Báo cáo tài chính quý 2 năm 2009 - Công ty Cổ phần Xi măng Sông Đà
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (293.31 KB, 22 trang )
CÔNG TY C
PH N XI M NG SÔNG À
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
Ã
C SOÁT XÉT
Cho k ho t đ ng t ngày 01 tháng 01 n m 2009 đ n ngày 30 tháng 06 n m 2009
Hòa Bình - Tháng 07 n m 2009
CÔNG TY C
PH N XI M NG SÔNG À
M CL C
TRANG
BÁO CÁO C A BAN GIÁM
C
2-3
BÁO CÁO SOÁT XÉT
BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
4
Ã
C SOÁT XÉT
B ng Cân đ i k toán gi a niên đ
5-6
Báo cáo K t qu ho t đ ng kinh doanh gi a niên đ
7
Báo cáo L u chuy n ti n t gi a niên đ
8
Thuy t minh Báo cáo tài chính gi a niên đ
9 - 21
1
CÔNG TY C
PH N XI M NG SÔNG À
BÁO CÁO C A BAN GIÁM
C
Ban Giám đ c Công ty C ph n Xi m ng Sông à đ trình Báo cáo c a Ban Giám đ c cùng v i Báo cáo
tài chính gi a niên đ t i ngày 30 tháng 6 n m 2009 đã đ c soát xét.
Công ty
Công ty C ph n Xi m ng Sông à (g i t t là “Công ty”) đ c thành l p theo Quy t đ nh s 1461/Q BXD ngày 01/11/2002 c a B tr ng B Xây d ng trên c s chuy n đ i b ph n doanh nghi p Nhà
n c là Nhà máy Xi m ng Sông à - Công ty Sông à 12 thu c T ng Công ty Sông à.
Công ty đ c S K ho ch và
u t t nh Hòa Bình c p Gi y ch ng nh n đ ng ký kinh doanh s
2503000009, đ ng ký l n đ u ngày 29/11/2002, đ ng ký thay đ i l n th hai ngày 19/5/2003, đ ng ký
thay đ i l n th 3 ngày 26/7/2006, đ ng ký thay đ i l n 4 ngày 11/10/2007.
Công ty đang niêm y t t i Trung tâm giao d ch ch ng khoán Hà N i. Mã c phi u SCC.
H i đ ng Qu n tr và Ban Giám đ c
H i đ ng Qu n tr
Ông Ph m V n Cung
Ông Nguy n H ng Phong
Ông Nguy n Phi Hùng
Ông ào Quang D ng
Ông Ph m Tr ng Quý
Ch t ch
Thành viên
Thành viên
Thành viên
Thành viên
Ban Giám đ c
Các thành viên Ban Giám đ c Công ty đã đi u hành Công ty giai đo n t ngày 01/01/2009 đ n ngày
30/06/2009, bao g m:
Ông ào Quang D ng
Ông Nguy n Công Th ng
Ông Bùi Minh L ng
Ông Ph m Tr ng Quý
Giám đ c
Phó Giám đ c
Phó Giám đ c
Phó Giám đ c
Tình hình tài chính, k t qu ho t đ ng kinh doanh
Tình hình tài chính t i ngày 30 tháng 6 n m 2009 c ng nh k t qu ho t đ ng kinh doanh và tình hình
l u chuy n ti n t gi a niên đ 6 tháng đ u n m k t thúc cùng ngày c a Công ty đ c trình bày trong
Báo cáo tài chính gi a niên đ t trang s 05 đ n trang s 21 kèm theo.
Các s ki n sau ngày k t thúc gi a niên đ
Theo nh n đ nh c a Ban Giám đ c, xét trên nh ng khía c nh tr ng y u, không có s ki n b t th ng nào
x y ra sau ngày l p Báo cáo tài chính gi a niên đ làm nh h ng đ n tình hình tài chính và ho t đ ng c a
Công ty c n thi t ph i đi u ch nh ho c trình bày trên Báo cáo tài chính gi a niên đ kèm theo.
Ki m toán viên
Báo cáo tài chính gi a niên đ kèm theo đ c ki m toán b i Công ty H p danh Ki m toán Vi t Nam
(CPA VIETNAM) - Thành viên đ i di n Hãng Ki m toán Moore Stephens International Limited.
2
CÔNG TY C
PH N XI M NG SÔNG À
BÁO CÁO C A BAN GIÁM
C (Ti p theo)
Trách nhi m c a Ban Giám đ c
Ban Giám đ c Công ty có trách nhi m l p Báo cáo tài chính gi a niên đ , ph n ánh m t cách trung th c
và h p lý tình hình tài chính c ng nh k t qu ho t đ ng kinh doanh và tình hình l u chuy n ti n t c a
Công ty trong k ho t đ ng t ngày 01/01/2009 đ n ngày 30/6/2009. Trong vi c l p Báo cáo tài chính
này, Ban Giám đ c đ c yêu c u ph i:
•
•
•
•
•
L a ch n các chính sách k toán thích h p và áp d ng các chính sách đó m t cách nh t quán;
a ra các phán đoán và c tính m t cách h p lý và th n tr ng;
Nêu rõ các nguyên t c k toán thích h p có đ c tuân th hay không, có nh ng áp d ng sai l ch
tr ng y u c n đ c công b và gi i thích trong báo cáo tài chính hay không;
L p Báo cáo tài chính trên c s ho t đ ng liên t c tr tr ng h p không th cho r ng Công ty s
ti p t c ho t đ ng kinh doanh.
Thi t k , th c hi n và duy trì h th ng ki m soát n i b liên quan t i vi c l p và trình bày h p lý các
Báo cáo tài chính đ Báo cáo tài chính không b sai sót tr ng y u.
Ban Giám đ c xác nh n r ng Công ty đã tuân th các yêu c u nêu trên trong vi c l p Báo cáo tài chính
gi a niên đ .
Ban Giám đ c Công ty ch u trách nhi m đ m b o r ng s sách k toán đ c ghi chép m t cách phù h p
đ ph n ánh m t cách h p lý tình hình tài chính c a Công ty b t k th i đi m nào và đ m b o r ng Báo
cáo tài chính tuân th các Chu n m c k toán Vi t Nam, Ch đ k toán Vi t Nam và các quy đ nh có
liên quan. Ban Giám đ c c ng ch u trách nhi m đ m b o an toàn cho tài s n c a Công ty và vì v y th c
hi n các bi n pháp thích h p đ ng n ch n và phát hi n các hành vi gian l n và sai ph m khác.
Thay m t và đ i di n cho Ban Giám đ c,
ào Quang D ng
Giám đ c
Hòa Bình, ngày 17 tháng 8 n m 2009
3
CÔNG TY H P DANH KI M TOÁN VI T NAM
Tr s chính t i Hà N i
S 17, Lô 2C, Khu đô th Trung Yên,
Ph Trung Hòa, Qu n C u Gi y,
Thành ph Hà N i
Tel: +84 (4) 3 783 2121
Fax: +84 (4) 3 783 2122
Email:
www.cpavietnam.org
S : 371/2009/BCSX-BCTC/CPA VIETNAM
BÁO CÁO SOÁT XÉT
V Báo cáo tài chính gi a niên đ cho k ho t đ ng t ngày 01/01/2009 đ n ngày 30/06/2009
c a Công ty C ph n Xi m ng Sông à
Kính g i:
H i đ ng Qu n tr , Ban Giám đ c và các C đông
Công ty C ph n Xi m ng Sông à
Chúng tôi đã ti n hành soát xét B ng Cân đ i k toán gi a niên đ
v i Báo cáo K t qu ho t đ ng kinh doanh gi a niên đ , Báo cáo L
Thuy t minh Báo cáo tài chính gi a niên đ c a Công ty C ph n
ty”) cho k ho t đ ng t ngày 01/01/2009 đ n ngày 30/06/2009, đ
gi a niên đ t trang s 05 đ n trang s 21 kèm theo.
t i ngày 30 tháng 6 n m 2009 cùng
u chuy n ti n t gi a niên đ và các
Xi m ng Sông à (g i t t là “Công
c trình bày trong Báo cáo tài chính
Vi c l p và trình bày Báo cáo tài chính gi a niên đ thu c trách nhi m c a Ban Giám đ c Công ty. Trách
nhi m c a chúng tôi là đ a ra ý ki n v Báo cáo tài chính này d a trên k t qu soát xét.
C s c a ý ki n
Chúng tôi đã th c hi n công tác soát xét báo cáo tài chính theo Chu n m c ki m toán Vi t Nam v công
tác soát xét. Chu n m c này yêu c u công tác soát xét ph i l p k ho ch và th c hi n đ có s đ m b o
v a ph i r ng báo cáo tài chính không ch a đ ng nh ng sai sót tr ng y u. Công tác soát xét bao g m ch
y u là vi c trao đ i v i nhân s c a Công ty và áp d ng các th t c phân tích trên nh ng thông tin tài
chính; công tác này cung c p m t m c đ đ m b o th p h n công tác ki m toán. Chúng tôi không th c
hi n công vi c ki m toán nên c ng không đ a ra ý ki n ki m toán.
Ý ki n soát xét
Trên c s công tác soát xét c a chúng tôi, chúng tôi không th y có s ki n nào đ chúng tôi cho r ng
Báo cáo tài chính gi a niên đ kèm theo không ph n ánh trung th c và h p lý, trên các khía c nh tr ng
y u, phù h p v i Chu n m c K toán Vi t Nam và các quy đ nh pháp lý có liên quan.
( ã ký)
( ã ký)
Nguy n Anh Tu n
Phan Thanh Nam
Phó T ng Giám đ c
Ki m toán viên
Ch ng ch Ki m toán viên s : 0779/KTV
Ch ng ch Ki m toán viên s :1009/KTV
Thay m t và đ i di n
CÔNG TY H P DANH KI M TOÁN VI T NAM - CPA VIETNAM
Thành viên đ i di n Hãng Ki m toán Moore Stephens International Limited
Hà N i, ngày 17 tháng 8 n m 2009
4
CÔNG TY C PH N XI M NG SÔNG À
Báo cáo tài chính gi a niên đ cho k ho t đ ng t ngày 01/01/2009 đ n ngày 30/06/2009
M U B 01a - DN
B NG CÂN
I K TOÁN GI A NIÊN
T i ngày 30 tháng 6 n m 2009
TÀI S N
MS TM
A - TÀI S N NG N H N
(100 = 110+120+130+140+150)
I- Ti n và t ng đ ng ti n
1. Ti n
2. Các kho n t ng đ ng ti n
100
II- Các kho n đ u t tài chính ng n h n
u t ng n h n
1.
120
121
III1.
2.
5
6
130
131
132
135
139
110
111
112
Các kho n ph i thu ng n h n
Ph i thu khách hàng
Tr tr c cho ng i bán
Các kho n ph i thu khác
D phòng ph i thu ng n h n khó đòi
5.1
5.2
5.3
30/06/2009
VND
01/01/2009
VND
42.384.125.498
37.417.499.553
13.064.093.703
4.901.493.703
8.162.600.000
1.914.367.287
1.914.367.287
-
4.000.000.000
4.000.000.000
13.000.000.000
13.000.000.000
11.272.525.480
9.072.698.127
138.782.600
3.347.412.291
(1.286.367.538)
8.615.135.830
8.690.425.981
140.081.600
1.070.995.787
(1.286.367.538)
13.364.925.013
13.364.925.013
13.498.256.307
13.498.256.307
IV- Hàng t n kho
1. Hàng t n kho
140
141
V- Tài s n ng n h n khác
1. Chi phí tr tr c ng n h n
4. Tài s n ng n h n khác
150
151
158
682.581.302
111.857.143
570.724.159
389.740.129
389.740.129
B - TÀI S N DÀI H N
(200 = 210+220+240+250+260)
I
Các kho n ph i thu dài h n
4. Ph i thu dài h n khác
200
9.139.441.418
10.196.602.199
210
218
-
550.000.000
550.000.000
220
221
222
223
227
228
229
230
5.139.441.418
3.557.438.932
79.792.008.905
(76.234.569.973)
1.365.000.000
1.800.000.000
(435.000.000)
217.002.486
5.646.602.199
4.236.602.199
80.583.742.126
(76.347.139.927)
1.410.000.000
1.800.000.000
(390.000.000)
-
II
1.
3.
4.
Tài s n c đ nh
Tài s n c đ nh h u hình
Nguyên giá
Giá tr hao mòn l y k
Tài s n c đ nh vô hình
Nguyên giá
Giá tr hao mòn l y k
Chi phí xây d ng c b n d dang
5.4
5.5
5.6
5.7
III. B t đ ng s n đ u t
240
-
-
IV. Các kho n đ u t tài chính dài h n
3.
u t dài h n khác
250
258
4.000.000.000
4.000.000.000
4.000.000.000
4.000.000.000
V. Tài s n dài h n khác
260
-
-
T NG C NG TÀI S N
(270 = 100+200)
270
51.523.566.916
47.614.101.752
5
5.8
CÔNG TY C PH N XI M NG SÔNG À
Báo cáo tài chính gi a niên đ cho k ho t đ ng t ngày 01/01/2009 đ n ngày 30/06/2009
M U B 01a - DN
B NG CÂN
I K TOÁN GI A NIÊN
T i ngày 30 tháng 6 n m 2009
(Ti p theo)
30/06/2009
VND
01/01/2009
VND
300
13.533.033.667
8.253.384.245
310
312
313
314 5.9
315
316 5.10
319 5.11
13.126.453.657
4.424.399.993
17.317.550
1.014.026.236
2.277.265.200
1.184.918.204
4.208.526.474
7.846.804.235
2.949.603.303
15.397.499
1.378.985.408
2.175.789.780
268.499.047
1.058.529.198
406.580.010
406.580.010
406.580.010
406.580.010
400 5.12
37.990.533.249
39.360.717.507
410
411
414
417
418
420
37.825.159.879
19.800.000.000
(1.366.318.570)
14.509.895.295
1.684.505.776
3.197.077.378
39.223.379.923
19.800.000.000
13.228.879.822
1.483.389.556
4.711.110.545
II- Ngu n kinh phí và qu khác
1. Qu khen th ng và phúc l i
430
431
165.373.370
165.373.370
137.337.584
137.337.584
T NG C NG NGU N V N
(440=300+400)
440
51.523.566.916
47.614.101.752
NGU N V N
MS TM
A- N PH I TR
(300 = 310+330)
I- N ng n h n
2. Ph i tr ng i bán
3. Ng i mua tr ti n tr c
4. Thu và các kho n ph i n p Nhà n c
5. Ph i tr ng i lao đ ng
6. Chi phí ph i tr
9. Các kho n ph i tr , ph i n p NH khác
II- N dài h n
6. D phòng tr c p m t vi c làm
330
336
B- V N CH S H U
(400 = 410+430)
I- V n ch s h u
1. V n đ u t c a ch s h u
4. C phi u qu
7. Qu đ u t phát tri n
8. Qu d phòng tài chính
10. L i nhu n sau thu ch a phân ph i
CÁC CH TIÊU NGOÀI B NG CÂN
I K TOÁN
T i ngày 30 tháng 6 n m 2009
TM
Ch tiêu
4
N khó đòi đã x lý
ào Quang D ng
Giám đ c
Hòa Bình, ngày 17 tháng 8 n m 2009
30/06/2009
VND
n v tính: VND
01/01/2009
VND
952.609.574
959.909.568
V Ti n H ng
K toán tr ng
6
CÔNG TY C PH N XI M NG SÔNG À
Báo cáo tài chính gi a niên đ cho k ho t đ ng t ngày 01/01/2009 đ n ngày 30/06/2009
M U B 02a - DN
BÁO CÁO K T QU HO T
NG KINH DOANH GI A NIÊN
Cho k ho t đ ng t ngày 01/01/2009 đ n ngày 30/6/2009
K ho t đ ng
K ho t đ ng
t ngày 01/01/2009 t ngày 01/01/2008
đ n ngày 30/6/2009 đ n ngày 30/6/2008
VND
VND
MS TM
CH TIÊU
1.
Doanh thu bán hàng và cung c p
d ch v
01
2.
Các kho n gi m tr doanh thu
02
3.
Doanh thu thu n v bán hàng
và cung c p d ch v (10 = 01-02)
10
4.
39.960.813.758
34.321.528.582
-
-
5.13
39.960.813.758
34.321.528.582
Giá v n hàng bán
11 5.14
34.840.854.762
28.542.776.035
5.
L i nhu n g p v bán hàng
và cung c p d ch v (20 = 10-11)
20
5.119.958.996
5.778.752.547
6.
Doanh thu ho t đ ng tài chính
21 5.15
1.321.883.355
267.400.199
7.
Chi phí tài chính
22
-
-
Trong đó: Chi phí lãi vay
23
-
-
8.
Chi phí bán hàng
24
1.552.323.526
1.137.759.719
9.
Chi phí qu n lý doanh nghi p
25
1.757.721.296
1.948.201.584
3.131.797.529
2.960.191.443
10. L i nhu n thu n t ho t đ ng kinh
doanh {30 = 20+(21-22)-(24+25)}
11. Thu nh p khác
31
446.290.903
18.280.071
12. Chi phí khác
32
-
-
13. L i nhu n khác (40 = 31-32)
40 5.16
446.290.903
18.280.071
14. T ng l i nhu n k toán tr c thu
(50 = 30+40)
15. Chi phí thu TNDN hi n hành
50
3.578.088.432
2.978.471.514
381.011.054
372.005.962
16. Chi phí thu TNDN hoãn l i
52
-
-
17. L i nhu n sau thu thu nh p doanh
nghi p (60 = 50-51-52)
60
3.197.077.378
2.606.465.552
18. Lãi c b n trên c phi u
70 5.18
1.654
1.316
30
51 5.17
ào Quang D ng
Giám đ c
Hòa Bình, ngày 17 tháng 8 n m 2009
V Ti n H ng
K toán tr ng
7
CÔNG TY C PH N XI M NG SÔNG À
Báo cáo tài chính gi a niên đ cho k ho t đ ng t ngày 01/01/2009 đ n ngày 30/06/2009
M U B 03a - DN
MS Ch tiêu
BÁO CÁO L U CHUY N TI N T GI A NIÊN
(Theo ph ng pháp gián ti p)
Cho k ho t đ ng t ngày 01/01/2009 đ n ngày 30/06/2009
K ho t đ ng
t ngày 01/01/2009
đ n ngày 30/6/2009
VND
L u chuy n ti n t ho t đ ng kinh doanh
01 L i nhu n tr c thu
i u ch nh cho các kho n
02 Kh u hao tài s n c đ nh
05 Lãi, l t ho t đ ng đ u t
06 Chi phí lãi vay
08 L i nhu n t H KD tr c thay đ i v n L
09 T ng, gi m các kho n ph i thu
10 T ng, gi m hàng t n kho
11 T ng, gi m các kho n ph i tr (không k lãi
vay ph i tr , thu thu nh p doanh nghi p ph i n p)
12 T ng, gi m chi phí tr tr c
14 Thu thu nh p doanh nghi p đã n p
15 Ti n thu khác t ho t đ ng kinh doanh
16 Ti n chi khác t ho t đ ng kinh doanh
20 L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng KD
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng đ u t
21 Ti n chi đ mua s m, xây d ng TSC và TSDH khác
22 Ti n thu t thanh lý, nh ng bán TSC và TSDH khác
23 Ti n chi cho vay, mua các công c n c a đ n v khác
24 Ti n thu h i cho vay, bán l i các công c n
c a đ n v khác
27 Ti n thu lãi cho vay, c t c và l i nhu n đ c chia
30 L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng đ u t
L u chuy n ti n t ho t đ ng tài chính
32 Ti n chi tr v n góp cho các ch s h u,
mua l i c phi u c a doanh nghi p đã phát hành
36 C t c, l i nhu n đã tr cho ch s h u
40 L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng tài chính
50 L u chuy n ti n thu n trong k
60 Ti n và t ng đ ng ti n đ u k
61 nh h ng c a thay đ i t giá h i đoái ngo i t
70 Ti n và t ng đ ng ti n cu i k
ào Quang D ng
Giám đ c
Hòa Bình, ngày 17 tháng 8 n m 2009
K ho t đ ng
t ngày 01/01/2008
đ n ngày 30/6/2008
VND
3.578.088.432
2.978.471.514
724.163.267
(1.772.038.017)
1.331.067.096
(267.184.199)
2.530.213.682
4.042.354.411
(1.220.271.733)
133.331.294
(2.254.347.743)
(3.992.522.135)
2.874.753.461
2.334.959.453
(111.857.143)
(482.380.711)
275.442.824
(239.793.066)
3.759.438.608
10.738.843
411.633.627
(584.164.838)
(31.348.382)
(154.038.783)
485.200.000
-
(127.378.491)
(5.000.000.000)
8.162.600.000
-
262.845.161
8.756.606.378
267.184.199
(4.860.194.292)
(1.366.318.570)
-
(1.366.318.570)
11.149.726.416
1.914.367.287
13.064.093.703
(3.154.400.000)
(3.154.400.000)
(8.045.942.674)
10.321.454.836
2.275.512.162
V Ti n H ng
K toán tr ng
8
CÔNG TY C PH N XI M NG SÔNG À
Báo cáo tài chính gi a niên đ cho k ho t đ ng t ngày 01/01/2009 đ n ngày 30/06/2009
M U B 09a - DN
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH GI A NIÊN
1.
C I M HO T
NG KINH DOANH
Hình th c s h u v n
Công ty C ph n Xi m ng Sông à (g i t t là “Công ty”) đ c thành l p theo Quy t đ nh s
1461/Q -BXD ngày 01/11/2002 c a B tr ng B Xây d ng trên c s chuy n đ i b ph n doanh
nghi p Nhà n c là Nhà máy xi m ng Sông à - Công ty Sông à 12 thu c T ng Công ty Sông à.
Công ty t ch c và ho t đ ng theo Lu t doanh nghi p v i
h i c đông thông qua ngày 23/11/2002.
i u l t ch c ho t đ ng đã đ
c
i
Công ty đ c S K ho ch và u t t nh Hòa Bình c p Gi y ch ng nh n đ ng ký kinh doanh s
2503000009, đ ng ký l n đ u ngày 29/11/2002, đ ng ký thay đ i l n th hai ngày 19/5/2003, đ ng
ký thay đ i l n th 3 ngày 26/7/2006, đ ng ký thay đ i l n 4 ngày 11/10/2007.
Theo Gi y ch ng nh n đ ng ký kinh doanh s 2503000009, đ ng ký thay đ i l n 4 ngày 11/10/2007,
V n đi u l c a Công ty là 19.800.000.000 đ ng (t ng ng v i 198.000 c ph n, m i c ph n có
m nh giá 100.000 đ ng). Theo Gi y ch ng nh n đ ng ký kinh doanh, các c đông sáng l p c a
Công ty bao g m:
Tên C đông
a ch tr s chính ho c h kh u th
T ng Công ty Sông à
Ông ào Quang D ng
Ông Ph m V n Cung
Ông Nguy n Công Th
Ông Ki u Quang Thành
ng trú
G10, qu n Thanh Xuân, thành ph Hà N i
Ph ng Tân Th nh, thành ph Hòa Bình, t nh Hòa Bình
S 65, Tr n H ng o, thành ph Hòa Bình, t nh Hòa Bình
ng
T 2B, Ph
ng Tân Th nh, thành ph Hòa Bình, t nh Hòa Bình
T 14, Ph
ng Tân Th nh, thành ph Hòa Bình, t nh Hòa Bình
Ngành ngh kinh doanh và ho t đ ng kinh doanh chính
Công ty đ ng ký ho t đ ng trong các l nh v c sau:
-
Khai thác đá, cát, s i, đ t sét;
Khai thác khác (khai thác t n thu nguyên li u s n xu t xi m ng);
S n xu t bao bì b ng gi y (v bao xi m ng);
S n xu t xi m ng;
Xây d ng nhà các lo i;
Xây d ng các công trình k thu t khác (Công nghi p “v bao che”);
Bán buôn v t li u, thi t b l p đ t khác trong xây d ng;
Bán l đ ng kim, s n, kính và thi t b l p đ t khác trong xây d ng;
V n t i hàng hóa đ ng b ;
Ho t đ ng d ch v tài chính khác: (Nh n y thác đ u t c a các t ch c và cá nhân);
Ho t đ ng chính trong k c a Công ty là s n xu t xi m ng và v n chuy n hàng hóa.
9
CÔNG TY C PH N XI M NG SÔNG À
Báo cáo tài chính gi a niên đ cho k ho t đ ng t ngày 01/01/2009 đ n ngày 30/06/2009
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TI P THEO)
2.
M U B 09a - DN
CÁC CHÍNH SÁCH K TOÁN CH Y U
C s l p Báo cáo tài chính
Báo cáo tài chính kèm theo đ c trình bày b ng đ ng Vi t Nam (VND), theo nguyên t c giá g c
và phù h p v i các Chu n m c K toán Vi t Nam, Ch đ K toán Vi t Nam và các quy đ nh hi n
hành khác v k toán t i Vi t Nam.
N m tài chính
N m tài chính c a Công ty b t đ u t ngày 1 tháng 1 và k t thúc vào ngày 31 tháng 12 n m d ng
l ch. Báo cáo tài chính gi a niên đ kèm theo đ c l p cho k ho t đ ng t ngày 01/01/2009 đ n
30/06/2009.
3.
Áp d ng các Chu n m c và ch đ k toán
Công ty áp d ng các Chu n m c K toán Vi t Nam đã ban hành có liên quan và Ch đ K toán
doanh nghi p ban hành theo Quy t đ nh s 15/2006/Q -BTC ngày 20 tháng 03 n m 2006 c a B
tr ng B Tài chính.
4.
CÁC CHÍNH SÁCH K TOÁN CH Y U
K ho t đ ng t ngày 01/01/2009 đ n ngày 30/6/2009, Công ty áp d ng nh t quán các chính sách
k toán so v i k tr c, c th :
4.1
c tính k toán
Vi c l p Báo cáo tài chính tuân th theo các Chu n m c K toán Vi t Nam yêu c u Ban Giám đ c
ph i có nh ng c tính và gi đ nh nh h ng đ n s li u báo cáo v công n , tài s n và vi c trình
bày các kho n công n và tài s n ti m tàng t i ngày l p Báo cáo tài chính c ng nh các s li u báo
cáo v doanh thu và chi phí trong su t n m tài chính. K t qu ho t đ ng kinh doanh th c t có th
khác v i các c tính, gi đ nh đ t ra.
4.2
Ti n và các kho n t
ng đ
ng ti n
Ti n và các kho n t ng đ ng ti n bao g m ti n m t t i qu , ti n g i ngân hàng, ti n đang
chuy n, ti n g i không k h n và các kho n đ u t ng n h n khác có kh n ng thanh kho n cao có
th i h n đáo h n ban đ u không quá ba tháng ho c ít h n.
4.3
Các kho n ph i thu và d phòng ph i thu khó đòi
Các kho n ph i thu c a khách hàng và các kho n ph i thu khác đ
ban đ u tr đi d phòng ph i thu khó đòi.
c ph n ánh theo giá tr ghi nh n
D phòng ph i thu khó đòi đ c trích l p theo các quy đ nh v k toán hi n hành. Theo đó, d
phòng kho n ph i thu khó đòi đ c l p cho nh ng kho n ph i thu đã quá h n thanh toán ghi trên
h p đ ng kinh t , các kh
c vay n , các cam k t n ho c các kho n thu mà ng i n khó có kh
n ng thanh toán do b thanh lý, phá s n hay các khó kh n t ng t .
4.4
Hàng t n kho
Hàng t n kho đ c xác đ nh trên c s giá g c. Giá g c hàng t n kho bao g m chi phí nguyên v t
li u tr c ti p, chi phí lao đ ng tr c ti p và chi phí s n xu t chung ,n u có, đ có đ c hàng t n kho
đ a đi m và tr ng thái hi n t i. Giá g c c a hàng t n kho đ c xác đ nh theo ph ng pháp bình
quân gia quy n. Hàng t n kho đ c h ch toán theo ph ng pháp kê khai th ng xuyên và tính giá
theo ph ng pháp bình quân gia quy n.
10
CÔNG TY C PH N XI M NG SÔNG À
Báo cáo tài chính gi a niên đ cho k ho t đ ng t ngày 01/01/2009 đ n ngày 30/06/2009
M U B 09a - DN
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TI P THEO)
4.
CÁC CHÍNH SÁCH K TOÁN CH Y U (Ti p theo)
4.5
Tài s n c đ nh h u hình và hao mòn
Tài s n c đ nh h u hình đ c trình bày theo nguyên giá tr giá tr hao mòn lu k . Nguyên giá tài
s n c đ nh h u hình bao g m giá mua và toàn b các chi phí liên quan khác liên quan tr c ti p đ n
vi c đ a tài s n vào tr ng thái s n sàng s d ng. Tài s n c đ nh h u hình đ c kh u hao theo
ph ng pháp đ ng th ng d a trên th i gian h u d ng c tính. Th i gian kh u hao nh sau:
Th i gian kh u hao (n m)
6 tháng đ u n m 2009
10
10
10
03 - 10
Nhóm tài s n
Nhà x ng, v t ki n trúc
Máy móc, thi t b
Ph ng ti n v n t i
D ng c qu n lý
4.6
Tài s n c đ nh vô hình
Nguyên giá tài s n c đ nh vô hình c a Công ty là giá tr th ng hi u c a T ng Công ty Sông à,
đ c xác đ nh theo Quy t đ nh s 294/TCT/H QT ngày 25/5/2004 c a H i đ ng Qu n tr T ng
Công ty Sông à, Ngh quy t s 03/ HC ngày 19/5/2005 c a i h i c đông th ng niên n m
2005 v vi c t ng v n đi u l Công ty b ng giá tr th ng hi u Sông à và Quy t đ nh s
85/CT/H QT ngày 22/5/2005 c a H i đ ng Qu n tr Công ty C ph n Xi m ng Sông à.
Tài s n c đ nh vô hình nêu trên đ c trình bày theo nguyên giá tr đi giá tr hao mòn l y k và
tính kh u hao theo ph ng pháp đ ng th ng v i th i gian s d ng c tính là 20 n m.
4.7
Ghi nh n doanh thu
Doanh thu đ c ghi nh n khi k t qu giao d ch hàng hoá đ c xác đ nh m t cách đáng tin c y và
Công ty có kh n ng thu đ c các l i ích kinh t t giao d ch này. Doanh thu bán hàng đ c ghi
nh n khi giao hàng và chuy n quy n s h u cho ng i mua.
Lãi ti n g i đ c ghi nh n trên c s d n tích, đ
lãi su t áp d ng
4.8
c xác đ nh trên s d các tài kho n ti n g i và
Thu
Thu thu nh p doanh nghi p th hi n t ng giá tr c a thu thu nh p hi n hành và thu thu nh p hoãn
l i. Các kho n thu thu nh p doanh nghi p đ c ghi nh n trong Báo cáo k t qu ho t đ ng kinh
doanh tr tr ng h p có các kho n thu thu nh p liên quan đ n các kho n m c đ c ghi nh n th ng
v n ch s h u và các kho n thu thu nh p này c ng đ c ghi nh n th ng vào v n ch s h u.
Thu thu nh p hi n hành là kho n thu đ c tính d a trên thu nh p ch u thu trong k và thu su t
thu thu nh p có hi u l c t i ngày l p báo cáo tài chính gi a niên đ là 25%. Thu nh p ch u thu
đ c xác đ nh c n c vào các quy đ nh hi n hành v thu . Tuy nhiên, nh ng quy đ nh này thay đ i
theo t ng th i k và vi c xác đ nh sau cùng v thu thu nh p doanh nghi p tu thu c vào k t qu
ki m tra c a c quan thu có th m quy n.
K ho t đ ng này, Công ty đ c gi m 50% thu thu nh p doanh nghi p c n c theo Thông báo s
1329/TB-CT ngày 29/10/2007 c a C c thu t nh Hòa Bình v u đãi mi n, gi m thu Thu nh p
doanh nghi p đ i v i doanh nghi p chuy n đ i c ph n và niêm y t ch ng khoán.
Các lo i thu khác đ
c áp d ng theo các lu t thu hi n hành t i Vi t Nam.
11
CÔNG TY C PH N XI M NG SÔNG À
Báo cáo tài chính gi a niên đ cho k ho t đ ng t ngày 01/01/2009 đ n ngày 30/06/2009
M U B 09a - DN
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TI P THEO)
5.
THÔNG TIN B SUNG CHO CÁC CH TIÊU TRÌNH BÀY TRÊN B NG CÂN
TOÁN, BÁO CÁO K T QU KINH DOANH.
IK
5. 1 Ti n
Ti n m t
Ti n g i ngân hàng
Các kho n t ng đ ng ti n
T ng
30/06/2009
VND
01/01/2009
VND
251.552.023
4.649.941.680
8.162.600.000
107.992.602
1.806.374.685
-
13.064.093.703
1.914.367.287
T ng đ ng ti n g m các kho n ti n g i có k h n có th i gian đáo h n d
đi m l p Báo cáo tài chính gi a niên đ
5. 2
i 3 tháng t i th i
u t ng n h n
30/06/2009
VND
01/01/2009
VND
Ti n g i có k h n
4.000.000.000
13.000.000.000
T ng
4.000.000.000
13.000.000.000
30/06/2009
VND
01/01/2009
VND
Cho vay v n t o vi c làm
Ti n BHXH, BHYT ph i thu c a nhân viên
Qu phúc l i ch quy t toán
Ti n góp v n công ty CP TPTKCN H i Hà
C t c ph i thu
Lãi ti n g i có k h n
Các kho n khác
23.000.000
53.513.206
550.000.000
900.000.000
1.551.627.500
269.271.585
23.000.000
41.806.263
28.106.816
570.000.000
408.082.708
T ng
3.347.412.291
1.070.995.787
30/06/2009
VND
01/01/2009
VND
7.096.523.657
120.305.983
5.614.608.547
533.486.826
9.359.549.625
64.807.302
3.471.233.457
602.665.923
13.364.925.013
13.498.256.307
5. 3 Các kho n ph i thu ng n h n khác
5. 4 Hàng t n kho
Nguyên li u, v t li u
Công c , d ng c
Chi phí s n xu t, kinh doanh d dang
Thành ph m
T ng
12
CÔNG TY C PH N XI M NG SÔNG À
Báo cáo tài chính gi a niên đ cho k ho t đ ng t ngày 01/01/2009 đ n ngày 30/06/2009
M U B 09a - DN
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TI P THEO)
5. 5 Tài s n c đ nh h u hình
n v tính: VND
Nhà c a,
v t ki n trúc
Máy móc,
thi t b
42.236.322.676
T ng trong k
Gi m trong k
Thanh lý tài s n
S d t i 30/06/2009
Giá tr hao mòn l y k
S d t i 01/01/2009
Ph
ng ti n
v nt i
Thi t b ,
d ng c qu n lý
T ng
32.705.929.664
5.328.242.429
313.247.357
80.583.742.126
-
-
-
-
-
-
-
-
42.236.322.676
32.705.929.664
791.733.221
791.733.221
4.536.509.208
313.247.357
791.733.221
791.733.221
79.792.008.905
41.966.126.335
30.816.250.353
3.402.319.274
162.443.965
76.347.139.927
251.966.273
251.966.273
-
213.579.765
213.579.765
-
196.770.863
196.770.863
791.733.221
791.733.221
16.846.366
16.846.366
-
679.163.267
679.163.267
791.733.221
791.733.221
42.218.092.608
31.029.830.118
2.807.356.916
179.290.331
76.234.569.973
270.196.341
18.230.068
1.889.679.311
1.676.099.546
1.925.923.155
1.729.152.292
150.803.392
133.957.026
4.236.602.199
3.557.438.932
Nguyên giá
S d t i 01/01/2009
T ng trong k
Kh u hao trong k
Gi m trong k
Thanh lý tài s n
S d t i 30/06/2009
Giá tr còn l i
T i 01/01/2009
T i 30/06/2009
5. 6 Tài s n c đ nh vô hình
Tài s n c đ nh vô hình là giá tr th ng hi u Sông à, đ c ghi nh n c n c theo Quy t đ nh s 294/TCT/H QT ngày 25/5/2004 c a H i đ ng Qu n tr
T ng Công ty Sông à, Ngh quy t s 03/ HC ngày 19/5/2005 c a
i h i c đông th ng niên n m 2005 và Quy t đ nh s 85/CT/H QT ngày
22/5/2005 c a H i đ ng Qu n tr Công ty C ph n Xi m ng Sông à. Tài s n đ c kh u hao theo ph ng pháp đ ng th ng trong vòng 20 n m.
13
CÔNG TY C PH N XI M NG SÔNG À
Báo cáo tài chính gi a niên đ cho k ho t đ ng t ngày 01/01/2009 đ n ngày 30/06/2009
M U B 09a - DN
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TI P THEO)
5. 7 Chi phí xây d ng c b n d dang
K ho t đ ng
t ngày 01/01/2009
đ n ngày 30/6/2009
VND
K ho t đ ng
t ngày 01/01/2008
đ n ngày 30/6/2008
VND
T i ngày 01 tháng 01
T ng trong k
Gi m trong k
217.002.486
-
81.721.698
209.100.189
81.721.698
T i ngày 30 tháng 6
217.002.486
209.100.189
Chi ti t theo n i dung:
30/06/2009
VND
5. 8
L p đ t h th ng b ng t i máy nghi n
Chi phí xây d ng c b n d dang khác
154.038.783
62.963.703
T ng
217.002.486
u t dài h n khác
u t vào Công ty C ph n Th y đi n Nà L i
(10.000 c phi u, t l v n góp chi m 2% )
u t vào Công ty C ph n Th y đi n N m
Mu (30.000 c phi u, t l v n góp chi m 5%)
T ng
5. 9 Thu và các kho n ph i n p ngân sách nhà n
Thu giá tr gia t ng
Thu thu nh p doanh nghi p
Thu tài nguyên
Các lo i thu khác
Kho n phí, l phí và các kho n ph i tr khác
T ng
14
30/06/2009
VND
01/01/2009
VND
1.000.000.000
1.000.000.000
3.000.000.000
3.000.000.000
4.000.000.000
4.000.000.000
30/06/2009
VND
01/01/2009
VND
560.070.467
381.011.054
5.265.908
14.329.000
823.137.410
482.380.711
3.491.480
53.349.807
16.626.000
1.014.026.236
1.378.985.408
c
CÔNG TY C PH N XI M NG SÔNG À
Báo cáo tài chính gi a niên đ cho k ho t đ ng t ngày 01/01/2009 đ n ngày 30/06/2009
M U B 09a - DN
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TI P THEO)
5. 10 Chi phí ph i tr
30/06/2009
VND
01/01/2009
VND
83.904.809
848.260.840
125.127.475
127.625.080
103.499.047
165.000.000
1.184.918.204
268.499.047
30/06/2009
VND
01/01/2009
VND
Kinh phí công đoàn
B o hi m xã h i và y t
Kinh phí ho t đ ng ng
B o lãnh d th u
oàn phí
B o hi m th t nghi p
Các kho n ph i tr , ph i n p khác
C t c ph i tr
Các qu Sông à
Ngô Thái C - Phòng VTTT
Nguy n V n Toàn - Phòng TCHC
Nguy n V n Giá - Phòng v t t
Ph i tr , ph i n p khác
136.669.579
429.371.980
64.696
30.000.000
97.780.779
3.514.639.440
2.977.888.165
243.380.622
121.660.382
22.618.000
92.687.521
56.404.750
157.612.542
6.787.693
70.000.000
1.524.000
822.604.963
16.738.165
258.411.027
308.050.968
22.225.000
186.792.551
30.387.252
T ng
4.208.526.474
1.058.529.198
Trích tr
Trích tr
Trích tr
Trích tr
c chi phí tiêu th xi m ng
c chi phí s a ch a l n
c chi phí bù v n chuy n
c chi phí khuy n m i
T ng
5. 11 Các kho n ph i tr , ph i n p khác
15
CÔNG TY C PH N XI M NG SÔNG À
Báo cáo tài chính gi a niên đ cho k ho t đ ng t ngày 01/01/2009 đ n ngày 30/06/2009
M U B 09a - DN
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TI P THEO)
5. 12 V n ch s h u
a.
Bi n đ ng c a v n ch s h u
V nđ ut
c a ch s h u
S d ngày 01/01/2008
T ng trong n m
L i nhu n sau thu
Phân ph i l i nhu n
T ng khác
C phi u qu
n v tính: VND
Qu d phòng
tài chính
Qu đ u t
phát tri n
L i nhu n
ch a phân ph i
th
Qu khen
ng phúc l i
T ng
19.800.000.000
-
-
1.260.573.638
222.815.918
222.815.918
-
12.307.046.136
921.833.686
921.833.686
-
4.711.406.928
4.711.110.545
4.711.110.545
-
28.734.655
413.757.324
398.757.324
15.000.000
38.107.761.357
6.269.517.473
4.711.110.545
1.543.406.928
15.000.000
-
-
-
-
4.711.406.928
1.543.406.928
3.168.000.000
305.154.395
305.154.395
-
5.016.561.323
1.543.406.928
305.154.395
3.168.000.000
S d ngày 31/12/2008
19.800.000.000
-
1.483.389.556
13.228.879.822
4.711.110.545
137.337.584
39.360.717.507
S d ngày 01/01/2009
T ng trong k
L i nhu n sau thu
Phân ph i l i nhu n
Mua l i CP đã phát hành
19.800.000.000
-
(1.366.318.570)
-
1.483.389.556
201.116.220
201.116.220
13.228.879.822
1.281.015.473
1.281.015.473
4.711.110.545
3.197.077.378
3.197.077.378
-
137.337.584
267.828.852
267.828.852
39.360.717.507
3.580.719.353
3.197.077.378
1.749.960.545
-
(1.366.318.570)
-
-
-
-
-
-
-
4.711.110.545
1.749.960.545
2.961.150.000
239.793.066
239.793.066
-
4.950.903.611
1.749.960.545
239.793.066
2.961.150.000
19.800.000.000
(1.366.318.570)
1.684.505.776
14.509.895.295
3.197.077.378
165.373.370
37.990.533.249
Gi m trong n m
Phân ph i l i nhu n
Chi KT-PL
Chia c t c
Gi m trong k
Phân ph i l i nhu n
Chi KT-PL
Chia c t c
S d ngày 30/06/2009
16
(1.366.318.570)
CÔNG TY C PH N XI M NG SÔNG À
Báo cáo tài chính gi a niên đ cho k ho t đ ng t ngày 01/01/2009 đ n ngày 30/06/2009
M U B 09a - DN
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TI P THEO)
5.12 V n ch s h u (Ti p theo)
b.
Chi ti t v n ch s h u
V n c a Nhà n c
Công ty C ph n Sông à 12
V n c a c đông khác
T ng
30/06/2009
VND
01/01/2009
VND
7.517.000.000
2.307.400.000
9.975.600.000
7.517.000.000
2.307.400.000
9.975.600.000
19.800.000.000
19.800.000.000
Giá tr trái phi u đã chuy n thành c phi u trong k
S l ng c phi u qu
c.
92.400
Giao d ch v v n v i ch s h u và chia c t c phân ph i l i nhu n
K ho t đ ng
t ngày 01/01/2009
đ n ngày 30/6/2009
VND
V
V
V
V
V
n đ u t c a ch s h u
n góp t i ngày đ u k
n góp t ng trong k
n góp gi m trong k
n góp t i ngày cu i k
C t c đã chia
K ho t đ ng
t ngày 01/01/2008
đ n ngày 30/6/2008
VND
19.800.000.000
19.800.000.000
19.800.000.000
19.800.000.000
2.961.150.000
3.168.000.000
Trong k ho t đ ng t ngày 01/01/2009 đ n ngày 30/6/2009, Công ty phân ph i l i nhu n n m
2008 theo Ngh quy t s 05/2009/NQ- HC ngày 16/4/2009 c a
i h i c đông th ng niên
n m 2009, trong đó, t l chi tr c t c là 15% v n đi u l /n m. C t c đ c chi tr cho c đông
theo danh sách ch t ngày 06/3/2009 do Trung tâm l u lý ch ng khoán cung c p.
d.
C phi u
S l
S l
+C
+C
S l
+C
+C
S l
+C
+C
ng c phi u đ ng ký phát hành
ng c phi u đã bán ra công chúng
phi u ph thông
phi u u đãi
ng c phi u đ c mua l i
phi u ph thông
phi u u đãi
ng c phi u đang l u hành
phi u ph thông
phi u u đãi
17
K ho t đ ng
t ngày 01/01/2009
đ n ngày 30/6/2009
(c phi u)
K ho t đ ng
t ngày 01/01/2008
đ n ngày 30/6/2008
(c phi u)
1.980.000
1.980.000
1.980.000
92.400
92.400
1.887.600
1.887.600
-
1.980.000
1.980.000
1.980.000
1.980.000
1.980.000
-
CÔNG TY C PH N XI M NG SÔNG À
Báo cáo tài chính gi a niên đ cho k ho t đ ng t ngày 01/01/2009 đ n ngày 30/06/2009
M U B 09a - DN
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TI P THEO)
5. 13 Doanh thu bán hàng và cung c p d ch v
K ho t đ ng
t ngày 01/01/2009
đ n ngày 30/6/2009
VND
K ho t đ ng
t ngày 01/01/2008
đ n ngày 30/6/2008
VND
Doanh thu bán xi m ng
Doanh thu khác
39.458.814.774
501.998.984
33.605.086.954
716.441.628
T ng
39.960.813.758
34.321.528.582
K ho t đ ng
t ngày 01/01/2009
đ n ngày 30/6/2009
VND
K ho t đ ng
t ngày 01/01/2008
đ n ngày 30/6/2008
VND
Giá v n thành ph m xi m ng
Giá v n khác
34.338.855.778
501.998.984
27.826.334.407
716.441.628
T ng
34.840.854.762
28.542.776.035
K ho t đ ng
t ngày 01/01/2009
đ n ngày 30/6/2009
VND
K ho t đ ng
t ngày 01/01/2008
đ n ngày 30/6/2008
VND
777.072.661
530.000.000
14.810.694
-
267.184.199
216.000
1.321.883.355
267.400.199
K ho t đ ng
t ngày 01/01/2009
đ n ngày 30/6/2009
VND
K ho t đ ng
t ngày 01/01/2008
đ n ngày 30/6/2008
VND
446.290.903
5.199.994
441.090.909
-
18.280.071
17.594.381
685.690
-
-
446.290.903
18.280.071
5. 14 Giá v n hàng bán
5. 15 Doanh thu tài chính
Lãi ti n g i, ti n cho vay
C t c, l i nhu n đ c chia
Lãi bán hàng tr ch m
Doanh thu ho t đ ng tài chính khác
T ng
5. 16 L i nhu n khác
Thu nh p khác
N đã xóa nay thu l i đ
Thanh lý tài s n
Thu khác
c
Chi phí khác
L i nhu n khác
18
CÔNG TY C PH N XI M NG SÔNG À
Báo cáo tài chính gi a niên đ cho k ho t đ ng t ngày 01/01/2009 đ n ngày 30/06/2009
M U B 09a - DN
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TI P THEO)
5. 17 Chi phí thu thu nh p hi n hành
K ho t đ ng
t ngày 01/01/2009
đ n ngày 30/6/2009
VND
K ho t đ ng
t ngày 01/01/2008
đ n ngày 30/6/2008
VND
3.578.088.432
530.000.000
3.048.088.432
25%
762.022.108
381.011.054
2.978.471.514
2.978.471.514
28%
833.972.024
461.966.062
381.011.054
372.005.962
K ho t đ ng
t ngày 01/01/2009
đ n ngày 30/6/2009
VND
K ho t đ ng
t ngày 01/01/2008
đ n ngày 30/6/2008
VND
3.197.077.378
2.606.465.552
-
-
3.197.077.378
1.932.442
2.606.465.552
1.980.000
1.654
1.316
K ho t đ ng
t ngày 01/01/2009
đ n ngày 30/6/2009
VND
K ho t đ ng
t ngày 01/01/2008
đ n ngày 30/6/2008
VND
Chi phí nguyên li u, v t li u
Chi phí nhân công
Chi phí kh u hao tài s n c đ nh
Chi phí d ch v mua ngoài
Chi phí khác b ng ti n
26.097.366.602
9.616.444.190
724.163.267
6.568.138.946
3.452.196.838
19.061.773.275
8.532.292.946
1.331.067.096
5.284.777.771
2.177.993.257
T ng
46.458.309.843
36.387.904.345
L i nhu n k toán tr c thu
Các kho n đi u ch nh t ng thu nh p tính thu
Các kho n đi u ch nh gi m thu nh p tính thu
Thu nh p ch u thu
Thu su t
Thu thu nh p doanh nghi p
Thu thu nh p doanh nghi p đ c gi m
Chi phí thu TNDN hi n hành
5. 18 Lãi c b n trên c phi u
L i nhu n sau thu thu nh p doanh nghi p
Các kho n đi u ch nh
i u ch nh c t c c a c phi u u đãi
i u ch nh chênh l ch phát sinh do thanh toán
c phi u u đãi và nh ng tác đ ng t ng t c a
c phi u u đãi đã phân lo i vào v n ch s
h u
L i nhu n phân b cho c phi u ph thông
C phi u ph thông l u hành bình quân trong k
Lãi c b n trên c phi u
5. 19 Chi phí s n xu t kinh doanh theo y u t
19
CÔNG TY C PH N XI M NG SÔNG À
Báo cáo tài chính gi a niên đ cho k ho t đ ng t ngày 01/01/2009 đ n ngày 30/06/2009
M U B 09a - DN
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TI P THEO)
6.
GIAO D CH V I CÁC BÊN LIÊN QUAN
Các giao d ch v i nhân s ch ch t
K ho t đ ng
t ngày 01/01/2009
đ n ngày 30/6/2009
VND
K ho t đ ng
t ngày 01/01/2008
đ n ngày 30/6/2008
VND
74.000.000
194.127.001
40.800.000
173.588.330
K ho t đ ng
t ngày 01/01/2009
đ n ngày 30/6/2009
VND
K ho t đ ng
t ngày 01/01/2008
đ n ngày 30/6/2008
VND
Các giao d ch bán
Công ty CP Simco Sông à
Chi nhánh Công ty CP Sông à 1
Công ty C ph n d ch v SUDICO
268.800.000
16.400.000
48.000.000
77.780.000
25.200.000
T ng
333.200.000
102.980.000
Các giao d ch mua
Xí nghi p Sông à 12.7 - Công ty Sông à 12
Công ty C ph n Bao bì Sông à
10.745.673.693
776.454.000
9.529.416.732
2.349.000.000
T ng
11.522.127.693
11.878.416.732
30/06/2009
VND
01/01/2009
VND
71.750.000
58.400.000
-
132.764.947
53.750.000
111.430.000
130.150.000
297.944.947
Các kho n ph i tr
Xí nghi p Sông à 12.4-Công ty CP Sông à 12
Công ty C ph n Bao bì Sông à
Công ty C ph n Xu t nh p kh u Sông à
2.192.362.059
260.400.000
-
595.800.459
846.634.000
41.650.000
T ng
2.452.762.059
1.484.084.459
Thù lao H i đ ng Qu n tr và Ban ki m soát
L ng Ban Giám đ c
Giao d ch v i các bên liên quan khác
S d v i các bên liên quan
Các kho n ph i thu
Xí nghi p Sông à 12.3-Công ty CP Sông à 12
Công ty C ph n d ch v SUDICO
Chi nhánh Công ty CP Simco Sông à
Công ty C ph n Simco Sông à
T ng
20
CÔNG TY C PH N XI M NG SÔNG À
Báo cáo tài chính gi a niên đ cho k ho t đ ng t ngày 01/01/2009 đ n ngày 30/06/2009
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (TI P THEO)
7.
S
M U B 09a - DN
KI N PHÁT SINH SAU NGÀY KHÓA S
Theo nh n đ nh c a Ban Giám đ c, xét trên nh ng khía c nh tr ng y u, không có s ki n b t
th ng nào x y ra sau ngày l p Báo cáo tài chính gi a niên đ cho k ho t đ ng t ngày
01/01/2009 đ n ngày 30/06/2009 làm nh h ng đ n tình hình tài chính và ho t đ ng c a Công ty
c n thi t ph i đi u ch nh ho c trình bày trên Báo cáo tài chính gi a niên đ .
8.
S
LI U SO SÁNH
Là s li u trên Báo cáo tài chính đã đ
k t thúc ngày 30 tháng 6 n m 2008.
c ki m toán n m 2008 và Báo cáo tài chính gi a niên đ
ào Quang D ng
Giám đ c
Hòa Bình, ngày 17 tháng 8 n m 2009
V Ti n H ng
K toán tr ng
21
