Quản lý nợ xấu tại ngân hang nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam – chi nhánh trung yên, hà nội

ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI
TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ
---------------------

NGUYỄN THANH BÌNH

QUẢN LÝ NỢ XẤU
TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỀN
NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH TRUNG YÊN, HÀ NỘI

LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ
CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG THỰC HÀNH

Hà Nội – 2016


ĐẠI HỌC QUỐC GIA HÀ NỘI
TRƢỜNG ĐẠI HỌC KINH TẾ
---------------------

NGUYỄN THANH BÌNH

QUẢN LÝ NỢ XẤU
TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỀN
NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH TRUNG YÊN, HÀ NỘI
Chuyên ngành: Quản lý kinh tế
Mã số: 60 34 04 10

LUẬN VĂN THẠC SĨ QUẢN LÝ KINH TẾ
CHƢƠNG TRÌNH ĐỊNH HƢỚNG THỰC HÀNH
NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS. Mai Thị Thanh Xuân

XÁC NHẬN CỦA

XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HĐ

CÁN BỘ HƢỚNG DẪN

CHẤM LUẬN VĂN

Hà Nội - 2016


LỜI CAM ĐOAN
Tôi xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của
riêng tôi. Các số liệu, kết quả nêu trong luận văn là
trung thực. Những kết luận khoa học của luận văn chưa
từng được công bố trong bất cứ công trình nào.


LỜI CẢM ƠN
Để hoàn thành chƣơng trình cao học và viết luận văn này, tôi đã nhận đƣợc sự
hƣớng dẫn, giúp đỡ và góp ý nhiệt tình của quý thầy cô Trƣờng Đại học Kinh tế

-

Đa ̣i ho ̣c Quố c gia Hà Nô ̣i.
Trƣớc hết, tôi xin chân thành cảm ơn đến quý thầy cô trƣờng Đại học Kinh tế ,
đã tận tình hƣớng dẫn, giúp đỡ cho tôi trong quá trình học tập.
Tôi xin gửi lời biết ơn sâu sắc đến PGS.TS. Mai Thị Thanh Xuân đã dành rất
nhiều thời gian và tâm huyết hƣớng dẫn nghiên cứu và giúp tôi hoàn thành luận văn
tốt nghiệp.

Mặc dù tôi đã có nhiều cố gắng nỗ lực, tìm tòi, nghiên cứu để hoàn thiện luận
văn, tuy nhiên không thể tránh khỏi những thiếu sót, rất mong nhận đƣợc những đóng
góp tận tình của quý thầy cô và các bạn.


MỤC LỤC
DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT ............................................................................. i
DANH MỤC CÁC BẢNG..........................................................................................ii
DANH MỤC HÌNH .................................................................................................. iii
MỞ ĐẦU ..................................................................................................................... 1
CHƢƠNG 1: TỔNG QUAN NGHIÊN CỨU VÀ NHỮNG VẤN ĐỀ CHUNG VỀ
QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI ............................. 5
1.1 Tổng quan nghiên cứu .................................................................................... 5
1.1.1 Những công trình đã công bố liên quan đến nội dung luận văn ............. 5
1.1.2 Những vấn đề đặt ra cần được nghiên cứu tiếp ...................................... 7
1.2. Cơ sở lý luận về quản lý nợ xấu tại các NHTM ............................................ 8
1.2.1. Khái quát về NHTM và hoạt động tín dụng của NHTM ........................ 8
1.2.2. Nợ xấu trong hoạt động tín dụng của NHTM ...................................... 12
1.2.3. Quản lý nợ xấu tại các NHTM ............................................................. 16
1.3. Kinh nghiệm quản lý nợ xấu của một số NHTM Việt Nam và bài học cho
Agribank chi nhánh Trung Yên .......................................................................... 29
1.3.1. Quản lý nợ xấu của một số chi nhánh NHTM trong nước ................... 29
1.3.2. Bài học kinh nghiệm rút ra cho Agribank chi nhánh Trung Yên ......... 31
CHƢƠNG 2: PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU ...................................................... 33
2.1. Nguồn tài liệu và thông tin nghiên cứu ....................................................... 33
2.2. Phƣơng pháp luận ........................................ Error! Bookmark not defined.
2.3. Các phƣơng pháp nghiên cứu cụ thể ........................................................... 33
2.2.1. Phương pháp thống kê – so sánh ......................................................... 33
2.2.2. Phương pháp phân tích - tổng hợp ..................................................... 34
CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG QUẢN LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG

NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM – CHI NHÁNH TRUNG
YÊN GIAI ĐOẠN 2010 – 2014................................................................................ 37
3.1. Khái quát về Agribank chi nhánh Trung Yên ............................................. 37


3.1.1. Sơ lược lịch sử hình thành và phát triển .............................................. 37
3.1.2. Cơ cấu tổ chức, quản lý ....................................................................... 38
3.1.3. Các hoạt động chủ yếu của Agribank Chi nhánh Trung Yên.............. 39
3.2. Thực trạng quản lý nợ xấu tại Agribank chi nhánh Trung Yên .................. 43
3.2.1. Các hoạt động phòng ngừa nợ xấu phát sinh ...................................... 43
3.2.2. Các hoạt động xử lý nợ xấu ................................................................. 49
3.2.3. Một số kết quả quản lý nợ xấu tại Agribank chi nhánh Trung Yên ..... 54
3.3. Đánh giá công tác quản lý nợ xấu của Agribank chi nhánh Trung Yên giai
đoạn 2010 - 2014 ................................................................................................ 58
3.3.1. Các kết quả đạt được............................................................................ 58
3.3.2. Các hạn chế và nguyên nhân ............................................................... 60
CHƢƠNG 4: ĐỊNH HƢỚNG, MỤC TIÊU VÀ GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN QUẢN
LÝ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG
THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH TRUNG YÊN ĐẾN NĂM 2020…………… 65
4.1. Định hƣớng và mục tiêu quản lý nợ xấu trong hoạt động tín dụng của
Agribank chi nhánh Trung Yên đến năm 2020 .................................................. 65
4.1.1. Định hướng hoạt động tín dụng ........................................................... 65
4.1.2. Mục tiêu quản lý nợ xấu ....................................................................... 66
4.2. Một số giải pháp hoàn thiện quản lý nợ xấu tại Agribank chi nhánh Trung
Yên đến năm 2020 .............................................................................................. 67
4.2.1 Nâng cao chất lượng thẩm định tín dụng, đảm bảo chất lượng công tác
chấm điểm xếp hạng tín dụng nội bộ và nâng cao trình độ và vai trò của cán
bộ quản lý rủi ro tín dụng............................................................................... 67
4.2.2 Nâng cao hiệu quả hoạt động thu hồi nợ trực tiếp và đa dạng các biện
pháp xử lý nợ .................................................................................................. 70

4.2.3 Xây dựng quy trình xử lý nợ xấu khoa học, thống nhất ........................ 73
4.2.4 Trích lập và sử dụng quỹ dự phòng rủi ro hiệu quả ............................. 74
4.2.5 Nâng cao hoạt động của hệ thống kiểm tra kiểm soát nội bộ ............... 75


4.2.6 Tiếp tục hoàn thiện quy trình tín dụng mới đi đôi với đổi mới công nghệ
ngân hàng ....................................................................................................... 76
4.3. Một số kiến nghị với các cấp có thẩm quyền .............................................. 77
4.3.1. Kiến nghị với Agribank Việt Nam ........................................................ 77
4.3.2. Kiến nghị với NHNN ............................................................................ 80
4.3.3. Kiến nghị đối với Chính phủ ................................................................ 82
KẾT LUẬN ............................................................................................................... 84
TÀI LIỆU THAM KHẢO ......................................................................................... 86


DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT

STT

Ký hiệu

Nguyên nghĩa
Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn

1

Agribank

2

AMC

3

CIC

Trung tâm thông tin tín dụng quốc gia Việt Nam

4

DNNN

Doanh nghiệp nhà nƣớc

5

DPRR

Dự phòng rủi ro

6

GTGT

Giá trị gia tăng

7

IMF

Quỹ tiền tệ quốc tế

8

KQKD

Kết quả kinh doanh

9

NHNN

Ngân hàng Nhà nƣớc

10

NHTM

Ngân hàng thƣơng mại

11

TCTD

Tổ chức tín dụng

12

TNHH

Trách nhiệm hữu hạn

13

TSBĐ

Tài sản bảo đảm

14

VAMC

15

RRTD

Rủi ro tín dụng

16

WTO

Tổ chức thƣơng mại Quốc tế

17

XLRR

Xử lý rủi ro

Công ty mua bán nợ trực thuộc Ngân hàng Nông
nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam

Công ty trách nhiệm hữu hạn một thành viên quản lý
tài sản của các Tổ chức tín dụng Việt Nam

i


DANH MỤC CÁC BẢNG

Stt

Bảng

Nội dung

1

Bảng 3.1

Tình hình huy động vốn giai đoạn 2010 – 2014

39

2

Bảng 3.2

Tình hình hoạt động tín dụng giai đoạn 2010 – 2014

40

3

Bảng 3.3

Tình hình hoạt động dịch vụ giai đoạn 2010 – 2014

41

4

Bảng 3.4

Kết quả tài chính giai đoạn 2010 – 2014

43

5

Bảng 3.5

6

Bảng 3.6

7

Bảng 3.7

Kế hoạch tăng trƣởng tín dụng và tỷ lệ nợ xấu Agribank
chi nhánh Trung Yên giai đoạn 2010 - 2015
Mức phán quyết tín dụng Agribank Trung Yên
Công tác kiểm tra, kiểm soát tại Agribank chi nhánh
Trung Yên giai đoạn 2010 – 2014

Trang

45
47
49

Kết quả thực hiện điều chỉnh kỳ hạn trả nợ, gia hạn nợ
8

Bảng 3.8

đối với các khoản nợ mà không bị chuyển nhóm nợ giai

50

đoạn 2012 – 2014
9

Bảng 3.9

10

Bảng 3.10

11

Bảng 3.11

12

Bảng 3.12

13

Bảng 3.13

Kết quả xử lý tài sản bảo đảm và yêu cầu thực hiện
nghĩa vụ bên bảo lãnh giai đoạn 2010 – 2014
Trích lập và xử lý nợ xấu bằng quỹ dự phòng rủi ro giai
đoạn 2010 – 2014
Cơ cấu nhóm nợ tại Agribank chi nhánh Trung Yên giai
đoạn 2010 – 2014
Tỷ lệ quỹ dự phòng rủi ro/số dƣ nợ xấu tại Agribank
Trung Yên giai đoạn 2010 – 2014
Kết quả xử lý nợ xấu tại Agribank Trung Yên giai đoạn
2010 – 2014

ii

52

54

55

57

58


DANH MỤC HÌNH

Stt

Hình

1

Hình 3.1

2

Hình 3.2

Nội dung
Cơ cấu tổ chức của Agribank chi nhánh Trung Yên
Tỷ lệ nợ xấu và số dƣ nợ xấu Agribank Trung Yên giai
đoạn 2010 – 2014

iii

Trang
38

56