Báo cáo tài chính quý 3 năm 2011 - Công ty Cổ phần Sara Việt Nam
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (549.26 KB, 15 trang )
CÔNGăTYăC ăPH NăSARAăVI TăNAM
BÁO CÁOăTẨIăCHệNHă
QUụ III N M 2011
Tháng 10 n m 2011
CÔNGăTYăC ăPH NăSARAăVI TăNAM
Phòng 205- A5 Khu đô th
i Kim, Ph ng
Qu n HoƠng Mai, TP HƠ N i
nh Công
M CăL C
B NG CỂN
I K TOÁN
BÁO CÁO K T QU HO T
NG KINH DOANH
BÁO CÁO L U CHUY N TI N T
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH
CÔNGăTYăC ăPH NăSARAăVI TăNAM
Phòng 205, A5, Khu đô th
i Kim, ph ng
qu n HoƠng Mai, TP HƠ N i
BÁOăCÁOăTẨIăCHệNH
Quý 3 n m 2011
nh Công
B NGăCỂNă IăK ăTOÁN
T i ngƠy 30 tháng 09 n m 2011
TẨIăS N
AăậăTẨIăS NăNG NăH N
I.ăTi năvƠăcácăkho năt ngăđ ngăti n
1. Ti n
II.ăCácăkho năđ uăt ătƠiăchínhăng năh n
1. u t ng n h n
III.ăCácăkho năph iăthu
1. Ph i thu khách hƠng
2. Tr tr c cho ng i bán
5. Các kho n ph i thu khác
IV.ăHƠngăt năkho
V.ăTƠiăs năng năh năkhác
1. Chi phí tr tr c ng n h n
2. Thu GTGT đ c kh u tr
3. Thu vƠ các kho n ph i thu NhƠ n c
4. TƠi s n ng n h n khác
BăậăTẨIăS NăDẨIăH N
I.ăCácăkho năph iăthuădƠiăh n
II.ăTƠiăs năc ăđ nh
1. TƠi s n c đ nh h u hình
- Nguyên giá
- Giá tr hao mòn l y k
3. TƠi s n c đ nh vô hình
- Nguyên giá
- Giá tr hao mòn l y k
4. Chi phí xơy d ng c b n d dang
III.ăăB tăđ ngăs năđ uăt ă
IV.ăCácăkho năđ uăt ătƠiăchínhădƠiăh nă
3. u t dƠi h n khác
V.ăTƠiăs nădƠiăh năkhác
1. Chi phí tr tr c dƠi h n
T NGăC NGăTẨIăS Nă
Mãăs
100
110
111
120
121
130
131
132
135
140
150
151
152
154
158
200
210
220
221
222
223
227
228
229
230
240
250
258
260
261
270
Thuy tă
minh
5.1
5.2
5.3
5.4
5.5
5.6
5.7
5.8
M UăBă01-DN
n v : VND
30/09/2011
01/01/2011
20.318.182.315
102.116.760
102.116.760
2.500.000.000
2.500.000.000
4.499.881.437
1.604.760.453
2.531.847.894
363.273.090
13.216.184.118
13.179.040.662
825.220.531
825.220.531
2.500.000.000
2.500.000.000
3.153.591.854
1.001.169.453
1.608.603.563
543.818.838
6.700.228.277
368.733.020
852.777.179
12.847.451.098
14.790.485.572
8.701.888.676
6.373.715.093
7.604.570.731
(1.230.855.638)
130.909.127
(130.909.127)
2.328.173.583
3.300.000.000
3.300.000.000
2.788.596.896
2.788.596.896
35.108.667.887
5.847.451.098
24.194.663.425
21.485.199.698
3.508.725.988
4.417.545.067
(908.819.079)
130.909.127
(130.909.127)
17.976.473.710
2.709.463.727
2.709.463.727
37.373.704.087
1
CÔNGăTYăC ăPH NăSARAăVI TăNAM
Phòng 205, A5, Khu đô th
i Kim, ph ng
qu n HoƠng Mai, TP HƠ N i
BÁOăCÁOăTẨIăCHệNH
Quý 3 n m 2011
nh Công
B NGăCỂNă IăK ăTOÁN (Ti pătheo)
T i ngƠy 30 tháng 09 n m 2011
NGU NăV N
Mãăs
Thuy tă
minh
M UăBă01-DN
n v : VND
30/09/2011
01/01/2011
A.ăăN ăPH IăTR ă
I.ăăN ăng năh n
2. Ph i tr ng i bán
300
310
312
11.450.133.753
11.401.450.981
14.126.756.770
14.105.619.942
5.375.475.850
2.850.044.227
3. Ng i mua tr ti n tr c
4. Thu vƠ các kho n ph i n p NhƠ n
313
314
4.205.000.000
1.601.337.036
10.266.850.240
15.599.127
15.599.127
27.506.105
176.532.863
56.911.127
78.984.142
5. Ph i tr ng
i lao đ ng
c
5.9
837.231.079
315
6. Chi phí ph i tr
316
9. Các kho n ph i tr ng n h n khác
11. Qu khen th ng phúc l i
319
323
II.ăN ădƠiăh n
330
48.682.772
21.136.828
6. D phòng tr c p m t vi c lƠm
336
48.682.772
21.136.828
B.ăV NăCH ăS ăH U
I.ăV năch ăs ăh u
400
410
23.658.534.134
23.658.534.134
23.246.947.317
23.246.947.317
1. V n đ u t c a ch s h u
411
20.000.000.000
20.000.000.000
7. Qu đ u t phát tri n
417
2.451.589.036
8. Qu d phòng tƠi chính
418
243.413.863
105.684.142
10. L i nhu n sau thu ch a phơn ph i
420
963.531.235
3.141.263.175
T NGăC NGăNGU NăV Nă
440
35.108.667.887
37.373.704.087
ngă ìnhăBan
T ngăGiámăđ c
Ngày 20 tháng 10 n m 2011
5.10
5.11
-
Tr năTh ăMai
K ătoánătr ng
2
CÔNGăTYăC ăPH NăSARAăVI TăNAM
Phòng 205, A5, Khu đô th
i Kim, Ph ng
Qu n HoƠng Mai, TP HƠ N i
BÁOăCÁOăTẨIăCHệNH
Quý 3 n m 2011
nh Công
BÁOăCÁOăK TăQU ăHO Tă NGăKINHăDOANH
QuỦă3 n mă2011
CH ăTIÊU
Mãăs ă
1.ăDoanhăthuăbánăhƠngăvƠăcungăc păd chăv
01
TM ăQuỦă3ăn mă2011ă ăQuỦă3ăn mă2010ă
6.1
2.ăCácăkho năgi mătr ădoanhăthu
3.ăDoanhăthuăthu năv ăBHă&ăcungăc păDV
10
4.ăGiáăv năhƠngăbán
11
5.ăL iănhu năg păv ăBHăvƠăcungăc păDV
20
6.ăDoanhăthuăho tăđ ngătƠiăchính
21
6.1
6.2
6.3
6.4
640.215.136
20.597.041.443
2.922.888.227
132.000.000
640.215.136
20.597.041.443
2.922.888.227
35.580.000
192.866.667
17.886.599.823
607.278.501
96.420.000
447.348.469
2.710.441.620
2.315.609.726
75.049.004
200.530.018
237.325.117
657.586.502
961.193
1.013.457
3.925.413
1.736.642
504.253.862
2.016.911.436
1.319.269.706
142.611.168
926.929.888
1.652.189.880
22
- Trong đó: Chi phí lãi vay
23
-
8. Chi phí bán hàng
24
-
9.ăChiăphíăqu nălỦădoanhănghi p
25
664.182.694
10.ăLãi/(l )ăt ăho tăđ ngăkinhădoanh
30
(493.674.883)
11.ăThuănh păkhác
31
12. Chi phí khác
32
13.ăL iănhu năkhác
40
căthu
15.ăChiăphíăthu ăTNDNă
4.778.382
-
50
51
ăT ă01/01/2011 ăT ăă01/01/2010
đ nă30/09/2011ă đ nă30/09/2010ă
132.000.000
7. Chi phí tài chính
14.ăT ngăl iănhu năk ătoánătr
M UăBă02-DN
n v : VND
(493.674.883)
-
4.778.382
-
142.611.168
931.708.270
1.652.189.880
33.559.647
356.845.788
407.372.470
(493.674.883)
109.051.521
574.862.482
1.244.817.410
(247)
518
287
622
6.5
Chi phí thu TNDN hoƣn l i
17.ăL iănhu năsauăthu ăthuănh păDN
18.ăLãiăc ăb nătrênăc ăphi u
ngă ìnhăBan
T ngăGiámăđ c
Ngày 20 tháng 10 n m 2011
60
70
6.6
Tr năTh ăMai
K ătoánătr ng
3
CÔNGăTYăC ăPH NăSARAăVI TăNAM
Phòng 205, A5, Khu đô th
i Kim, Ph ng
Qu n HoƠng Mai, TP HƠ N i
BÁOăCÁOăTẨIăCHệNH
Quý 3 n m 2011
nh Công
BÁOăCÁOăL UăCHUY NăTI NăT
(Theoăph ngăphápătr căti p)
Cho cho giai đo n t ngƠy 01/01/2011 đ n ngƠy 30/09/2011
M UăBă03-DN
n v : VND
L yăk ăt ăđ uăn măđ năcu iăquỦăIII
Ch ătiêu
Mãăs
ăN mă2011ă
I. L U CHUY N TI N T HO T
ăN mă2010ă
NG KINH DOANH
1. Ti n thu t bán hƠng, cung c p d ch v vƠ doanh thu khác
01
16.770.020.240
2. Ti n chi tr cho ng
i cung c p hƠng hóa vƠ d ch v
02
(2.551.830.259)
(2.825.482.565)
3. Ti n chi tr cho ng
i lao đ ng
03
(1.302.802.973)
(1.756.321.678)
3.566.287.040
5. Ti n chi n p thu thu nh p doanh nghi p
05
6. Ti n thu khác t ho t đ ng kinh doanh
06
3.800.000.000
7. Ti n chi khác cho ho t đ ng kinh doanh
07
(13.737.331.423)
509.202.654
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng kinh doanh
20
2.978.055.585
(506.314.549)
II. L U CHUY N TI N T HO T
NG
UT
1.Ti n chi đ mua s m, xơy d ng TSC vƠ các tƠi s n dƠi h n khác
21
2.Ti
3.Ti
4.Ti
5.Ti
6.Ti
22
23
24
25
26
n thu t thanh lý, nh ng bán TSC vƠ các tƠi s n dƠi h n khác
n chi cho vay, mua các công c n c a đ n v khác
n thu h i cho vay, bán l i các công c n c a đ n v khác
n chi đ u t góp v n vƠo đ n v khác
n thu h i đ u t góp v n vƠo đ n v khác
7.Ti n thu lƣi cho vay, c t c vƠ l i nhu n đ
c chia
(626.159.356)
(440.779.824)
(3.300.000.000)
27
225.000.000
657.586.502
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng đ u t
III. L U CHUY N TI N T HO T
NG TÀI CHÍNH
30
(3.701.159.356)
216.806.678
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng tài chính
40
L U CHUY N TI N THU N TRONG K
50
(723.103.771)
(289.507.871)
TI N VÀ T
NG
NG TI N
UK
60
825.220.531
1.043.954.446
TI N VÀ T
NG
NG TI N CU I K
70
102.116.760
754.446.575
ngă ìnhăBan
T ngăGiámăđ c
Ngày 20 tháng 10 n m 2011
-
-
Tr năTh ăMai
K ătoánătr ng
4
CÔNGăTYăC ăPH NăSARAăVI TăNAM
Phòng 205, A5, Khu đô th
i Kim, Ph ng
Qu n HoƠng Mai, TP HƠ N i
nh Công
THUY TăMINHăBÁOăCÁOăTẨIăCHệNHăă
Các Thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ
1.
BÁOăCÁOăTẨIăCHệNH
Quý 3 n m 2011
M UăBă09ă- DN
c đ c đ ng th i v i Báo cáo tài chính kèm theo
THÔNGăTINăKHÁIăQUÁT
Hìnhăth c s h u v n
Công ty C ph n Sara Vi t Nam (g i t t lƠ “Công ty”) lƠ Công ty C ph n đ c thƠnh l p vƠ ho t
đ ng theo Gi y ch ng nh n đ ng ký kinh doanh s 0103004132 ngƠy 12 tháng 04 n m 2004 vƠ
các Gi y ch ng nh n đ ng ký kinh doanh s a đ i b sung do S K ho ch vƠ u t thƠnh ph
HƠ N i c p. Theo Gi y ch ng nh n đ ng ký kinh doanh thay đ i l n th 9 ngƠy 24 tháng 11 n m
2008, v n đi u l c a Công ty lƠ 20.000.000.000 đ ng, t ng s c phi u lƠ 2.000.000 c phi u v i
m nh giá lƠ 10.000 đ ng/c phi u.
Tên giao d ch qu c t c a Công ty: Sara Vietnam Joint Stock Company.
Tên vi t t t: SARA., JSC.
C phi u c a Công ty đang đ c niêm y t t i Trung tơm Giao d ch Ch ng khoán HƠ N i v i mƣ
ch ng khoán lƠ SRA.
NgƠnhăngh kinhădoanhăvƠăho tăđ ngăchính
Ho t đ ng chính c a Công ty bao g m:
-
-
Buôn bán hƠng t p ph m, đi n t , tin h c, thi t b v t t , ph ng ti n v n t i vƠ hƠng v i
s i may m c;
S n xu t, buôn bán v t li u xơy d ng vƠ hƠng trang trí n i th t;
i lý mua, đ i lý bán, ký g i hƠng hoá;
D ch v n u ng, gi i khát; Kinh doanh khách s n (Không bao g m kinh doanh quán bar,
phòng hát Karaoke, v tr ng);
L hƠnh n i đ a, l hƠnh qu c t ;
V n t i hƠng hoá, v n chuy n hƠnh khách;
T v n v chuy n giao công ngh trong l nh v c đi n t , tin h c;
S n xu t ph n m m vi tính;
Kinh doanh b t đ ng s n (Không bao g m ho t đ ng t v n v giá đ t);
D ch v cho thuê nhƠ, cho thuê v n phòng;
D ch v gi i thi u vi c lƠm trong n c (Không bao g m gi i thi u, tuy n ch n, cung ng
nhơn l c cho các doanh nghi p có ch c n ng xu t kh u lao đ ng);
Ơo t o, d y ngh ngo i ng , tin h c, k thu t viên công ngh thông tin, chuyên viên
công ngh thông tin, k toán máy, c khí (Ch ho t đ ng sau khi đ c c quan NhƠ n c
có th m quy n cho phép);
T v n du h c;
Xơy d ng các công trình dơn d ng, công nghi p vƠ giao thông, thu l i;
T v n đ u t (không bao g m d ch v thi t k công trình);
In vƠ các d ch v liên quan đ n in (tr l nh v c NhƠ n c c m);
Kh o sát xơy d ng các công trình giao thông đ ng b ;
S n xu t, l p ráp máy tính, các thi t b vi n thông;
Các d ch v v tin h c;
S n xu t phim k x o cho qu ng cáo;
S a ch a, b o trì, b o d ng máy vi tính vƠ các thi t b ngo i vi khác;
i lý kinh doanh d ch v Internet;
D ch v qu ng cáo trên m ng Internet;
S n xu t vƠ buôn bán linh ki n, thi t b đi n dơn d ng;
L p đ t m ng LAN, WAN;
i lý cung c p các d ch v b u chính vi n thông;
D ch v cung c p thông tin th tr ng (Tr lo i thông tin NhƠ n c c m, d ch v đi u tra);
Cung c p d ch v gia t ng trên m ng thông tin di đ ng.
5
CÔNGăTYăC ăPH NăSARAăVI TăNAM
Phòng 205, A5, Khu đô th
i Kim, Ph ng
Qu n HoƠng Mai, TP HƠ N i
nh Công
THUY TăMINHăBÁOăCÁOăTẨIăCHệNHă(Ti pătheo)
Các Thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ
2.
C ăS
BÁOăCÁO TẨIăCHệNH
Quý 3 n m 2011
M UăBă09ă- DN
c đ c đ ng th i v i Báo cáo tài chính kèm theo
L PăBÁOăCÁOăTẨIăCHệNHăVẨăK K TOÁN
C ăs l păbáoăcáoătƠiăchính
Báo cáo tƠi chính kèm theo đ c trình bƠy b ng ng Vi t Nam (VND), theo nguyên t c giá g c
vƠ phù h p v i các Chu n m c K toán Vi t Nam, H th ng K toán Vi t Nam vƠ các quy đ nh
hi n hƠnh khác v k toán t i Vi t Nam.
Báo cáo tƠi chính kèm theo không nh m ph n ánh tình hình tƠi chính, k t qu ho t đ ng kinh
doanh vƠ tình hình l u chuy n ti n t theo các nguyên t c vƠ thông l k toán đ c ch p nh n
chung t i các n c khác ngoƠi Vi t Nam.
K k toán
N m tƠi chính c a Công ty b t đ u t ngƠy 01 tháng 01 vƠ k t thúc vƠo ngƠy 31 tháng 12. Báo cáo
tƠi chính kèm theo đ c l p cho giai đo n ho t đ ng t ngƠy 01/07/2011 đ n ngƠy 30/09/2011 đ
công b thông tin theo quy đ nh c a pháp lu t hi n hƠnh đ i v i t ch c niêm y t trên th tr ng
ch ng khoán Vi t Nam.
3.
CHU NăM CăăVẨăCH ă
K ăTOÁNăÁPăD NG
Công ty áp d ng ch đ k toán Vi t Nam ban hƠnh theo Quy t đ nh s 15/2006/Q -BTC ngƠy 20
tháng 03 n m 2006 c a B tr ng B TƠi chính vƠ Thông t s 244/2009/TT-BTC ban hƠnh ngƠy
31 tháng 12 n m 2009 c a B tr ng B TƠi chính h ng d n s a đ i, b sung ch đ i k toán
doanh nghi p
Công ty áp d ng s k toán theo hình th c Nh t ký chung.
4.
TÓMăT TăCÁCăCHệNHăSÁCHăK ăTOÁNăCH ăY U
Sau đơy lƠ các chính sách k toán ch y u đ
c Công ty áp d ng trong vi c l p Báo cáo tƠi chính:
cătínhăk ătoán
Vi c l p Báo cáo tƠi chính tuơn th theo các Chu n m c K toán Vi t Nam, H th ng K toán Vi t
Nam vƠ các quy đ nh hi n hƠnh khác v k toán t i Vi t Nam yêu c u Ban Giám đ c ph i có
nh ng c tính vƠ gi đ nh nh h ng đ n s li u báo cáo v công n , tƠi s n vƠ vi c trình bƠy các
kho n công n vƠ tƠi s n ti m tƠng t i ngƠy l p Báo cáo tƠi chính c ng nh các s li u báo cáo v
doanh thu vƠ chi phí trong su t n m tƠi chính. K t qu ho t đ ng kinh doanh th c t có th khác
v i các c tính, gi đ nh đ t ra.
Ti năvƠăcácăkho năt
ngăđ
ngăti n
Ti n m t vƠ các kho n t ng đ ng ti n m t bao g m ti n m t t i qu , các kho n ký c c, ký qu ,
các kho n đ u t ng n h n ho c các kho n đ u t có kh n ng thanh kho n cao d dƠng chuy n
đ i thƠnh ti n vƠ ít có r i ro liên quan đ n vi c bi n đ ng giá tr chuy n đ i c a các kho n nƠy.
Cácăkho năph iăthuăvƠăd ăphòngăn ăkhóăđòi
D phòng ph i thu khó đòi c a Công ty đ c trích l p theo các quy đ nh v k toán hi n hƠnh.
Theo đó, Công ty đ c phép l p d phòng kho n thu khó đòi cho nh ng kho n ph i thu đƣ quá
h n thanh toán t sáu tháng tr lên, ho c các kho n thu mƠ ng i n khó có kh n ng thanh toán
do b thanh lý, phá s n hay các khó kh n t ng t .
4.
TÓMăT TăCÁCăCHệNHăSÁCHăK ăTOÁNăCH ăY Uă(Ti pătheo)
6
CÔNGăTYăC ăPH NăSARAăVI TăNAM
Phòng 205, A5, Khu đô th
i Kim, Ph ng
Qu n HoƠng Mai, TP HƠ N i
BÁOăCÁO TẨIăCHệNH
Quý 3 n m 2011
nh Công
THUY TăMINHăBÁOăCÁOăTẨIăCHệNHă(Ti pătheo)
Các Thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ
M UăBă09ă- DN
c đ c đ ng th i v i Báo cáo tài chính kèm theo
TƠiăs năc ăđ nhăh uăhìnhăvƠăkh uăhao
TƠi s n c đ nh h u hình đ
c trình bƠy theo nguyên giá tr giá tr hao mòn l y k .
Nguyên giá tƠi s n c đ nh h u hình bao g m giá mua vƠ toƠn b các chi phí khác liên quan tr c
ti p đ n vi c đ a tƠi s n vƠo tr ng thái s n sƠng s d ng.
TƠi s n c đ nh h u hình đ c kh u hao theo ph ng pháp đ ng th ng d a trên th i gian h u
d ng c tính. T l kh u hao hƠng n m đ c th c hi n phù h p v i các quy đ nh t i Thông t s
203/2009/TT- BTC ngƠy 20/10/2009 c a B tr ng B tƠi chính v ban hƠnh Ch đ qu n lý, s
d ng vƠ trích kh u hao tƠi s n c đ nh. Th i gian kh u hao c th nh sau:
S n m
Máy móc vƠ thi t b
Ph ng ti n v n t i
Thi t b v n phòng
5 - 08
6 - 10
3 - 08
TƠiăs năc ăđ nhăvôăhìnhăvƠăkh uăhao
TƠi s n c đ nh vô hình c a Công ty lƠ Ph n m m h th ng d toán, đ
pháp đ ng th ng. Th i gian kh u hao lƠ 5 n m.
c kh u hao theo ph
ng
Chiăphíăxâyăd ngăc b năd ădang
Các tƠi s n đang trong quá trình xơy d ng ph c v m c đích s n xu t, cho thuê, qu n tr ho c cho
b t k m c đích nƠo khác đ c ghi nh n theo giá g c. Chi phí nƠy bao g m chi phí d ch v vƠ chi
phí lƣi vay có liên quan phù h p v i chính sách k toán c a Công ty. Vi c tính kh u hao c a các
tƠi s n nƠy đ c áp d ng gi ng nh v i các tƠi s n khác, b t đ u t khi tƠi s n vƠo tr ng thái s n
sƠng s d ng.
Cácăkho nătr ătr
cădƠiăh n
Chi phí tr tr c dƠi h n bao g m các chi phí công c d ng c liên quan đ n nhi u k k toán. Các
chi phí nƠy đ c phơn b vƠo Báo cáo K t qu ho t đ ng kinh doanh, s d ng ph ng pháp
đ ng th ng theo các quy đ nh k toán hi n hƠnh.
Ghiănh nădoanhăthu
Doanh thu c a Công ty bao g m doanh thu xơy l p, doanh thu cung c p d ch v internet, nh n tin
d th ng (SMS), thi t k website, đƠo t o tin h c, cho thuê xe ô tô... doanh thu t ti n lƣi ti n g i
vƠ thu nh p khác.
Doanh thu cung c p d ch v internet, nh n tin d th ng (SMS), thi t k website, đƠo t o tin h c,
cho thuê xe ô tô... đ c xác đ nh khi d ch v hoƠn thƠnh, đƣ có nghi m thu, thanh lý, đƣ phát hƠnh
hoá đ n vƠ đ c khách hƠng ch p nh n thanh toán, phù h p v i 4 đi u ki n ghi nh n doanh thu
quy đ nh t i Chu n m c s 14 - " Doanh thu vƠ thu nh p khác". Ph n công vi c đƣ hoƠn thƠnh c a
d ch v cung c p đ c xác đ nh theo ph ng pháp t l hoƠn thƠnh.
Doanh thu t lƣi ti n g i đ c ghi nh n theo thông báo c a ngơn hƠng, đ
các tƠi kho n ti n g i vƠ lƣi su t áp d ng.
c xác đ nh trên s d
7
CÔNGăTYăC ăPH NăSARAăVI TăNAM
Phòng 205, A5, Khu đô th
i Kim, Ph ng
Qu n HoƠng Mai, TP HƠ N i
nh Công
THUY TăMINHăBÁOăCÁOăTẨIăCHệNHă(Ti pătheo)
Các Thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ
BÁOăCÁO TẨIăCHệNH
Quý 3 n m 2011
M UăBă09ă- DN
c đ c đ ng th i v i Báo cáo tài chính kèm theo
Chiăphíăđiăvay
Chi phí đi vay liên quan tr c ti p đ n vi c mua, đ u t xơy d ng ho c s n xu t nh ng tƠi s n c n
m t th i gian t ng đ i dƠi đ hoƠn thƠnh đ a vƠo s d ng ho c kinh doanh đ c c ng vƠo
nguyên giá tƠi s n cho đ n khi tƠi s n đó đ c đ a vƠo s d ng ho c kinh doanh. Các kho n thu
nh p phát sinh t vi c đ u t các kho n vay đ c ghi gi m nguyên giá tƠi s n có liên quan.
T t c các chi phí lƣi vay khác đ
sinh.
c ghi nh n vƠo Báo cáo K t qu ho t đ ng kinh doanh khi phát
Cácăkho n d phòng
Các kho n d phòng đ c ghi nh n khi Công ty có ngh a v n hi n t i do k t qu t m t s ki n
đƣ x y ra, vƠ Công ty có kh n ng ph i thanh toán ngh a v nƠy. Các kho n d phòng đ c xác
đ nh trên c s
c tính c a Ban Giám đ c v các kho n chi phí c n thi t đ thanh toán ngh a v
n nƠy t i ngƠy k t thúc niên đ k toán.
Thu
Công ty h ch toán thu GTGT theo ph
ng pháp kh u tr .
Doanh nghi p áp d ng vi c kê khai, tính thu GTGT theo h ng d n c a lu t thu hi n hƠnh v i
m c thu su t thu GTGT 10% đ i v i d ch v internet, b o d ng máy tính, thuê xe ô tô vƠ đ i
v i ho t đ ng xơy l p; không ch u thu đ i v i d ch th thi t k website, đƠo t o vƠ chuy n giao
công ngh .
Thu thu nh p doanh nghi p th hi n t ng giá tr c a s thu ph i tr hi n t i vƠ s thu hoƣn l i.
S thu hi n t i ph i tr đ c tính d a trên thu nh p ch u thu trong n m. Thu nh p ch u thu khác
v i l i nhu n thu n đ c trình bƠy trên Báo cáo K t qu ho t đ ng kinh doanh vì thu nh p ch u
thu không bao g m các kho n thu nh p hay chi phí tính thu ho c đ c kh u tr trong các n m
khác vƠ ngoƠi ra không bao g m các ch tiêu không ch u thu ho c không đ c kh u tr .
Vi c xác đ nh thu thu nh p c a Công ty c n c vƠo các quy đ nh hi n hƠnh v thu . Tuy nhiên,
nh ng quy đ nh nƠy thay đ i theo t ng th i k vƠ vi c xác đ nh sau cùng v thu thu nh p doanh
nghi p tu thu c vƠo k t qu ki m tra c a c quan thu có th m quy n.
Các lo i thu khác đ
c áp d ng theo các lu t thu hi n hƠnh t i Vi t Nam.
5.
CÁCăTHÔNGăTINăB ăSUNGăCHOăCÁCăKHO NăM CăTRÌNHăBẨYăTRÊNăB NGăCỂNă
IăK ăTOÁN
5.1
Ti n
Ti n m t VND
Ti n g i ngơn hƠng
T ngăc ng
30/09/2011
VND
01/01/2011
VND
92.505.541
814.884.497
9.611.219
10.336.034
102.116.760
825.220.531
8
CÔNGăTYăC ăPH NăSARAăVI TăNAM
Phòng 205, A5, Khu đô th
i Kim, Ph ng
Qu n HoƠng Mai, TP HƠ N i
THUY TăMINHăBÁOăCÁOăTẨIăCHệNHă(Ti pătheo)
Các Thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ
5.2
BÁOăCÁO TẨIăCHệNH
Quý 3 n m 2011
nh Công
M UăBă09ă- DN
c đ c đ ng th i v i Báo cáo tài chính kèm theo
uăt ăng năh năkhác (*)
u t ng n h n khác
T ngăc ng
30/09/2011
VND
01/01/2011
VND
2.500.000.000
2.500.000.000
2.500.000.000
2.500.000.000
(*): Kho n cho cá nhơn vay ng n h n c th nh sau:
- Cho Ông Cao Th ThƠnh vay s ti n 2.500.000.000 đ ng trong 12 tháng k t ngƠy 01/01/2011
đ n h t ngƠy 31/12/2011 v i lƣi su t 1%/tháng theo H p đ ng vay s 01/11-H SRA ngƠy
31/12/2010
5.3
5.4
Cácăkho năph iăthuăkhác
30/09/2011
VND
Công ty CP Delta
Công ty CP TXD Sara 425
01/01/2011
VND
88.094.331
363.273.090
363.273.090
C ng
363.273.090
451.367.421
30/09/2011
01/01/2011
VND
VND
12.847.451.098
5.847.451.098
12.847.451.098
5.847.451.098
TƠiăs năng năh năkhác
T m ng
C ng
5.5
TƠiăs năc ăđ nhăh uăhình
Kho năm c
ăăMáyămócăthi tăb ăă
ăăPh
ngăti năv nă
t iăă
ăăThi tăb ,ăd ngăc ă
qu nălỦăă
ăăT ngăc ngăă
NGUYÊN GIÁ
S ăd ăngƠyă01/01/2011
Mua trong k
S ăd ăngƠyă30/09/2011
GIÁăTR ăHAOăMÒNăLU ăK
S d ngƠy 01/01/2011
Kh u hao trong k
S ăd ăngƠyă30/09/2011
229.078.365
332.768.723
229.078.365
3.042.049.300
3.374.818.023
3.855.697.980
144.976.364
4.000.674.344
4.417.545.068
3.187.025.664
7.604.570.732
212.056.130
170.217.860
526.545.089
908.819.079
17.022.235
30.000.748
275.013.576
322.036.559
229.078.365
200.218.608
801.558.665
1.230.855.638
17.022.235
162.550.863
3.329.152.891
3.508.725.989
3.174.599.415
3.199.115.679
6.373.715.094
GIÁăTR ăCÒNăL I
T i ngƠy 01/01/2011
T iăngƠyă30/09/2011
-
Nguyên giá tƠi s n c đ nh cu i k kh u hao h t nh ng v n còn s d ng lƠ 718.053.762 đ ng.
9
CÔNGăTYăC ăPH NăSARAăVI TăNAM
Phòng 205, A5, Khu đô th
i Kim, Ph ng
Qu n HoƠng Mai, TP HƠ N i
THUY TăMINHăBÁOăCÁOăTẨIăCHệNHă(Ti pătheo)
Các Thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ
5.6
BÁOăCÁO TẨIăCHệNH
Quý 3 n m 2011
nh Công
TƠiăs năc ăđ nhăvôăhình
M UăBă09ă- DN
c đ c đ ng th i v i Báo cáo tài chính kèm theo
ăăQuy năs ăd ngă
đ tăă
Kho năm c
ăăPh năm măh ă
th ngăd ăđoánăă
ăăT ngăc ngăă
130.909.127
130.909.127
130.909.127
130.909.127
130.909.127
130.909.127
130.909.127
130.909.127
NGUYÊN GIÁ
S d ngƠy 01/01/2011
S d ngƠy 30/09/2011
T i ngƠy 01/01/2011
-
T iăngƠyă30/09/2011
-
GIÁăTR ăHAOăMÒNăLU ăK
S d ngƠy 01/01/2011
S d ngƠy 30/09/2011
GIÁăTR ăCÒNăL I
5.7
-
-
-
-
Chiăphíăxâyăd ngăc ăb năd ădang
30/09/2011
VND
5.8
Công trình trung tơm Th ng m i các t nh Mi n Trung
D án HƠ Tơy
D án b t nhang
2.220.173.583
108.000.000
16.359.520.030
1.508.953.680
108.000.000
T ngăc ng
2.328.173.583
17.976.473.710
30/09/2011
VND
2.788.596.896
01/01/2011
VND
2.709.463.727
2.788.596.896
2.709.463.727
Chiăphíătr ătr
cădƠiăh n
Công c , d ng c đang phơn b
T ngăc ng
5.9
01/01/2011
VND
Thu ăvƠăcácăkho năph iăn pănhƠăn
c
30/09/2011
01/01/2011
VND
VND
Thu GTGT
401.582.809
Thu Thu nh p doanh nghi p
1.165.074.833
808.229.045
34.679.394
29.002.034
1.601.337.036
837.231.079
Thu thu nh p cá nhơn
T ngăc ng
-
10
CÔNGăTYăC ăPH NăSARAăVI TăNAM
Phòng 205, A5, Khu đô th
i Kim, Ph ng
Qu n HoƠng Mai, TP HƠ N i
THUY TăMINHăBÁOăCÁOăTẨIăCHệNHă(Ti pătheo)
Các Thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ
5.10
BÁOăCÁO TẨIăCHệNH
Quý 3 n m 2011
nh Công
M UăBă09ă- DN
c đ c đ ng th i v i Báo cáo tài chính kèm theo
Cácăkho năph iătr ,ăph iăn păng năh năkhác
Kinh phí công đoƠn
B o hi m xƣ h i
B o hi n y t
Các kho n ph i tr ph i n p khác
T ngăc ng
5.11
30/09/2011
01/01/2011
VND
VND
2.891.040
1.938.000
31.312.111
11.908.338
11.752.678
27.506.105
56.911.127
1.938.000
16.172.225
6.504.840
V năch ăs ăh u
a. Thayăđ iătrongăv năch ăs ăh u
Qu ăd ăphòngă
V năđ uăt ăc aăch ă
tƠiăchínhăvƠăđ uăă
s ăh u
t ăPT
VND
VND
S ăd ăngƠyă01/01/2010
T ng v n n m tr c
Lƣi n m tr c
S ăd ăngƠyă01/01/2011
Lƣi trong k
Phơn ph i l i nhu n trong k
S ăd ăngƠyă30/09/2011
20.000.000.000
105.684.142
ăL iănhu năsauă
thu ăch aăphână
ph iă
VND
386.668.753
20.000.000.000
VND
20.492.352.895
-
-
20.000.000.000
ăT ngăc ngă
2.754.594.422
2.754.594.422
105.684.142
-
3.141.263.175
576.862.482
23.246.947.317
2.589.318.757
2.754.594.422
2.754.594.422
2.695.002.899
963.531.235
23.658.534.134
30/09/2011
VND
01/01/2011
VND
3.665.000.000
3.665.000.000
198.000.000
198.000.000
16.137.000.000
16.137.000.000
20.000.000.000
20.000.000.000
576.862.482
b. Chi ti t v năđ uăt
Tr n Kh c Hùng
Nguy n Th S n
Các c đông khác
T ngăc ng
c. C phi u
S l ng c phi u đ ng ký phát hƠnh:
S l ng c phi u bán ra công chúng:
- C phi u ph thông:
S l ng c phi u đang l u hành:
- C phi u ph thông
M nh giá c phi u l u hành là: 10.000 đ ng
30/09/2011
VND
2.000.000
2.000.000
2.000.000
2.000.000
2.000.000
01/01/2011
VND
2.000.000
2.000.000
2.000.000
2.000.000
2.000.000
11
CÔNGăTYăC ăPH NăSARAăVI TăNAM
Phòng 205, A5, Khu đô th
i Kim, Ph ng
Qu n HoƠng Mai, TP HƠ N i
nh Công
THUY TăMINHăBÁOăCÁOăTẨIăCHệNHă(Ti pătheo)
Các Thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ
6.
6.1
BÁOăCÁO TẨIăCHệNH
Quý 3 n m 2011
M UăBă09ă- DN
c đ c đ ng th i v i Báo cáo tài chính kèm theo
CÁCăTHÔNGăTINăB ăSUNGăCHOăCÁCăKHO NăM CăTRÌNHăBẨYăTRÊNăBÁOăCÁOă
K TăQU ăHO Tă NGăKINH DOANH
DoanhăthuăbánăhƠngăvƠăcungăc păd chăv
ăT ă01/01/2011ăđ nă
30/09/2011
VND
Doanhăthuăho tăđ ngăkhôngăđ
D ch v SMS
Ho t đ ng khác
că uăđãiăthu ăTNDN
20.462.314.441
VND
2.706.188.227
33.455.031
7.768.986
D ch v đƠo t o
2.672.733.196
Doanh thu xơy d ng
20.454.545.455
Doanhăthuăho tăđ ngăđ că uăđãiăthu ăTNDN
D ch v thi t k website, ph n m m
T ngăc ng
6.2
ăT ăă01/01/2010
đ nă30/09/2010ă
136.727.002
216.700.000
216.700.000
20.599.041.443
2.922.888.227
136.727.002
Giáăv năhƠngăbán
ăT ă01/01/2011ăđ nă ăT ăă01/01/2010
30/09/2011
đ nă30/09/2010ă
VND
Giáăv năho tăđ ngăkhôngăđ
că uăđãiăthu ăTNDN
577.278.501
Ho t đ ng khác
15.955.245
D ch v đƠo t o
561.323.256
Xơy d ng
Giáăv năho tăđ ngăđ
17.835.419.823
că uăđãiăthu ăTNDN
D ch v thi t k website, ph n m m
T ngăc ng
6.3
17.835.419.823
VND
51.180.000
30.000.000
51.180.000
30.000.000
17.886.599.823
607.278.501
Doanh thu ho tăđ ngătƠiăchính
ăT ă01/01/2011ăđ nă ăT ăă01/01/2010
30/09/2011
đ nă30/09/2010ă
Lƣi ti n g i, ti n cho vay
T ngăc ng
6.4
ChiăphíătƠiăchính
Chi phí tài chính khác
T ngăc ng
VND
237.325.117
VND
657.586.502
237.325.117
657.586.502
ăT ă01/01/2011ăđ nă ăT ăă01/01/2010
30/09/2011
đ nă30/09/2010ă
VND
3.925.413
3.925.413
VND
1.764.399
1.764.399
12
CÔNGăTYăC ăPH NăSARAăVI TăNAM
Phòng 205, A5, Khu đô th
i Kim, Ph ng
Qu n HoƠng Mai, TP HƠ N i
nh Công
THUY TăMINHăBÁOăCÁOăTẨIăCHệNHă(Ti pătheo)
Các Thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ
6.5
BÁOăCÁO TẨIăCHệNH
Quý 3 n m 2011
M UăBă09ă- DN
c đ c đ ng th i v i Báo cáo tài chính kèm theo
Lãiăc ăb nătrênăc ăphi u
ăT ă01/01/2011ăđ nă ăT ăă01/01/2010
30/09/2011
đ nă30/09/2010ă
VND
VND
L i nhu n k toán sau thu thu nh p doanh nghi p
574.862.482
1.244.817.410
LN ho c l phơn b cho c đông s h u CP ph thông
574.862.482
1.244.817.410
2.000.000
2.000.000
287
622
C phi u ph thông đang l u hƠnh bình quơn trong k
Lãiăc ăb nătrênăc ăphi u
7.
CÁCăTHÔNGăTINăKHÁC
7.1
Nghi păv ăvƠăs ăd ăv iăcácăbênăliênăquan
S d v i các bên liên quan t i ngày 30/09/2011:
30/09/2011
Ph iăthuă
CTY CP đ u t Sara H p Nh t
-
01/01/2011
49.000.000
Cty CP công ngh Hùng Phát
420.500.000
420.500.000
Công ty c ph n đ u t XD Sara 425
363.273.090
363.273.090
Công ty CP Sara HN
800.000.000
800.000.000
Công ty CP ki n trúc đô th UAC
450.000.000
450.000.000
DNTN Ph c Th y
820.000.000
4.500.000.000
Công ty CP Sara Window
70.000.000
Công ty CP Vi n thông Sara
60.000.000
Ph iătr
Công ty CP T XDCN TM Sara
Công ty CP Sara (Sara Vinh)
ngă ìnhăBan
T ngăGiámăđ c
Ngày 20 tháng 10 n m 2011
548.261.293
4.105.000.000
693.727.565
4.105.000.000
Tr năTh ăMai
K ătoánătr ng
13
