Báo cáo tài chính hợp nhất quý 4 năm 2015 - Công ty Cổ phần Vận tải Xăng dầu VIPCO
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (6.56 MB, 30 trang )
TdNGc.!YvANT,lrT Lri?ETRouMEx
CTY e vAN TiI xANc D,iU \,Tco
H.A xA 116I cxTJ NGILA vfJ NAM
Doc llp - Tudo Hrnh lhic
CONG
PETROLIMEX
BAO CAO QUYET TOAN
HOP NHAT
TrI 01/01/2015 D6N
3U1212015
(TlrEo TT 200/2014/TT-BTC)
TCTY VAN TAI THOy PETROLIMEX
CONG TY CP VAN TAl XANG DAU VIPCO
Mlu bieu: B01-DN/HN
(Ban hanh theo Thong tu so 200/2014/TT-BTC
Ngay 22/12/2014 cda B6 Tai chinh)
BANG CAN BOI KE TOAN
Nam 2015
Tai Ngay 31 thang 12 nSm 2015
PETROUMEX
Bdn vj tinh : Bong
Trang: 1
TAI SAN
1
Ma so
Thuyet
minh
So cuoi nam
So dau nam
2
3
4
5
Tai san
-
A. Tai san ngan han (100=110+120+130+140+150)
100
262 772 643 455
427 556 563 645
I. Tien va cac khoan tUdng dudng tien
110
121 856 443 710
211 227 660 408
I.Tien
111
28 856 443 710
30 427 660 408
2. Cac khoan tUdng dudng tien
112
93 000 000 000
180 800 000 000
II. Oau tu tai chinh ngan han
120
580 264 400
70 716 797 200
1. Chifng khoan kinh doanh
121
3 227 126 414
3 227 126 414
2. Du phong giam gia chilfng khoan kinh doanh (*)
122
3. Oau tu nam giuf den ngay dao han
123
:
V.01
V.02
(
2 646 862 014)
(
2 510 329 214)
70 000 000 000
III. Cac khoan phai thu ngan han
130
^ rl-
1. Phai thu ngan han cua khach hang
131
'••'" a- ':
2. Tra trudc cho ngudi ban ng^n han
132
3. Phai thu noi bo ngan h^n
133
4. Phai thu theo tien do ke hoach hdp dong xay dung
134
5. Phai thu ve cho vay ngan han
135
6. Phai thu ngan han khac
136
7. DU phong phai thu ngan han kho ddi (*)
137
8. Tai san thieu chd xCf l^
139
IV. Hang ton kho
14^
1. Hang ton kho
141
2. DU phong giam gia hang ton kho (*)
149
V. Tai san ng^n han khac
150
873 352 963
2 934 665 362
1. Chi phi tra trudc ngan han
151
612 623 216
2 592 485 011
2. Thue GTGT dude khau tr^
152
3. Thue va cac khoan khac phai thu Nha nude
153
4. Giao djch mua ban lai trai phieu Chinh phu
154
5. Tai san ngan han khac
155
B. Tai san dal han (200=210+220+240+250+260+270)
57 253 507 144
58 764 021 941
' 56 962 647 213
62 248 042 143
990 789136
787 712 036
9 632 443 406
5 825 124 730
V.02a
V.03
(
10 332 372 611)
V.04
(
(
10 096 856 968)
82 209 075 238
83 913 418 734
89 572 507 503
91 400 968 157
7 363 432 265)
(
7 487 549 423)
735 731
260 729 747
341 444 620
200
1 258 059 376 809
1 373 665 011 851
I. Cac khoan phai thu dai han
210
2 659 913 200
5 233 284 650
LPhai thu dai han cua khach hang
211
406 341 561
3 006 341 561
2. Tra trUdc cho ngudi ban dai han
212
3.Vdn kinh doanh ct ddn vj true thuoc
213
4. Phai thu noi bo dai han
214
5. Phai thu ve cho vay dai han
215
V05
V.05a
<^—.
V.06
-
Ban vj tfnh : Bong
Trang: 2
TAI SAN
1
Ma so
Thuyet
minh
So cuoi nam
So dau nam
2
3
4
5
6. Phai thu dai han khac
216
7. Du phong phai thu dai han khd ddi (*)
219
II. Tai san co djnh
220
1. Tai san co djnh huru hinh
221
- Nguyen gia
21 226 284 650
21 252 913 200
V.07
(
18 999 341561)
(
18 999 341561)
812 655 962 915
935 954 662 203
798 537 289 879
921 463 533 775
222
2 076 438 017 856
2 074 079 307 660
- Gia tri hao mon luy ke (*)
223
( 1 277 900 727 977)
( 1 152 615 773 885)
2. Tai san co dinh thue tai chinh
224
- Nguyen gia
225
- Gia trj hao mon luy ke (*)
226
3. Tai san co dinh vo hinh
227
14118 673 036
14 491 128 428
- Nguyen gia
228
16 410 147 524
16 410147 524
- Gia trj hao mon luy ke (*)
229
III. Bat dong san dau tu
230
- Nguyen gia
231
- Gia tri hao mon luy ke (*)
232.
( 20 782 264 382)
IV. Tai san dd dang dai han
240
147 018 264110
137 919 488 182
1. Chi phi san xuat, kinh doanh dd dang dai han
241
2. Chi phi xay dung cd ban
242
147 018 264 110
137 919 488 182
V. Dau tutai chinh dai han
250
197 077 301 009
192 513 978 469
194 946 101 009
190 382 778 469
57 224 000 000
57 224 000 000
55 092 800 000)
( 55 092 800 000)
V.08
V.09
V.10
(
V.12
.
-^ A
2 291 474 488)
(
1919 019 096)
92 575 541 322
96 354134 846
113 357 805 704
113 357 805 704
(
17 003 670 858)
, •••"__ ^^'
1. Dau tu vao cong ty con
251
2. Dau tu vao cong ty lien ket, lien doanh
252
3. Dau tu gop von vao don vj khac
253
4. Du phong giam gia dau tu tai chinh dai han(*)
254
5. Dau tu nam giu den ngay dao han
255
VI. Tai san dai han khac
260
6 072 394 253
5 689 463 501
1. Chi phi tra trudc dai han
261
1 842 394 253
1 459 463 501
2. Tai san thue thu nhap hoan lai
262
V.14
3. Thiet bj vat tu phu tung thay the dai han
263
V.20
4. Tai san dai han khac
268
4 230 000 000
4 230 000 000
5. Ldi the thuong mai
269
Tong cong tai san(270 = 100 + 200 + 269)
270
1 520 832 020 264
1 801 221 575 496
A. Nd phai tra (300= 310+330)
300
469 528 381 227
760 742 550 524
I. Nd ngan han
310
260 292 573 929
411748 933 726
1. Phai tra ngudi ban ngSn han
311
15 801 399 524
12 772 245 958
2. Ngudi mua tra tien trudc ngan han
312
37 594 443
214 605 167
3. Thue va cac khoan phai nop nha nude
313
13 309 277 579
60 007 188 786
4. Phai tra ngudi lao dong
314
13 527 588 078
11 219 495 782
5. Chi phi phai tra ngan han
315
3 775 271 254
4 471 730 437
6. Phai tra noi bo ngan han
316
V.17
7. Phai tra theo tien do ke hoach hdp dong xay dung
317
V.17a
V.13
(
Nguon Von
8. Doanh thu chUa thue hien ngan han
318
9. Phai tra ng^n han khac
319
V.15
V.16
V.18
^•• -.
-
5^6386 612
137 065 568
45 197 730 364
169 941 910 750
Dan vj tfnh : Dong
Trang: 3
TAI SAN
1
Ma so
Thuyet
minh
2
3
So cuoi nam
4
So dau nam
5
157 403 540 000
149 610 247 500
10 663 786 075
3 374 443 778
209 235 807 298
348 993 616 798
624 650 440
1 096 614 940
10. Vay va nd thue tai chinh ngan han
320
11. Du phong phai tra ngan han
321
12. Quy khen thudng phuc ldi
322
13. Quy binhdn gia
323
14. Giao djch mua ban lai trai phieu chinh phO
324
II. Nd dai han
330
1. Phai tra dai han ngudi ban dai han
331
2. Ngiidi mua tra tien trade dai han
332
V.19
3. Chi phi phai tra dai han
333
V.19a
4. Phai tra ngi bo ve von kinh doanh
334
V.20
-
5. Phai tra ndi bo dai han
335
V.21
**
6. Doanh thu chda thgc hien dai han
336
7.Phai tra dai han khac
337
1 708 656 858
1628 316 858
8. Vay va nd thue tai chinh dai han
338
206 902 500 000
346 268 685 000
9. Trai phieu chuyen ddi
339
10. Co phieu Ou dai
340
11. Thue thu nhap hoan lai phai tra
341
12. Da phong phai tra dai han
342
13. Quy phat trien khoa hoc va cong nghe
343 ^
B. Von chu scl hCru (400=410+430)
400
1 051 303 639 037
1 040 479 024 972
410
1 051 303 639 037
1 040 479 024 972
I. Von chu sci huti
1. Vd'n gop cua chu sci hiiru
411
639 934 000 000
639 934 000 000
Co phieu phd thong co quyen bieu quydt
411a
639 934 000 000
639 934 000 000
Co phieu Ou dai
411b
2. Th|ng da von cd phan
412
7 571 969 722
7 571 969 722
3. Quyen chon chuyen ddi trai phieu
413
4. Von khac cCia chd s6 hCru
414
5. Co phieu quy
415
6. Chenh lech danh gia lai tai san
416
7. Chenh lech ty gia hoi doai
417
418
319 444 056 316
297 987 658 316
8. Quy dauf ta phat trien
9. Quy hd trd sap xep doanh nghiep
419
10. Quy khac thudc von chCi set hOru
420
11. Ldi nhuan sau thue chua phan phdi
421
78 022 298 012
88 285 226 976
LNST chua phan phdi luy ke den cudi ky trade
421a
53 268 572 446
88 285 226 976
LNST chua phan phdi ky nay
421b
24 753 725 566
12. Ngudn von dau taXDCB
422
13. Ldi ich cua cd ddng khong kiem soat
429
II. Ngudn kinh phi va quy khac
430
1. Ngudn kinh phi
431
2. Ngudn kinh phi da hinh thanh TSCD
432
Td'ng cong ngudn von (440 = 300 + 400 )
440
^ ^/<•r,r...-l~.
•
V.22
6 331 314 987
6 700 169 958
1 52(^832 020 264
1801 221 675 496
Ngay in: 25/01/2016. Gio in: 09:30:20
Ghi ch^:
(1)Nhufng chi tieu khong co so lieu c6 the? khong phai trinh bay nhung khdng dugc danh lai so thirty
chi tieu va "Ma s6"
(2)So lieu trong cac chi tieu co dau (*) duoc ghi bang so ^m dirdi hinh thCfc ghi trong ngoac don (...)
Lap, Ngay s*2h thang .DA. n^m vl&
OQ
+- -c
o o
^^ 'CO
O
o LZ
^~"
CM
X
z
Q
CM
O
CO
10
g
CM
CO
CO
596
•o
o
O
1
-4-*
E
E
^^8
CQ
^
"<
^ SM
-co
0
^s
^
Kffl
t: CM
^J
in
CM
IO
IO
O
|S
CM
69:
z
CM I tm
IO ;1 0
0
gig
Ol I CO
t- ; CO
r- : tit 1 CO
t- 1 CM
01g
m:
Ol
O g
CO IS
|s CM
co Is
CO
IO 00
01
10
CM CM
en 54:
CO
CO
10
co
in
eo
Tco
m
0
01
m
s
|s
T—
O
CO
CO
O3
CO
|s
00
CO
T-
01
O)
Ol
g
CO
CM
CO
•^-
s
0
CO
01 : 0
CM
V)
g
066
Si^
2
g
:
|
c
>ca
z
co
^0
CO
IO
CO
327
Ol
CO
Ol
CQ
f^
409
CM
CO
CO
CO
en
0
918
IO
10
g
579
CM
576
432
982
Ol I CO
co : m
I CO
1
Ol I tO 1 -s
CM
CM '1 g
C
C^ 1' C
Ol 1 O I
co : g : cm
CO i Is I "^
g
CO
CM
O
CO
CO
CO
m
590
in ; to ; <*—^
^O ; O ; |*
I CO 1 p^T
co i 00 : ^!
CO
CM
934
CO
s
0
g
1
Is i CO
O 1 CO
en ; oi
T- 1 O
m ; is
m : co
CO 1 00
01 ; co
CO I CO
s10
O I CJl
eo ; co
en ; co
CO I CJ]
Ol co : en
^^ CO I CO
T- g ; cm
O O I xIO CO I Ol
g co i g
CO CM ; CO
CO is : m
O M- : 01
CM T— I T~
00 I CO
C4 CM I
1
^^ •
Ol
CM
en '
CO
g
in
0
948
0
CO
m
|s
m
777
CO
CO
in
T—
CO
CO
CO
0
co
0
410
sCM
s
sCO
326
g
CO
CM
co
|s
247
CO 1 CO
IS 1 CO
T- ; g
co : rs
cm : en
Ol ; |s
m1g
2 h31
CO
CO
m ; en • g
Ol I Ol I
CM i CM i '
1
CD 1 CO
Is 1 1g 1 'T
IS 1 g
m : co
t- ; 10
0ig
m : in
m : 01
1 ^^
GO ] IO ; J*^
i8
595964 36
in : 10 :
m:m:
is It-
I
o
638
0
1
E
XQ
o
z
o
s
696
10
0
"•"
10 CD
CO
486
|s
CM
CO
695
CO
CO
""-
S|S
822
CO
CM
CO
CJ]
0
••"
866
414
380
955
320
509
^_
is
CO
460
CO
Ol
391
GO
en
|s
co
995
CO
CM 1 |S
0
871
sis
176
CO 1 CM Is
m:
[
CO
0
Ol 1 Q
co 1 in
1 CO
0
g
x—
CO I CO
Ol i T
i^^
III
s
353
n i!? 0
CO
0
H
^^
Cfl
c
E
o
CM
z
E
CM 0
IO CD
m CO
GO CO
CO CO
CM CM
IO |s
O
in CO
150 110
CM
in
10
00
CO
CM
10
•g IO
0
10
CM 1 CO g
CO 1 CM
co : g CO
Ol ; O CM
cm : m
0 : co
CO ; CO
O • 'T
IS | Ol 3
Ol 1 T- g
CO j
s
0
CO
CD
^.
co
CO
CO
CO
is
CO
^*
T—
O)
s
CM
co
CO
m
CO
fs
01
CO
CO
CO
Is
CM
IS
s
|s
CO
m
868
60499539)
1
906
cm 1 CD
CO |; |s
00
CM
556 O) 1 CO
g : in
CD ; Ol
773 g i cm
0:g
CO ; O
0 0:m
m:m
CM CM |
CO | CO I
Ol ; CO ;
10 : m :
01 : en :
?-,; t- ;
i
I
•
=1
Q
ffi
CM
152
Is • CO
CO 1 O
0 ; rs
Ol ; 0
CO 1 t10 : g
g • co
CM ; CO
T- , CO
CM
p: CM ;
J 1
0
|s
m
CM
CO
m
1 |
I :
rs : 0 • —
m : m : co
;
CO 0 j co
CO cm : to
m CO 1 Tm M- 1 O
CO CM ' CO
|s CO 1 't
CM is ; CM
Ol T- ; O
CO in i tCO m : co
CO 1
g; m;g
01: rs : go
t- 1 g 1 J^j
m;mi
gi Si
is i rs i
CM; CM'
A
Z
"iS
JZ
3 .
IO
CO CM
CO
CM
0
(A
n
f^l 0
CM
CM
O T-
E
CM
i Ol
CO
CM
i
0
CO
i
|^
O i T"
CM ; CM
CM
CM
CO
CM
g
CM
in
CM
CO
CM eo ; co
CM 0
CO
ifh(10vu
vacucapng
djc
•;
01
CO I
25-
vu(20=
12224-+
ke
ndo
lih,enan
cuhcapng
djc
CM
CO
1
1
;
;
i j
Oi xm; m
CM O i t- ; CM
m CO ; CO ; CO
:
21 J
[
I-02)
o
I CO
I>
;
• 1
T- 1
VI 1
0t iI
m:
i
0
rs
^i
1
1
1
I•
;
II ?U
30=220+
a! 0! S
kiiemgn
anieme
ng
h 6lo
(6=1
: S":
i oi
o
IS
H CD
Lu z
t^
hitieu
'pd
gca
hthu
01
.n
do
trigiioranmn
bathu
thu1veran
c*
0
thuha
bacunngn ,
11 n
Iy
lie
.h !
hotaiitnga
do
hthu
bauagovnepn
pi
c
"8
:Ch
la
vaphiy
habanng
tahhiicn
•^- 0
*~ o
u
C
: o:
: oi
: m:
• Tffli
dohan
ichvu
vdi
•
Dae
3
Q
1 CM
CO
Q
•m
CD
ig
1
C1 C
"5-! 0
_J ; Q
vi i cd
phi
Dhi
iN
daqjB
;
hi
Iy
do
nhquanan
en!
dooatn;
CJl
1
lO
0
•COO
iffl
-0 !|U
C
TV
cd
iha
bang
n
hu
h
tiran ihkhcaap
a. C I ^
1 ^
Q.
TJ-I
Dhi O -1
1H
ho. T- 1 CM
oi
32)
unhapacong codoni
tr
th
dcu
hahn
*) ,D '
(
TCO 1 c: c FNhoDNar
coiphen
'u
nphieco tr
II : -
3 i 3 ; VB
• "'IB ' Z
u : j<:: q
hu
khaan : c; z
tren
theu 'hithg u . wi wi 8 1ba
idjif
inhu T
jygiam
hikhac
• c: c; ™
i ': '3'i •
I I l^
: .^" C • C i C
o.
1 ia ;
0 1 "O 1 ^ i O
iLa. i —i i
cd : oi • 0 • T- . CM 1
hi 14, : vi : cd ,7 :; 1; t-: cm 1 CM ; cm:
! ^1^13
i8
TCTY VAN TAI THU? PETROLIMEX
CONG TY CP VAN TAI XANG DAU VIPCO
BAO CAO Ll/U CHUYEN TIEN TE NAM 2015
(Theo phuong phap gian tiep)
NAM 2015
Dan vj tinh : Ddng
CHI Tl^^U
Ma so
NAM TRl/OC
NAM NAY
0
0
71.550.157.478
281.472.380.468
I. Luu chuydn tidn tir hoat dpng kinh doanh
1. Lai nhuan trade thud
01
"
2. Didu chinh cho cac khoan
0
0
154.012.089.890
1.376.807.527
-KhduhaoTSCDvaBDSDT
02
129.488.545.374
- Cac khoan du phdng
03
18.082.232.387
- Lai, Id chdnh ldch ty gia hdi doai do danh gia lai cac khoan muc
04
22.547.194.041
. 7.358.816.728
- Lai, Id tir hoat ddng ddu tu
05
41.251.773.686
-213.825.336.017
- Chi phi lai vay
06
18.948.234.833
30.190.531.358
- Cac khoan didu chinh khac
07
0
0
tidn td cd gdc ngoai td
3. Lai nhuan tir hoat dpng kinh doanh trudc thay doi vdn luu
08
301.868.137.799
260.585.289.954
- Tang giam cac khoan phai thu
09
69.402.745.792
-33.481.884.357
- Tang giam hilng tdn kho
- Tang giam ede khoan phai tra (khdng kd lai vay phai tra, thud
10 .'- ^ s^r
^"•', '
^
497.445.512
13.361.314.020
TNDN phai ndp)
11
-191.512.552.016
-35.665.607.138
- Tang giam chi phi tra trade
12
1.596.931.043
-2.225.287.068
dpng (08=01+02+03+04+05+06+07)
- Tang giam chung khoan kinh doanh
13
0
- Tidn lai vay da tra
14
-19.536.194.878
-27.984.899.456
- Thud thu nhap doanh nghidp da ndp
15
-61.128.793.149
-13.430.089.102
- Tidn thu khac tir hoat ddng kinh doanh
16
13.926.879.439
-3.181.952.508
- Tidn chi khac cho hoat ddng kinh doanh
17
-136.234.974.097
20
115.114.599.542
Luu chuyen tien thuan tir hoat dpng kinh doanh
(20=08+09+10+11+12+13+14+15+16)
157.976.884.345
0
0
21
-559.901.561
-29.299.419.715
khac
22
196.463.635
250.000.000.000
3. Tidn chi cho vay, mua cac cdng cu no cua don vj khac
23
-563.000.000.000
-70.000.000.000
4. Tidn thu hdi cho vay, ban lai cac cdng cu no cua dan vj khac
24
720.833.333.333
0
5. Tidn chi ddu tu gdp vdn \ko don vj khac
25
0
0
80.220.000.000
II. Luu chuyen tien tir hoat dpng dau tu
1. Tidn chi dd mua sam, xay dung TSCD va cac TS dai han khac
2. Tidn thu tir thanh ly, nhuong ban TSCD \k cac cac TS dai han
6. Tidn thu hdi ddu tu gdp vdn v^o dan vj khdc
26
0
7. Tidn thu lai cho vay, cd tiic va lai nhuan dugc chia
27
6.103.925.749
3.182.070.965
30
21.234.921.310
234.102.651.250
31
0
0
0
0
32
33
0
0
55.739.761.234
112.223.426.061
Luu chuyen tidn thuan tir hoat ddng dau tu
IH. Luu chuyen tidn thuan tir hoat dpng tai chinh
1 .Tidn thu tir phat hanh cd phid'u, nhflm vdn gdp cua chu set hiiu
2.Tidn tra lai vdn gdp cho cac chit so huu, mua lai cd phidu cua
doanh nghidp da phat hanh
3.Tidn thu tir di vay
CHITl^^U
Ma so
NAM NAY
NAM TRUtJC
4.Ti^n tra no g^^c vay
34
5.Ti^n tra no gtfc thu6 t&i chmh
35
2.615.378.000
0
6.C6 tile, loi nhu&n da tra cho chu so huu
36
-78.077.456.824
-17.934.648.940
Luru chuy&i tien thuan tir hoat dong ttki chinh
-212.188.801.734
-324.779.347.835
40
-225.807.193.575
-230.490.570.714
Luu chuyen tien thudn trong ky (50=20+30+40)
50
-89.457.672.723
161.588.964.881
Ti^n v& tirong duomg ti^n dau ky
60
211.227.660.408
49.635.006.002
anh hucmg cua thay ddi ty gia hdi doai quy ddi ngoai te
61
86.456.025
3.689.525
Tien va tirong dirong tien cuoi ky (70=50+60+61)
70
121.856.443.710
211.227.660.408
L|p,
NGU"CfI LAP
(K^,hQt6n)
CONG TY CO PHAN VAN TAIXANG DAU VIPCO
Dia chi: S6 37 Phan B91 Chau, Quang Trung, H6ng Bang, Hai Phong
bAo cAo tAi chInh hop nhAt
Cho ky chinh kt thuc ng^^ 31 th^ng 12 nim 2015.
BAN THUYET MINH BAO CAO TAI CfflNH HOP NHAT
Nam 2015
Bao cao tai chinh hgp nhat nam 2015 ket thiic ngay 31 thang 12 nam 2015 cua Cong ty Co phan Van tii
Xang dau Vipco bao gom Bao cao tai chinh cua Cong ty co phan van tai xang dau Vipco ( Cong ty me )
va cac C6ng ty thanh vien ( Cong ty con) va loi ich cua Cong ty tai cac Cong ty lien ket.
I.
DAC DEEM HOAT D0NG CUA TA^P BOAN
1.Hinh thuc so1 hiru v6n: Cong ty co phan
2.Llnh vurc kinh doanh: Djch v\i, thurang mai
3.Hoat dong ki^h doanh chinh trong ky : Van tai ven bien va vien duong; Djch vy hang hai, cung
ting tau bien; Kinh doanh xang dau, gas hoa long, cac
san pham hoa dau, cac thiet bj sir dung gas hoa long va
cac djch vu khac.
4.Tong so cac cong ty con: 04
Trong dd:^
So luqmg cac cong ty con dugc hop nhat
^
: 04•^' <*•' •
5.Banh sach cac cong ty con quan trong dugc hgp nhat
Ty le loi ich cua
Quyen biiu quyit
Ten cong tyCong ty mecua Cong ty me
Cong ty TNHH mot thanh vien Vipco Ha Long
100%
100%
Cong ty TNHH mot thanh vien Bat dong san Vipco
100%
100%
Cong ty TNHH mot thanh vien Thuyen vien Vipco
100%
100%
70%
70%
Truang Cao dang nghe Duyen Hai
6.Banh sach cac cong ty lien ket quan trong dugc phan anh trong Bao cao tai chinh hgp nhat
theo phmrng phap von chu so1 huu
Ty le Iffi ich cua Quyen bleu quyet
Ten cong tyCong ty mecua Cong ty me
Cong ty C6 phan V^n tai Hoa dau VP45,10%45,10%
Cong ty Co phan Cang xanh VIP30%30%
II.
NAM TAI CHINH, DON VI TIEN TESU" DUNG TRONG KETOAN
1.
Nam tai chinh
Nam tai chinh cua Cong ty VIPCO bAt dau tir ngay 01 thang 01 va ket thiieVab ngay 31 thang 12 hang
nam.^~
Ban thuyet minh nay la nipt bp phan hprp thanh va phai dupe dpc cung voi Bao cao tai chinh
CONG TY CO PHAN VAN TAIXANG DAU VIPCO
Bja chi: S6 37 Phan Bgi Chau, Quang Trung, H6ng Bang, Hai Phong
BAO CAO TAI CHINH HQP NHAT
Cho ky chinh k^t thiic ng^y 31 th^ng 12 nam 2015.
Ban thuyit minh Bao c^o t&i chinh (tilp theo)
2.
Dona vj tien te sir dung trong ke toan
Don vj tien te sir dung trong ke toan la Dong Viet Nam (VND).
ID. CHE DO KE TOAN AP DUNG
1.Che do ke toan ap dung
Cong ty ap dung Chi do Kl toan Doanh nghiep Viet Nam theo Thong tu 200/2014/TT-BTC ngay
22/12/2014 cua Bo tai chinh dugc ap dung tu ngay 01/01/2015 thay thl cho cac quy djnh ve chi do
ke toan doanh nghiep ban hanh theo quyet djnh s6 15/2006/QD-BTC ngay 20/03/2006 cua Bg tai
chinh va Thong tu so 244/2009/TT- BTC ngay 31/12/2009 cua Bo tai chinh .
2.Tuyen bo ve viec tuan thu chuan muc ke toan va che do ke toan
Ban Giam doc dam bao da tuan thu day du yeu cau cua cac chuan muc ke toan va che do ke toan
doanh nghiep Vigt Nam hien hanh trong viec l^p cac Bao cao tai chinh hgp nhat.
•
3.Hinh thuc ke toan ap dung
Cong ty su dyng hinh thuc nh^t ky chung.
IV. CAC CHINH SACH KE TOAN AP DUNG'-.
1.Cff su lap Bao cao tai chinh hup nhat^ y^•
Bao cao tai chinh km theo ducrc trinh bay bang D6ng Viet Nam (VND), theo nguyen tac gia g6c va
phu hyp voi cac Chuan muc Ke toan Vi?t Nam, He thong K6 toan Vi?t Nam va cac quy djnh hien hanh
khac ve ke toan tai Viet Nam.
Bao cao tai chinh kern theo khong nham phan anh tinh hinh tai chinh, kit qua hoat dong kinh doanh va
tinh hinh luu chuyen tiln te theo cac nguyen tic va thong le kl toan duoc chip nhan chung t^i cac nu6c
khac ngoai Vi^t Nam.
2.Cu so1 hop nhat
Cac congty con
Cac Cong ty con la dan vj chiu sir kilm soat cua Cong ty me. Sir kiem soat ton t^i khi Cong ty me
co kha nang trirc tilp hay gian tilp chi phli cac chinh sach tai chinh va hoat dong cua Cong ty con
de thu dugc cac lgi ich kinh tl tu cac hoat dgng nay. Khi danh gia quyen kilm soat co tinh din
quyen bilu quylt tilm nang hien dang co hi^u lire hay se dugc chuyln dli.
Kit qua hoat dpng kinh doanh cua Cong ty con se dugc dua vao Bao cao t^i chinh hgp nhat kl tu
ngay mua, la ngay Cong ty me thyc sg nim quyen kilm soat Cong ty con
Chenh lech giua chi phi dau tu va phln scr huu cua Cong ty me trong gia trj hgp ly ciia tai san
thuan co thl xac djnh dugc cua Cong ty con tai ngay mua dugc ghi nh$n la lgi thl thuang m^i.
So du cac tai khoan tren Bang can doi kl toan giOa cac dan vj trong cung Cong ty, cac giao djch
noi bp, cac khoan lai npi bg chua thuc hien phat sinh tvr cac giao djch nay dugc loai trir khi lap Bao
cao tai chinh hgp nhit. Cac khoan 16 chua thuc hien phat sinh tu cac giao djch noi bg cung dugc
loai bo trir khi chi phi t^o nen khoan 16 do khong the thu hoi dugc.
Cac cong ty lien kit„
^P^^^^.•
Cong ty lien kit la cong ty ma Cong ty VIPCO co nhung anh huan^-^ang ke nhung khong co
quyen kilm soat doi vai cac chinh sach tai chinh va hoat dong. Bao cao tai chinh hgp nhat bao gom
phln lai ho^c 16 cua Cong ty VIPCO trong Cong ty lien kit theo phuong phap vln chu sa huu tir
Ban Ihuyhl minh nay la mpt be phqn hpp thanh va phai dupe dec cling vdi Bao cao tai chinh
CONG TY CO PHAN VAN TAI XANG DAU VIPCO
Bja chi: S6 37 Phan Boi Chau, Quang Trung, H6ng B^ng, Hai Phong
BAO CAO TAl CHlNH HOP NHAT
Cho ky chinh kEt thiic ng^y 31 thing 12 nim 2015.
Ban thuyEt minh Bao cao t^i chinh (tiEp theo)
ngay bat dau co anh hirong dang ke cho den ngay anh huang dang ke ket thiic. Neu lCong ty VIPCO trong khoan 16 ciia Cong ty lien ket lott hem hoac bEng gia trj ghi s6 ciia khoan dau
tu thi gia tri khoan dau ttr dugc trinh bay tren Bao cao tai chinh hgp nhat la bEng khong tru khi
Cong ty VIPCO co cac nghla vy thuc hien thanh toan thay cho Cong ty lien kEt.
Ket qua hoat dong kinh doanh, tai san va cong no cua cong ty lien ket dirge bao gom trong Bao cao
tai chinh hgp nhat theo phuomg phap von chii s6 hum. Khoan dau tu vao cong ty lien ket dirge the
hien tren Bao cao tai chinh hgp nhEt theo chi phi dau tu ban dau va co dieu chinh cho cac thay doi
trong phan lgi ich tren tai san thuan cua Cong ty lien ket.
Chenh lech giua chi phi dau tu va phan so huu cua Cong ty VIPCO trong gia trj hgp ly cua tai san
thuan co the xac djnh dugc cua Cong ty lien kSt tai ngay mua dugc ghi nhan la lgi the thucmg myi.
Cac khoan lai, 16 chua thuc hien phat sinh tu cac giao djch vai cac Cong ty lien ket dugc loyi tru
tiromg ung vai ph^n thuoc ve Cong ty VIPCO khi lap Bao cao tai chinh hgp nh^t.
3.Tien va tuomg duong tien'
Tien va cac khoan tuang duang tien bao gom tien mat tai quy, tien tai ngan hang, cac khoan tien
giri va cac khoan d^u tu khac ki han khong qua 3 thang co kha nang chuyen doi de dang thanh mot
lugng tien xac djnh va khong co rui ro trong vi^c chuyen doi thanh tien t^i thai diem bao cao
4.Hang ton kho^ ^,
Hang ton kho dugc xac djnh tren ca sa gia goc. Gia goc hang ton kho bao gom chi phi mua, chi phi
che bien va cac chi phi lien quan true tiep khac phat sinh de co dugc hang ton kho a dja diem va
trang thai hien tai.
Gia goc hang ton kho dugc tinh theo phuang phap binh quan gia quyen va dugc hach toan theo
phuong phap ke khai thuomg xuyen.
Du phong giam gia hang ton kho dugc ghi nhan khi gia goc Ian han gia trj thuan co the thirc hien
dugc. Gia trj thuan co the thirc hien dugc la gia ban uac tinh cua hang ton kho tru chi phi uac tinh
de hoan thanh san pham va chi phi uac tinh can thiet cho viec tieu thy chung.
5.Cac khoan phai thu thuong mai va phai thu khac
Cac khoan phai thu thuang mai va cac khoan phai thu khac dugc ghi nhan theo hoa dan, chung tir.
Dy phong phai thu kho doi dugc lap dua vao danh gia v6 kha nang thu hoi cua tirng khoan ng.
6.Tai san co djnh huu hinh
Tai san co djnh dugc thl hien theo nguyen gia tru hao mon luy ke. Nguyen gia tai san co djnh bao
gom toan bg cac chi phi ma Cong ty phai bo ra de co dugc tai san c6 djnh tinh d6n thori di6m dua
tai san do vao trang thai sEn sang su dung. Cac chi phi phat sinh sau ghi nhan ban dau chi dugc ghi
tang nguyen TSCB neu cac chi phi nay chEc chEn lam tang lgi ich kinh te trong tuang lai do su
dung tai san do. Cac chi phi khong thoa man diEu kien tren dugc ghi nh^n la chi phi trong ky.
Khi tai san c6 djnh dugc ban hay thanh ly, nguyen gia va khau hao luy ke dugc xoa so va bEt ky
khoan lai 16 nao phat sinh do viec thanh ly deu dugc tinh vao thu nhap hay chi phi trong ky.
Tai san c6 djnh dugc khEu hao theo phuang phap duang thEng dua tr^p^hdi gian huu dung uac
tinh khau hao cua cac loai tai san co djnh nhu sau:^•>—
Ban thnyet minh nay la mQt bg phgn hgrp thanh va phai ctu^c dgc ciing vcri Bao cao tai chinh
CONG TY CO PHAN VAN TAI XANG DAU VIPCO
Dia chi: S6 37 Phan Bgi Chau, Quang Trung, H6ng Bkag, Hai Phong
BAO CAO TAI CHINH HOP NHAT
Cho ^^ chinh kit thuc ngty 31 th^ng 12 n^m 2015.
Ban thuylt minh Bao cao t^i chinh (tilp theo)
So nam
Nha cua, vat kien true07-30
May moc va thiet bj06-10
Phuang tign vyn tai, truyen d^n06 - 15
Thi^t bj, dung cy quan ly03-05
7.Tai san co djnh vo hinh
Quyen sir clung Hat
Quyen sic dyng dat la toan bo cac chi phi thyc tl Cong ty da chi ra co lien quan tryc tilp tai dat sir
dung, bao gom: tien chi ra de co quyln sur dung dat, chi phi cho den bu~ giai phong mat bang, san
lap mat bang, 1^ phi truac ba... Quyen su dyng dat khong thai han khong phai trich khau hao. Chi
phi den bii giai phong mat bang khdu hao trong 10 nam.
Lori the thirang mai
Lyri the thuomg mai dugrc xac djnh khi co phan hoa va duQrc khau hao trong 03 nam.
Phan mem may tinh
Phan mem may tinh la toan b^ cac chi phi ma Cong ty da chi ra tinh den thcri diem dira phan mem
viio sir dyng. Phan mem may vi tinh dugc khau hao ti^ - 4 ham. •
8.Dau tve tai chinh
a) Chung khoan kinh doanh
-Cac khoan dau tu vao chung khoan dugc ghi nhyn b^t dau tu ngay mua khoan dau tu chung khoan
va dugc xac djnh gia trj ban dlu theo nguyen gia va cac chi phi lien quan den khoan dau tu chiing
khoan
-Du phong giam gia chung khoan dugc trich lap theo cac quy djnh ke toan hien hanh. Theo do, cong
ty trich lyp dy phong cho timg loai chung khoan dugc mua ban tren thj truang va co gia thj trudng
•
giam so vai gia tren so sach tyi ky bao cao....
b)Dau tu vao cong ty con; cong ty lien doanh, lien ket;
Cac khoan dau tu vao cong ty con, cong ty lien ket dugc xac djnh theo gia goc, phuang phap von
chu sa huu.
-Du phong ton thdt cac khoan dau tu vao cong ty con, cong ty lien k^t dugc trich lap dua tren bao
cao tai chinh cua cac cong ty con, cong ty lien k^t khi cac cong ty nay bj 16 vai muc trich lap
tuang ung vai ty le gop von cua cong ty tai ky bao cao.
9.Chi phi tra trurffc dai han
Cong cu clung cu
Cac cong cu, dung cu da dua vao su dung dugc phan bo vao chi phi theo phuang phap duong
thang vai thai gian phan bo kliong qua 3 nam.
Tien thue van phong tra tru&c
Tien thue van phong tra trudc the hi^n khoan tiln thue da tra cho phln^Ten tich Cong ty dang su
dung. Tiln thue van phong dugc phan b6 theo thai han thue quy djnh tren hgp dong thue.
Ban thuyk minh nay la mpt bQphqm h<?p thanh va phai dupe d(>c cimg vai Bao cao tai chinh
CONG TY CO PHAN VAN TAI XANG DAU VIPCO
Dia chi: S6 37 Phan Boi Chau, Quang Trung, H6ng B^ng, Hai Phong
bAo cAo tAi chinh hop nhAt
Cho ky chinh kit thuc ngay 31 th^ng 12 nam 2015.
Ban thuyet minh Bao cao t^i chinh (tiep theo)
10.Chi phi phai tra, trich trirac chi phi sua chira Ion
Chi phi phai tra dime ghi nhan dura tren cac uac tinh hop ly ve so tien phai tra cho cac hang hoa,
djch vy da sir dung.
Viec trich truac chi phi sura chua Ion tai san co djnh dugc can cur vao ke hoach chi phi sura chua tai
san co djnh. Neu chi phi sua chua Ion tai san co djnh thuc te cao han s6 da trich thi phan chenh
lech dugc hach toan toan bg vao chi phi ho^c phan bo dan who chi phi trong thai gian t6i da la 3
nam. Neu chi phi sura chOa Ian thuc te nho han so da trich thi phan chenh lech dugc hach toan giam
chi phi.
11.Thue thu nhap doanh nghiep
Cong ty co nghTa vu nop thue thu nhap doanh nghiep vai thue suat 22% tren thu nhap chju thuS.
Tai cac thai diem giua nien do - cu6i m6i quy, Cong ty ngp Ta khai thu€ thu nhap doanh nghiep
tarn tinh - mau 01A/TNDN de xac djnh so thue thu nhap doanh nghiep phai tarn nop dura tren
doanh thu va chi phi uac tinh va phan anh vao chi tieu "Chi phi thue thu nhap doanh. nghiep hien
hanh" theo so lieu uac tinh nay.
12.Nguon von kinh doanh - quy
Nguon von kinh doanh cua Cong ty bao gom:
•Von dau tu cua chii sa huu: dugc ghi nhan theo s6 thuc te da dau tu cua cac co dong.
•Thang du von co phan: chenh lech do phat hanh <^6vphieu cao han menh gia.
Cac quy dugc trich lap va sur dung theo Dieu l^ Cong ty.
13.Cotuc
Co tuc dugc ghi nhan la ng phai tra khi dugc cong bo.
14.Chi phi di vay
Chi phi di vay dugc ghi nh^n vao chi phi khi phat sinh. Truang hgp chi phi di vay lien quan true
tiep den viec dau tu xay dung hoac san xuat kinh doanh da dang can co mgt thai gian du dai (tren
12 thang) de co the dua vao sir dung theo muc dich djnh truac hoac ban thi chi phi di vay nay dugc
von hoa.
15.Nguyen tac chuyen doi ngoai te
Cac nghiep vu phat sinh b^ng ngoai te dugc quy doi theo ty gia thuc te ciia ngan hang nai cong
ty ma tai khoan tai ngay phat sinh nghiep vu. So du cac khoan muc tien te co goc ngoai te cuoi ky
dugc qui doi theo ty gia tai ngay cuoi ky.
Chenh lech ty gia phat sinh trong ky va chenh lech ty gia do danh gia lai cac khoan muc tien te
co g6c ngoai te cu6i ky dugc ghi nhan vao thu nhap hoac chi phi trong ky. Viec danh gia lai cac
khoan ti^n, cac khoan phai thu, phai tra ngin han co g6c ngo^ii te tai thai diem ngay k^t thuc ki bao
cao dugc thuc hien theo thong tu s6 200/2014/TT-BTC ngay 22/12/2014 ciia Bo tai chinh.
16.Nguyen tac ghi nhan doanh thu va thu nhap
Khi ban hang hoa, thanh pham doanh thu dugc ghi nhan khi phan Ian rui ro va lgi ich g^n liin vai
viec sa huu hang hoa do dugc chuyin giao cho nguai mua va khong coi^^n tai yiu to khong chic
chin dang ke lien quan din viec thanh toan tien, chi phi kem theo hoaevkha nang hang ban bj tra
Ban thuyet minh nay la niQt b(i phgn hgp thanh va phai dugc dgc citng vai Bao cao tai chinh
CONG TY CO PHAN VAN TAI XANG DAU VIPCO
Bja chi: S6 37 Phan Boi Chau, Quang Trung, H6ng B^ng, Hai Ph6ng
BAO CAO TAl CHiNH H0P NHAT
Cho ^^ chinh kSt thiic ngay 31 thang 12 nam 2015.
Ban thuylt minh Bao cao tai chinh (tiSp theo)
Khi cung cap djch vy, doanh thu dirge ghi nhan khi khong con nhGng ylu to khong chac chan dang
ke lien quan din -viec thanh toan tien hoac chi phi kern theo.
Tien lai dugc ghi nhan tren co sa thai gian va lai suit tung ky. C6 tire va lgi nhuan dugc chia durgc
ghi nhan khi Cong ty dugc quyen nhan co tuc hoac lgi nhuan tir viec gop von. Rieng co tire nhan
bang co phieu khong ghi nhyn vao thu nhap ma chi theo doi s6 hrgng tang them.
17.
Ben lien quan
Cac ben dugc coi la lien quan neu mgt ben co kha nang kiem soat hoyc co anh huang dang ke doi
vdi ben kia trong viec ra quyet dinh cac chinh sach tai chinh va hoat dong.
Cac ben co lien quan vdi Tap doan
Ben lien quan
Moi quan he
Tong Cong ty Xang dau Viet Nam
Cong ty diu nganh
Tong cong ty van tai thuy Petrolimex
Cong ty my
Cong ty Xang dau B12
Cong ty Xang d^u Khu vuc 2
Cong ty trong nganh
Cong ty Xang dau Khu vuc 3
Cong ty trong nganh
Cong ty TNHH MTV Petrolimex Singapore
Cong ty trong nganh
Cong ty CP van tai xang dau Vitaco
Cong ty CP bao hi^m Pjico Hai phong
Cong ty trong nganh
Cong ty trong nganh
^C?png ty trong nganh
Gia hang hoa va djch vy cung cap cho cae ben lien quan la gia thj truang. Viec mua hang hoa va
djch vy tir cac ben lien quan dugc thyc hien theo gia thj truang.
Cac khoan cong ng phai thu khong co bao dam va se dugc thanh toan bang tien. Khong co khoan
dy phong phai thu kho doi nao dugc lap cho cac khoan ng phai thu tir cac ben lien quan.
Trong nam 2015, Cong ty da co cac giao djch vai cac ben lien quan nhu sau :
Nghiep vu vai cac ben lien quan
Moi quan he
Tir 01/01/2015
d^n 31/12/2015
I.Mua hang
Mua dau cua Tap doan xang dau Viet nam
Cong ty dau nganh
Mua xang, dau cua Cong ty xang dau B12
Cong ty trong nganh
70,159,382,943
Mua xang, dau cua Cong ty xang d^u Khu vuc 3
Cong ty trong nganh
93,395,940,566
Mua hang hoa tir TCty hoa dau Petrolimex
Cong ty trong nganh
10,916,256,833
Mua hang cua TCty van tai thuy Petrolimex
Mua xang dau cua Cty TNHH 1TV djch vy thuong mai Vitaco
Cong ty me
Mua hang ciia Cty co phan Gas Petrrolimex Hai phong
Cong ty trong nganh
1,063,182,506
Cong ty trong nganh
48,280,200
II.Ban hang
Doanh thu cung cap djch vy van tai cho Tap doan xang dau Viet Nam
Cong ty dau nganh
Doanh thu ban hang cho TCty van tai thuy
Doanh thu Ccap djch vy cho TCty van tai thuy Petrolimex
Cong ty my
569,713,400
Cong ty my
402,171,863,915
Doanh thu cho Cty CP VTXD ducrng thuy Petrolimex
Doanh thu ban hang cho Cty TNHH MTV DVTM Vitaco
Cong ty trong nganh
102,727,273
Cong ty trong nganh
462,660,000
Doanh thu cung cSp djch vy cho Cty TNHH MTV DVTM Vitaco
Cong ty trong nganh
70,909,091
Cong ty trotl^tiganh
Cong ty lienicet
772,78-7,558-
Doanh thu cung cap djch vy cho Cty B12
Doanh thu cung cap djch vy cho Cty CP v^n tai hoa dau VP
Ban thuyit minh nay la mot bo phqn hpp thanh vaphai dupe doc cung vai Bao cao tai chinh
10,330,822~,349'
CONG TY CO PHAN VAN TAI XANG DAU VIPCO
Bja chi: S6 37 Phan B6i Chau, Quang Trur.g, H6ng B^ng, Hai Ph6ng
bAo cAo tAi chinh hop nhAt
Cho ^^ chinh k^t thiic ngty 31 th^ig 12 nam 2015.
Ban thuyet minh Bao cao tai chinh (tilp theo)
Doanh thu cung dp djch v\i cho Cty CPVTXD Vitaco
Cong ty trong nganh,
21,232,500
CangdauB12
Cong ty trong nganh
28,027,730
Cac khoan phai thu
Tap doan xang dlu Viet nam
Cong ty dau nganh
Cong ty Co phan van tai xang dau Vitaco
Cong ty trong nganh
Tong cong ty van tai thuy Petrolimex
Cong ty co phan van tai hoa dlu VP
Cty TNHH MTV xang dau B12
Cong ty m^
Cong ty lien ket
Cong ty trong nganh
Cty CP VT& DV Petrolimex HP
Cong ty trong nganh
CangdauB12
Cong ty trong ngafih
Cty CP VTXD duong thuy Petrolimex
Cong ty trong nganh
Cty TNHH MTV DVTM Vitaco
Cty CP Bao hiem PJICO HP
Cong ty trong nganh
37,877,470,856
2,143,076,099
137,268,600
8,057,456
36,748,487
•
319,580,671
84,483,000
Cong ty trong nganh
l.Cac khoan phai tra
Tong cong ty van tai thuy Petrolimex
Cong ty my
16,994,537,787
Cong ty TNHH MTV xang dau B12
Cong ty TNHH MTV xang dlu Khu vuc 3
TCty hoa dlu Petrolimex
Cong ty trong nganh
4,560,894,405
Cty TNHH 1TV thuong nun dich vy Vitaco
3,686,314,902
Cong ty trong nganh
Cong ty trong nganh
^ongTV trong nganh
Cong ty TNHH 1 TV Petrolimex Singapore
Conf^ty trong nganh
Cty co phan Gas Petrrolimex Hai phong
Cong ty trong nganh
Cty TNHH Dtau PTS HP
Cong ty trong nganh
•
651,244,000
11,025,000
339,204,661
1,112,154,108
2. Cac so dir khac
Goc vay Ngan hang TMCP xang dlu Petrolimex
Cong ty trong nganh
Lai vay phai tra Ngan hang TMCP xang dau Petrolimex
Cong ty trong nganh
289,663,500,000
18. Giai trinh kit qua kinh doanh Quy 4 nam 2015 so voi Quy 4 nam 2014
Lso vai quy 4 nam 2014 do mpt s6 nguyen nhan chinh sau:
Quy 4 nam 2015 Doanh thu cung cap djch vp giam 16,180,358,934 dong tuong ung 9,71% so vcri quy 4
nam 2014 dong thai lam cho lgri nhu^n gpp ve ban hang va cung cap djch vy cung giam 16,789,310,002
d6ng la do gia cuac thue tau bj giam . Chi phi ho^t dong tai chinh giam 3,416,588,600 dong do so du ngr
vay ngoai ty cua cac ngan hang giam din d^n chi phi lai vay giam, cac khoan trich du phong 16 a cac
cong ty con giam . Cong ty da hoan nhap khoan trich lap du phong cua Cong ty lien ket do Cong ty nay
da on djnh hoat dong dua tau vao kliai thac. Chi phi ban hang va chi phi QLDN khong bien dong Ian .
Thu nhap khac giam la do Quy 4 nam 2014 Cong ty ban tai san gin lien vai dat thue dy an Cang Dinh
Vu. Day la nguyen nhan chinh lam giam ipi nhuan so vai cung ky nam truac.
Ban thuyit minh nay la m^t bQ phan h(rp thanh vaphai du^e dt?c cung vai Bao cao tai chinh
VI. NHLfNG THONG TIN BO SUNG CHO CAC KHOAN MUC TRINH BAY TRONG BANG CAN BOI KE TOAN
Chi tieu
1
Thuyet
minh
2
So cuoi nam
So dau nam
4
3
28 856 443 710
30 427 660 408
584 056 654
437 436 859
28 272 387 056
29 990 223 549
356 451 126 414
514 251 126 414
a) Chung khoan kinh doanh
3 227 126 414
3 227 126 414
- Tdng gia tri cd phieu
3 227 126 414
3 227 126 414
- Duphong
2 646 862 014
2 510 329 214
V.01
01. Tien
- Tien mat
- Tien gCli Ngan hang khong ky han
- Tien dang chuyen
02- Cac khoan dau tutai chinh
-
- Tdng gia tri trai phieu
- Cac khoan dau tu khac
b) Dau tir nam giur den ngay dao han
V.02
b1) Ngan han
- Tien gCrt co ky han
353 224 000 000
511 024 000 000
93 000 000 000
180 800 000 000
93 000 000 000
180 800 000 000
- Trai phieu
- Cac khoan dau tu khac
70 000 000 000
b2) Dai han
-^ y-
- Tien gCrt co ky han
70 000 000 000
Jt'- • ^
'•
••-••*_
- Trai phieu
- Cac khoan dau tu khac
260 224 000 000
260 224 000 000
203 000 000 000
203 000 000 000
8 053 898 991
12 617 221 531
57 224 000 000
57 224 000 000
- Duphong
55 092 800 000
55 092 800 000
03. Phai thu cua khach hang
56 962 647 213
62 248 042 143
a) Phai thu cua khach hang
56 962 647 213
62 248 042 143
- Cac khoan phai thu chiem tit 10%
46 187 641 848
47 573 526 530
- Cac khoan phai thu khach hang khac
10 775 005 365
14 674 515 613
30 885 356 606
27 051 409 380
9 632 443 406
5 825124 730
50 643 648
113 598 936
1 710t5T963
1 604 052 785
91 722 899
184 573 126
c) Dau tu gop von vao ddn vi khac
- Dau tu vao cong ty con
- Duphong
- Oau tu vao cong ty lien doanh lien ket
-Duphong
- Dau tU vao ddn vj khac
•
b) Phai thu cua khach hang la cac ben lien quan
04. Phai thu khac
a) Ngan han
V.03
- Phai thu ve cd phan hoa
- Phai thu ve cd tilfc va Idi nhuan duoc chia
- Phai thu ngudi lao dqng
- Ky cugc, k^ quy
- Cho mUdn
- Cac khoan chi ho
Chi tieu
Thuyet
minh
So cudi nam
So dau nam
1
2
3
4
7 779 918 896
3 922 899 883
10 332 372 611
10 096 856 968
21 252 913 200
21 226 284 650
2 589 905 500
2 563 276 950
- Phai thu khac
18 663 007 700
18 663 007 700
- DUphong
18 99ST341 561
18 999 341 561
10 345 978 986
9 970120 183
10 345 978 986
9 970 120 183
89 572 507 503
91 400 968 157
44 516 112 767
45 070 369 355
700 462 728
733 935 196
35 248 129 154
35 157 845 610
9 107 802 854
10 438 817 996
7 363 432 265
7 487 549 423
147 018 264110
137 919 488 182
147 018 264 110
137 919 488 182
11 715 351 361
11 715 351 361
135 302 912 749
126 204 136 821
- Phai thu khac
- Difphong
b) Dai han
V.07
- Phai thu ve cd phan hoa
- Phai thu ve cd tufc va Idi nhuan dude chia
- Phai thu ngudi lao dong
- Kj cUdc, k^ quy
- Cho mddn
- Cac khoan chi ho
05. Tai san thie'u chd xur ly
a) Tien
b) Hang ton kho
c)TSCD
d) Tai san khac
06. Nd xau
- Tdng gia trj cac khoan phai thu cho vay qua han ho^c chi/a qua han
nhung kho co kha nSng thu hoi
^^ j
- Thong tin ve cac khoan tien phat, phai thu ve lai tra cham... phat
sinh tif cac khoan nd qua han nhung khong d^dc ghi nhan doanh thu
- Kha nSng thu hoi nd phai thu qua han
07. Hang ton kho
V.04
- Hang dang di tren dudng
- Nguyen lieu, vat lieu
- Cong cu, dung cu
- Chi phi san xuat kinh doanh dd dang
- Thanh pham
- Hang hoa
- Hang girt ban
- Hang hoa kho bao thue
- Gia tri hang tdn kho is dong kern pham chat
- Gia trj hang tdn kho dung de the chap cam cd
- Duphong
08. Tai san dd dang dai han
a) Chi phi san xuat kinh doanh dd dang dai han
b) Xay dung cd ban dd dang
- Mua sam
-XDCB
- Sda chua
^~*^-
09. Tang giam tai san cd djnh huru hinh (Phu luc 9)
V.08
10. Tang giam tai san cddjnh vd hinh (Phu luc 10)
V.10
Chi tieu
Thuyet
minh
So cuoi nam
So dau nam
1
2
3
4
11. Tang giam tai san co djnh thue tai chinh (Phu luc 11)
V.09
12. Tang giam bat dong san dau tir (Phu luc 12)
V.12
13-Chi phi tra trudc
a) Ngan han
2 455 017 469
4 051 948 512
612 623 216
2 592 485 011
612 623 216
2 592 485 011
1 842 394 253
1 459 463 501
- Chi phi tra trudc ve thue hoat dong TSCD
- Cong cu, dung cu xuat dung
- Chi phi di vay
- Cac khoan khac
b) Dai han
V.14
- Chi phi thanh lap doanh nghiep
-
- Chi phi mua bao hiem
1 459 463 501
1 842 394 253
- Cac khoan khac
i
c)LdithethUdngmai
- Gia trj LTTM ph^t sinh tCr viec mua cong ty con trong ky bao gom ca
gia phi khoan dau tu va gtri hop ly TS thuan cua Cty con tai thdi diem
mua
- Ddi v6i cac cong ty con co mOc ton that LTTM trong k^ cao hon mere
phan bd d^nh ky,
364 306 040 000
495 878 932 500
157 403 540 000
149 610 247 500
206 902 500 000
346 268 685 000
15. Phai tra ngudi ban
15 801 399 524
12 772 245 958
a) Cac khoan phai tra ngudi ban
15 801 399 524
12 772 245 958
- Chi tiet cho tdng ddi tddng chiem tir 10% trci len
9 208 453 801
8 814 446 933
- Phai tra cac ddi tuang khac
6 592 945 723
3 957 799 025
3 775 271 254
4 471 730 437
3 775 271 254
4 471 730 437
14. Vay va nd thue tai chinh
V.21
'•"
a) Vay ngan han
^ y
b) Vay dai han
b) So nd qua han chtfa thanh toan
- Chi tiet cho timg ddi tUdng chiem tir 10% trd len
-CacdditiTting khac
c) Phai tra ngudi ban la cac ben lien quan
16. Trai phieu phat hanh
16.1 Trai phieu thudng
16.2 Trai phieu chuyen ddi
17. Thue va cac khoan phai nop nha nude (Phu luc 17)
V.16
18. Chi phi phai tra
a) Ngan han
V.17
- Trich trudc chi phi tien Itrong trong thdi gian ngh! phep
- Chi phi trong thdi gian ngimg kinh doanh
40 000 000
- Chi phi trich trudc tarn tinh gia von
- Cac khoan trich trudc khac
b) Dai han
- Lai vay
- Cac khoan khac
3 775 271 254
4 431 730 437
Chi tieu
Thuyet
minh
So cuoi nam
1
2
3
19. Phai tra khac
V.18
a) Ngan han
So dau nam
4
46 906 387 222
171 570 227 608
45 197 730 364
169 941 910 750
477 296 233
318 367 828
16 326 995
19 869 242
- Tai san thCra chd giai quyet
- Kinh phi cong doan
- Bao hiem xa hoi
1 185 823
- Bao hiem y te
168 018
- Bao hiem thdt nghiep
- Phai tra ve cd phan hoa
- Nhan ky quy, ky cddc ngan han
- Co tire, Iqi nhuan phai tra
-
44 70Z753 295
169 603 673 680
1 708 656 858
1 628 316 858
1 708 656 858
' 1628 316 858
20. Doanh thu chi/a thyc hien
576 386 612
137 065 568
a) Ngan han
576 386 612
137 065 568
576 386 612
137 065 568
- Cac khoan phai tra, phai nop khac
b) Dai han
- Nhan ky quy, ky cupc dai han
- Cac khoan phai tra, phai nop khac
c) So nd qua han chtfa thanh toan
- Doanh thu nhan trudc
- Doanh thu tir chuong trinh khach hang truyen thong
.. -^"
- Cac khoan doanh thu chda thUc hien khac
V.19a
b) Dai han
c) Kha nang khong thuc hien difdc hop ddng vdi khach hang
21. DiTphong phai tra
a) Ngan han
- Du phdng bao hanh san pham hang hoa
- DU phong bao hanh cong trinh xay dung
- DU pheng tai cd cau
-
-
......
.
- DU phong phai tra khac
V.19
b) Dai han
22. Tai san thue thu nhap hoan lai va thuethu nhap hoan lai phai
tra
a) Tai san thue thu nhap hoan lai
- Thue suat thue TNDN sir dung de xac dinh gia trj tai san thue thu
nhap hoan lai
- Tai san thue thu nhap hoan lai lien quan den khoan chenh lech tarn
thcJi duoc khau trU
- Tai san thue thu nhap hoan lai lien quan den khoan Id tinh thue
chUa sir dung
- Tai san thue thu nhap hoan lai lien quan den khoan uu dai tinh thue
chUa stf dung
- So bu trU vdi thue thu nhap hoan lai phai tra
b) Thue thu nhap hoan lai phai tra
- Thud suat thud TNDN sCr dung de xac djnh gia trj thud thu nhap
V.20
Chi tieu
Thuyet
minh
So cudi nam
So dau nam
1
2
3
4
hoan lai phai tra
- Thue thu nhap hoan lai phai tra phat sinh tit cac khoan chenh lech
tarn thoi chiu thue
- So bu trif vdl tai san thue thu nhap hoan lai
23. Von chu sci hiiru (Phy luc 23)
V.22
24. Chenh lech danh gia lai tai san
25. Chenh lech ty gia
- Chenh lech ty gia do chuyen ddi BCTC lap bang ngoai t sang VND
- Chenh lech ty gia phat sinh vi cac nguyen nhan khac
26. Nguon kinh phi
- Nguon kinh phi dUdc cap trong n^m
-
- Chi sy nghiep
- Nguon kinh phi con lai cudi n3m
t
83 451
27. Cac khoan muc ngoai bang can ddi ke toan
109 904
a) Tai san thue ngoai
- Jii 1 nm trci xudng
- Tren 1 nSm den 5 nam
- Tren 5 nam
b) Tai san nhan giCr ho
- Vat ttf hang hoa nhan giuf ho, gia cong, nhan Ciy thac
1
r;;x
•
- Hang hoa nhan ban ho, nhan k^ gCri, nhan cam cd, the chap
c) Ngoai te cac loai
d) Kim khi da quy
d) No khd doi da xu ly
e) Cac thong tin khac ve cac khoan muc ngoai bang can ddi ke
toan
28. Cac thong tin khac (Phy luc 28)
83 451
109 904
o
to
to
ro
CO
CD '
IA
xj.
IA
xr
CM
ID
I^.
CO
xt CM
1^
O
CM
D>
C
"o
Q
CD
c
1
'
sz
c
r-
O I "^~
o m
o xr
8' in
xr
m f01 01
co o
CO
CM
CO —I co^
: ui
m
CM
: >
in
' IsI
T~
CO
IO
in
1
Q
o,
CM
CO
:
:
00
in
CM
m
CO
in
o
CM
CO
j
;
I
;
i I i
1
CO
H -o O"
2'._ .<
•^^ra -a
D) x-" rm
c c .S
© <•'
^ > 3
a.
fTrCO
CO
CM
en
CD
rm
Q
o
CM
to
^
?*
C ,4"
-^f
2^
u
ra E
u c
ra ^*ra
'2 *r^
. ^C
vat
iw"" 3
2 o~
CO
O
Q
o
o
o
IA
CD
CO
o
o
o
o
o
m
en
CO
4^
CA
"^
IA
xr
r.
ID
O
CO
CM
CM
CO
CO
Tco
CO
CO
CO
CM
CO
CO
-^
CO
CO
CO
CO
CD
1^
m
CO
in
CO
CO
m
CM
CO
I-1A
CO
in
CO
CO
in
CM
xr
m
xr
l"4
Ol
o
CO
CM
^
h
hin
hu
tru
!
!
;
ill'
1 IA
1 Ol
:m
1 O 1 O> ! CD
1 CD 1 O 1 O
: xr : o) icd
i CO
' CM
:m
1 T•I OCO
1o
1 CM
: x- : co : co
• 1 IA 1 CO ; CO
• CO i G> < Ol
1 I-- 1 CO ICO
i r- i t- i x• CM 1 CM • CM
iw
CO
CO
GI
CO
CO
ID
in
CM
CO
1 to
: u>
1 00 1 x- 1 T: xr ; co : co
1 CO
1 CO
: o>
: in
1 CM
: co
: to : co : co
I CO ; o : O
; O ; CO ; CO
1 CD 1 T- 1 xi co i xr i xr
1 CO 1 x- ix-
I^
: : :
CM m:
x^ xr: m to i h. i oo i co
CM m
CO CO CO •^
I
CM
CO
CO
4—
CO
CO
CO
CO
vo
u
c
t-^J
9.
Ta
ta
s
igmiagn
j
|
u
3-
E
c
^ra
o
I
i
'
c
hiTS
h
guCDmgianye
Datha
hotu
CBXDnnau
0*
,7-
6tringimgmao
6tin
trinmgo
: >ra
: c
Mumdisaa
r!
:a
1 TJ
:\q
z 1 CA 1 CA < i
if
odunicuimo
i
00 01
: c
ra
• • i 1 CA < i : i 1 i 1 (A I U 1 CA 1 (A 1 •
i i
•^
*• to
^^" 1 f^t
•m i O>
• 00
: en
: m ; oo
• t— • CO
\ xr I M"
i o i to
: x- ;ix.
| CO ; CO
: m : co
ii
co
1 CD 1 f-
i^
1 T-
I x-
J
1 CD
1
i CM
; r1 to
1 rs
1 CM
1
: cm
CO ! CD
i
iaI
I
! t-. ! cm
I cm i r*^"
; cm : r1 CD 1 CM
1 CM 1 CO
i t- : -^
ixr io
1 x- 1 CO
:o :oi
i CO I CO
• I^ • m
ico :r-
1 CM
i o>
: xr
1 IM
1 ^-a
;
1
J
; co ; (^
, r- | CO
1 CO 1 CD
i 1"- io
i to i ^o
ico : m
1 CD i CO
: xr : oi
; I"- ; CM
1 CO 1 CM
: co : co
CD
O
•
;
CD
m:
en: o x- i CM i CO
CM 1 CM! CM
X>
3Q.
CO1
o
-co
I I
:
hin
!
i
:
Chu
da1
BDSsaugnnye
dky
trgingmoa
I
ia
j
1
:
nim
im
6tin
tri
ngo Kh
'uha
trng
ooa
iaha
trmjondda
dunim
u
i
: m ; cm
ix- : m
: co : to
i co i oi
CM ; CD
ir- It^
ico icm
! 3 ' "*
i
J
1
*
Gia
khac
m
Tin
khacg
I
i to
1 CM
1 00
I
lu
ke
y
1 ^D
Chu
Bsangnye
1
iO
i
III!
C
•ra
;
I
) T1^
to
U")
CO
IO
CO
CO
IO
CO
I-IO
CO
in
to
to
m
CM
i i i
i
!a
DSt
dau
;
I
;
1 CM
i i i :
x-
j i
! ^"
i T™
ixr
i CM
•1 TCO
i
c
?5"
;
j
;
1 Is- : r- 1 Is; T- ; ^ ; XT
• CO , 01 i 01
i in i co i co
1 x- ; CO ; CO
i O i CD i Ol
; ^ j co ; oo
; T ] r ;t
1 CD I CM ICM
to
CM
00
to
T00
00
eo
to
i m : 5 :55
; t- ;
;
!
1 CM
• CO
1 CM
• to
1 c^
1 CM
: to
1 01
In
1 CO
! t-
T- CM
T"
1o1
1 en '
i Is i
I Is"
1 CM
I^j
; O : CO ; CO
• CO i IO • CO •
: xr : to : co
i r- i co i to ,
• to : in • m
. : x- : o :o
• ^ ' 4~ ' T1 4- 1 I-- • I-1 CO 1 CM 1 CM
1 co
1 CO
IO
i CM
I CO
1 x^
1
i CM
1 m-;CD
if- ico
: to ; cd
1 CO 1 CO
:m icm
ico irCO CO
i xr : m
i x- | CO
• CM ; 01
1 CD l|s-
io
1
CM
CO
CM
to
CM
CM
to
en
CO
CO
xr
CN
1
i i i i
I
SI o —
.+• ^^. c
1
1 |s- 1
I Is-1
1
1 CM
1 I--
CO
m
CM
m
CO
m
Q
CM
CO
i i i i
1^
m
xr
i-.
CO
to
00
1"1A
CM
CM
CO
in
CM
in
CO
in :
o;
CM
CO
i to I m i to |
1 x- I O - O ;
i cm i to • m i
: m • cm ; cm :
,r , r ;T
1 x- I |
is?
•>•
c
TD
Q u
Ov
CA •^=
:m:o:o•
: oo : m : m :
: oo ; eo i co 1
• CO • Ol • O1
1 t- 1 CO 1 CO
: c
: -ra
1
i en
!
!
uru
1 1 1
:O: i
:o: :
CA 1 1
j
Ej
i 3:^!^
Gikhac
am
Tikhacng
i
I c
dky
dudicu • ~m.\ ^ 1 -io
— 'ffl : ^
: c : "a : o
• 'O i >-• s^
: o : -ra : -ra
: .: en: en
i-^i ci c
i V? i ™1 ^
1O1~1^
i 1 (A , i 1 1 : • : CA
CO
O>
c
oo
c
I CO
:cm
CM i CN
en : cd
O ; CO
m•m
m : in
•* :•*
CM ^CM
co : co
:cm
io
jo
o
•CO
is
: en
Q^
O s:
CO c
i co
CM
cm
^E
ii
O io
o :o
o ;a
oio
o :o
to : m
o io
oo :oo
CO
iO
IO
im
i: oo
C DJ
tea c
^: -co
A-'c o
' a>
S1 c
CQ .in
CM I CM
o> : en
00 ' 00
I CM
en
SiS
en ; en
^ 1
to : co
cm ;cm
3 3a -o
en
to
CM
CO
CM
CO
t- I CM
CM I CM
o
3Q.
'co4-*
u
Q
O
'I
cRJ
to
V)
x:
c
Jj "S
^i 2
ra
ji
C
P
•c1
Oil •=
c: o
o:-s
•
cia
•o : >,
o ; .co
CD
E
3
CM
00 '
CO
1170
80
35
4573
'i
'So
cu
d
nam
Tr
ddgno
!^
m
o
CO
r-m
CO
CO
T-
o
382
322
C^
S
CD
CM
CM
CO
CM
CM
o
CM
o
CM
92
3254
57
215
in
m
CM
cn
s
a,
DDNBTCTy
co
352
59
77438
3
5259
77
438
Giam Buioj UJBU
co
Tr
ddgon
DDB
N TCTy
in
r
3
52
59
77
438
no nam
Tag
n trg
93524
N"
CO
CO
13
7080
35
457
'da
Sdu
17
85
67
00803
13
7080
35
457
96
84
13
35
64
IB
nam
CO
•CD arun tieu
96
84
1335
64
CO
m
CO
o
cn
o
CO
o
o
CM
CM
co
M"
T—
CM
CM
CM
CM
^8
CO
CM
a
CO
CO
CM
CO
CO
CO
M"
CO
^o
-co
?a
en
Kho
mucan
(/)
Q
CO
tf
Ng
da
tBDSguainyeu
da
ti
gn
lusnag
't
duQu
da
sirng-ye
|
't
du
daNhaslTngvaquny-e |
kha
da
li
Ba
do
ctusnta-g
DT
BDIa
Str
icujacona
1
't
du
daNhaslnTvaqugyen- 1
kha
tuda
Ba
do
csunatg- [d
|
't
du
da
Nhasrvaqungiyen- khac
'<
halu
1myono
duntsirng
da
I
't
duQusgrnu-ye
da
X
en
c
CN
|
Nh-a
[
Ba
dt- 1
trGj
ia
Qu-ye 1 -CD
•X
:z
! i
[
Nh-a
gI
No C
o
(/)
014
oo 00
10
00
10 I
in
•n
co
o
o
o
CO
o
CD
CO
S1
co
m;
CO
co
CO
R S
o
m
CO
CO
M-
O! •
CO
Ol
1.4
co
R
O o CO
Q
: co : cm
-
o Ci
o
o O
o O
(185
16 111
856
o
o
o
?135
32
o
o
o
20508403
:
;
I
•
}
!
;
!
[
!
j
•
|
] j
Si
0;
^ ''
ffi
^— :• m
v:' 10
: 01 : oi
! i
1
;
;
10
j CO
! CO
; CM
i0
; CD
J CO
. CM
:
j
•
:
•
1
I i
i i
j
:
2
0212
j j
*o
Ol
c
H
;
:
i^
M" | O
^ IO
oi • m
co I -iCM ; ID
in ! co
**" i ^
R
CQ ^
tn
5
5^ i8
|-~
CO
CO
953
c
iSi S
856
m >,
o
CM
856
g
Ol ^^
C
: 1-:0
• ID • M*
1 Ol 1 Ol
! (D 1 CM
1 CM i CO
1 (M 1 T.
!' m
co ;1 M"
3
; cm : 4
150
8
>O
•o
o>
c
38
12
• CM
:o
:
150
eo
b
U)
934
72
12
:
1
i
CQ >,
QU
1 *
j j
oo]
o |ooo
J
383 |
00
-4-
41]
6
94
]
5
ZZO
|
022
150
310
079
394
040
094
760
066 856
352
isi
841
^^
CM
cm :
in ;
r- '•
781
o
CO
in
o
CM
679
ra o> KB (
I-"" *^
^jtV
>
1 Ol 1
;m ;
Ol
m
J
i
NO C
gX
S u~
IO
CM
967
000
000
000
722
934
437
;m ;m
:0 .0
129
850
040
810
969
520
246
isis
CO
CO
o
3
o
: g CM
isis
1 CM ; CM
co
CM
ID
Ol
•n
Ol
Ol
o
CO
O)
m
101
8 8
1011
1012
i^
in
^^
102
:^
'0
:
103
104
105
U
c
NO
u
•ca
nnq
o
Khminao
•I
X
o
u
'3
-5
u
p
ai
z
IT)
108
CM •1 in
CM
11 in
J
J
1101
109110
1102
CM
j
(A
^o
oi 0
8
1
Ol '•ca
c
a.
i-'S
i
•CO
CO .: si
Vo
hushrcuin '3
Z
CJ CO ca
:*3 o
. *u
3
a. "O
'•CO a. -o
•a Ol Ol : oi
xa-
!
•>
• 1
i C\|
1
i'' i
:
:
! ^-i o
, 3 : c : -0
3
•3
:si
\3t
Vokhschicucuaa n
[5la
leChe
da
gihanc
6ho
d
le
ty
Che
ihgiacn
I'liSiS
[8ta
ducQu
tiihphngo-y
7
tr
toda
Quiephtna-uy
i^
ai .(0
i Ol
c
i|
: o.
:io
iO
i4
Q.
ng
ieh
nay
i^ifii ;:• xaec 1 OCQ
)-thkha
Qucvoncuoy 0
h
thLpcl
sanhuen-ai 0.
PPLo
chinua1-an
0.
PPLd
chnui2a-na :i QX
5
\^
\i
i^
'< Ol
iz
oahn
2Qu
tr
d
hdxespay
