Báo cáo tài chính năm 2010 (đã kiểm toán) - Công ty cổ phần Đầu tư & Thương mại Dầu khí Nghệ An
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (318.31 KB, 21 trang )
CÔNG TY C
PH N
UT
VÀ TH
NG M I D U KHÍ NGH AN
BÁO CÁO TÀI CHÍNH Ã
C KI M TOÁN
CHO N M TÀI CHÍNH K T THÚC NGÀY 31 THÁNG 12 N M 2010
Tháng 3 n m 2011
CÔNG TY C PH N
U T VÀ TH
NG M I D U KHÍ NGH AN
S 12 Tòa nhà TECCO - Ph ng Quang Trung - Thành ph Vinh - T nh Ngh An
M CL C
TRANG
N I DUNG
BÁO CÁO C A BAN GIÁM
C
BÁO CÁO KIÊM TOÁN
B NG CÂN
4
I K TOÁN
BÁO CÁO K T QU HO T
2-3
5-6
NG KINH DOANH
BÁO CÁO L U CHUY N TI N T
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH
7
8
9 - 20
1
CÔNG TY C PH N
U T VÀ TH
NG M I D U KHÍ NGH AN
S 12 Tòa nhà TECCO, Ph ng Quang Trung, Thành ph Vinh, T nh Ngh An
BÁO CÁO C A BAN GIÁM
C
Ban Giám đ c Công ty C ph n u t và Th ng m i D u khí Ngh An (g i t t là “Công ty”) đ trình
Báo cáo này cùng v i Báo cáo tài chính đã đ c ki m toán cho cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng
12 n m 2010.
H I
NG QU N TR VÀ BAN GIÁM
C
Các thành viên c a H i đ ng Qu n tr và Ban Giám đ c Công ty đã đi u hành Công ty trong k và đ n
ngày l p Báo cáo này g m:
H i đ ng qu n tr
Ông
ng Xuân Bình
Ông Tr nh H u M nh
Ông Phan H i Tri u
Ông
ng Hùng C ng
Ông Tr ng
i Hoàng
Ông Lê Phi Hùng
Ch t ch (B nhi m ngày 11 tháng 05 n m 2010)
Ch t ch (Mi n nhi m ngày 11 tháng 05 n m 2010)
y viên (B nhi m ngày 11 tháng 05 n m 2010)
y viên
y viên
y viên (B nhi m ngày 11 tháng 05 n m 2010)
Ban giám đ c
Ông
ng Hùng C ng
Ông Tr n Hoàng
t
Ông Tr n ình Quang
Ông Ph m ình C ng
Ông Lê Phi Hùng
TRÁCH NHI M C A BAN GIÁM
T ng Giám đ c
Phó T ng Giám đ
Phó T ng Giám đ
Phó T ng Giám đ
Phó T ng Giám đ
c
c
c (Mi n nhi m ngày 13 tháng 12 n m 2010)
c (B nhi m ngày 11 tháng 05 n m 2010)
C
Ban Giám đ c Công ty có trách nhi m l p Báo cáo tài chính hàng n m ph n ánh m t cách trung th c và
h p lý tình hình tài chính c ng nh k t qu ho t đ ng kinh doanh và tình hình l u chuy n ti n t c a Công
ty trong n m. Trong vi c l p các báo cáo tài chính này, Ban Giám đ c đ c yêu c u ph i:
L a ch n các chính sách k toán thích h p và áp d ng các chính sách đó m t cách nh t quán;
a ra các xét đoán và c tính m t cách h p lý và th n tr ng;
Nêu rõ các nguyên t c k toán thích h p có đ c tuân th hay không, có nh ng áp d ng sai l ch tr ng
y u c n đ c công b và gi i thích trong Báo cáo tài chính hay không;
L p Báo cáo tài chính trên c s ho t đ ng liên t c tr tr ng h p không th cho r ng Công ty s ti p
t c ho t đ ng kinh doanh; và
Thi t k và th c hi n h th ng ki m soát n i b m t cách h u hi u cho m c đích l p và trình bày báo
cáo tài chính h p lý nh m h n ch r i ro và gian l n.
2
CÔNG TY C PH N
U T VÀ TH
NG M I D U KHÍ NGH AN
S 12 Tòa nhà TECCO, Ph ng Quang Trung, Thành ph Vinh, T nh Ngh An
BÁO CÁO C A BAN GIÁM
C (TI P)
Ban Giám đ c Công ty ch u trách nhi m đ m b o r ng s sách k toán đ c ghi chép m t cách phù h p đ
ph n ánh m t cách h p lý tình hình tài chính c a Công ty b t k th i đi m nào và đ m b o r ng Báo cáo
tài chính tuân th các Chu n m c K toán Vi t Nam, H th ng K toán Vi t Nam và các quy đ nh hi n
hành khác v k toán t i Vi t Nam. Ban Giám đ c c ng ch u trách nhi m đ m b o an toàn cho tài s n c a
Công ty và th c hi n các bi n pháp thích h p đ ng n ch n và phát hi n các hành vi gian l n và sai ph m
khác.
Ban Giám đ c xác nh n r ng Công ty đã tuân th các yêu c u nêu trên trong vi c l p Báo cáo tài chính.
Thay m t và đ i di n cho Ban Giám đ c,
ng Hùng C ng
T ng Giám đ c
Ngh An, ngày 28 tháng 3 n m 2011
3
S : 2115/2011/BCKT-IFC
BÁO CÁO KI M TOÁN
V Báo cáo tài chính cho cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2010
c a Công ty C ph n u t và Th ng m i d u khí Ngh An
Kính g i:
Các c đông, H i đ ng Qu n tr và Ban Giám đ c
Công ty C ph n u t và Th ng m i d u khí Ngh An
Chúng tôi đã ti n hành Ki m toán Báo cáo tài chính g m: B ng Cân đ i k toán t i ngày 31 tháng 12
n m 2010 cùng v i Báo cáo K t qu ho t đ ng kinh doanh, L u chuy n ti n t và Thuy t minh Báo cáo
tài chính c a Công ty C ph n u t và Th ng m i d u khí Ngh An (g i t t là “Công ty”) cho cho
n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2010 đ c l p ngày 28 tháng 3 n m 2011 t trang 5 đ n
trang 20 kèm theo. Báo cáo tài chính kèm theo không nh m ph n ánh tình hình tài chính và k t qu ho t
đ ng kinh doanh theo các nguyên t c và thông l k toán đ c ch p nh n chung t i các n c khác ngoài
Vi t Nam.
Trách nhi m c a Ban Giám đ c và Ki m toán viên
Nh đã trình bày trong báo cáo c a Ban Giám đ c t i trang 2 và 3, Ban Giám đ c Công ty có trách
nhi m l p các Báo cáo tài chính. Trách nhi m c a chúng tôi là đ a ra ý ki n v các Báo cáo tài chính
này d a trên k t qu c a cu c Ki m toán.
C s c a ý ki n
Chúng tôi đã th c hi n công vi c ki m toán theo các Chu n m c Ki m toán Vi t Nam. Các chu n m c
này yêu c u chúng tôi ph i l p k ho ch và th c hi n công vi c ki m toán đ đ t đ c s đ m b o h p
lý r ng các Báo cáo tài chính không có các sai sót tr ng y u. Công vi c ki m toán bao g m vi c ki m
tra, trên c s ch n m u, các b ng ch ng xác minh cho các s li u và các Thuy t minh trên Báo cáo tài
chính. Chúng tôi c ng đ ng th i ti n hành đánh giá các nguyên t c k toán đ c áp d ng và nh ng c
tính quan tr ng c a Ban Giám đ c c ng nh đánh giá v vi c trình bày các thông tin trên Báo cáo tài
chính. Chúng tôi tin t ng r ng công vi c ki m toán đã cung c p nh ng c s h p lý cho ý ki n c a
chúng tôi.
Ý ki n
Theo ý ki n c a chúng tôi, Báo cáo tài chính kèm theo đã ph n ánh trung th c và h p lý, trên các khía
c nh tr ng y u, tình hình tài chính c a Công ty t i ngày 31 tháng 12 n m 2010 c ng nh k t qu ho t
đ ng kinh doanh và tình hình l u chuy n ti n t cho n m tài chính k t thúc cùng ngày, phù h p v i các
Chu n m c và Ch đ K toán Vi t Nam hi n hành và các quy đ nh pháp lý có liên quan.
__________________________
Khúc ình D ng
T ng Giám đ c
Ch ng ch Ki m toán viên s 0748/KTV
Hà N i, ngày 28 tháng 3 n m 2011
_________________________
Ph m Ti n D ng
Ki m toán viên
Ch ng ch Ki m toán viên s 0747/KTV
4
CÔNG TY C PH N
U T VÀ TH
NG M I D U KHÍ NGH AN
S 12 Tòa nhà TECCO, ph ng Quang Trung,
Thành ph Vinh,T nh Ngh An
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Cho n m tài chính k t thúc
ngày 31 tháng 12 n m 2010
B NG CÂN
I K TOÁN
T i ngày 31 tháng 12 n m 2010
M U S B 01-DN
n v : VND
TÀI S N
Mã Thuy t
s
minh
A- TÀI S N NG N H N
I. Ti n và các kho n t ng đ ng ti n
1.Ti n
2.Các kho n t ng đ ng ti n
II. Các kho n đ u t tài chính ng n h n
100
110
111
112
120
1.
u t ng n h n
III. Các kho n ph i thu ng n h n
1. Ph i thu khách hàng
2. Tr tr c cho ng i bán
4. Ph i thu theo ti n đ k ho ch H XD
5. Các kho n ph i thu khác
IV. Hàng t n kho
1. Hàng t n kho
V. Tài s n ng n h n khác
1. Chi phí tr tr c ng n h n
2. Thu GTGT đ c kh u tr
3. Thu và các kho n khác ph i thu Nhà n
5. Tài s n ng n h n khác
121
130
131
132
134
135
140
141
150
151
152
c 154
158
B- TÀI S N DÀI H N
I. Các kho n ph i thu dài h n
2. V n kinh doanh đ n v tr c thu c
II. Tài s n c đ nh
1. Tài s n c đ nh h u hình
- Nguyên giá
- Giá tr hao mòn lu k
4. Chi phí xây d ng c b n d dang
V. Tài s n dài h n khác
1. Chi phí tr tr c dài h n
200
210
212
220
221
222
223
230
260
261
T NG C NG TÀI S N
270
V.1
V.2
V.3
V.4
V.5
V.6
V.7
31/12/2010
01/01/2010
109.502.878.698
27.831.367.481
9.831.367.481
18.000.000.000
4.098.555.908
145.920.142.789
9.352.866.122
9.352.866.122
16.698.555.908
4.098.555.908
56.944.650.870
36.430.725.682
11.728.660.948
8.785.264.240
16.282.004.189
16.282.004.189
4.346.300.250
127.633.072
450.650.810
163.636.000
3.604.380.368
16.698.555.908
100.551.118.550
20.898.532.944
72.070.759.968
291.291.117
7.290.534.521
12.774.939.188
12.774.939.188
6.542.663.021
2.082.008.136
4.460.654.885
376.100.453.039
372.205.634.418
4.810.601.168
6.369.240.951
(1.558.639.783)
367.395.033.250
3.894.818.621
3.894.818.621
207.438.960.799
1.713.533.700
1.713.533.700
203.797.162.649
3.454.179.618
4.009.780.880
(555.601.262)
200.342.983.031
1.928.264.450
1.928.264.450
485.603.331.737
353.359.103.588
_______________________________________________________________________________
Các thuy t minh t trang 9 đ n trang 20 là m t b ph n h p thành c a Báo cáo tài chính
5
CÔNG TY C PH N
U T VÀ TH
NG M I D U KHÍ NGH AN
S 12 Tòa nhà TECCO, ph ng Quang Trung,
Thành ph Vinh,T nh Ngh An
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Cho n m tài chính k t thúc
ngày 31 tháng 12 n m 2010
B NG CÂN
I K TOÁN (Ti p theo)
T i ngày 31 tháng 12 n m 2010
M U S B 01-DN
n v : VND
NGU N V N
Mã Thuy t
s
minh
A- N PH I TR
300
I. N ng n h n
310
1. Vay và n ng n h n
311
2. Ph i tr ng i bán
312
3. Ng i mua tr ti n tr c
313
4. Thu và các kho n ph i n p Nhà n c
314
5. Ph i tr ng i lao đ ng
315
6. Chi phí ph i tr
316
9. Các kho n ph i tr , ph i n p ng n h n khác 319
11. Qu khen th ng phúc l i
323
II. N dài h n
330
4. Vay và n dài h n
334
B - V N CH S H U
I. V n ch s h u
1. V n đ u t c a ch s h u
7. Qu đ u t phát tri n
8. Qu d phòng tài chính
10. L i nhu n sau thu ch a phân ph i
400
410
411
417
418
420
T NG C NG NGU N V N
440
ng Hùng C ng
T ng Giám đ c
Ngh An, ngày 28 tháng 3 n m 2011
V.8
V.9
V.10
V.11
V.12
V.13
31/12/2010
01/01/2010
364.050.732.631
69.259.090.205
21.873.677.194
7.318.205.025
2.630.573.926
1.248.699.482
35.585.966.734
47.900.586
554.067.258
294.791.642.426
294.791.642.426
252.989.070.713
102.844.401.904
35.149.940.112
56.545.855.137
10.749.012.535
94.109.128
218.104.560
87.380.432
150.144.668.809
150.144.668.809
121.552.599.106
121.552.599.106
114.015.300.000
472.033.628
356.284.816
6.708.980.662
100.370.032.875
100.370.032.875
100.000.000.000
370.032.875
485.603.331.737
353.359.103.588
Nguy n V n Phóng
K toán tr ng
_______________________________________________________________________________
Các thuy t minh t trang 9 đ n trang 20 là m t b ph n h p thành c a Báo cáo tài chính
6
CÔNG TY C PH N
U T VÀ TH
NG M I D U KHÍ NGH AN
S 12 Tòa nhà TECCO, ph ng Quang Trung,
Thành ph Vinh,T nh Ngh An
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Cho n m tài chính k t thúc
ngày 31 tháng 12 n m 2010
BÁO CÁO K T QU HO T
NG KINH DOANH
Cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2010
M U S B 02-DN
n v : VND
Mã Thuy t
s
minh
CH TIÊU
1.
Doanh thu bán hàng và cung c p d ch v
2.
N m 2010
N m 2009
178.646.999.181
68.839.813.863
-
-
VI.1
Các kho n gi m tr doanh thu
01
02
3.
Doanh thu thu n bán hàng và cung c p d ch v
10
VI.1
178.646.999.181
68.839.813.863
4.
5.
Giá v n hàng bán
VI.2
163.257.385.311
66.538.822.066
L i nhu n g p v bán hàng và cung c p d ch v
11
20
15.389.613.870
2.300.991.797
6.
Doanh thu ho t đ ng tài chính
21
VI.3
1.662.474.204
3.113.662.556
7.
Chi phí tài chính
22
VI.4
645.260.642
1.529.191.003
Trong đó: Chi phí lãi vay
23
645.260.642
1.529.191.003
Chi phí bán hàng
24
1.841.722.243
1.219.496.693
9. Chi phí qu n lý doanh nghi p
10. L i nhu n thu n t ho t đ ng kinh doanh
25
2.758.211.141
2.270.021.482
30
11.806.894.048
395.945.175
11. Thu nh p khác
31
274.160.217
5.791.265
12. Chi phí khác
32
72.986
9.993
13. L i nhu n khác
40
274.087.231
5.781.272
50
12.080.981.279
401.726.447
3.020.245.320
70.302.128
9.060.735.959
331.424.319
8.
14. T ng l i nhu n k toán tr
c thu
15. Chi phí thu TNDN hi n hành
17. L i nhu n sau thu thu nh p doanh nghi p
51
60
VI.5
18. Lãi c b n trên c phi u
70
VI.6
ng Hùng C ng
T ng Giám đ c
Ngh An, ngày 28 tháng 3 n m 2011
844
45
Nguy n V n Phóng
K toán tr ng
_______________________________________________________________________________
Các thuy t minh t trang 9 đ n trang 20 là m t b ph n h p thành c a Báo cáo tài chính
7
CÔNG TY C PH N
U T VÀ TH
NG M I D U KHÍ NGH AN
S 12 Tòa nhà TECCO, ph ng Quang Trung,
Thành ph Vinh,T nh Ngh An
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Cho n m tài chính k t thúc
ngày 31 tháng 12 n m 2010
BÁO CÁO L U CHUY N TI N T
(Theo ph ng pháp gián ti p)
Cho n m tài chính k t thúc ngày 31 tháng 12 n m 2010
M U S B 03-DN
n v : VND
Mã Thuy t
s
minh
N m 2010
N m 2009
01
12.080.981.279
401.726.447
02
05
06
08
1.003.038.521
(1.662.474.204)
645.260.642
12.066.806.238
500.491.262
1.529.191.003
2.431.408.712
09
10
11
12
13
14
15
20
45.445.353.945 (98.832.074.481)
(3.507.065.001)
(7.776.460.002)
1.564.628.413
72.262.495.371
(2.094.187.243)
427.290.905
(645.260.642)
(1.529.191.003)
(510.904.797)
274.087.231
52.593.458.144 (33.016.530.498)
II. L u chuy n ti n t ho t đ ng đ u t
1. Ti n chi đ mua s m, xây d ng TSC và các tài s n dài h n khác
2. Ti n thu thanh lý, nh ng bán TSC và các tài s n dài h n khác
4. Ti n thu h i cho vay, bán l i các công c n c a đ n v khác
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng đ u t
21
22
24
30
(169.411.510.290) (184.739.930.386)
- (14.698.555.908)
12.600.000.000
(156.811.510.290) (199.438.486.294)
III. L u chuy n ti n t ho t đ ng tài chính
1. Ti n thu t phát hành c phi u, nh n v n góp c a ch s h u
3. Ti n vay ng n h n, dài h n nh n đ c
4. Ti n chi tr n g c vay
6. C t c, l i nhu n đã tr cho ch s h u
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng tài chính
L u chuy n ti n thu n trong n m
Ti n và t ng đ ng ti n đ u n m
Ti n và t ng đ ng ti n cu i n m
31
33
34
36
40
50
60
70
CH TIÊU
I. L u chuy n ti n t ho t đ ng kinh doanh
1. L i nhu n tr c thu
2. i u ch nh cho các kho n
- Kh u hao TSC
- Lãi ho t đ ng đ u t
- Chi phí lãi vay
3. L i nhu n t ho t đ ng kinh doanh tr c thay đ i v n l u đ ng
- (T ng)/Gi m các kho n ph i thu
- (T ng)/Gi m hàng t n kho
- T ng/(Gi m) các kho n ph i tr
- (T ng)/Gi m chi phí tr tr c
- Ti n lãi vay đã tr
- Thu thu nh p doanh nghi p đã n p
- Ti n thu khác t ho t đ ng kinh doanh
L u chuy n ti n thu n t ho t đ ng kinh doanh
ng Hùng C ng
T ng Giám đ c
Ngh An, ngày 28 tháng 3 n m 2011
V.1
14.015.300.000
151.098.208.639
(41.601.175.134)
(815.780.000)
122.696.553.505
18.478.501.359
9.352.866.122
27.831.367.481
61.000.000.000
185.586.942.921
(9.296.491.250)
237.290.451.671
4.835.434.879
4.517.431.243
9.352.866.122
Nguy n V n Phóng
K toán tr ng
_______________________________________________________________________________
Các thuy t minh t trang 9 đ n trang 20 là m t b ph n h p thành c a Báo cáo tài chính
8
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
CÔNG TY C PH N
U T VÀ TH
NG M I D U KHÍ NGH AN
Cho n m tài chính k t thúc
S 12 Tòa nhà TECCO, ph ng Quang Trung,
ngày 31 tháng 12 n m 2010
Thành ph Vinh,T nh Ngh An
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH
M U S B 09-DN
Các Thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ c đ c đ ng th i v i Báo cáo tài chính kèm theo
I.
THÔNG TIN KHÁI QUÁT
Hình th c s h u v n
Công ty C ph n
u t và Th ng m i D u khí Ngh An đ c thành l p theo Gi y ch ng nh n
đ ng ký kinh doanh s 2703001785 do S K ho ch và u t T nh Ngh An c p ngày 25 tháng 02
n m 2008, và các l n thay đ i.
Theo Gi y ch ng nh n đ ng ký kinh doanh thay đ i l n th 6 ngày 05 tháng 11 n m 2010, Công ty
CP T ng Công ty Xây l p D u khí Ngh An đã mua l i toàn b ph n v n góp c a T ng Công ty Tài
chính CP D u khí Vi t Nam, T ng Công ty CP Xây l p D u khí Vi t Nam, T ng Công ty B o hi m
D u khí Vi t Nam và Công ty C ph n B t đ ng s n i n l c D u khí đã góp vào Công ty C ph n
u t và Th ng m i D u khí Ngh An. V n đi u l c a Công ty t ng lên là 108.000.000.000
đ ng, m nh giá c ph n là 10.000 đ ng/c ph n.
Ho t đ ng kinh doanh
Ho t đ ng kinh doanh c a Công ty bao g m:
-
u t xây d ng, qu n lý, khai thác, kinh doanh các trung tâm th ng m i, khu đô th , khu công
nghi p, khu chung c ;
u t xây d ng, khai thác, qu n lý các d án th y đi n;
Th m dò, khai thác, ch bi n, mua bán khoáng s n;
D ch v y thác đ u t ; u t tài chính;
u t , kinh doanh b t đ ng s n;
T v n th m tra h s thi t k và d toán các công trình: dân d ng, công nghi p, giao thông,
th y l i, h t ng k thu t;
T v n l p d án đ u t xây d ng các công trình: dân d ng, công nghi p, giao thông, th y l i;
T v n l p h s m i th u, đánh giá h s d th u thi công xây d ng và l p đ t thi t b công
trình;
Xây d ng các công trình: dân d ng, th y l i, th y đi n, h t ng khu công nghi p, giao thông, h
t ng k thu t;
S n xu t, kinh doanh v t li u xây d ng.
C
S
-
II.
L P BÁO CÁO TÀI CHÍNH VÀ K K TOÁN
C s l p báo cáo tài chính
Báo cáo tài chính kèm theo đ c trình bày b ng
ng Vi t Nam (VND), theo nguyên t c giá g c và
phù h p v i các Chu n m c K toán Vi t Nam, H th ng K toán Vi t Nam và các quy đ nh hi n
hành khác v k toán t i Vi t Nam.
Báo cáo tài chính kèm theo không nh m ph n ánh tình hình tài chính, k t qu ho t đ ng kinh doanh
và tình hình l u chuy n ti n t theo các nguyên t c và thông l k toán đ c ch p nh n chung t i các
n c khác ngoài Vi t Nam.
K k toán
N m tài chính c a Công ty b t đ u t ngày 01 tháng 01 và k t thúc ngày 31 tháng 12.
9
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
CÔNG TY C PH N
U T VÀ TH
NG M I D U KHÍ NGH AN
Cho n m tài chính k t thúc
S 12 Tòa nhà TECCO, ph ng Quang Trung,
ngày 31 tháng 12 n m 2010
Thành ph Vinh,T nh Ngh An
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Ti p theo)
M U S B 09-DN
Các Thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ c đ c đ ng th i v i Báo cáo tài chính kèm theo
III.
ÁP D NG CHU N M C VÀ CH
K TOÁN
Công ty đã tuân th các Chu n m c K toán hi n hành trong vi c l p Báo cáo tài chính này.
Công ty áp d ng Ch đ K toán Vi t Nam ban hành theo Quy t đ nh s 15/2006/Q -BTC ngày 20
tháng 03 n m 2006 c a B tr ng B tài chính và Thông t s 244/2009/TT-BTC ngày 31 tháng 12
n m 2009 h ng d n, s a đ i, b sung Ch đ k toán doanh nghi p. Công ty đã tuân th đ y đ yêu
c u c a các Chu n m c K toán Vi t Nam hi n hành trong vi c l p và trình bày Báo cáo tài chính.
Hình th c k toán áp d ng: Nh t ký chung.
IV.
TÓM T T CÁC CHÍNH SÁCH K TOÁN CH Y U
Sau đây là các chính sách k toán ch y u đ
c Công ty áp d ng trong vi c l p Báo cáo tài chính:
c tính k toán
Vi c l p Báo cáo tài chính tuân th theo các Chu n m c K toán Vi t Nam, H th ng K toán Vi t
Nam và các quy đ nh hi n hành khác v k toán t i Vi t Nam yêu c u Ban Giám đ c ph i có nh ng
c tính và gi đ nh nh h ng đ n s li u báo cáo v công n , tài s n và vi c trình bày các kho n
công n và tài s n ti m tàng t i ngày l p Báo cáo tài chính c ng nh các s li u báo cáo v doanh
thu và chi phí trong su t n m tài chính. K t qu ho t đ ng kinh doanh th c t có th khác v i các
c tính, gi đ nh đ t ra.
Ti n và các kho n t
ng đ
ng ti n
Ti n m t và các kho n t ng đ ng ti n m t bao g m ti n m t t i qu , các kho n ti n g i không k
h n, các kho n đ u t ng n h n, có kh n ng thanh kho n cao, d dàng chuy n đ i thành ti n và ít
r i ro liên quan đ n vi c bi n đ ng giá tr .
Hàng t n kho
Hàng t n kho đ c xác đ nh trên c s giá th p h n gi a giá g c và giá tr thu n có th th c hi n
đ c. Giá g c hàng t n kho bao g m chi phí nguyên v t li u tr c ti p, chi phí lao đ ng tr c ti p và
chi phí s n xu t chung, n u có, đ có đ c hàng t n kho đ a đi m và tr ng thái hi n t i. Giá hàng
xu t kho đ c xác đ nh theo ph ng pháp bình quân gia quy n. Giá tr thu n có th th c hi n đ c
đ c xác đ nh b ng giá bán c tính tr các chi phí đ hoàn thành cùng chi phí ti p th , bán hàng và
phân ph i phát sinh.
D phòng gi m giá hàng t n kho c a Công ty đ c trích l p theo các quy đ nh k toán hi n hành.
Theo đó, Công ty đ c phép trích l p d phòng gi m giá hàng t n kho l i th i, h ng, kém ph m
ch t trong tr ng h p giá tr th c t c a hàng t n kho cao h n giá tr thu n có th th c hi n đ c t i
th i đi m k t thúc niên đ k toán.
Tài s n c đ nh h u hình và kh u hao
Tài s n c đ nh h u hình đ
c trình bày theo nguyên giá tr giá tr hao mòn l y k .
Nguyên giá tài s n c đ nh h u hình bao g m giá mua và toàn b các chi phí khác liên quan tr c ti p
đ n vi c đ a tài s n vào tr ng thái s n sàng s d ng.
Nguyên giá tài s n c đ nh h u hình do t làm, t xây d ng bao g m chi phí xây d ng, chi phí s n
xu t th c t phát sinh c ng chi phí l p đ t và ch y th .
10
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
CÔNG TY C PH N
U T VÀ TH
NG M I D U KHÍ NGH AN
Cho n m tài chính k t thúc
S 12 Tòa nhà TECCO, ph ng Quang Trung,
ngày 31 tháng 12 n m 2010
Thành ph Vinh,T nh Ngh An
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Ti p theo)
M U S B 09-DN
Các Thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ c đ c đ ng th i v i Báo cáo tài chính kèm theo
IV.
TÓM T T CÁC CHÍNH SÁCH K TOÁN CH Y U (Ti p theo)
Tài s n c đ nh h u hình và kh u hao (Ti p theo)
Tài s n c đ nh h u hình đ
c tính, c th nh sau:
c kh u hao theo ph
Nhà c a v t ki n trúc
Máy móc thi t b
Ph ng ti n v n t i
Thi t b qu n lý
Tài s n c đ nh khác
ng pháp đ
ng th ng d a trên th i gian h u d ng
N m
05 - 06
03 - 07
04 - 07
03 - 06
03 - 04
Chi phí xây d ng c b n d dang
Các tài s n đang trong quá trình xây d ng ph c v m c đích s n xu t, cho thuê, qu n tr ho c cho b t
k m c đích nào khác đ c ghi nh n theo giá g c. Chi phí này bao g m chi phí d ch v và chi phí lãi
vay có liên quan phù h p v i chính sách k toán c a Công ty. Vi c tính kh u hao c a các tài s n này
đ c áp d ng gi ng nh v i các tài s n khác, b t đ u t khi tài s n vào tr ng thái s n sàng s
d ng.
Các kho n tr tr
c dài h n
Các kho n chi phí tr tr c dài h n khác bao g m công c , d ng c , linh ki n lo i nh , các chi phí
ti p th , qu ng cáo và đ c coi là có kh n ng đem l i l i ích kinh t trong t ng lai cho Công ty v i
th i h n t m t n m tr lên. Các chi phí này đ c v n hóa d i hình th c các kho n tr tr c dài
h n và đ c phân b vào Báo cáo K t qu ho t đ ng kinh doanh, s d ng ph ng pháp đ ng th ng
trong vòng ba n m theo các quy đ nh k toán hi n hành.
Ghi nh n doanh thu
Doanh thu đ c ghi nh n khi k t qu giao d ch đ c xác đ nh m t cách đáng tin c y và Công ty có
kh n ng thu đ c các l i ích kinh t t giao d ch này. Doanh thu bán hàng đ c ghi nh n khi giao
hàng và chuy n quy n s h u cho ng i mua.
Lãi ti n g i đ
su t áp d ng
c ghi nh n trên c s d n tích, đ
c xác đ nh trên s d các tài kho n ti n g i và lãi
H p đ ng xây d ng
Khi k t qu th c hi n h p đ ng xây d ng có th đ c c tính m t cách đáng tin c y, doanh thu và
chi phí liên quan đ n h p đ ng đ c ghi nh n t ng ng v i ph n công vi c đã hoàn thành t i ngày
k t thúc niên đ k toán đ c tính b ng t l ph n tr m gi a chi phí phát sinh c a ph n công vi c đã
hoàn thành t i th i đi m k t thúc k k toán so v i t ng chi phí d toán c a h p đ ng, ngoài tr
tr ng h p chi phí này không t ng đ ng v i ph n kh i l ng xây l p đã hoàn thành. Kho n chi
phí này có th bao g m các chi phí ph thêm, các kho n b i th ng và chi th ng th c hi n h p
đ ng theo th a thu n v i khách hàng.
Khi k t qu th c hi n h p đ ng xây d ng không th đ c c tính m t cách đáng tin c y, doanh thu
ch đ c ghi nh n t ng đ ng v i chi phí c a h p đ ng đã phát sinh mà vi c đ c hoàn tr là
t ng đ i ch c ch n.
11
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
CÔNG TY C PH N
U T VÀ TH
NG M I D U KHÍ NGH AN
Cho n m tài chính k t thúc
S 12 Tòa nhà TECCO, ph ng Quang Trung,
ngày 31 tháng 12 n m 2010
Thành ph Vinh,T nh Ngh An
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Ti p theo)
M U S B 09-DN
Các Thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ c đ c đ ng th i v i Báo cáo tài chính kèm theo
IV.
TÓM T T CÁC CHÍNH SÁCH K TOÁN CH Y U (Ti p theo)
Các kho n d phòng
Các kho n d phòng đ c ghi nh n khi Công ty có ngh a v n hi n t i do k t qu t m t s ki n đã
x y ra, và Công ty có kh n ng ph i thanh toán ngh a v này. Các kho n d phòng đ c xác đ nh
trên c s
c tính c a Ban Giám đ c v các kho n chi phí c n thi t đ thanh toán ngh a v n này
t i ngày k t thúc niên đ k toán.
Thu
Thu thu nh p doanh nghi p th hi n t ng giá tr c a s thu ph i tr hi n t i và s thu hoãn l i.
Vi c xác đ nh thu thu nh p c a Công ty c n c vào các quy đ nh hi n hành v thu . Tuy nhiên,
nh ng quy đ nh này thay đ i theo t ng th i k và vi c xác đ nh sau cùng v thu thu nh p doanh
nghi p tu thu c vào k t qu ki m tra c a c quan thu có th m quy n.
Các lo i thu khác đ
V.
THÔNG TIN B
TOÁN
1.
Ti n và các kho n t
c áp d ng theo các lu t thu hi n hành t i Vi t Nam.
SUNG CHO CÁC KHO N M C TRÌNH BÀY TRÊN B NG CÂN
Ti n m t
Ti n g i ngân hàng
Ti n g i ti t ki m d
ng đ
ng ti n
i 3 tháng
C ng
2.
31/12/2010
VND
01/01/2010
VND
1.684.415.545
8.146.951.936
18.000.000.000
366.992.801
8.985.873.321
-
27.831.367.481
9.352.866.122
31/12/2010
VND
01/01/2010
VND
4.098.555.908
8.000.000.000
8.698.555.908
4.098.555.908
16.698.555.908
31/12/2010
VND
01/01/2010
VND
7.698.229
8.560.632
15.667.004.669
598.740.659
16.605.000
12.036.032.016
722.302.172
16.282.004.189
12.774.939.188
Các kho n đ u t tài chính ng n h n
Ti n g i có k h n
u t ng n h n khác
C ng
3.
IK
Hàng t n kho
Nguyên li u, v t li u
Công c , d ng c
Chi phí s n xu t, kinh doanh d dang
Hàng hoá
C ng
12
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
CÔNG TY C PH N
U T VÀ TH
NG M I D U KHÍ NGH AN
Cho n m tài chính k t thúc
S 12 Tòa nhà TECCO, ph ng Quang Trung,
ngày 31 tháng 12 n m 2010
Thành ph Vinh,T nh Ngh An
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Ti p theo)
M U S B 09-DN
Các Thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ c đ c đ ng th i v i Báo cáo tài chính kèm theo
V.
THÔNG TIN B SUNG CHO CÁC KHO N M C TRÌNH BÀY TRÊN B NG CÂN
TOÁN (Ti p theo)
4.
Tài s n ng n h n khác
T m ng
C m c , ký qu , ký c
c ng n h n
C ng
5.
Tài s n c đ nh h u hình
Nhà c a
v t ki n trúc
VND
NGUYÊN GIÁ
T i ngày 01/01/2010
Mua trong n m
T ng khác
Gi m khác
T i ngày 31/12/2010
IK
31/12/2010
VND
01/01/2010
VND
3.010.006.788
594.373.580
4.460.654.885
-
3.604.380.368
4.460.654.885
Máy móc
thi t b
VND
Ph ng ti n
v nt i
VND
Thi t b
qu n lý
VND
TSC
khác
VND
T ng c ng
181.964.125 2.202.453.522
96.058.095
181.964.125 2.298.511.617
3.664.957.849
(83.666.667)
3.581.291.182
344.823.031
(89.349.004)
255.474.027
52.000.000
52.000.000
4.009.780.880
2.384.417.647
148.058.095
(173.015.671)
6.369.240.951
VND
GIÁ TR HAO MÒN L Y K
T i ngày 01/01/2010
Kh u hao trong n m
T i ngày 31/12/2010
GIÁ TR CÒN L I
26.290.425
26.290.425
212.485.983
212.485.983
514.387.567
668.332.498
1.182.720.065
41.213.695
67.762.947
108.976.642
28.166.668
28.166.668
555.601.262
1.003.038.521
1.558.639.783
T i ngày 01/01/2010
-
-
3.150.570.282
303.609.336
-
3.454.179.618
2.398.571.117
146.497.385
23.833.332
4.810.601.168
T i ngày 31/12/2010
6.
155.673.700
2.086.025.634
Chi phí xây d ng c b n d dang
1.Mua s m tài s n c đ nh
2.T ng s chi phí XDCB d dang
Trong đó:
- D án tòa nhà D u khí Ngh An
- D án T h p D ch v Nghi Phú
- D án kinh doanh các s n ph m d u khí
- D án Resort C a Lò
C ng
31/12/2010
VND
01/01/2010
VND
66.049
367.394.967.201
200.342.983.031
335.869.575.116
30.617.544.680
906.247.405
1.600.000
367.395.033.250
180.483.721.801
19.642.957.379
216.303.851
-
200.342.983.031
13
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
CÔNG TY C PH N
U T VÀ TH
NG M I D U KHÍ NGH AN
Cho n m tài chính k t thúc
S 12 Tòa nhà TECCO, ph ng Quang Trung,
ngày 31 tháng 12 n m 2010
Thành ph Vinh,T nh Ngh An
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Ti p theo)
M U S B 09-DN
Các Thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ c đ c đ ng th i v i Báo cáo tài chính kèm theo
V.
THÔNG TIN B SUNG CHO CÁC KHO N M C TRÌNH BÀY TRÊN B NG CÂN
TOÁN (Ti p theo)
7.
Chi phí tr tr
Chi phí tr tr
IK
c dài h n
c dài h n khác
C ng
31/12/2010
VND
01/01/2010
VND
3.894.818.621
1.928.264.450
3.894.818.621
1.928.264.450
Chi phí tr tr c dài h n khác là nh ng chi phí ph c v cho ho t đ ng d án đ u t xây d ng Tòa
nhà D u khí Ngh An t i S 7 ng Quang Trung - Thành Ph Vinh - T nh Ngh An.
8.
9.
Vay và n ng n h n
31/12/2010
VND
01/01/2010
VND
T ng Công ty Tài chính CP D u khí Vi t Nam
- Chi nhánh Thanh Hóa
-
35.149.940.112
C ng
-
35.149.940.112
Thu và các kho n ph i n p Nhà n
c
Thu thu nh p doanh nghi p
Thu thu nh p cá nhân
C ng
10.
01/01/2010
VND
2.593.137.409
37.436.517
83.796.886
10.312.242
2.630.573.926
94.109.128
VND
VND
10.093.715.874
-
25.492.250.860
-
35.585.966.734
-
31/12/2010
VND
01/01/2010
VND
28.276.732
13.017.980
6.605.874
87.380.432
47.900.586
87.380.432
Chi phí ph i tr
Lãi vay ph i tr Ngân hàng u t và Phát tri n
Vi t Nam - Chi nhánh Ngh An
Lãi vay ph i tr T ng Công ty Tài chính CP
D u khí Vi t Nam - Chi nhánh Thanh Hóa
C ng
11.
31/12/2010
VND
Các kho n ph i tr ph i n p ng n h n khác
Kinh phí công đoàn
B o hi m xã h i, b o hi m y t , b o hi m th t nghi p
Các kho n ph i tr , ph i n p khác
C ng
14
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
CÔNG TY C PH N
U T VÀ TH
NG M I D U KHÍ NGH AN
Cho n m tài chính k t thúc
S 12 Tòa nhà TECCO, ph ng Quang Trung,
ngày 31 tháng 12 n m 2010
Thành ph Vinh,T nh Ngh An
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Ti p theo)
M U S B 09-DN
Các Thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ c đ c đ ng th i v i Báo cáo tài chính kèm theo
V.
THÔNG TIN B SUNG CHO CÁC KHO N M C TRÌNH BÀY TRÊN B NG CÂN
TOÁN (Ti p theo)
12.
Vay và n dài h n
Ngân hàng
u t và Phát tri n Ngh An (a)
T ng Công ty Tài chính CP D u khí Vi t Nam (b)
Ngân hàng TMCP
i D ng - CN Vinh (c)
C ng
IK
31/12/2010
VND
01/01/2010
VND
84.758.107.809
207.983.534.617
2.050.000.000
49.548.074.003
100.596.594.806
-
294.791.642.426
150.144.668.809
(a) H p đ ng vay dài h n s 01/2009/H TD-TNDK ngày 31/03/2009 v i Ngân hàng u t và Phát
tri n Vi t Nam - Chi nhánh Ngh an v i h n m c 100.000.000.000 đ ng. Th i h n vay là 9 n m k t
ngày nh n n vay đ u tiên cho đ n khi tr h t n g c, lãi và phí (n u có). Kho n vay này s đ c tr
làm nhi u l n b t đ u t ngày 25 tháng 06 n m 2011. Lãi su t k đ u tiên b ng 10%/n m và thay đ i
theo qui đ nh c a Ngân hàng. Công ty s d ng tài s n hình thành sau đ u t c a D án Tòa nhà D u
khí Ngh An đ đ m b o cho kho n vay này.
(b) Th hi n s d theo 2 H p đ ng vay dài h n c a T ng Công ty Tài chính C ph n D u khí Vi t
Nam - chi nhánh Thanh Hóa, c th nh sau:
- H p đ ng vay dài h n s 007/H TD/PVFCTH09 ngày 31/03/2010 v i s ti n 210.000.000.000
đ ng. Kho n vay này ch u lãi su t đ c xác đ nh b ng lãi su t huy đ ng Vi t Nam
ng k h n 12
tháng lo i tr sau c a PVFC + 0,3%/tháng và thay đ i theo qui đ nh c a PVFC-CN Thanh Hóa.
Th i h n vay là 108 tháng k t ngày gi i ngân đ u tiên. Th i h n tr n g c là 84 tháng k t ngày
k ti p c a ngày k t thúc th i gian ân h n (th i gian ân h n n g c t i đa là 24 tháng). K tr n
đ c tính là 03 tháng/l n và toàn b n g c đ c tr trong 28 k . K tr n g c đ u tiên k t thúc vào
m t ngày trong kho ng t ngày 26 đ n ngày cu i cùng c a tháng cu i quý g n nh t k t ngày k t
thúc th i gian ân h n. Công ty cam k t s d ng toàn b giá tr quy n s d ng đ t th c hi n d án t i
s 07 Quang Trung, TP Vinh, t nh Ngh An đ b o đ m ngh a v hoàn tr n cho Bên cho vay.
- H p đ ng tín d ng dài h n s S S 006/2009/H TD - PVFCTH09 ngày 19/03/2009 v i h n m c
4.550.000.000 đ ng, th i h n vay là 3 n m k t ngày gi i ngân đ u tiên, đ ph c v đ u t xây d ng
d án. Lãi su t c c u t i th i gian tr n b ng lãi su t cho vay trong th i h n c ng thêm
0,05%/tháng trên s d n th c t đ c c c u l i và th i gian c c u l i.
(c) Th hi n s d theo 2 H p đ ng trung h n c a Ngân hàng Th
nhánh Vinh, c th nh sau:
ng m i C ph n
iD
ng - Chi
- H p đ ng s 0078/2010/H TD03 - OCEANBANK07 ngày 15/07/2010 v i h n m c 1.800.000.000
đ ng, th i h n vay là 2 n m k t ngày gi i ngân đ u tiên, đ mua máy móc đ thi công cho các d
án. Lãi su t cho vay là 1,33%/tháng đ c đi u ch nh đ nh k 03 tháng m t l n k t ngày gi i ngân
đ u tiên. Lãi su t vay đi u ch nh đ c tính b ng lãi su t huy đ ng ti t ki m đ ng Vi t Nam 12 tháng
th i đi m đi u ch nh c ng biên đ t i thi u 5%.
- H p đ ng tín d ng trung h n s 0144/2010/H TD03 - OCEANBANK07 ngày 14/11/2010 v i h n
m c 250.000.000 đ ng, th i h n vay là 2 n m k t ngày gi i ngân đ u tiên, đ mua máy móc đ thi
công cho các d án. Lãi su t cho vay là 1,5%/tháng đ c đi u ch nh đ nh k 03 tháng m t l n k t
ngày gi i ngân đ u tiên. Lãi su t vay đi u ch nh đ c tính b ng lãi su t huy đ ng ti t ki m đ ng Vi t
Nam 12 tháng th i đi m đi u ch nh c ng biên đ t i thi u.
15
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
CÔNG TY C PH N
U T VÀ TH
NG M I D U KHÍ NGH AN
Cho n m tài chính k t thúc
S 12 Tòa nhà TECCO, ph ng Quang Trung,
ngày 31 tháng 12 n m 2010
Thành ph Vinh,T nh Ngh An
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Ti p theo)
M U S B 09-DN
Các Thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ c đ c đ ng th i v i Báo cáo tài chính kèm theo
V.
THÔNG TIN B SUNG CHO CÁC KHO N M C TRÌNH BÀY TRÊN B NG CÂN
TOÁN (Ti p theo)
13.
V n ch s h u
IK
a. Thay đ i trong v n ch s h u
V nđ ut c a
Ch s h u
VND
T i ngày 01/01/2009
T ng v n trong n m tr
Lãi trong n m tr c
T i ngày 01/01/2010
T ng v n trong n m (*)
Lãi trong n m
Phân ph i l i nhu n
C t c đã chia
Gi m khác
T i ngày 31/12/2010
Qu đ u t Qu d phòng L i nhu n sau thu
phát tri n
tài chính
ch a phân ph i
VND
VND
VND
39.000.000.000
-
-
c 61.000.000.000
100.000.000.000
-
-
14.015.300.000
-
472.033.628 472.033.629
- (115.748.813)
114.015.300.000 472.033.628
356.284.816
38.608.559
T ng c ng
VND
39.038.608.559
- 61.000.000.000
331.424.316
331.424.316
370.032.875 100.370.032.875
9.060.735.959
(1.888.134.515)
(815.780.000)
(17.873.657)
14.015.300.000
9.060.735.959
(944.067.258)
(815.780.000)
(133.622.470)
6.708.980.662 121.552.599.106
(*) T ng v n trong n m đ c th c hi n theo Biên b n h p i h i đ ng c đông th ng niên n m
2010 s 14/2010/BB-PVIT ngày 11 tháng 05 n m 2010 và Ngh quy t i h i đ ng c đông th ng
niên s 04/NQ- H C -PVIT ngày 11 tháng 05 n m 2010 thông qua k ho ch phát hành c phi u
t ng v n đi u l t 108.000.000.000 VND lên 150.000.000.000 VND. Công ty ch a th c hi n làm
th t c thay đ i đ ng ký kinh doanh đ t ng v n đi u l theo ngh quy t c a H i đ ng Qu n tr .
b. Chi ti t v n đ u t c a ch s h u
T ng Công ty Tài chính CP D u khí VN
Công ty CP T ng Công ty Xây l p D u khí Ngh An
T ng Công ty CP Xây l p D u khí VN
T ng Công ty D u Vi t Nam
T ng Công ty CP B o hi m D u khí Vi t Nam
Công ty CP B t đ ng s n i n l c D u khí
Công ty CP Ch ng khoán D u khí
i t ng khác
C ng
31/12/2010
VND
01/01/2010
VND
81.000.000.000
15.000.000.000
4.000.000.000
14.015.300.000
30.000.000.000
20.000.000.000
16.000.000.000
15.000.000.000
10.000.000.000
5.000.000.000
4.000.000.000
-
114.015.300.000
100.000.000.000
Theo Gi y ch ng nh n đ ng ký kinh doanh thay đ i l n th 6 ngày 05 tháng 11 n m 2010, Công ty
CP T ng Công ty Xây l p D u khí Ngh An đã mua l i toàn b ph n v n góp c a T ng Công ty Tài
chính CP D u khí Vi t Nam, T ng Công ty CP Xây l p D u khí Vi t Nam, T ng Công ty B o hi m
D u khí Vi t Nam và Công ty C ph n B t đ ng s n i n l c D u khí đã góp vào Công ty C ph n
u t và Th ng m i D u khí Ngh An.
16
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
CÔNG TY C PH N
U T VÀ TH
NG M I D U KHÍ NGH AN
Cho n m tài chính k t thúc
S 12 Tòa nhà TECCO, ph ng Quang Trung,
ngày 31 tháng 12 n m 2010
Thành ph Vinh,T nh Ngh An
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Ti p theo)
M U S B 09-DN
Các Thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ c đ c đ ng th i v i Báo cáo tài chính kèm theo
V.
THÔNG TIN B SUNG CHO CÁC KHO N M C TRÌNH BÀY TRÊN B NG CÂN
TOÁN (Ti p theo)
13.
V n ch s h u (Ti p theo)
IK
c. C phi u
S l ng c phi u đ c phép ban hành
S l ng c phi u đã đ c phát hành và
góp v n đ y đ
+ C phi u th ng
S l ng c phi u đang l u hành
+ C phi u th ng
31/12/2010
VND
01/01/2010
VND
15.000.000
10.000.000
11.401.530
10.000.000
11.401.530
11.401.530
11.401.530
10.000.000
10.000.000
10.000.000
M nh giá c phi u: 10.000 đ ng/ 1 c phi u
VI.
THÔNG TIN B
KINH DOANH
SUNG CÁC KHO N M C TRÊN BÁO CÁO K T QU
1.
Doanh thu bán hàng và cung c p d ch v
N m 2009
VND
Doanh thu bán hàng và cung c p d ch v
178.646.999.181
68.839.813.863
+ Doanh thu xây d ng
+ Doanh thu bán hàng và cung c p d ch v
+ Doanh thu khác
42.658.743.086
135.793.256.095
195.000.000
9.891.259.242
58.948.554.621
-
-
-
178.646.999.181
68.839.813.863
N m 2010
VND
N m 2009
VND
41.726.493.261
121.530.892.050
9.819.171.627
56.719.650.439
163.257.385.311
66.538.822.066
N m 2010
VND
N m 2009
VND
1.662.474.204
3.113.662.556
1.662.474.204
3.113.662.556
Doanh thu thu n
Giá v n hàng bán
Giá v n xây d ng
Giá v n c a hàng hóa và d ch v đã cung c p
C ng
3.
NG
N m 2010
VND
Các kho n gi m tr doanh thu
2.
HO T
Doanh thu ho t đ ng tài chính
Lãi ti n g i, ti n cho vay
C ng
17
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
CÔNG TY C PH N
U T VÀ TH
NG M I D U KHÍ NGH AN
Cho n m tài chính k t thúc
S 12 Tòa nhà TECCO, ph ng Quang Trung,
ngày 31 tháng 12 n m 2010
Thành ph Vinh,T nh Ngh An
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Ti p theo)
M U S B 09-DN
Các Thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ c đ c đ ng th i v i Báo cáo tài chính kèm theo
VI.
THÔNG TIN B SUNG CÁC KHO N M C TRÊN BÁO CÁO K T QU
KINH DOANH (Ti p theo)
4.
Chi phí tài chính
N m 2009
VND
645.260.642
1.529.191.003
645.260.642
1.529.191.003
N m 2010
VND
N m 2009
VND
12.080.981.279
12.080.981.279
25%
3.020.245.320
-
401.726.447
401.726.447
25%
100.431.612
30.129.484
3.020.245.320
70.302.128
N m 2010
VND
N m 2009
VND
C ng
Chi phí thu thu nh p doanh nghi p hi n hành
L i nhu n tr c thu
Thu nh p ch u thu
Thu su t hi n hành
Thu thu nh p doanh nghi p
Thu TNDN đ c gi m
C ng
6.
NG
N m 2010
VND
Lãi ti n vay
5.
HO T
Lãi c b n trên c phi u
L i nhu n sau thu thu nh p doanh nghi p
9.060.735.959
C phi u ph thông l u hành bình quân
10.738.314
Lãi c b n trên c phi u
844
M nh giá c phi u đang l u hành là 10.000 đ ng/1 c phi u
VII.
CÁC THÔNG TIN KHÁC
1.
Nghi p v và s d v i các bên liên quan
331.424.319
7.396.438
45
Giao d ch v i các bên liên quan
Doanh thu
TCT Tài chính CP D u khí Vi t Nam - CN Thanh Hóa
Công ty CP T ng Công ty Xây l p D u khí Ngh An
Mua hàng hóa, d ch v
T ng Công ty CP Xây l p D u khí Vi t Nam
Công ty CP T ng Công ty Xây l p D u khí Ngh An
N m 2010
VND
N m 2009
VND
39.354.942.189
39.354.942.189
1.153.086.272
1.153.086.272
-
145.241.534.033
145.241.534.033
226.881.125.117
132.214.510.572
94.666.614.545
18
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
CÔNG TY C PH N
U T VÀ TH
NG M I D U KHÍ NGH AN
Cho n m tài chính k t thúc
S 12 Tòa nhà TECCO, ph ng Quang Trung,
ngày 31 tháng 12 n m 2010
Thành ph Vinh,T nh Ngh An
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Ti p theo)
M U S B 09-DN
Các Thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ c đ c đ ng th i v i Báo cáo tài chính kèm theo
VII.
NH NG THÔNG TIN KHÁC (Ti p theo)
1.
Nghi p v và s d v i các bên liên quan (Ti p theo)
Thu nh p c a H i đ ng qu n tr , Ban ki m soát, Ban Giám đ c
Bên liên quan
M i quan h
Tính ch t
N m 2010
N m 2009
giao d ch
VND
VND
207.500.000
102.480.000
H i đ ng Qu n tr
Ông
ng Xuân Bình
Ch t ch
Thù lao
30.750.000
Ông Tr nh H u M nh
Ch t ch
Thù lao
24.750.000
66.500.000
y viên
Thù lao
38.000.000
31.100.000
y viên
Thù lao
38.000.000
4.880.000
Ông Phan H i Tri u
y viên
Thù lao
22.700.000
-
Ông L u Thanh Hà
y viên
Thù lao
15.300.000
-
ng Ngô V n Toàn
y viên
Thù lao
1.700.000
-
y viên
Thù lao
13.600.000
-
y viên
Thù lao
22.700.000
-
Ông Tr
Ông
ng
i Hoàng
ng Hùng C
Ông Ph m
ng
ình C
ng
Ông Lê Phi Hùng
Ban Ki m soát
-
74.600.000
53.500.000
Thù lao
29.000.000
25.700.000
y viên
Thù lao
15.150.000
Bà Lê Th Thúy Hà
y viên
Thù lao
22.500.000
Ông Chu Thanh H i
y viên
Thù lao
Ông Nguy n Xuân H ng
y viên
Thù lao
Ông Tô V n Tám
Ông Tr n L
Tr
ng S n
ng ban
7.950.000
Ban Giám đ c
Ông
ng Hùng C
ng
Ông Tr nh V n Th o
ng Ngô V n Toàn
Ông Tr n Hoàng
Ông Ph m
Ông Tr n
ình C
t
ng
ình Quang
Ông Lê Phi Hùng
20.900.000
6.900.000
-
627.867.411
358.165.403
150.730.951
91.638.039
T ng Giám đ c
Ti n l
ng
T ng Giám đ c
Ti n l
ng
-
127.337.800
Phó T ng Giám đ c
Ti n l
ng
-
25.780.000
Phó T ng Giám đ c
Ti n l
ng
132.585.422
28.706.364
Phó T ng Giám đ c
Ti n l
ng
131.856.422
12.388.000
Phó T ng Giám đ c
Ti n l
ng
126.854.727
72.315.200
Phó T ng Giám đ c
Ti n l
ng
85.839.889
-
S d v i các bên liên quan
Các kho n ph i thu
T ng Công ty CP Xây l p D u khí Vi t Nam
Công ty CP T ng Công ty Xây l p D u khí Ngh An
Các kho n ph i tr
TCT Tài chính CP D u khí Vi t Nam - CN Thanh Hóa
Công ty CP T ng Công ty Xây l p D u khí Ngh An
VII.
31/12/2010
VND
01/01/2010
VND
19.177.447.721
19.177.447.721
7.213.301.503
669.579.771
6.543.721.732
6.957.586.926
6.957.586.926
183.082.386.912
135.746.534.918
47.335.851.994
NH NG THÔNG TIN KHÁC (Ti p theo)
19
BÁO CÁO TÀI CHÍNH
CÔNG TY C PH N
U T VÀ TH
NG M I D U KHÍ NGH AN
Cho n m tài chính k t thúc
S 12 Tòa nhà TECCO, ph ng Quang Trung,
ngày 31 tháng 12 n m 2010
Thành ph Vinh,T nh Ngh An
THUY T MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH (Ti p theo)
M U S B 09-DN
Các Thuy t minh này là m t b ph n h p thành và c n đ c đ c đ ng th i v i Báo cáo tài chính kèm theo
2.
Nh ng s ki n phát sinh sau ngày k t thúc niên đ k toán
Không có s ki n tr ng y u nào phát sinh sau ngày k t thúc niên đ k toán và cho đ n th i đi m
l p Báo cáo này c n thi t ph i đi u ch nh ho c trình bày trong Báo cáo tài chính.
3.
S li u so sánh
S li u so sánh đ c l y theo s li u trên Báo cáo tài chính cho n m tài chính k t thúc ngày
31/12/2009 đã đ c ki m toán b i Công ty TNHH Ki m toán và T v n Tài chính. M t s ch tiêu
đã đ c phân lo i l i cho phù h p v i cách trình bày c a Báo cáo tài chính cho n m tài chính k t
thúc ngày 31/12/2010.
ng Hùng C ng
Giám đ c
Ngh An, ngày 28 tháng 3 n m 2011
Nguy n V n Phóng
K toán tr ng
20
