Báo cáo tài chính hợp nhất quý 2 năm 2015 (đã soát xét) - Công ty Cổ phần Xuất nhập khẩu Quảng Bình
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (5.62 MB, 28 trang )
t
il.
il.
:r
il.
il
il
t
il
il
t
ir
il
T
I
ir
I
I
cONG Ty cO pnAx xuAr nnAp rcrAu euAxc nir.ilr
(Thanh lip t4i nu6c CQng hod XA hQi Chri nghia Viet Nam)
BAO CAO rAI Cnirrr Hgp NHAr DA Drtgc SOAT Xnr
Cho ki hogt tlQng ttrngiry Olnln0[S tt6n ngiy 3On6nO15
I
t
t
il
I
T
I
il
I
I
ir
I
il
I
I
a
ir
@
Hii
Phdng - Th6ng 08 nIm 2015
il
il
il
cdxc rv co pnAr xuAr nuAp xnAu euANc nimr
S5
Zf,
I.O 01,
Khu 97 BachEirng, Phuong Ha Lf, Qufln Hdng Bang TP- Hrii Phdng
ir
t
t
il
I
il
t
I
:r
|r
T
l
t
I
I
ir
I
l
lr
l
l
t
t
t
!l
t
:r
!r
I
rr
!r
MUC LUC
NOIDI]NG
TRANG
sAo cAo cuA BAN cnu o6c
I
sho cAo xer euA cONc rAc soAr )
2
3-4
eANc cAN ool xB roAx HOPNHAT
eAo cAo KET euA Ho4.T Do. NG KINH DoANH Ho. p NHAr
eAo cAo
rnuver
LT]TJ cHTIYEN
rteN rs
HOP NHAT
MrNH eAo cAo rAr cHiNH
Ho. p
NHAr
5
6
7-26
rl
=t
=t
coxc ry co psAN xuAr
S6
Z:,
f-O 01,
NHAP KHAU QUANc nims
Khu 97 Bach Ding, Phuong Ha Lf, Quan Hdng Bing, TP. Hdi Phdng
iI
I
il
il
I
il
il
ir
il
il
lr
il
T
lr
lr
il
I
il
il
I
I
I
il
il
il
il
il
il
il
il
BAo CAO COA BAII GIAM DOC
Ban Gi6m d6c Cdng ty C6 phAn xu6t nn4p khAu Qu6ng Binh (ggi tat ta "COng ty") de finh b6o ciio niry cing v6i
b6o ciro tai chinh hqp nh6t dd dugc so6t xdt cira C6ng ty cho lcj hopt tlQng tu ngiry 01101/2015 di5n ngdy
30106120t5.
HQI DONG QUAN TRI VA BAN GIAM D6C
C6c thdnh vi€n cria HQi d6ng Qudn
tri vir Ban GiSm d6c C6ng ty
ctiAu hdnh Cdng
ty t4i ngdy ldp 86o ciio niry
gom:
Hdi tl6ne Ouin
tri
Bn Nguy6lThi Thanh Huong
Ong Nguydn VIn Kho6i
Ong Nguydn M4nh Tudn
Bd Bni Thf Nggc
Ong Ph4m SI Th4c
Chri tich
Thdnh vi6n
Thdnh vi€n
Thdnh vi€n
Thdnh vi6n
=i{
)
Aii
Tt
'tl
l
Ban Gi{m tliic
r8
t'l
T6ns Gi6m d6c
Ph6 T6ne Gi6m tl6c
Bd Nguy6n Th! Thanh Huong
Ong Ddm Hodi Nggc
TRACH NrilEM cu,e. nelr crAM
1,
Doc
Ban Gi6m tl6c C6ng ty c6 tr6ch nhi€m lQp biio c6o tai chinh hqp nhdt phdn anh mQt c6ch trung thuc vd hqp l), tinh
hinh tai chinh ctng nhu k6t qui ho4t tlQng kinh doanh hqp nn6t va tinh hinh luu chuy,Sn ti6n tQ ho-p nh6t cria Cdng
ty trong lcj'. Trong viQc lQp c6c biio c6o tai chinh hqp nh6t ndy, Ban Gi6m iliic
o
o
o
LUa chgn c6c chinh siich kti torm thich hqp vd 6p dung c6c chinh s6ch
Dua ra c5c x6t tloiin vd udc tinh mQt c6ch hqp
lf
<16
mQt cfch nh6t qurin;
vd th{n trgng;
N€u rO c6c nguy€n tac k6 to6n thich hqp c6 dugc tudn thri hay kh6ng, c6 nhirng 6p dung sai lQch trgng yi5u
can dugc c6ng bi5 vd gidi thich trong b6o c6o tdi chinh hqp nh6t hay kh6ng;
g
.
Lap b6o c6o tdi chinh hqp nh6t fr€n co sd ho4t ttQng li6n tuc tnr truong hqp kh6ng th6 cho ring C6ng
ti6p tpc ho4t dQng kinh doanh; vd
.
Thi6t ki5 vd thr,rc hi€n h€ th6ng ki€m soiit nQi b0 mOt cdch htu higu cho muc dich lqp vd trinh bdy b6o ciio tdi
chinh hqp nh6t hqp lf nhim h4n chi5 rui ro vd gian lin.
se
Ban Gi6m d6c C6ng ty chlu tr6ch nhigm ctdm bdo rang s6 s5ch ki5 toiim dugc ghi ch6p mQt ciich phir hqp t16 phnn
5nh mQt c6ch hqp li tinh hinh tdi chinh cria C6ng ty d b6t ky thoi tticlm nho vir
k6 toan tai Vi€t Nam. Ban Girim tt6c cflng chfu tr6ch nhiQm tlim bio an todn cho tai sdn cia C6ng ty vd thUc hign
thich hqp tl6 ngln chfln vd phrit hi€n c6c hdnh vi gian lQn vd sai ph4m kh6c.
cho Ban GiAm
d6c.ffi'
h Huong
Tdng Gi6m tl6c
Ngay 20thdng08ndm20l5
"'l
=t
=l
=l
H[ietlan,d'
02 Huynh Khuong Ninh Street, District 1, Ho Chi Minh City
Tel: (84-B) 3910 5401 / Fax (84-8) 3910 5402
Ha Noi Branch: Room 1407
il
il
il
il
il
t
:r
il
I
il
t
t
t
il
I
t
t
il
t
iI
t
l
!r
I
t
rr
t
rf
=r
Nguyen Ngoc Vu Building,
Cau Giay Dist, Ha Noi City
il
t
,137
Tel: ( 84-4) 6285 9222
Email :
s6:
ffi09
9111
/20 t s/BCSX-KTV/HN
sAo cAo
KEr QUA cONc rAc soAr xfr sAo cAo rar
Kinh
I Fu: (84-4) 6285
gr&i:
cnixn
C6c c6 tl6ng vi Hqi edng qu6n tri
COng ty C6 pnin Xuit nn6p khAu Quing Binh
pndn Xu6t nh$p khau Quang
chung t6i tt6 thuc hiQn so6t xdt b6o c6o tai chinh hqp nh6t kem theo cria c6ng ty c6
g6m Bang cdn eOi ti5 toan
bao
tang26,
diSn
trang
03
zOtOg16ts,tir
lip
ngdy
16',C6ng ty,'), duo.c
j,,i;
luu chuy6n tidn tQ hqp
c6o
86o
nh6t,
ho,p
kinh
doanh
qui
ttgng
hopt
t'i ngdy zoloenos,ila"'.aJr.&
r,q,p
jfu .r,o giai alan ttr ngJv oiior nots ahoogay zorcan0l5 vd Ban thuyiitminh b6o c6o tai chinh hqp nh6t.
"*nt"f
*
\
\
41,
H
cria chring
b6o c6o tai chinh hgp nh6t ttru6c tr6ch nhiQm cua Gi6m
cia
chring
xdt
so6t
t6c
c6ng
co
sd
t6i ld tlua ra B6o c6o nh4n xdt vO b6o c6o tai chinh hqp nh6t nay fi6n
ViQc lfp
vi trtnh bdy
lu
U
T
mFc ki6m toan ViQt Nam vd c6ng
Chung t6i rtd thUc hiQn c6ng trlc so6t x6t b6o c6o tai chinh hqp nh6t theo Chuan
hiQn de c6 su tl6m b6o vLa phdi
tac sJt x6t. Chudn mlrc nay y€u cAu cdng t6c so6t xdt phni l$p k6 ho4ch vd thgc
gdm chri ytSu li viQc trao
rrng b6o c6o tii chinh kh6ng chrla ttlrng nhfrng sai s6t tro.ng yriu. c6ng tiic so6t x6t bao
tii chinh; cdng tic ndy cung
o6i voi nh6n s1r cua C6ng ty va 6p {rng c6c thri tuc phdn tich t€n nhtng th6ng tin
hiQn c6ng viQc ki6m to6n n€n cfing
c6p mQt mrtc d0 aam Uao tn6p hcm c6ng t[c kiiim to6n. Chring tdi kh6ng thgc
kh6ng dua ra
f
kiiSn
ki6m to6n.
chring tdi cho rrng b6o c6o tai
Tr6n co sd c6ng t6c so6t x6t cria chring t6i, chung t6i kh6ng th6y c6 sg kiQn ndo dr5
tr6n c6c khia c*nh trqng y6u pht hqrp voi
chinh hqp nnfirc- theo &iy khdng phin rinh trung thgc vd hSp
ph6p lf c6 li6n quan'
quy
tlinh
chuAn mlrc ki| to6n, cn6 cl6 t6 toan doanh nghiQp ViQt Nam vi c6c
li
HaNOi, ngity A.b th6ng 0( nlm 2015
Chi nhinh C6ng ty TNHII Ki6m to6n - Tuvdn
ree
'i(ffi,
,ifr'tt t'tt
//,s7r"tt
ir,
ic:,il f{
W",-#
vAx n,tu nAI - Pno Gi6m
tlSc
S6 CiAv CN DKHN ki6m torin: 0832-2013-037-l
NGLTYEN NGQC r"U - ri6m toin vi€n
DKHN ki6m toan: 2305-2014-037-l
S6 Ci6v CN
ir
2
?'
2
il
il
il
il
coNc ry co pHAN xuAr NHAp KHAU QUANc nixs
S6
z:.
t-O 01. Khu 97 Bach Eang. Phuong Ha Ly.
diin ngdy 30106/2015
Qudn Hdng Bang, TP. Hdi Phdng
BANG cAN
t
il
il
il
il
il
il
il
il
il
il
il
il
il
=r
o6I
KE
roAN Hg"
mrlr
Tqi ngay 30 thdng06 ndm 2015
I
il
il
il
il
il
il
il
il
il
il
il
I
il
il
86o c6o tiri chinh hqp nhAt
Cho lcj, hoat dQng tu ngdy 0l/01/2015
uAu s6 B or-DN/HN
Don vi tinh: VND
TAI SAII
A. TAr SAX XCAN
uAN
I. Ti6n vi cfc khoin tuong duong tidn
1. Ti6n
2. Cric khodn tuong duong ti€n
ME
ThuyGt
so
minh
100
n0
lll
tt2
II. Cfc khoin tl6u tu tiri chinh ngin h4n
r20
tu ng6n hpn
2. Dg phdng gidm gi6 ddu tu ng6n h4n
tzl
1. DAu
v.t
s6 cu6i
Sri tldu
tq
1.277.942.366.144
1.01r.680.220.786
169.780.790.736
30.497.658.543
22.216.658.543
40.811.967
Y.2
ty
.tt4
128.968.823.622
8.281.000.000
r7.000.000.000
r7.000.000.000
17.000.000.000
17.000.000.000
r29
ii
I
III. Phei thu ngfn h4n
thu khrich hdng
2.Trdtraoc cho nguoi b6n
5. C5c khoin phdi thu kh6c
6. Dg phong phdi thu ngfn h4n kh6 ddi
1. Phai
764.977.976.938
654.192.621.928
35.334.786.032
79.844.452.328
(4.393.883.350)
130
l3l
135
v.3
139
v.4
668.375.04r.760
629.942.367.937
20.0r8.926.482
23.457.630.69r
(5.043.883.350)
HI
vl
I
al
t,
i
l. Hdng tdn kho
2. Dr,r phong gidm gia hdng t6n kho
V. Tni sdn ngfn h4n khic
L Chi phi trd truoc nglin h4n
2. Thu6 GTGT dugc kh6u trir
3. Thu6 vir c6c khodn phii thu nhd nudc
4. Tdi san ngin h4n kh6c
B. TAr SAX
267 .737 .589.590_
228.s47.186.546
228.547.186.546
l5l
58.446.008.880
496.289.863
67.260.333.937
863.198.668
152
4.422.181.405
t54
50.000.306
53.477.537.306
267.737.589.590
r40
IV. Hirng t6n kho
nAr nAn
II. Tdi sin cii dinn
l. Tdi sin cO Ointr hiru hinh
l4l
v.5
r49
150
158
v.6
50.000.306
47
.rrr.849.5s9
200
560.648.763.660
548.583.9s1.666
220
310.663.790.s43
65.787.03r.391
72.251.283.785
299.2s6.395.586
221
v.7
222
- Nguy€n gi6
19.235.28s.404
(6.4e.2s2.394)
62.383.428.072
65.901.413.s80
(3.517.98s.s08)
- Gi6 tri hao mdn lly k6
x ,. r
3. Tdi san c6 dinh vo hinh
- Nguydn gi5
- Gi6 fi hao mon lfry kd
4. Chi phi xdy dgng co bin dd dang
223
227
228
229
230
v.9
160.954.039.181
1
IV. Cic kho6n tIAu tu thi chinh diri hqn
250
258
259
v.l0
240.805.963.760
240.805 .963 .7 60-
240.80s.963.760
240.80s963.760
3. DAu tu ddi han kh6c
4. Dg phdng gidm gi6 dAu tu tdi chinh dai han
V. Tei s6n
dii
h4n
khic
1. Chi phi ra mrdc ddi han
4. Lqi th(5 thuong mqi
TONG CONG TAI SAN
v.8
83.941.163.s30
83.941.163.530
83.941.163.530
(r 8.443.5s9)
260
261
83.922.719.97r
v.l
I
52.93 I .803.984
9.179.009.357
9.179.009.357
8.s21.s92.320
8.521.592.320
1.838.591.129.804
1.560.264.172.452
269
270
I
,tr
il
ry co pnAN xuAr
CONG
s6 z:,
lo
01, Khu 97
t
il
il
il
il
il
t
I
:I
I
I
il
il
il
il
I
il
il
I
t
:I
86o c6o thi chinh hgp
nhit
Cho k) host dQng tu ngdy 01/01/2015
QuinH6ngBang' TP' HdiPhdng
:r
I
il
il
il
il
il
il
il
il
NHAI KHAU euANc siNH
B4chDing, phuong H4Ly,
rltin ngdy 3010612015
B6r
BANG cAN
xf roAx HgP NHAr eii6p theo)
Tqi ngay 30 thdng 06 ndm 2015
MAU SO B OI-DN/HN
Don vi tinh: M{D
NGUON VON
ME
ThuyGt
so
minh
Sri
cuiii
sii oAu
t
t
A. Ng PHAI TRA
300
r.376.091.902.784
r.142.085.712.990
I.
310
1.247.153.222.784
326.990.793.543
723.r20.384.653
1.021.832.712.990
244.036.693.551
758.675.09r.828
Nq ngin hgn
L Vay vd ng ngin h4n
2.Phei tri nguoi b6n
3. Nguoi mua tri ti6n tru6c
4. Thu6 v?r c6c khoin phdi nQp Nhi nu6c
5. Phai tra nguoi lao dQng
6. Chi phf phdi trd
9. Ciic khodn phai ffi, phni nQp ng6n h4n khdc
II. Nq ddi h4n
311
313
314
v.13
172.473.450.40s
13.874.500
8.472.016.264
rs.391.422.069
620.000.000
315
316
319
330
334
4. Yay vd ng ddi han
v.t2
312
t32.977.778
v.l4
3.006.867.756
88.763.286
15.963.600.141
r28.938.680.000
v.15
120.2s3.000.000
120.2s3.000.000
128.938.680.000
\\
\;
iN'
.N
/'l
t
B. NGUON
V6N
t. Ngudn v6n chri
1.
sO
hiiu
Ngu6n vtin dAu tu XDCB
12.
Qu! h6 trq sip
c. Lgr
462.217.436.951
320.000.000.000
4r7.898.960.613
4tl
420
r42.2r7.436.95r
97.898.960.613
281.790.069
279.498.849
410
V6n dAu tu ctla chi sd hiru
l
417.898.960.613
400
10. Lqi nhufln sau thu6 chua phan phiSi
I
462.217.436.9sr
xrSp
icn cOl co
320.000.000.000
421
422
doanh nehi€p
DONG
v.16
rHrtu so
TONG CONG NGUON VON
439
440
cAc cHi rr0u xcoAr
1.838.s91.129.804
1.560.264.172.452
BANG cAN Dor KE ToAN
Thuy6t
minh
CHi TITU
sii cu6i ty
Sii
aiu ty
5. Ngopi t€ c6c loai
567.019
- USD
ffi.
/w
Nguy6n Th! Thanh
Huong
T6ng GiSm tl6c
Ngqy20 thdng08ndm2015
Bni Thi Ngqc
KO tofn tru&ng
472.382,28
,1#
.ti
Trinh Th!Thanh Huy6n
Ngu(Ir r?p
,.i
Dreu
I
il
il
il
il
Qudn H6ng Bang, TP.
Hii
t
:I
I
I
il
T
I
il
il
il
Cho
kj
d6n ngdy 3010612015
BAo cAo KET euA HoAT DQNG KII{H DoA}IH HgP NHAr
Cho giai doqn
ti
ngqy 01/01/201 5 d€n ngay 30/06/201 5
*TAU S6 B O2-DN/HN
Don vi tffi: M{D
ME
CHI TIEU
l.
Doanh thu bfn hhng vir cung c6p dlch vg
2. C6c khoan giim tnr doanh thu
3. Doanh thu thu0n vd U,in
hing vir cung cdp dich vg
Thuy6t
minh
01
vI.1
Lqi nhu$n gQp vG b6n hirng vi cung c6p dlch vg
Tir 01/01/2015
tl6n 30/06/2015
r.607.146.176.454
02
171.060.989
10
1.606.975.1rs.465
1l
4. Gi6 viin hirng b6n
5.
so
w.2
1.508.464.917.713
20
6. Doanh thu ho4t tlQng tai chinh
2l
7. Chi phi tai chinh
22
\.I.3
vI.4
98.510.197.752
\
3.885.7 15. 155
t7 .17 | .218.961
,a
4
=I
il
=r
=r
I
Trongd6: Chiphildivay
23
r
8. Chi phi bin hang
9. Chi phi qudn $ doanh nghiQp
24
25
26.713.r28.874
3.899.684.989
30
s4.611.880.083
10.
Lqi nhuQn thuin tir ho4t ttQng kinh doanh
I l. Thu nhap kn6c
12. Chi phi kh6c
31
13.
Lqi nhu$n khic
40
14.
Phin lfli ho{c 16 trong c6ng ty ti6n ki6t, liOn doanh
45
T6ng lgi nhu$n hii to6n trurfc thu6
16. Chi phi thu6 TNDN hipn hdnh
17. Chi phi thui5 TNDN hodn lai
5l
2.414.647.43r
233.743.692
2.180.903.739
s6.792.783.822
50
f 5.
18.
vI.5
vI.5
2.2 88. I 5 2.40
vI.6
12.472.016.264_
52
44.320.767.ss8
Lqi nhu$n sau thu6 thu nh$p doanh nghiQp
Trong ifui:
Lqi nhuQn sau thud cua c6 dAng thi6u s6
Lqi nhuqn sau thud cda c6 d1ng caa c6ng ty m9
19. Lei co bin tr6n c6 phiiiu
indm ddu fiAn Cong ty tQp bdo cdo tdi chinh hqp nhtit cho
6r
2.291.220
62
70
44.318.476.338
w.7
Th! Thanh Huong
T6ng GiSm d6c
Ngay20 thdng08ndm20I5
1.385
6 thdng ddu ndm nAn kh6ng trinh bay s6 ltQu
=r
il
T
nhit
hoat
Phdng
t
il
il
il
il
il
I
il
il
I
il
il
I
86o c6o tiri chinh hgp
CONG TY CO PHAN XUAT NHAP KHAU QUANG BiNH
SO Z:, lO 0l- I(hu 97 Bqch D6ng, Phuong Ha L!.
Brii Th!Nggc
Trlnh Th! Thanh Huy6n
fca toin tru&ng
Ngucri l$p bi6u
ia
*
/
il
il
il
il
cONG Ty cO psAN xuAr NHAr KHAU euANc
SO Zf, lO 01. Khu 97 B4ch Dang. Phuong Ha Lyi.
il
il
il
il
:r
I
il
il
il
il
:r
T
I
rr
T
t
t
il
il
il
=r
=I
k!
tii
chinh hgp nhdt
hoat dQng tu ngdy 0l/01/2015
d6n ngdy 3Q10612015
BAo cAo LUU cHUYix
nrn
rE HgP mrAr
(Theo phtong phdp gidn ti6p)
giai doqn tii ngay 0 I /0 I /20 I 5 dAn ngay 30/06/20 I 5
MAU SO B O3-DN/HN
Don vi tffi: VND
CHI TIEU
Tir 01/0U2015
MA
LUU CHr.rYnX rrtX TLI HO+T DQNG KINH DOANH
Lgi nhu$n trudc thu6
Di6u chinh cho c6c khodn:
Kh6uhao TSCD
C6c khoan dg phdng
SO
di6n 30/06/2015
0l
s6.792.783.822
02
2.9&.7r0.44s
03
Lai l5 ch€nh lpch r! gie h6i doSi chua thqrc hiQn
Lai 15 dr ho4t itQng dAu fi
04
(650.000.000)
(3s4.897.044)
05
(1.823.035.s 17)
Chi phi l6i vay
06
12.288.1s2.401
08
09
Lgi nhu$n tir ho4t ilQng kinh doanh tru6c thay
OOi
vlin
gi6m c6c khodn phdi thu
,l
gidm hing t6n kho
gidm ciic khoin phdi tri
gi6m chi phi ffi tru6c
Ti€n ldi vay ild tri
Thui5 thu nhQp doanh nghi€p itd nQp
Luu chuy6n ti6n thuAn tir hogt tlQng kinh doanh
Tdng
Tdng
Tdng
Tdng
LUU cHr.rynx
rrix rilHo4r
DQNG DAU
Lrtu cHuyfx
rlix
12
69.2r7.714.107
(87.505.518.926)
(39 .r90.403 .044)
141.610.245.032
(290.s08.232)
13
(r4.s20.4rr.093)
l4
(r9.39r.422.069)
20
49.929.695.775
2l
27
(3.402.s70.800)
761.330.182
30
Q.64r.240.618)
l0
ll
rLI
Ti6n chi d€ mua sim, xdy dlrng TSCD vd cric tai sin
Ti€n thu l5i cho vay, c6 ffic vi loi nhudn dugc chia
Luu chuy6n tidn thuAn tir ho4t tlQng ttiu tu
TLIHOAT D9NG TAI cr{it\H
t
a
-.I ren
cff lra no goc vay
Ti€n chi trd ng thu6 tai chinh
C6 tuc, lqi nhuQn da tra cho chri sd hiiu
Luu chuy6n ti6n thuin tir ho4t itQng tiri chinh
Luu chuy6n tidn thuAn trong
ki
Tidn vh tuong dutrng ti6n ttAu ki
Antr truong cua thay Aoi bi gia n6i Aoai
34
728.482.890.349
35
(636.843.1 10.357)
36
40
91.639.779.992
50
138.928.235.r49
60
6l
30.497.6s8.s43
354.897.044
70
169.780.790.736
ai.
quy ool ngoal 19
Tidn vir tuong duong ti€n cuiii
k)
ddu tiAn C6ng ty lQp bdo cdo tdi chinh hgp nhdt cho 6 thdng ddu ndm nAn kh6ng c6 cQt so sdnh kj,
t
il
il
il
86o c6o
Cho
Qufn H6ng Bang, TP. Hii Phdng
I
il
il
t
niNs
/M?
Tdng Gi6m ddc
Ngay20 thdng08ndm20I5
Biri ThiNgqc
K6 toan tru'&ng
Trlnh Th!Thanh Huy0n
,.i
Ngum I?p Dleu
t
il
cONG TY co PHAN XUAT NHAP KHAU QUANG BiNH
S6 Z:. t-o 01. Kiu 97 Bach Dang. Phuong Ha L!.
il_
Quan H6ng Bdng, TP.
il
rr
il
il
il
il
il
BAN
Miu
sd B 09
-
DN/HN
C6ng ty m9
- Dlch vu xu6t nhfp.khAu hdng h6a;
- B5n bu6n thgc phdm, chi ti6t: b6n budn thit vd c6c sin
phAm tu thit, bfn bu6n thty sdn, b6n bu6n rau
qui, b6nbudl cd ph€, bdn bu6n chd, b6n budn duong sta vd ciic sdn phdm tu sfta, brinh kgo vd c6c sin
phdm ch€ bi€n tu
ngt c6c, bot, tinh bQt, b6n bu6n hat dua" hat bi;
- In dn;
- B6n budn th6c, ng6 vd ciic lo4i ngii c6c kh6c;
b6n bu6n hoa vd cdy; Ban budn
thfc
dn vd nguy€n liQu ldm
thric f,n cho gia sic, gia cAm vd thriy sin; B6n bu6n hoa h6i kh6, hoa hde, qu6 kh6, n5m; B6n bu6n h4t
-
-
-
lr
vrmg kh6, h4t l4c, het dflu xanh, hpt dflu tuong, h4t itfu mit den, hAt di6u, hat hanh nhdn, ot, hat mic ca,
h4t d6, hat dd cuoi;
Eai lf 6 t6 vd xe c6 dQng co kh6c;
Hopt tlQng dich vU h6 trq tr.uc ti6p cho vpn tai tlulng sit va dudng b0; VQn tdi hdng h6a b6ng tlucrng b0;
B6n bu6n kim loai vd qu{ng kim lo4i;
Khai thric quflng kim loai kh6c khdng chria sit. Chi ti6t: Khai th6c qu{ng bd xit, d6ng chi, niken;
Vfln tai hdng h6a ven bi6n vd vi6n duong; V4n tii hdng h6a dudng thriy nQi tlia;
Sao chdp bnn ghi ciic loai;
San xudt tinh b6t vd c6c sdn phdm tu tinl bQt; Sdn xudt dd gd xdy dpg; Sdn xudt bao bi bdng 96;
Kho bdi vd luu git hdng h6a;
Ho4t elQng dich vp h5 trq tr.uc tir5p cho vdn tai tludng thriy; B6c x6p hdng h6a; Dich 4r tl6ng g6i;
V6n tai hdnh kh6ch bang xe khrich nQi tinh, li€n tinh; Vdn tai haft kh6ch bdng 6 td theo tuyi5n cO dinh vd
theo hqp cl6ng;
Khai thrlc qu{ng s6t;
Sdn xudt xi mdng, vdi vi th4ch cao; sdn xudt thric [n gia sfc, gia cdm vA thriy sdn;
Sdn xudt phdn b6n vd hqp chdt nito.
Tru
sO chinh cria Cdng
Thdnh ph6 Hai Phong.
il
7
ty t4i: 56 23 Ld 0l khu 97 B4ch Ding, Phudng Hq Lj,, Quin Hdng Bdng,
COng ty con
COng ty C6 phdn Qudng Binh Cao Bdng
* Dia chi: Khu kinh tt5 cria khAu Td Lirng, fhi tr6n Td Lirng, HuyQn Phpc Hda, Tinh Cao Bing
* Ti le lgi ich cria c6ng ty m9 tgi ngdy 30/0612015:98%o
*
bi€u quyt5t cria cdng ty m9 t4i ngity 3010612015 98o/o
Quy6n
co so LAp BAo cAo rAr cHiNH Hgp NHAr vA xV xB roAN
t.
t
I
il
I
dtin ngdy 3010612015
Ngdnh ngh6 tinh doanh chinh:
il
il
il
I
t
chinh hqp nh6t
C6ng ty.CO ptrAn Xudt nhdp khAu Quing Binh dugc thdnh lap theo Gi6y chimg nhdn Ddng h-i doanh
nghi€p c6 phAn s5 OZOOZ:0S78
lr
il
tii
ho4t dQng tir ngdy 0l/0112015
Phdng
Trilrynr lvrrNn nAo cAo rAr cHiNH Hop NHAr
l.
:I
il
I
il
il
il
il
il
:r
kj
THONG TIN KHAI QUAT
rr
t
Hii
86o crio
Cho
Co
sO
t$p b6o cfo
tii
chinh hgp nhAt
86o ciio tdi chinh hqp nh6t kdm theo dugc trinh bdy bing D6ng ViQt Nam (VND), theo nguydn tic gi6,
gdc vd phir hqp.v6i c5c Chudn mqc K€ to6n ViQt Nam, HQ th6ng K6 toiin Vi€t Nam vir ciic quy tlinh hi€n
hinh kh6c vd kO to6n tai Vi6t Nam.
)
Ki
kt6
todn
Ndm tdi chinh cria C6ng ty bat dAu tu ngdy 01 th6ng 01 vd ki5t thric vdo ngdy 31 thSng 12.
I
4
.t
\
,
=t
il
ir
I
I
cONG Ty co pnAN xuAr NHAp xuAu euANc
SO Z:. f-O 01, Khu 97 B4ch DAng, Phuong Ha Ly,
di5n ngdy 30/0612015
eAx rHuynr lvrrmr BAo cAo rAr cHixn Hop NHAr
1
Mf,u
sd B 09
-
DN/HN
Co sd hqp nhAt
Biio c5o tai chinh hqp nh6t bao gdm 86o ciio tdi chinl cria C6ng ty vd Bdo ciio tai chinh cria c5c c6ng fy
do C6ng ty ki6m soiit (c6c c6ng ty con) tlugc l{p cho giai do4n tu ngdy O1l0l/2015 dr5n ngdy 3010612015.
Vigc kitim soiit ndy dat dugc khi COng ty c6 kh6 ndng kirSm so6t c6c chinh s6ch tdi chinh vd hoat d6ng
cta c6c c6ng ty nhQn d6u tu nhdm thu dugc lqi ich tu ho4t clQng cta cdc c6ng ty ndy.
il
il
il
K6t qud hoat dQqg kinh doanh cua cfrc c6ng ty con duoc mua l4i hoSc b6n di trong lc|
d c6ng ty con d6.
Trong trudng ho-p can thi6t, 860 crio tdi chinh cta c6c c6ng.ty con du-o. c di€u chinh d6 c6c chfnh sdch ki5
to6n dugc dp dpng tqi C6ng fy vi cric c6ng ty con kh6c ld gi6ng nhau.
il
Tdt cit clc nghi€p v.u vd
chinh.
st5
du gita cdc cong ty trong cr)ng tflp dodn dugc loai bo khi hqp nhAt Sao c6o tdi
4
Lqi ich cia c6 ddng thi6u sii trong tdi san thuAn cria c6ng ty con hqp nh6t dugc x6c dinh ld mQt chi ti€u
ri6ng biQt trich khdi phAn v5n chri so \fo 9,iu cd d6ng cria c6ng ty mC. Lqr ich cia cO dOng thiiiu s6 bao
gdm giri tri c6c lqi ich cria c6 ddng thi6u s6 tpi ngdy hqp nhdt kinh doanh ban ddu vd ph6n loi ich cria c6
ddng thi€u s6 trong su bit5n ttQng crla t6ng vtin chri sd hfu kC tu ngdy hqp nh6t kinh doanh. C6c khoin l5
tuong img voi phAn v5n cua cO d6ng thi6u st5 vuqt que phAn v6n cria h9 trong t6ng v6n cht sd hiru cria
cdng ty con dugc tinh gidm vdo ph6n lgi fch cia Cdng ty tni khi c6 d6ng thi€u s6 c6 nghia vg rdng buQc
vd c6 khd nSng bir dap khoan 15 dO.
ilI.
CHUAN Mr/. c vA cHE De KE TOAN
1.
Ch6 dO kti toSn 5p dgng
Ar
lgxc
ty dp dsng Ch6 dO k6 toen doanh nghiQp ban hdnh theo Quy6t dinh s6 I5I2006/QD-BTC ngdy
2010312006 vdr duo. c sria d6i, b6 sung theo Th6ng tv s6 24412009/TT-BTC ngdy 3lll2l2009 crla 86 Tdi
Cdng
chfnh.
r
Tuy6n b6 v€ viQc tuAn thri chu6n mqrc k6 to6n
vi
cni6 AE k6
to5n
Ngdy 22 thing 12 ndm2014 86 tdi chffi da bag hdnh. c6c thdng tu sau:
- Thdng tu s6 200/2014ITT-BTC vd hudng ddn Chd d6 k0 to6n doanh nghidp thay thd.Quy€t dinh so
15120061QD-BTC ngdy 20 thdng 03 ndm 2006 cia B0 trucng B0 Tai chffi vi Thdng tv sO 24412009/TTBTC ngdy 3l/1212009 cria BQ Tdi chinh.
I
il
I
- Th6ng fir s6 202/2014/TT-BTC vd huOng ddn lflp Biio c6o tdi chinh hqp nh6t thay th6 cho ciic hucrng
d5n li6n quan d6n lgp 86o crio tdi chinh hqp nh6t t4i Thdng tu sd 161/2007/TT-BTC ngiry 3l/1212007 cria
B0 Tdi chinh.
r
Di5n ngdy 18105/2015 B9 Tdi chinh ban hdnh Th6ng t'r sd 7512015/TT-BTC sua d6i, bd sung di6u 128
Th6ng tv200l20l4lTT-BTC ngity 22/1212014 hucrng d5n chi5 dQ kt5 to6n Doanh nghi€p. Theo d6 Biio c6o
tdi chinh hqp nh6t.cho tc! hopt dQng tir ngiry 0110112015 dt5n 3010612015 Cdng ty lua chon l6p 86o c6o
theo Quytit dinh s6 l5/2006iQD-BTC ngdy 2010312006, Thdng w s6 Zqqfrr-BTC ngdy 3111212009 ciia
B0 truong BO Tei chinh v€ hudng ddn sria ddi, b6 sung ch6 dQ Ki5 tofn Doanh nghidp vd Th6ng tu s6
202l20l4lTT-BTC vA hu6ng ddn lQp 86o c5o tdi chinh hqp il6t thay th6 cho caic huong dAn li€n quan
tr
il
t
il
il
I
il
I
86o c{o t}ri chinh hqp nh6t
Cho lc! ho4t dQng tu ngdy 0110112015
Quan H6ng Bdng, TP. H6i Phdng
il
I
il
I
il
il
I
I
il
I
I
riNH
d6n lflp 86o ciio tdi chinh hqp nh6t t4i Thdng
tu s6 l6ll2007/TT-BTC ngity 3l/1212007 cria 86 Tdi
chinh.
Bdo c6o tdi chinh cho ndm tdi chinh k6t thric ndm 2015
1
lfinh thric
sO
sE
duoc ldp vd trinh bdy theo Th6ng tu ndu tr6n.
t6 toan 6p dgng
Hinh thric kC to6n 6p dung duo-c dSng ky cia C6ng ty ld nhdt
k!
chung
8
'h
I
j
,
il
il
il
I
il
I
I
il
il
cdnc ry co pnAN xuAr
NHAP KIrAU QUANc
56 23, Ld 01, Khu 97 Bach Dang, Phucrng Ha
niNs
86o cr{o
Li,
Cho
k!
hoat dQng
rv.
cAc cHixn sAcH
1.
Miu
BAo cAo rAI cHiNH HgP NHAr
Trilryfr urmr
chinh
h-o.p
nh6t
tu ngiry 01/0112015
dtin ngdy 3010612015
Qudn Hdng Bang, TP. Hdi Phdng
BAN
tii
xf
sii B
09-DN/HN
roAN Ar ugNc
Ti6n vir cic khoin tucrng tluong tidn
Ti6n vd c6c khoan tuong Cluong ti6n bao g6m: ti€n mdt t4i qu!; ti6n gii ngdn hing; c6c khodn ddu tu
ngin h4n c6 thoi han thu h6i hoac d6o h4n kh6ng qu6 3 th6ng c6 \ha ndng chuy€n tl6i d€ ddng thdnh mOt
*i ,o trong chuy,in d6i thanh ti6n kd tu ngdy mua khodn elAu tu t16 tai
*a" Oinft vd kh6ng
ft;;*
"6
thoi di€m b6o c6o.
2.
Cfc khoin phii thu
C6c khodn phii thu dugc trinh bdy theo gie
phdi thu kh6 rldi.
:r
tri ghi
sO
trir Ai c6c khoin dU phdng
iluo. c
lip
cho ciic kho?rn
phdng ng phdi thu kh6 ddi thC hi€n.phdn gi6 tri cria c5c khoin phdi thu md Cdng ty dU ki6n kh6ng c6
khi n6ng-thu trOi tai ngdy k6t thric k! k6 toen, trong d6:
il
D1r
t/,
J
/1
Nq phdi thu qud hgn thanh todn:
=I
il
I
il
il
il
il
I
I
il
il
I
lr
lt
il
=r
il
lr
=r
-
il
il
Mric trfch ldp du phdne
gi|tri
ei6fr
70% gi|tri
s0%
Tir 1 ndm d6n duoi 2 nim
Tir 2 nim d6n duoi 3 n6m
100% gi6
Tir 3 ndm trd l6n
tri
Ng phrti thu khtic:
SO
3.
t5ng ho4c gidm
s,5
duo. c
trich l6p dga tren mric t5n th6t dg kitin khdng thu h6i elugc.
du tai khoan dg phdng duo. c hach torin vdo chi phi quin
$
doanh nghiep trong kj'.
Hing tdn kho
x6c dinh rr€n co sd gi6 th6p hon gifra gid gric vd gi6 tri thuAn c6 the.thUc hiQn dugc.
Gi6;6c hdng tiin kho bao g6m chi phi.nguy€n v|t liQu tr.uc ti€p, chi phi lao dQng t4rc ti€p vd chi pbi sdn
.0, a6 co iusc hang ton-kho d dia cli6m vd tr.angth6l hi€n tai. Gi5 g6c cria hang t6n kho
c9 th6 thUc hi€n tlugc ilugc x6c dinh
dugc xiic ctinh theophu-rg pLap binh qu6n gia quy€n. Gi6
1n1an
pni &c tro"r tlintr cung chi phi ti€p thi, brin hdng vd ph6n ptr6i phat
ti"rr trirlac
;it Uar
Hdng t6n kho
duo. c
;n-.;;;,;6"
;id
sinh.
"o"
ri
30%
Tir tren 6 th?nC di5n duoi I n6m
Dg phdng ng ph6i thu kh6 rldi
Ri
fi
"ni
Dy phdng cho hdng t6n kho dugc trich lQp cho phdn gia tri dU ki6n bi t6n lh6t do c6c khoan suy gidm
rrons eiii tri (do eidft ei6. hu hdng, kdm ph6m ch5t, l6i thdi..) c6 th€ xay ra diSi voi nguy€n vflt li€u, thdnh
pt Ai,"nane ttoa iOo Li'o t6u6r quyAn sO trru cria Cdng ry dga tr6n bang chtrng hqp l! vC sg suy gidm gi6
h tat.ogait6t thric ky tC torin. S6 tang ho{c giim khoan d1r phdng gidm gi6 hdng t6n kho dugc hach
to6n vdo gi6 v6n hdng b6n trong kj'.
4. iai sao cii einn hiiu hinh
Tdi san hfiu hinh duqc ghi nhfln ld tdi sdn c6 Ainl hiiu hinh ntlu th6a min tl6ng thoi cdc ti6u chuAn sau:
(i) Chac chin thu rluqc lqi ich kinh t6 trong tuong lai tu viQc sri dpng tdi san d6; (ii) C6 thdri gian sti dpng
tr€n 1 ndm rrd l6n; (iii) Nguy@n gi6 tdi s6n phii dugc xtic dinh m$t c6ch tin ciy vd c6 gi6 trf tu
30.000.000 VND trd l€n.
Tdi san cl5 Cinfr htu hinh dugc hinh bdy theo nguyen gi6 trir gi6 tri hao mon lfiy
ki5.
1
T
il
il
il
I
il
il
il
il
il
il
il
il
I
C6NG TY CO PHAN XUAT NHAP KHAU QUANG BiNH
S6 Z:. t-o 01. Khu 97 Bach Ding. Phuong Ha Li.
QuAn H6ng Bang, TP.
BAN
TIilTYE
=r
il
il
il
il
il
il
il
il
kj
cio t}ri chinh hqp nhit
ho4t dQng tu ngdy 0l/0112015
dtin ngdy 3010612015
Phdng
Mdu s6 B 09 - DN/HN
UTITT BAO CAO TAI CHINH HO.P NHAT
Nguydn gid
Nguy€n gid tdi sin cO Ainfr hfru hinh mua s6m bao gdm gi6 mua vir todn b0 cdc chi phi kh6c li6n quan
tr.uc ti6p d6n viQc dua tdi sdn vdo trpng th6i sin sdng sri dpng.
Nguydn gi6 tai sdn cO einfr hiru hinh do t.u ldm, t.u xdy
thgc t6 ph6t sinh cQng chi phi lap dflt vd chey thri.
dpg
bao g6m chi phi xAy d1mg, chi phi sdn xu6t
Nguy€n giii tdi sdn c6 Ainn hiru hinh mua dudi hinh thric trao d6i voi mQt tgi san c6 Ainfr hiru hinh.khdng
tuong t.u hoac tai sdn kh6c dugc x5c- dinh theo gi6 tri hSp lf cria tdi san cO dinh hiru hinh nh{n v6, ho{c
gi6 tri hqp ly cria tai sdn dem trao d6i, sau khi tti6u chinh ciic khodn ti6n ho[c tuong duong ti6n tri th6m
[oAc ino ue. Nguy€n gi6 tdi s6n cO Cintr hfu hinh mua ducri hinh thric trao ct6i voi mQt tai sdn c6 Oinfr
hiru hinl to*g t.o, hoflc c6 the hinh thdnh do duqc b6n AC O6i t6y quy€n sd hiru mQt tdi sdn tucrng t.u
tlugc tinh bang gili trj cdn l4i cria tdi sin c5 Ainl dem trao tl6i.
Nguydn gi6 tdi s6n cO ainir hiiu hixh dugc tdi trg, dugc bitlu tqng,
sin
sdng sri d\mg.
Al
,Cl
M
Cric chi phi ph6t sinh sau ghi nhdn ban ddu tdi san c6 Alrn hiiu hinh dugc ghi tdng nguy€n gi5 cria tdi sdn
n6u c6c .ni piri ndy chic chfLn ldm t6ng lqi ich kinh t6 trong tuong lai do sri dgng tdi sin d6. C6c chi phi
ph5t sinh kh-6ng th6a mdn diAu ki6n tr6n cluqc ghi ftan la chi phi sdn xu6t, kinh doanh trong kj'.
:r
il
il
il
il
il
il
il
il
il
il
Hii
Br{o
Cho
Khdu hao
Tdi san c6 ai*r hiru hinh duoc kh6u hao theo phuorg ph6p duong thing dua trdn thoi gian hiru dpng udc
tfnh, cu th€ nhu
sau:
56 n6m
05 - I 5
05 -06
06-10
03-06
tnic
bi
tai
rhi6t bi vdn phdng
Nhd cria, vOt kit5n
M6y m6c, thi€t
Phuong tiQn vQn
5.
Tii
sdn cii ainn vd hinh
Tdi sin
cO Oinfr v6
vi
kh6u hao
hinh cia Cdng ty th6 hiCn quy€n st dung d6t ldu ddi vd quy6n sri dqng d6t c6 thoi h4n.
Quy6n sri dpng dAt
QyVen sri dpng ddt ld todn b0 c6c chi phi thuc tli rli chi ra c6 li€n quan tr.ur ti6p
tru6c b4. Quy6n sri alrng d6t dugc tinh khAu hao theo phuong phSp tluong thdng tucng img v6i thoi gian
sri dlrng cria iO O6t (50 nAm). Quydn sri dqng d6t l6u ddi thi khdng tinh kh6u hao.
6.
Cic khoin tldu tu thi chinh
Hqp nhtit kinh doanh
Tdi san, c6ng no vi c6ng nq tiAm tdng cira c6ng ty con dugc xdc dinh theo giii tri hSp lf t4i ngdy mua
c6ng ty con. B6t kj'khodn php trQi ndo gifra gi6 mua vd t6ng gi6 tri hqp llf cua tdi sin dugc mua dugc ghi
nh6n ld lqi th6 thucrng mpi. Bdt k}khoin thit5u hut ndo giiia gi6 mua vd t6ng gi6 fi hqp lf cria tdi sin
duoc mua duoc ghi nhQn vdo k6t qui ho4t d6ng kinh doanh cria kj ki5 toAn ph6t sinh hoAt dQng mua cdng
ty con.
cl6ng thi6u s6 tai ngay hqp nh6t kinh doanh ban dAu du-q c x6c dinh tr6n co sd t'i lQ cta c6
it6ng thi€u s6 trong t6ng gi6 tri hqp ly cira tdi sdn, c6ng ng vdr c6ng ncv tidm tdng dugc ghi nhQn.
Lqi ich cria c6
l0
,
cdxc ry co pnAx xuAr
=l
il
iI
S6
zf, m
DAu
chinh hqp nhAt
ngiy 0ll0ll20l5
di5n
ngdy 30/0612015
Phdng
u
Miu
s6 B
09-DN/HN
vdo li6n doanh
d6ng thufn ctia c6c bdn ddng ki5m so6t'
phdn viin g6p cria C6ng ty trong c6c ho4t dQng kinh doanh dugc tl6ng ki6m soiit eluqc ghi nhQn trong b6o
c6o tdi chinh hqp nh6t bang c6ch hach to6n: (i) Tdi sdn do Cdng ty ki6m so6t vd c6c khodn ng phii tra me
C6ng ty phni g6nh chiu; (ii) Chi phi phdi gdnh chiu vd doanh thu
phAn v6n g6p cta Cdng ty trong c6c hqp d6ng hqp t6c kinh doanh duoi hinh thric li6n doanh tai sin tlugc
d6ng ki6m soiit dugc ghi nh{n trong c6c b6o ciio tdi chinh hqp nh6t bing crich hach toiin: (i) PhAn v6n
g6p vdo tai san duo. c d6ng ki6m so6t, duqc ph6n lo4i theo tinh ch6t cua tai sdn; (ii) Ciic khoan ng phdi tri
ph6t sinh ri6ng cria C6ng ty; (iiD Phan ng phdi tra ph6t sinh chung phdi g6nh chiu cirng voi c6c b6n g6p
v6n li6n doanh kh6c; (iv) C6c khodn thu nhap fi viQc b6n hofc sri dlmg phAn sdn phAm du-o. c chia tu li€n
doanh cing v6i phAn chi phi ph6t sinh rtu-o. c phdn chia tu ho4t d6ng cria li0n doanh; (v) Cd'c khodn chi phi
ph6t sinh li€n quan di5n viQc g6p vdn li6n doanhCtic khodn ildu tu chlhrg khodn vd ctic khodn aIAu tu khtic
Ciic khodn dAu tu chrlng khoiin vir c6c khodn dAu tu kh6c dugc ghi nhdn theo gi6 mua thUc
phi li6n quan di5n giao dfch mua c6c khoan dAu tu.
Dqr
phdng tdn thit't ctic khodn tldu
tr
ti5
vd c6c chi
tdi chinh
Dg phong t6n th6t c6c khodn dAu u tai chinh dugc trich lpp theo cdc quy ttinh ve ti5 toan hiQn hdnh.
Theo d6, C6ng ty tlu-o. c ph6p trich l6p du phdng cho c6c khodn tl6u tu chimg kho6n tU do trao a6i cO gia
tri ghi s6 cao hon gi6 thi truong t4i ngdy ktit thric lc! k6 to5n. OOi voi cdc khoin dAu tu tdi chinh ddi han,
C6ng ty rich ldp du phdng ni5u t6 chric kinh te md Cdng ty ilang ddu tu bi 16, tn:r tnrong hqp l5 theo kti
hoach dd duo. c xdc
Chi phf di vay
Chi phi rli vay li€n quan trgc tiiip d6n vi6c mua, dAu tu xdy dpg ho{c sin xu6t nhirng tai san cAn m9t
thoi eian tuone d6i ddi c16 hodn thdnh dua viro sri dgng ho{c kinh doanh dugc cQng vdro nguy€n gie tai
san cio d6n kh] 13i sdn d6 ilugc dua vdo sri dgng hoac kinh doanh. Cdc khoin thu nhQp ph6t sinh tu viQc
dAu tu tam thoi c6c khodn vay duqc ghi gidm nguy€n gi6 Oi san c6 li6n quan.
=r
=r
F
F
F
F
F
kj
phdn vi5n g6p cria C6ng ty frong co sd kinh doanh tlugc ttdng ki€m so6t dugc hach to6n theo phuong
phrip v6n chri sd hiru. C
t
F
F
F
F
Hii
tii
ho4t dQng tu
Brio crlo
Cho
TrilryEr *rwH sAo cAo rAI cHiNH HgP NHAr
I
il
ir
il
il
il
il
il
il
il
il
il
il
il
il
il
il
il
xnAu QUANc siNtl
01, Khu 97 B4ch Ddng, Phuong Ha Ly,
Quan H6ng Bang, TP.
BAN
NH+P
Tdt ca c1c chi phi l6i vay kh6c duo. c ghi vdo kt5t qud ho4t dQng kinh doanh trong
8.
Chi phf
tri
k!
cria C6ng ty.
trurfc
trudc bao g6m c6c chi phi tri tru6c ngdn han ho6c chi phi tra tru6c ddi hqn tr€n bdng cdn d5i
ktd;;t d;q. pnaiUO trong khonng thdi gian trd tru6c cria chiphi tuong img voi c6c lqi ich kinh t6
dugc tao ra tu c6c chi phi ndY.
Chi phi
9.
ffi
Cdc khoin
phii tri vi chi phi trich trurfc
C6c khoirn phdi tr6 vd chi phi trich trudc duqc ghi nhQn cho s6 ti€n phdi trd trong tuong lai li6n quan diin
hdng h6a ui Oi.6 vU da nhdn tluoc khdng php thuQc vio viQc Cdng ty dd nhQn dugc h6a dcrn cria nhd
cung c6p hay chua.
ll
il
il
il
il
I
il
CONG TY
S6
il
BAN TITUYET MINH
10. Cdc
B6o cr{o tAi chinh hqp nh6t
Cho
kj
ho4t dQng tu ngdy
0ll0l/2015
dtin ngdy 30/0612015
nAo cAo TAI CHiNH HOP NHAT
Miu
sii B 09
-DN/HN
khoin dg phdng
Ciic khodn dU phdng du-o. c ghi nhfln khi th6a m6n c6c didu kiQn sau: (i) C6ng ty c6 nghTa vU nq hi€n tAi
do kt5t qud tu mQt sU ki€n ddxhy ra; (ii) Sg gidm srit ve nlimg lqi ich kinh trf c6 th€ xdy ra d5n d6n.vi€c
ydu cAu phdi thanh toiin nghia 4r ng; vd (iii) C6ng fy c6 thC dua ra duo. c mQt u6c tinh
ll.
ViSn chrl sd
hiiu
V6n ddu tu cria chri sd hiru duqc ghi nhQn theo s5 v5n thgc g6p cria chri sd htu.
Th{ng du v6n cO phAn dugc ghi nhQn theo s6 ch€nh.lQch gita gi6 thuc t6 ph6t hdnh vd mQnh gi6 c6 phi6u
khi ph6t hdnh c6 phi€u b6 sung hoflc t6iph6t hdnh c6 phi€u qu!.
C6 phi6u qu! dugc ghi nh?n theo giii tri thuc t6 vd tni viro v5n chri sd hfru. C6ng ty khdng ghi nh{n c6c
khodn ldi, l5 khi mua, ban, ph6t hdnh hodc hriy c6 phi6u qu!.
Lqi nhufln sau thu6 chua phdn ptr5i ta sii tqi nhuan tu cric ho4t dQng cria C6ng ty sau khi trt c6c khoin
di€u chinh do 6p dpng trOi t6 ttray aOi ctrintr s6ch k6 to6n vd di6u chinh hOi tO sai s6t trgng y6u cua cdc
ndm trudc.
12. Doanh thu
;
.l
;l
rll
T
;l
Doanh thu tlugc ghi nhan khi Cdng ty c6 kh6 ndng nh{n dugc c6c lcri ich kinh t6 c6 thti xiic dinh dugc
mQt c6ch chdc chdn. Doanh thu du-o. c x6c
il
il
I
il
Dosnh thu bdn hdng
Doun! thu bdn trdng dugc ghi nhdn khi d6ng thdi thda mdn t6t cit cfrc tti€u ki€n sau: (i) C6ng ty dd
chuy,5n giao phdn l6n rui ro vd lgi ich gdn li€n v6i quy€n sd htu sdn phdm ho{c hdng h6a cho nguoi
mua; (ii) Cdng ty khdng cdn nim git quy6n qudn ly hdngh6a.nhu nguoi sd hiru hdng h6a ho4c quy€n
ki6m so6t hdng h6a; (iii) Doanh thu dugc xdc dinh tuong d6i chic ch6n; (iv) C6ng ty ttd thu dugc ho{c sE
thu dugc lqi fch kinh t€ tu giao dich b6n hdng; vd (v) Chi phi li6n quan ddn giao dich b6n hing c6 th6 xiic
t
tlinh dugc.
il
Doanh tltu cung cdp dich
t
I
il
il
il
il
il
il
il
il
I
il
il
PHAN XUAT NHAP KHAU QUANG BiNH
B4ch Ding, Phuong I{a Ly,
Quan H6ng Bang, TP. Hdi Phdng
il
I
il
I
t
il
il
il
co
z:, lo 0l- Khu 97
vqt
Doanh thu cria giao dich vd cung c6p dich vg dugc ghi nhdn khi k6t qud cta giao dich d6 dugc x6c dinh
mQt c6ch tling tin c{y. Kt5t qui cua giao dich cung cdp {ich vu dugc xiic dinh khi thda mdn t6n cd c6rc
tti€u kiQn sau: (i) Doanh thu dugc xric cllnh tuong d6i ch6c ch6n; (ii) C6ng ty c6 kha ndng thu duqc lqi
ich kinh t6 tu giao dich cung c6p dich vU ct6; (iii) PhAn cdng vigc dd hodn thdnh vdo ngdy l6p Bing Cdn
d6i k6 torin c6 thd x6c tlinh dugc; vd (iv) Chi phi ph6t sinh cho giao dich vd chi phi d€ hodn thdnh giao
dlch cung c6p dich 4r d6 co th6 x6c dlnh duqc
Doanh thu tir tiin ldi, tiin bdn quyin, cd nbc vd tqi nhuQn tluqc chia
Doanh thu phAt.sinh tu ti€n l6i, tiAn bdn quydn, c6 tuc vd lqi nhufln tlugc chia cta Cdng ty tlugc ghi nhAn
cl6ng thdi c6c di€u ki€n sau: (i) C6ng ty c6 khi n6ng thu tluoc loi ich kinh t6 tu giao dich
d6; va (ii) Doanh thu tlugc x6c dinh tuong d6i chic ch6n.
khi th6a mfin
13.
Thu6
Thui! ilru nhQp hiQn hdnh
56 thu6 hi€n tai phii trn dugc tinh dga tr6n thu nhflp chfu thu6 fong nam. Thu nhdp chiu thui5 kh6c voi
lqi nhufln thuAn dugc trinh bdy trCn b6o c6o k6t qud ho4t dQng kinh doanh vi thu nhdp chiu thu6 kh6ng
bao g6m cdc khoin thu nhflp hay chi phi tinh thut5 ho4c clugc kh6u trir trong ciic ndm khiic (bao g6m cn 16
mang sang, ntlu c6) vd ngodi ra kh6ng bao g6m c6c chi ti6u kh6ng chiu thui5 hodc kh6ng dugc kh6u trir.
ViQc xiic dinh thu6 thu nhflp cria C6ng ty cdn cr? vdo c6c quy dlnh hi€n hdnh ve tnu6. Tuy nhi€n, nht'ng
quy dlnh ndy thay rtgi theo tung thdi kj' vd viQc xiic dinh sau cing v€ thu6 thu nhfp doanh nghiQp tuy
thuQc vdo k6t qud ki6m tra cira co quan thu6 c6 tham quv6n.
1)
,i
l
il
il
il
I
il
il
il
il
il
t
il
il
I
il
il
I
il
il
il
T
t
I
T
I
ir
il
;r
cdlvc Ty co pnAx xuAr NHAp KHAu euANc
SO 23, LO 01,
Khu 97 BqchDdng, Phuong Hp
Qu0n Hdng Bang, TP. Hai
nAx
rnur6r
Phdng
Li,
nixn
86o cr{o
Cho k!
ho4t dQng
tii
9
chinh hgp nhdt
ngdy 0ll0l/2015
J6n ngdy 30/06/2015
Miu
MrnH nAo cAo rAI cHiNH HoP NHAr
sii B 09
- DN/rrN
rnad *nac
Cilc lo4i thuiS kh6c ctugc 6p dgng theo c6c luQt thui5 hi€n hanh tai ViQt Nam.
14. Leitr6n cd phi6u
Lai co ban tr€n c6 phiiSu duo. c tinh bdng c6ch chia lqi nhufn sau thuii thuQc ve cO dOng sd hfiu cd phii5u
ph6 thOng cria Cdng ty tru6c khi trich lflp qug khen thudng, phric lqi cho si5 fuqng binh qudn gia quy€n
cria
sr5
c6 phii5u ph6 th6ng ttang luu hnnh trong ndm.
15. Cdc b€n li€n quan
C6c b€n duo. c coi ld li€n quan ni5u mQt b€n c6
b€n kia trong viQc
*
li6n quan ni5o crrog
16. C6c nguyOn tic
vi
khi nf,ng ki6m
sorit ho{c c6
inh huong dang ke A6i voi
quy6i tlinh c6c chinh s6ch tni chinh vd ho4t tlQng. C6c b€n cfing ctugc xem
sg ki6m so6t chung hay chiu anh hudng dring kl
li b€n
chung.
"fti,,
l,{
phuong ph6p k6 tofn
nn6c
"r
U
.A
Hq iting hgp tdc kinh doanh
.:.
Theo Hgrp el6ng hqp t6c kinh doanh hf ngiry 12/05/2011 giiia C6ng ty CO phan XuAt nfrap khAu
Rinh voi 6ng Nguy6n Thanh Binh vd vg ld Bd Nguy6n Thi Thanh Huong tt6 x6y drmg co sd kinh doanh
ctr6 Uii5n n6ng ldm thriy sin, kho bdi vd tnmg bdy sdn phAm qi khu v.uc Cdng Chanh, xd Ddng Son,
Quang
Thty Nguy€n, thnnh phd Hdi phdng. Thoi han hqp t6c dAu tu ld 20 n[m voi t6ng mric ddu tu theo
t! tl6ng, trong d6 COng ty g6p v6n 39,6 ty
6ng Nguy6n Thanh Binh vd Bd Nguy6n Th! Thanh Huong g6p vi5n bang toan b0 ti gie tdi sin tliu tu
tr6n diQn tich 16.799 m2 dittai dia chi hqp tric bao g6m chi phi tt€n bu, san l6p mit b[ng voi t6ng gi6 tri
dAu tu lil 7 ty tl6ng (tuong ring voi ty l9 g6p vi5n h l5%). Sau khi hoan thiQn vi€c xdy dpg co sd vQt
ch6t, nhd m6y ho4t ttQng sin xu6t cria co sd kinh doanh ndy s€ duo. c phdn chia cho c6c b€n cin cri theo ty lg g6p v6n vd
huyQn
dy toan \d,46,6
lqi nhu4n kinh doanh
sau thu6.
Ngdy I l/03/2014 hai bdn lcy t<6t
UO sung
Php lpc hqp tt6ng sria O6i moan 3.2 tti€u 3 v€ phdn chia
nhu4n. Theo d6 co sd phdn chia lqi nhuQn
Binh vd bd Nguy6n Thi Thanh Huong
Binh
duo. c
li
ttuo.
lqi nhudn
sau thu6 voi
c phdn chia
65%o,
t!
lQ
ti
l€ lqi
thay el6i ld: 6ng Nguy6n Thanh
Cdng ty C6 phAn Xu6t ntr6p khiu Quang
phdn chia 35o/olqrnhuQn sau thui5.
T4i thoi di}m30/06/2015, mQt phdn cria co sd kinh doanh chi5 biiSn ndy di di vdo ho4t
-*Chi phi xdy dlrng dd dang".
t
il
il
T
il
=r
{=
i
l3
=
,
il
il
tr
I
t
il
I
il
il
=r
il
cdxc rY co pnAx xuAr
86o c6o tiri chinh hqp nhdt
NnAp xnAu QUANc niNn
Cho
56 23. Lo 01, Khu 97 Bach Dang, Phudng H4 Ly,
Qufln H6ng Bang, TP. Hdi Phdng
BAN
THONG TrN Bo suNG
TOAN HgP NHAT
hoqt dQng tu ngdy 01101/2015
d6n n-edy 3010612015
TIIyyET MINH nAo CAo TAI CH|NH Hg"
v.
k!
NHAT
Miu
cHo cAc KHoAN MUC TRiNH BAY TRoNG
sii B 09
-
DN/HN
cAx o6t
BANG
xf
(Donv!tinh: WD)
1.
Tidn vir c6c khoin tuang tuong tidn
cuiii
Diu
tcY
7.932.564.780
13.842.478.792
TiAn m6t
_.: gln ngan nang
I len
ki
C6c khodn tuong duong tiAn (*)
26.969.488.322
128.968.823.622
14.284.093.763
8.281.000.000
c0ng
169.780.790.736
30.497.658.543
(*) Cric khoan tuong iluong ti6n phin 5nh cric khoan ti€n grii c6 thoi h4n thu hdi kh6ng qu6 3 thring cu th6
=
theo c6c hqp d6ng:
.
'A(.
Hgp el6ng tian gui c6 lc| han t6 chric s6 tzo:zots.0I/HDTG/QB-TD grii Ngdn hdng NN& PT NT - Chi
nnann tnri tl6 voi sO tien I15.000 USD. Lai suet O,2SYoln6m. Kj h4n I thilng, t.u dong gia h4n t4i ngdy
=r
d6o h4n.
sO
I
K!
thuong ViQt
thring, t.u ttong gia h4n tai ngdy drio
t+OZnCe-QB grii ngdn hdng Ngdn hdng TMCP
Nam vni s6 ti6n 16.59i.000.000 ddng. Ldi su6t 4,4o/olndm. Ki' h4n
h?n.
il-
Hqp d6ng ti€n gui c6 kj' han t6 chric sO O:-OSIOZICB-QB grii ngdn hdng Ngdn hdng TMCP K! thuong
viei Nam voi sl6 ti6n z.:so.ooo.oo0 d6ng. Ldi su6t 4,4%olndm. K! han I thang, t.u dOng gia h4n tpi ngdy
d6o h4n.
=r
il
il
Hqp d6ng ti6n gui c6 kj,han t6 chfc s6 OZ-OSIOZTCB-QB gui ngdn hdng Ngdn hdng TMCP K| thuong
viei Nam voi s6 ti6n 1.000.000.000 il6ng. Ldi su6t 4,4o/olndm. Kj' h4n I thring, t.u dOng gia han t4i ngdy
diio h4n.
Hqp d6ng tiAn grii c6 ky han t6 chric si5 OZ-O+IOSfICB-QB gui ngdn hdng Ngdn hdng TMCP K! thuong
Viei Na; voi s6 tiAn t j.ooo.ooo.o00 ddng. Ldi su6t 4,3%olndm. Kj, han I thiing, t.u d0ng gia h4n t4i ngdy
diio h4n.
Hqp d6ng tiAn gui c6 lcj, han t6 chric s,i tOOSffCe-QB grii ngdn hdng Ngdn hdng TMCP K! thuong ViQt
Nam voi"s6 tiei tz.OOri.O00.000 d6ng. Lai sudt 4,3o lndm. Kj'han I thang, tu
Hqp d6ng ti6n grii c6 kj,h4n t6 chric sOZOO+ICS-QB gti ngdn hdng Ngdn hdng TMCP K! thuong ViQt
Nam voi s6 tiAn 2.800.000 USD. Ldi suAt O,25Yolndm. K! hpn I thring, tu d0ng gia h4n t4i ngdy d6o han.
Hoo d6ne ti6n eui c6 lcV han t6 chuc s5 O+OO,TCB-QB gui ngdn hdng Ngdn hdng TMCP K! thuong ViQt
Nam vOiiO tiei Z.St 1.451.500 tt6ng. Lei sudt 4,3o lntun. Ky h4n I thiiLng, lu clOng gia h4n tai ngdy drio
han.
Hqp d6ng tiAn gui c6 lc! h4n t6 chuc s6 tZOOICB-QB gui ngdn hdng Ngdn hdng TMCP Ky thuong Viet
Nam vcri s6 ti€n 12.000.000.000 ddng. L6i su6t 4,3ohlndm. Kj h4n I thiing, t.u d0ng gia h4n t4i ngdy d6o
han.
.
Hqp d6ng ti6n grii c6 kj' h4n t6 chrlc s6 ogtzotstuDTG/NHCTl6O-QBS gui Ng6n hdng TMCP V6ng
thuong Viqt Nu* vOi # ti6n 2.500.000.000 d6ng. L6i su6t 4,2o/olndm. K} hpn I thiing, t.u d0ng gia han
t4i ngdy d6o h4n.
Hqp d6ng ti6n grii c6 lcj, h4n t6 chr?c s6 tztz[ce-QUANGBINIV20tJ grii Nsan fane. TMCP Ky
thuong V-iet Nam v6i siitiAn 4.281.000.000 d6ng mua vir b6n 20O.000 USD voi tj'giri c6 dinh trong
tuong lai. Lai su6t: So/olndm.
i0t
TU
Hqp d6ng ti6n gui c6 hj, h4n t6 chuc
lr
.NH
K!
h?n
1
th6ng, t.u dong gia h4n t4i ngdy tliio hpn.
Hqp d6ng ti6n grii c6 kj' h4n t6 chric sii tg.os[ce-QUANGBINW2014 gui Ngdn hang TMCP Ky
thuong ViCt Nam vOi sd iien 4.000.000.000 d6ng. Lai suat: 5,3o lndm. Kj' h4n I thdng, t.u dong gia h4n
t4i ngdy d6o h4n.
t4
'il
,,i0i
tl
=
t
il.
il
il
coxc ry co pHAx xuAr
s6 zs, Lo 01, Khu 97 Bach Ddng, Phuong Ha
Qudn Hdng Bang, TP. Hai Phdng
BAN
I
I
:r
86o c6o thi chinh hqP nhAt
NHAP KHAu QUANc siNH
Li,
Cho
k!
d6n nedv 3010612015
M6u si' B
Tlil.ryf,r *rnrs BAo cAo rAr cHiNH Hgr NnAr
DAu tu ngin h4n
Ti6n gui ky han trdn 3 thang
Nn rrraip Ddu tu vd Ph6t tri€n
- VP Bank - IIP
-
ir
k]
A..,
^
CuOi
il
ho4t dQng tu ngdY 0t10112015
M{ - cN cao Bing
c0ng
09
-
DN/HN
Ddu
ki
10.000.000.000
7.000.000.000
r0.000.000.000
17.000.000.000
r7.000.000.000
7.000.000.000
grii Ngdn hdng TMCP Vi€t Nam Thlnh Vuqng - chi nh6nh
Lai su6t 6,5o/olndm. Ki han 12 thiing, ngdy tl6o hpn
ddng.
ti€n 7.000.000.000
Hoo it6ne ti€n eui so
otnmtc cKH/vPB
=r
iliph#.
=l
vi€t Nam Hqp at6ng tian gti lcy quy cg Q hao s6 otmptc gui Ngdn hdng TYjP Ddu tu vd Ph6t tri6n
ngdy d6o
12thing,
Kj,
han
6,5%olndm.
su6t
Ldi
tl6ng.
io.OOO.OoO.O00
tGo
rrol
ro
Chi nh6nh Cao Bing
h4n2410412015, tu tlQng gia h4n t4i ngiy d6o h4n'
"oi"rA
251041201\,t.u
il
=r
il
3.
F
F
F.
Er
h
F
F
F
F
F
F
h4n
khic
ki
C6ng ty CP DAu tu vd Sin xu6t ttrting t'th6t
C6ng ty TNHH MTV Thuong m4i Hoang Dtc
22.000.000.000
22.000.000.000
c0ng
79.844.452.328
v
I
t
t
9.106.129.s48
Dg phdng phii thu kh6 ddi
Dnu
23.4s7.630.691
Ki nlY
s.043.883.350
ki
650.000.000
Hoan nhQp dg phdng
Trich ldp dg phdng
4.393.883.3s0
cuiii xy
5.
Ddu
828.903. l9;
628.727.492
Phai thu kh6c
4.
tri
46.408.516.888
1.890.608.534
435.247.734
C6ng ty CP Covina
Ldi ti€n grii phdi thu
I
il
il
il
il
il
phii thu ngin
cuiii
il
il
=r
C6c khoin
Hirng tbn kho
cuiii
IcY
Diu ki
4.050.870.150
396.788.860
4.781.001.794
1r9.563.182
45s.952.723
Thdnh phAm
Hdng h6a
1.934.975.r50
7.644.276.649
253.7r0.678.78r
222.847.506.667
c0ng
267.737.589.590
228.541.186.546
Nguydn lieu, vat liQu
C6ng cg, dpng cg
Chi phi SX, KD dd dang
343.162.r80
Tiri sin ngin h4n kh6c
cuiSi trY
T4m img
Kj
cu-o. c
c0ng
ky qu! ngdn hPn
DAu
t
ki
r1.039 .397 .165
12.983.523.876
42.438.140.14r
34.128.325.683
s3.477.537.306
47.111.849.559
l5
il
il
il
il
I
cdNc ry co pnAN xuAr Nndr xuAu euANc siI\TI
s6 z:, f-o 01, Khu 97 B4chDang, Phuong Ha Ly,
I
il
il
il
il
il
I
ho4t dQng tu ngdy 0l/0112015
d6n nedv 3010612015
Miu
sAo cAO TAI CHiNH HgP NHAT
s6 B 09
- DN/HN
Tdi sdn c0 dinh hii'u hinh
Khoin mgc
Nhh
il
il
I
il
il
il
k!
chinh hqp nh6t
i-..
7.
I
I
Cho
Qudn H6ng Bang, TP. Hdi Phdng
BAN THUYET MINH
tii
86o crio
cr?a,
v$t
Miy
m6c,
trlic
thiet bi
t6.027.195.031
555.28s.773
kii6n
Phuong tiQn Trang thi6t bi
v$n tii
vln phdng
Tdng cQng
NGI YON GIA
uau Ky
7.927.307.273
1.391.625.503 65.901.4r3.580
t39.795.545
Mua sdm
DAu tu XDCB hodn thdnh
Thanh lf, nhuong b6n
6.210.074.660
Luor
12.237.269.69; 555.2S5.77;
Ky
r39.795.545
6.2r0.074.660
7.g27.307.27; 1.531.421.04; 72.2s1.283.785
crA rRI HAo MoN LfrY
KE
1s0.341.070
269.863.4s2
r00.737.564
3.5r7.98s.s08
2.946.266.886
.l
312.060.163
92r.882.751
370.601.016
6.464.252.394
Af
2.s87.4r9.658
161.719.093
Kh6u hao
Thanh lf, nhugng b6n
2.272.288.806
Luor
4.859.708.464
Ky
GrA TRI CON L4,r
uau Ky
cuiii t
-
8.
i3.439.775.373
t7.377.561.227
393.s66.680
243.225.610
7.428.323.968 1.t21.762.051 62.383.428.072
7.005.424.522 1.160.820.032 65.787.031.391
Gie tri con l4i cria Tii san c6
3lll2l20l4lit:
15.028.326.968 d6ng
Tii sin cii alnn v6 hinh
Kho6n muc
Ouy6n sfr dune
dit
Tdns cOns
NGUYTN GIA
Dau Ky
=r
ir
LUOr Ky
=r
GIA TRI HAO MON LUY KE
uau Ky
=r
=r
il
il
il
I
il
il
83.941.163.530
83.941.163.s30
83.941.163.530
83.941.163.530
Mua trong ndm
il
il
]I
9.
18.443.ss;
18.443.ss;
Kh6u hao trong nAm
LUO| Ky
18.443.559
18.443.559
GrA TRI CON L4.I
t,au Ky
83.941.163.530
83.941.163.530
cuiii
83.922.719.971
83.922.719.971
t
Chi phi
xiy dr;ng co bin
d& dang
cuiii
Nhd m6y san xu6tNPK Thriy Nguydn - Hdi Phdng
Dg iln xdy dpg kho ngo4i quan tpi Ldo Cai
DU 6n xdy dlmg kho nQi
C6ng trinh khric
c0ng
.\
498.983.30s
422.899.446
Dau Ky
t
Diu
ki
28.737.039.18r
24.937.s00.000
20.470.759.162
25.146.000.000
82.000.000.000
133.500.000
25.146.000.000
82.000.000.000
377.544.822
160.9s4.039.r81
1s2.93r.803.984
24.937.500.000
l6
\
tl
/:I
2
,
il
t
il
I
il
il
il
il
il
il
il
il
il
cONG Ty co rHAN xuAr NHAn KHAU eUANG BiNH
Si5 Z:. t-O 01, Khu 97 Bach Ding. Phuong Ha Lf.
ir
il
=r
il
il
il
il
il
il
kj
ho4t dQng
Qufln H6ng Bang TP. HAi Phdng
nAx
10.
rrrurfT
DAU
tii
chinh hgp nhAt
tir ngity 01/0112015
d€n ngdy 301Q612015
MrNH sAo cAo rAr cHiNH Hop NHAr
Miu
sii B
09-DN/HN
tu dii h4n khfc
cu6i
1. C6ng ty c6 phnn DAP -
VINACHEM
t'
219.515.513.760
pAu
ki
219.515.513.760
Mua21916/85 cd ph6n chiiSm 1570 v6n di6u lg voi gid
mua 10.016 el6ng. MQnh gi6 cO phdn 10.000 tl6ng . Tgi
thoi ili€m 30/06/2015, gi6 cd phil5u cria Cdng ty ndy
giao dich tr6n thi truong UPCOM cao hon giri g6c cua
khoin
2. C6ng ty TNHH DMC - VTS
2r.290.450.000
21.290.450.000
240.805.963.760
240.845.963.760
Hqp t6c kinh doanh cirng T6ng Cdng ty.Dung dich
Khoan vd H6a phdm ddu khi (DMC) g6p vdn thdnh 1Qp
li6n doanh DMC - VTS khai th6c Barite tgi Ldo. T6ng
s6 v6nCdng. ty cam ki5t g6p ld 613 ngdn USD chir5m
30Vo vdn cli€u l€ cta Li€n doanh. Toan b0 tl6 tlugc
Cdng ty g6p dt vd iy quyAn cho DMC ttimg t€n
soSt Li6n doanh DMC-VTS). Tai thoi
t
il
I
il
il
il
il
il
il
il
il
Br{o c6o
Cho
Li€n doanh dang
trxg giai do4n dAu tu chua di viro
ho4t
c0ng
ll.
Chi phi
tri
trunfc diri h4n
cuiil
12.
try
Df,u
ki
Chi phi CCDC phdn bd
Chi phf sria chla tai san phdn b6
7
.721.561.511
1.457.447.846
6.717.1s4.600
r.804.437.720
c0ng
9.179.009.357
8.521.592.320
Vay vh ng ngin h4n
cu6i
Ngfln hing
NH NN & PT NT - CN Thri d6 (1)
NH TMCP K! thuong VN Sd giao dlch FIN (2)
ti
70.846.243.788
5.300.000.000
Ngdn hdng TMCP ViQt Nam Thinh Vuqng (3)
Vietinbank
- lP
(4)
h4n tl6n h4n tri
Ngdn hdng TMCP Qu6c t6 ViQt Nam - CN Hai
Phdng(7)
ki
t27.887.r33.986
94s.2r4.32s
7.000.000.000
2s0.676.s49.755
Td chftc kh6c
C6ng ty CP )O{K Dric Nguy6n (5)
c6ng ty cP xNK Nhdn Dfc (6)
Vay
DAu
50.978.345.240
39.290.000.000
17.600.000.000
dii
cOng
168.000.000
336.000.000
326.990.793.543
244.036.693.ssl
t7
il
il
il
il
il
T
S6
z:,
l-O
86o c6o tAi chinh hqp nhit
Cho lcj ho4t dQng tu ngdy 0l/0112015
drin ngdy 3010612015
Qudn Hdng Bang, TP. Hdi Phdng
Miu
BAN TIilTYET MINH BAO CAO TAI CHiNH HO" NHAT
Thuy6t minh b6 sung Vay
vi
s6 B 09
- DN/HN
ng ngin h4n
(1) Vay Ngdn hdng NN&PTNT ViQt Nam - CN Tht dd theo Hqp d6ng sd 1483LAV2013 ngdy
15/1012013 voi h4n mric 300.000.000.000 d6ng. Muc dich vay la b6 sung v6n luu ddng phgc vr1 ho4t
t
il
il
I
il
il
il
il
il
il
I
il
il
il
il
il
il
il
il
il
il
il
il
il
il
il
il
il
co pnAN xuAr NH4r xnAu euANc siNH
0l- Khu 97 B4ch Ding" Phuong H4 Ly.
cONG Ty
dQng sin xu6t kinh doanh. Thdi han cria hqp tl6ng 12 thang kd tu ngdy lcy hSp c16ng. Lai sudt cho vay
-
tai tung gi6ry nhfn ng cp th€. Bio cldm ti6n vay bang QuyAn sri dr,rng d6t hoac c6c hqp
tl6ng ti6n gui md C6ng ty ld nguoi sd hiru ho{c do b€n thri 3 bdo ldnh.
duo. c
qui
dM
(2) Vay Ngdn hdng TMCP Ky thuong Viet Nam rheo Hqp tt6ng sii 21860452/2014/WB ngey
2110512014 voi h4n mfc vay 300.000.000.000 ttdng, han mfc bdo 15nh, LIC vir h4n mlic chitit khdu
500.000.000.000 tt6ng. MUc dich vay ld b6 sung v6n lru dQng phUc vU hoat dQng san xudt kinh doanh.
Lai su6t cho vay dugc qui dinh tai ttrng gi6y
nhQn ng cu th6. Bdo itdm ti6n vay
bing Quydn sri dung d6t
hofc ciic hqp dOng tiAn gui md C6ng ty ld ngudi sd hiru ho{c do bdn tht 3 bio l6nh.
(3) Vay Ngdn hdng TMCP Viet Nam Thinh Vuqng theo hqp d6ng tin dgng voi h4n mric
300.000.000.000 d6ng. H4n mric ndy dd bao g6m toen b0 du ng vay, s6 du LC, du bdo lSnh thgc hiQn
hqp d6ng. H4n mric chovay t6i da 200.000.000.000 ddng. Muc tlich b6 sung v6n luu ttQng , md LC, bio
ldnh ph6t henh... Ldi su6t cho vay.qui tlinh cq th€ trong tung hSp cl6ng. Hinh thric bio tldm bdng hdng
h6a hinh thanh fi v6n vay, ciic quy€n ddi no vd cdc th6a thufln kh6c.
(4) Vay Ngdn hdng Thuong mai Cd Phdn C6ng Thuong Viet Nam - CN Hai Phdng theo Hqp itdng s6
}L12}L4-HDTDHM,NHCT - QBS ngny rclD/2014 voi h4n mric 300.000.000.000 d6ng. Muc dich vay ld
b6 sung v6n luu dQng phuc rn+ \o4t dQng san xu6t kinh doanh. Ldi su6t cho vay tluqg qui tlinh tei tung
gi6y nhQn ng cq th,5. Bdo ddm ti6n vay bang Quydn sri dpng d6t hoac c6c hqp
(5) C6c khoin vay theo hqp tl6ng tin ch6p ngdy 2llIl/2014. Thoi hgn 6 thang tu ngdy
h€t ngdy 27105/2015. Ldi su6t 8,5% mQt n6m, trd ldi 3 th6ng I lAn.
28/lll20l4
d€n
(6) Cdc khoin vay theo hqp. tt6ng tin ch6Lp ngdy 2lllll20l4. Thoi hqn 6 th6ng tu ngdy
ngdy 2710512015. Ldi su6t 8,5% mQt ndm, trd lii 3 th6ng I lAn.
28/lll20l4
d€n
hr5t
(7) Vay Ngdn hdng TMCP Qudc t6 ViQt Nam - CN Hai Phdng theo Hqp d6ng tin dgng s6 ::S,{F{DfpZVIB009/13 ngity 1710912013 voi s6 ti€n nh4n vay 1.009.000.000 ddng. Muc dich vay ld dAu tu mua 2 xe
tdi Pickup hiQu Ford Ranger. Thoi h4n vay 36 th6ng, ldi su6t dugc tfnh bing gi6 vtin cria VIB tuong ring
v6'i k! rli6u chinh lai su6t cQng bi6n d0, chiu sg cti6u chinh theo qui tlinh v€ tai su6t cta VIB timg thoi Ly.
Khoan vay iluoc bao ttdm bing tai san hinh thanh
13'
Thuti vir cic khoin
phii
nQp Nhir
ft
viin vay.
nudc
cu6i
14.
hi
D6u
ki
Thu6 gi6 fi gia tdng
t .,
ThuO thu nhqp doanh nghiQp
Thu6 thu nh4p c6 nh6n
8.472.016.264
rs.391.422.069
c0ng
8.472.016.264
15.39r.422.069
Cdc khoin
phii tri, phni nQp ngfn h4n kh6c
Cu6i
Kinh phi cdng dodn
, .:.
tsao hr€m xE h6i
Bdo hi€m y t€
Bdo hi6m thAt nghiep
Phei tra v€ ho4t dQng xu6t khAu riy th6c
Cdc khodn phii trd, phii nQp kh6c
c0ng
ki
18.930.532
13.798.717
Diu
ki
22.499.532
6.263.754
6.132.790
2.089.s66
15.862.&8.476
60.000.000
60.000.000
15.963.600.141
88.763.286
l8
il
il
il
il
I
CONG
SO Zf .
Ty co pnAx xuAr NHAr KHAU QUANc eiNH
BAN THr.ryET MnrH
15.
dii
sAo cAo rAr cHiNH HQ" mrAr
chfnh hgP nhAt
0ll0ll20l5
ngdy 3010612015
MAu s6 B 09
-
DN/trN
h4n
Ngdn hdng TMCP Qu6c t6 VN - CN Hdi Phdng (1)
C6ng ty CP XflK Dric Nguy6n (2)
Ngdn hdng TMCP Qu6n dQi (3)
Ngdn hdng TMCP Viet Nam Thfnh Vuqng (a)
il
I
il
il
il
ri
DAu
ki
253.000.000
253.000.000
r20.000.000.000
120.000.000.000
1.685.680.000
7.000.000.000
128.938.680.000
c0ng
120.253.000.000
(1) Vay Ngdn hdng TMCP Qu6c t6 Viqt Nam - CN Hai Phdng theo Hqp ddng tin dsng sd 338/HDTD2VIB009/13 ngiry 1710912013 voi sd tidn nhQn vay 1.009.000.000 tl6ng. Muc tlich vay ld dAu nr mua
2 xe tiiPickup hiQu Ford Ranger. Thoi han vay 36 thiing, lii suAt dugc tinh bing gi6 v6n cria VIB
tuong img v6i k! di€u chinh ldi su6t cQng bi€n d0, chiu sU di6u chinh theo qui dinh vC lai su6t cua
VIB rung thoi ky. Khoin vay dugc bdo ddm bing tai sdn hinh thanh fi v6n vay.
I
il
il
il
il
il
il
il
il
Vay
tii
hoat dQng tu ngdy
dt5n
cuiil
I
:r
k!
Qu4n H6ng Bang, TP. Hdi Phdng
il
il
il
il
il
il
il
I
il
il
il
il
il
Br{o c6o
Cho
lO 01. Khu 97 B4ch DAng. Phuong Ha Lj'.
(2) Hqp d6ng vay ddi hqn voi C6ng ty Dric Nguy6n theo hqp d6ng s6 lll20l4lHDVV/DN - QB ngdy
2U1112014. Thoi h4n vay tu 27llll20l4 d6n h6t ngity 2610512016. Sd tiAn vay 120 ti d6ng, l6i su6t
thoi thuan 8% mOt ndm, trd ldi 3 thdng mOt ldn.
(3) Hqp ddng tin dung tmng ddi h4n voi ng6n hdng TMCP qudn dQi - BN Hai Phdng s5
502.1.25.831595.TD ngiry l9ll2l2014 voi hqn muc t6i da 1.873.200.000 ddng. Mqc dich b6 sung
v6n mua 0l xe 6 td BMW 528i. LAi su6t cho vay dugc quy dtnh t4i thoi cli6m gidi ngdn. Bio ddm
ti6n vay bing tdi sdn.
Hqp tt6ng
(4)
tin
dung ddi h?n
voi Ngdn hdng TMCP Viet Nam Thinh Vuqng s6
20150504iHDTD/QUANGBINH - CMB thoi h4n tu I ll05l20l5 d6n0710512017 ldi su6t cho vay t?i
thoi rti€m giii ngdn dAu ti€n ld7,65yo. Voi mgc dich bir dip tiAn dit cgc lcy qul kinh doanh hang t4m
nhap tai xu6t theo thdng tu 05l2[4ftT - BTC crla Bd Cdng thuong.
16.
V6n chri s& hiFu
16.1.
Bdng
iliii chiiiu biiin ttQng cfia vdn chfi
sd
htu
V6n diu tu cria
chir sd hii'u
Lgi nhu$n chua
s6.000.000.000
33.479.156.360
T6ng cQng
phdn ph6i
xAu rnUdc
S5
r
du tlAu nem
ang von
^
Ldi trong ndm
sti du cu6i nrm
NAM NAY
56 du tl6u ty
r
89.479.156.360
264.000.000.000
264.000.000.000
64.4r9.804.253
64.4r9.804.253
320.000.000.000
97.898.960.613
417.898.960.613
320.000.000.000
97.898.960.613
417.898.960.613
t
ang von
Ldi trong ndm
PhAn phdi lqi nhu?n
s6 au cuiii
tcy
320.000.000.00;
44.318.476.338
44.318.476338
142.217.436.95;
462.2r7.436.95;
r9
I
il.
t{,
\t.
\
I
t
I
il
I
il
cONG Ty cO pnAx
S6 zl,
I
il
il
il
I
il
Lf,
86o c6o
Cho
k!
BAN
di5n
Trruyfr *rmnr nAo cAo rAr cHiNH
16.2.
C6
HoP NHAr
chinh
hcr-p
nhit
ngdy 30/06/2015
MAu sii B 09
-
DN/HN
phidu
ki
phiiiu
i.,.
Diu
^
Cu6i
Co
Sii luqng c6 phit6u tl5ng
Sii tu.ong cO phi6u dn
phiiiu ph6 th6ng
,.4
pnleu uu oal
kf
phSt
hinh
bin ra cdng chring
CO
^i
uo
56 trryng c0 phi6u dang Irru hirnh
CO phii5u phd thdng
,.4
^;. pnteu
uo
lru ffrr
* MQnh gid c6 phi6u itong
1.
tii
ho4t dQng tu ngdy 0l/01/2015
Qudn Hdng Bang, TP. Hdi Phdng
il
il
il
I
il
il
il
il
il
il
il
il
il
il
il
il
I
il
il
il
il
il
xuAr xudr xHAu QUANc niNH
t-o 01, Khu 97 B4ch Dang, Phuong Ha
lru hdnh:
ki
Cii phiiiu
32.000.000
32.000.000
32.000.000
32.000.000
32.000.000
32.000.000
32.000.000
32.000.000
32.000.000
32.000.000
10.000 YND
THONG TIN Bo SIJNG CHO CAC KHOAN MUC TRiI\H BAY TRONG BAO CAO KET QUA
HOAT DQNG KII\IH DOANH HQr mrlT
4(i
(Donv!tfnh: WD)
tl
Doanh thu bfn hirng vir cong c6p dlch vg
o
Tir 0U01/2015
d6n 30/06/2015
,
Doanh thu b5n hirng vh cung c6p dlch vg
Cdc khoin giim trir
- Thui5 xu6t kh6u
t.607.146.176.454
Doanh thu thuAn
1.606.975.115.465
171.060.989
171.060.989
Giri vdn hing b6n
Tir 01/01/2015
d6n 30/06/2015
Gi6 vdn cria hdng h6a tl6 brin
vi
c0ng
3.
dich vu
it
:t
1.508.464.917 .713
r.s08.464.917.7t3
Doanh thu ho4t ilQng titi chinh
Tir 01/01/2015
tt6n 30/06/2015
Ldi ti€n gui, tiAn cho vay
Chcnh lQch t! gi6
2.062.679.638
cOng
3.885.715.155
1.823.035.517
20
\
,
il
il
il
I
il
il
I
il
il
il
il
il
il
il
il
il
il
il
il
il
il
il
il
il
coxcrvcO pnAxxuAr Nn4r rHAu QuAxc nimr
s5
z:, lo
01, Khu 97 BachDang, Phuong Ha
Lf,
kj
ho4t dQng tu ngiry 0l/01/2015
Qudn Hdne Bang TP. Hdi Phdng
BAN
B6o crio tiri chinh hgP nh6t
Cho
rHtryEr umnr sAo cAo rAr cHiNH HQr mrAr
Mdu
s6 B 09
-DN/HN
Chi phi tiri chfnh
Tir 01/01i20r5
d6n 30/06/2015
Ldi ti€n vay
L6 ch€nh l€ch
ti gi6 ila thsc hiQn
17.171.218.96r
c0ng
f,.
12.288.152.40r
4.883.066.560
Lgi nhu$n kh6c
Tr 01/01/2015
tt6n 30i06/20r5
2.414.647.431
Thu nh$p khric
Thanh lli
tii
sdn c6
I
ainl c6 ainn
Thu nhfp kh6c
,i
2.414.647.43r
TT
(l
6.
Chi phi khic
233.743.692
Thanh ly tai sin
Chi phi kh6c
233.743.692
Lgi nhu$n khSc
2.180.903.739
Chi phf thu6 thu nh$p doanh nghiQp hiQn hinh
C5c b6o c6o thuiS cria Cdng ty s€ chiu sU ki€m tra cria co quan thut5. Do viQc 6p dung lu0t vd c6c quy dinh
vA thu6 c6 th€ duo.c gidi thich theo nhi€u c6ch kh5c nhau, s6 thu6 duo.c trinh bdy tr€n c6c b6o c6o tai
chffi
6.1.
c6 th6 sc bi thay d6i theo quyi5t dinh cu5i cirng cria co quan thuiS-
Thud sutit
NAm 2015 Thuii sudt thui5 thu nhQp doanh nChiep 6p dUng cho Cdng ty m9 ld 22 %lqlnhufln chiu thu6
theo Ei€u l0 Luat sria ddi, b6 sung mQt sd tli6u cria Lu?t thuti thu nhdp doanh nghiQp s6 ZZtZOtZtQIltl
ngiry 19/6/2013.
Cdng ty con do duo. c thanh l4p trdn tlia ban tlac biQt kh6 khAn n€n n6m 2015 duo. c mi6n thu€ TNDN.
=r
il
il
il
il
il
il
il
il
6.2.
Thud thu nhQp doanh nghiQp hiQn hdnh
Tir 01/01/2015
d5n 30/06/2015
Chi phi thu.i TNDN cia C6ng ty m9
Chi phi thu6 TNDN cta Cong ty con
t2.472.016.264
Chi phi thu6 thu nhfp doanh nghiQp hiQn hdnh
12.472.016.264
2l
-,1
\
il
I
I
il
I
il
il
il
il
il
il
il
il
cONG Ty cO pHAN xuAr Nrrlp xnAu euANc niNH
SO Zf, m 01, Khu 97 B4ch Dang, Phuong Ha Lf,
BAN
7.
Miu
d6n ngdy
30/M/20r5
s6 B 09
- DN/rrN
LEi ca bin tr€n c6 phi6u
Tt
01/01/2015
di6n 30/06/2015
Lqi nhufln hoac l5
sau thu(5 phdn
b6 cho c6 tt6ng sd htu cd phi6u ph6 thdng
44.3r8.476.338
Binh qudn gia quy€n cua s6 c6 phi6u ph6 th6ng (c6 phii5u)
Lii
8.
co
32.000.000
bin tr6n cd phi6u
r.385
Chi phfsin xu6t kinh doanh theo y6u t6
Tir 0U01/2015
d6n 30/06/2015
Chi
Chi
Chi
Chi
Chi
phi
phi
phi
phi
nguy6n li€u, vflt li€u
nhdn cdng
khdu hao tai sdn c6 Ointr
dich vg mua ngoiri
11.566.744.799
3.341.681.888
2.964.710.445
29.116.352.096
phi kh6c
1.225.316.969
.,
'/{
ic
c0ng
\rIII.
48.214.806.197
MTOXC THONG TIN KHAC
(Don v! tinh: VND)
l.
LI
Thdng tin
vdj cdc
b6n liGn quan
Thu nhQp cfia cdc thdnh vidn HQi iting qudn tr! vd Ban Gidm il6c
Tr 0l/01/20rs
.li-{n
Thu nhflp Hdi
<16ng
qudn tri
v?r
Ban Gi6m t16c
30/06/2015
131.7M.011
c0ng
131.744.011
Giao dlch vhi ctic bAn IiAn quon
ir
il
il
il
il
il
I
il
il
il
il
il
hopt tlQng tu ngdy 0l/01/2015
Tnr.ryfr *rnnr BAo cAo rAr cHiNH Hop xr{Ar
il
il
il
il
il
il
il
kj
Quin H0ng Bang TP. Hdi Phdng
il
ir
B6o e6o thi chinh hgp nhdt
Cho
M6i quan
B€n li6n quan
c6ng ty cP DAP-
hQ
Gi6
NQi dung
nghiQp vg
tri$rND)
Chinh sdch
gif ci
(*)
Muahdng
398.268.721.268
Gi6 thi trudng
(*)
B6nhang
119.677.293.017
Gi6 thi trudng
VINACEM
C6ng ty CP DAP-
VINACEM
(*) Bd Nguy6n Thi Thanh Huong
1.3
Sii
dr
-
chri tich HEQT
h thanh vi6n HDQT DAP- VINACHEM
ctic bAn li4n quan
BGn li6n quan
Cdng ty CP
DAP-VINACEM
(*) Bd Nguy6n Thi Thanh Huong
-
Miii quan hQ
(*)
Phii thu
4.s33.091.297
chri tich HEQT ld thdnh vi6n HDQT DAP- VINACHEM.
22
i,
'\
\
t
tl
il
ir
I
il
S6
Cho
kj
86o cr{o t}ri chinh hqp nhSt
tt ngdy 0l/01/2015
ho4t dQng
Quin Hdng Bang. TP. Hdi Phdng
d6n nedv
BAN TITUYET MINH BAo CAo
2.
Miu
TAI cTTimT HOP NHAT
sii B 09
3\l06l2Ql5
-
DN/HN
B6o cio bQ phin
Thdng tin bQ phdn dugc trinh bdy theo linh vUc kinh doanh vd khu v.uc ctia
il
il
il
il
il
il
il
il
il
il
il
il
il
I
ld theo khu vuc clia
Thdng tin
bQ
lf.
Thdng tin
bQ
86o c6o bQ ph4n chri yi5u
lf.
phQn theo linh vgc kinh dounh
Ho4t tlgng chri y6u cria C6ng ty ld sin xu6t, xudt khAu c5c lo4i hang h6a, dich
v.u
thdng quan.
phQn theo khu vgc illa lj,
Cdng ty c6 ho4t itQng kinh doanh chri ytiu
cia Cdng ty la nhflp khAu hdng h6a ti6u thp nQi tlia vd trli
xuAt
khAu xu6t khAu hdng h6a.
Ho4t tlQng ti6u
thg nQi dla
Ho4t ttQng xu'6t
r.310.377 .965 .345
296.s97.r50.120
606.97s.115.46s
r.2s6.026.5r0.673
283.}sr.220.903
539.077 .731 .576
c0ng
khiu
KET QUA KIIIH DOANH
Doanh thu thuAn tu b6n hdng ra b€n ngodi
KhSu hao vd chi phi ph6n b6
Chi phi khdng phdn b6
Doanh thu tai chinh
3.885.715.155
Chi phi tai chinh
Thu nh6p k*r6c
Chi phi khSc
t7.t7r.218.961
2.414.647.431
233.743.692
Lqi nhu6n k6 to6n trudc
thur5
TNDN
56.792.783.822
Chi phi thutl T-ttoN
Lqi nhudn
sau thu6
12.472.016.264
TNDN
44.320.767.558
TAI SAN
t
t
Tdi
Tdi
san b0 phQn
714.987.683.686
162 t61.505.420
877.r49.r89.106
96r.Mr.940.698
kh6ng phdn bd
^7
r ong tar san
il
il
il
il
il
il
il
il
il
il
il
il
ry co nHAN xuAr NHAr rcrAu euANc eiNH
Zf. m 01. Khu 97 B4ch Dang. Phucnrg Ha Lj.
CONG
san
1.838.s9r.129.804
Ng PHAI TRA
No phdi tra b0 phfln
No phii tri khdng phdn b6
-:.
rong
J.
nq pnar rra
960.519.125.527
227.002.748.933
.s21.874.460
r88.570.028.324
1.187
r.376.09r.902.784
Cdng cg tiri chfnh
Ngdy 06/1112009, BO Tdi chinh ttd ban hdnh Th6ng fr sd 210/2009/TI-BTC huong dAn 6p dung Chudn
mqc k6 to6n qu6c ti5 vC trinn bdy B6o c6o tai chinh vd thuy6t minh th6ng tin d.5i voi c6ng cu tdi chinh
("Thdng nr 210"), c6 hi€u lUc d6i voi c6c 86o ciio tdi chinh tu ndm 2011 trd di. Tuy nhi6n, Th6ng tu 210
kh6ng dua ra hu6ng ddn tuong
tC. Cac khodn mgc tii sdn vd no cta Cdng ty v6n iluqc ghi nhQn vd hpch toih theo c6c quy tlfnh hiQn hdnh
cta c6c Chu6n muc k6 toan ViCt Nam vd H€ th6ns k6 toan Vi6t Nam.
23
