Các giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại việt nam trong tiến trình hội nhập quốc tế
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (7.65 MB, 170 trang )
BO. GIAO DUC
. -DAO TAO
.
TRUONG D~I HOC KINH TE TP. HO CHi MINH
BE TAl NGHIEN CUU KHOA HOC
CAP TRUONG
•
~
CAC GIAI PHAP NANG CAD CHAT LliliNG
TIN DUNG
CUA
•
•
NGAN HANG THiiliNG MAl
VIET
NAM THONG TIEN TRiNH
•
•
MA so
: cs . 2004 . 19
Chii nhiem de tai . : TS Tram thi xuan hliO'ng
Thanh vie n tham gia : TS Le Thi• Lanh
Ths Nguyen Quoc Anh'fr
CN Nguyen Thanh Phong
MVCLl)C
Trang
TRANG PHl) BIA
Ml)CLl)C
.
K
. · DANHMUCVIETTAT
~
DANH Ml)C BANG SO LIJ;:U
DANH MUC CAC HINH
MdBAU
~
•
. ?
•. ~.
?
"
.
•
CHUONG 1 ............................................................................................................................ 1
~ co ·s(j L"Y LUAN vE NGAN HANG TRUONG M~I v A cHAT Lu(1NG TiN DlJNG
cuA NGAN HANG muoNG M~I TRaNG TrnN TRINH H(n NHAP Quoc TrL ....... 1
,..
,..
1.1 HQI NHAP QUOC TE ................................................................................................ 1
1.2. NGAN HANG TRUONG M~I TRONG TIEN TRINH NHA.P QUOC TE ............... 4
1.2.1. Khai ni~m Ngan hang thttong m(J.i (Commercial Bank) ...................................... 4
1.2.2. Cac nghi~p Vl,l cua NHTM ................................................................................... 6
!.
• h"'
~ te
~ trong 1-m h vlf.c
. Ngan
" h'ang ............................... .. 7
~ · · 1.2.3 . T'
ac d"Qng cua
QI n h"·CJ.P quoc
1.3. Nang cao Chat ltt
1.3.1. Cha't ltt
1.4. KINH NGHIEM NANG CAO CHAT LUONG TiN DUNG CUA NHTM MOT SO
Nudc TREN THE Gidi TRONG E>IEU KI~N H(>I NHA.P Quae TE ............... :........ 22
1.4.1. Khai ltt
~ te~ ...................................................
.
d1,1ng cua
wu ki"~n h"'
QI nh"~p quoc
. 31
~
.
~
,
,
?
.
~
...
,...
,..
CHUONG 2 ......................................................................................................................... 35
TH\)'C TR~NG TiN Dl}NG CUA NGAN HANG TRUONG M~I VI~T NAM TRONG
A'
'
6
"
,. ,
~
,.('
TIEN TRINH H . I NH~P KINH TE QUOC TE ................................................................ 35
,... nh"~p quoc
~ t~l'
~ yeu
~ cua
• nen
:: ki nh te~v·"
2 .1.. H QI
e a xu h·~'"
uong tat
1~t N am .......................... .. 35
2.2. KET QUA BUOC DAU HQI NHAP QUOC TE TRONG LINH V\)'C NGAN HANG
·T~I VI~T nAM ............................................................................................................... 38
· 1
2.2.1. Nhung yeu du co ban v~ hoi nh~p qu6c te' trong IInh vlf.c NH .......................... 38
-r
2.2.2. Co hoi va thach thuc d6i voi h~ th6ng ngan hang Vi~t Nam trong tie'n trlnh hoi
nh~p qu6c te'.......... ,..................................................................................................... 39
2~2.3. Ke't qua bttoc d~u hoi nh~p qu6c te' trong IInh vlf.c ngan hang ........................ 41
~
?
,
;:
,...
,..
~
,..,
-
,..
... .
_ 2.2.3. Ke't qua bttoc diu h<)inh~p qu6c te' trong linh vl!c ngan hfmg ........................ 41
2.3. THl}C T~NG TfN Dl)NG CUA He THONG NHTM VIeTNAM TRONG TI~N
TRINHHQI NHAP KINH TE QUOC TE....................................................................... 50
~ ..... ;.......................................................................
.
.
2.3. 1. Thl!c tr1;1ng vek huy d"Qng von
. 50
2.3.2. Tht!c tr1;1ng v8 cho vay ....................................................................................... 56
2.3.3. E>anh ghi cha't ht<;Jng tin dvng cua NHTM trong thai gian vua qua .................. 61
2.3.4 Nguyen nhan anh htiCJng de'n cha't lticjng -tin dvng cua NHTM Vi~t nam trong
·~ trtn
'hh""
~ t~
tten
QI nh"1;1p quoc
e .......................................................................................... . 81
CHUONG 3 ........................................................................................................................... 95
cAc GIAI PHAP NANG cAo CHAT Lu'dNG TiN DUNG cuA NGAN HANG
THudNG M~I vieTNAM TRaNG nEN TRINH H6I NHAP KINH TE Qu6c TE ... 95
.:
,
'
,..
,
,...
3.1. DJNH HUONG VA Ml)C TIEU PHAT TRIEN KINH TE VIt:T NAM TRONG XU
Hu'ONG HQI NHAP QUOC TE................................................................ _.................... : 95
3.1.1. Dinh huang ........................................................................................................ 95
_ 3.1.2. Mvc tieu ............................... ,.............................................................................. 95
3.2. DJNH HuaNG v A Ml)c TIEu cuA He THONG NGAN HANG vieTNAM
TRONG TIEN TRINH HQI NHAP QUOC TE ............................................................... 96
3.2.1~Dinh htidng ho1;1t d<)ng cua h~ th6ng NH Vi~t Nam tU 2001 de'n nam 2020 ...... 96
-3.2.2. Mvc tieu cua h~ th6ng NH Vi~t Nam trong tie'n trlnh h{}fli.h~p quae te'........... 97
3.2.3. L<) trlnh h<)i nh~p qu6c te'h~ th6ng NH Vi~t Nam ........................................... 98
3.3. cac GIAI PHAP NANG cAo cHAT Lu'<)NG TiN Dl)NG cuA NHTM vieT
NAM TRONG TIEN TRINHHQI NHAP QUOC TE. .......................................... ,........ 101
3.3.1. Cac giiii phap vi mo .................................................................................... ·: ... 101
3.3.2. Cac giiii phap vi mo .......................................................................................,..121
3.3.3. Cac giai phap h6 tr<;J khac ................................................................................. 135
KET LUAN ....................................................................................................................... ~ 139
:,.
~
~
DANH Ml)C CAC CHUVIET TAT SUDl)NG TRONG
ADB
APEC
ASEAN
ATM
AFTA
BIS
CIC
CP '
CNH-HDH
DN
DNNN
FDI
GDP
GATS
IMP
ND
NH
NHTM
NHTMCP
NHLD
NHNN
NHTMNN
NHTMQD
NHTW
NS
NSNN
ODA
TCTD
TN
TTLT
XHCN
WTO
WB
DE TAl
Ngan hang phat trien Chau A.
Khu vrf.c m~u djch trf. do Chau A
Thai Blnh Dudng
Hi~p h()i cac quo'c gia Dong N am A
May rut ti~n trf. d()ng
Khu m~u djch trf. do cac nu'oc Dong NamA
Ngan hang thaJ;Ih toan quo'c te'
Trung tam thong tin tin d1;1ng
Chinh phii
Cong nghi~p h6a - hi~n d~i h6a
Doanh nghi~p
Doanh nghi~p Nha nu'oc
Dftu tu' tn!c tie'p nu'oc ngoai
TGng san ph~m qu6c n()i
Hi~p djnh chung v~ thu'dng m~i djch V\1
Quy ti~n t~ quo'c te'
Nghi dinh
Ngan hang
Ngan hang thu'dng m~i
Ngan hang thu'dng m~i c6 phffn
N gan hang lien doanh
Ngan hang Nha nu'oc
Ngan hang thu'dng m~i Nha nu'oc
Ngan hang thu'dng mai quo'c doanh
N gan hang trung u'dng
Ngan sach
Ngan sach Nha Nu'oc
H6 tr
Thu nh~p
Thong tu' lien tich
Xa h()i chu nghla
T6 chuc thu'dng m~i the' gioi
Ngan hang the' gioi
DANH MVC BANG SO LJtu
Trang
Bang 2.l:T6c d() tang tntC1ng cua GDP, l~m phat cua Vi~t Nam 1991-2003 (%) ................ 37
Bang_2.2.: SO'h:tqng cac T6chuc tin dQng t~i Vi~tNam (1991- 2003) .......... ;...................... 47
Bang 2.3: Tinh hlnh huy d()ng v6n trong nude cua NHTM 1991 -2004 .............................. 51
B~ng 2.4: Tinh hlnh dtt n<;f tin dQng ciia NHTM 1991-2004 ·············~··································56
Bang 2.5: Cac chi tieu phan anh tlnh hlnh ho~t d()ng tin dQng ciia NHTM ........................ 61
Bang 2.6:
M()t sO' chi tieu phan anh tlnP, hlnh tin dQng ciia .................... ;....................... 62
NHTM Thanh phD' H6 Chi Minh
62
. Bang 2.7:Ty 1~ thu nh~p tu Hii vay cua.m()t sO'NHTM so vdi t6ng thu nh~p .................... :. 66
Bang 2.8: Kha nang sinh loi cua cac; NHTM so vdi tai san (ROA) .................................. 66
Bang 2.9: Kha nang sinh loi ciia cac NHTM so vdi v6n tQ' c6 (ROE) ................................ 67
Bang 2.10 :Unh hlnh n<;f qua h~n,n<;f t6n dQng ciia NHTM .................................................. 71
Thanh pho'H6 Chi Minh 1997-2003 ................................................................................. 71
Bang 2.11. Mot sO' chi tieu lien quan de'n n<;f qua h~n ciia NHTM (1997-2003) .................. 71
Bang 2.12 :Xe'p h~ng 4 NHTMNN Vi~t Nam (tri~u USD) ................................................ 73
Bang 2.13: Kha nang bii ddp riii ro ciia NHTM nam 2002 ................................................ 80
DANH MT)C CAC HINH
Trang
Hlnh 2.1 To'c d() tang tntdng kinh te',l~m phat, va Uii sua't ti~n gdi .............................. ;...... 55
Hlnh 2.2 Co ca'u du' nq cho vay theo thanh ph~n kinh te' ·········u·······················•················· 57
Hlnh 2.3 Co ca'u du' nq theo thoi gian .........................................................................•....... 58
Hlnh 2.4 Co ca'u du' nq theo nganh kinh te' ........................................................................ 58
Toan e~u hmi va h()i nh~p quo'e te' dang la trao htu, d()ng llfe thue dffy phat
tri~n kinh te' the' giOi. Tie'n trinh h()i nh~p voi khu vve va the' gioi eua Vi~t N am
du'
,l)/1211995,
Hi~p
djnh thu'dng
m~i Vi~t-My
ngay 1317/2000, va dang tieh eve
chuffn bid~ e6 th~ du'
te' nttoc ta d~t nhil'ng thanh tl!U dang k~ t6c d9 tang trttdng kha eao va 6n djnh, l~m
phat dtt
cong ehie'n lu'
nghi~p. c~n phai k~ de'n vai tro quan trQng eua kenh dfin nh~p vo'n hang d~u d Vi~t
Nam d6 la h~ tho'ng NHTM. Voi nhil'ng cam ke't du'a ra trong qua trlnh h()i nh~p
NH, cling voi nhil'ng thaeh thuc va thoi cd dang cho d
h~
_tho'ng ngan hang vil'ng m~nh thich ung voi n~n kinh te' h9i nh~p la va'n d~ so'ng con
do'i voi nu'oe ta hi~n nay. Bo'i voi ngan hang thu'dng m~i Vi~t nam trong giai do~n
h()i nh~p quo'e te' di~u nay l~i trd nen c~n thie't, khi rna hi~n nay khoang 70%- 80%
ngudn vo'n eua ngan hang du'
tran trd cua eac NHTM voi kha nang sinh loi tha'p, ty 1~ n
dang phcli q6i ph6 voi sue e~nh tranh m~nh me va thu'ong xuyen eua eae ngan
hang nu'oe ngoai dang e6 m~t t~i Vi~t Nam. Vi v~y d~ tai "Cae giai phap nang eao
cha't ht
.
tr~ng v~ huy d()ng vo'n va 'cho vay t~i cac NHTM voi nhung nguyen nhan d§n de'n
cha't lu'
B~ tai nghien ctfu nh~m d~t ba m\lc tieu sau day:
Thu nha't: Lam sang to v~ m~t ly lu~n: St! c§n thie't nang cao cha't ltt
d\lng cua NHTM do'i voi m()t n~n kinh te' dang trong qua trinh h()i nh~p.
Thu. hai: Pharr anh va danh gia dung thlJc
tr~ng
cua
ho~t
d()ng tin d\lng ngan
hang, nhung m~t da d~t dtt
tr~ng
cua
ho~t
d()ng tin d\lng ngan
hang v~ cha't ltt
nh~p d~ d~ ra nhung giai phap kha thi nh~m nang cao cha't ltt
tin d\lng cua NHTM d~ gop ph§n cung ling vo'n cho slJ nghit;p cong nghit;p h6a,
hit;n d~i h6a o Vit;t N am" d~t ke't qua thcing l
.. 1
CHu'ONG 1
co
sa LY LU~N vE NGAN HANG THu'ONG M~I vA cHAT Lu'
TIN Dl)NG CUA NGAN HANG THu'ONG M~I TRONG TIEN TRINH
H(>I NH~P QUOC TE
1.1 H(HNH!PQUOCTE
1.1.1. Khai ni~m
· .. Lan song ·toan c~u hoa xua't hi~n ciing voi sl.f ra doi va phat tri~n khi cac n~n
kinh te' lon tren the' gioi nhu My, Nh~t, Chau Au banh tntong md r()ng thi tru'ong
quo'c te'. Sau khi h~ tho'ng ti~n t~ Bretton Wood s1,1p d6 vao d~u th~p nien 70, xu the'
nay da thuc dify m~nh me qua trlnh md r(}ng phan cong lao d(}ng quo'c te' va Slf phat
· · tri~n m~Iih me mang tinh cao trao ciia cu()c each m~ng khoa hQc ky thu~t, ciing voi
sv bung n6 ciia cong ngh~ thong tin da h6 trQ tich eve cho giao dich thu'ong m~i va
d~u tu' quo'c te' phat tri~n vu'Qt bvc. Cac lu6ng vo'n tai chinh, d~u tu' tang len nhanh
chong. Hang ngay hon 2000 ty USD giao dich qua h~ tho'ng thanh toan di~n til' giua
NH cac nu'oc, da lam cho qua trlnh toan c~u hoa di€n ra voi to'c d() nhanh hon, tac
dl)ng sau r()ng hon de'n ffiQi ITnh VlfC trong n~n kinh te' rna tii' do cac nu'oc c~n phai
chii d()ng lien ke't voi nhau qua cac t6 chuc quo'c te'.
Thu~t ngu "h()i nh~p" (integration) xua't hi~n g~n li~n voi qua trlnh toan c~u
hoa tren the' gioi, du'Qc sii' d1,1ng r()ng rai tii' cuo'i th~p nien 60 d nhi~u nu'oc tren the'
gioi. d Vi~t Nam, h()i nh~p con 1a m()t khai ni~m kha moi me, du'<_jc slt d1,1ng kha
ph6 bie'n tii' giua th~p nien 1990 trd l~i day.
H()i nh~p qu6c te' thlfc cha't chinh la sv chii d()ng tham gia vao qua trlnh toan
du hoa, voi · nhung n6 llfc v€ chlnh sach cling nhu' tie'n trlnh thvc hi~n d~ tham gia
vao cac djnh che', cac t6 chuc kinh te' khu vlfc va to an c~u.
2
H9i nh~p qu6c te' hi qua trlnh chu d9ng dua n~n kinh te' cua m9t quo'c gia tra
thanh m9t b9 ph~n c1u thanh cua nen kinh te' the' giOi. H9i nh~p qu6c te' Ia qua trlnh
t1t ye"u khach quan, m9t xu the' bao trum len toan b9 cac ho~t d9ng cua n~n kinh te'
the' gioi rna trQng tam la rna ctYa kinh te", t~o di~u ki~n ke't h
mo to~n c~u.
1.1._?.. Nhtlng dijc di@'m cd ban ciia h()i nh~p kinh te' quo'c te'
Thu nhtit, hl)i nh{j,p quffc t( h'inh thanh cac khu v(lc kinh te' va cac ttJ chuc qutfc te'
Qua trlnh h9i nh~p kinh te' qu6c te", cho phep stt tham gia cua cac ye'u tO' ben
ngoai vao cac linh vttc ho~t d9ng cua n~n kinh te', d6ng thoi cfing chinh la qua trlnh
rna ctYa tham nh~p. h
buoc xay dl;l'ng cac lu~t choi chung va thl;l'c hi~n cac cam ke"t qu6c te", t~o moi truong
thu~n l
qua trlnh "thong 1~ h6a " cac quy dinh, cac tieu chu~n. cac th~ che" k~ ca phap lu~t
trong " d6i xtY qu6c gia " khi thttc hi~n chinh sach rna ctYa kinh te' nh~m dieu tie't cac
m6i quan h~ phat sinh gifi'a cac nltoc voi nhau.
Thu hai, cac mtuc tham ·gia tie'n hanh cai tiJ toan di~n cac m(it ho{lt dl)ng cila nen
kinh te' nizlim thich ung vm yeu cliu hl)i nh(ip quo'c te:
Tuy theo dieu ki~n kinh te'- xa h9i khi tham gia h9i nh~p vao khu vttc va the' gioi
dn phai c6 thoi gian voi tung buoc di th~n trQng va thich h
each nhfi'ng vifn d~ chinh ye"u trong nuoc, d~ bao dam d~t mt;tc tieu va cac n9i dung
cam ke"t CUa qua trJ.nh hQi nh~p qu6c te", Ct;l th~ :
j
- Di~u chinh chlnh sach va hoan thit$n cac van ban phap ly theo huong tlf do h6a
md cll'a kinh te' dam bao minh b~ch, va tie'n tdi do bo hang rao quan thue' va phi thue'
quan, t~o di€u kit$n cho vit$c trao d6i hang h6a, dich V\1 d~u tu', luan chuy€n vo'n, lao
· d9ng, ky thu~t - cong nght$ ... giii'a cac nude thanh vien ngay cang thu~n l
- Bi~u chinh cd ca'u n~n kinh te' bao g6m ca cd ca'u d~u tu', Cd ca'u san xua't kinh
doanh, cd ca'u nganh va mcJt hang, phu h
lam~ cho n~n
kinh te' thich ung va
v~n hanh
c6 hit$u qui trong
di~u
kit$n
c~nh
tranh
quo'c te'. Ml,IC tieu cao nha't cua Slf di~u chinh nay Ia t~o ra du'
tranh, nh~m dam bao qua trlnh h9i nh~p du'
quan ly doanh nghit$p va h:fc lu'
- McJc dii tren nguyen t~c khong phan bit$t do'i xU' nh~m t~o moi tru'ong c~nh tranh
blnh d~ng, trong tung giai do~n cua 19 trlnh h9i nh~p cac nu'oc vfin con gianh cho nhau
slf u'u dai nhu'ng voi muc d9 ngay cang giam d~n va ngay cang tinh vi hdn, thl m<;>i di~u
chinh va cai each kinh te' c~n phaidu'
Thu ba, muc dl) hl)i nhljp quoc te' vUi xu hllflng ngay dmg gia tang.
Qua trlnh h9i nh~p quo'c te' du'
se51Inh vlfc c~n thie't theo yeu c~u phat tri€n kinh te' quo'c gia. d muc d9 song phu'dng,
hai nu'oc tie'n hanh dam phan va ky ke't hit$p dinh thoa thu~n cam ke't thlfc hit$n thu'dng
m~i d~u tu', giao dich quo'c te'... xu hu'ong nay du'<;Jc ap d\lng kha ph6 bie'n nha't la sau
4
khi cac nuoc tha't b~i 0 cac vong dam phan da phudng.
d
mac d9 da phuong cac nuoc
cling nhau dam phan di de'n nhii'ng cam ke't tho'ng nha't chung, nhung phai d~m bao
quy~n lqi va chu quy~n quo'c gia, nen qua trlnh dam phan he't sac gay go va ma't
nhi~u thoi gian. D6ng thoi cac nuoc tie'n de'n cling nhau thanh l~p cac t6 chac, djnh che'
khu Vf/C va toan c~u. Ke't qua cua qua trinh h()i nh~p quo'c te', d~u tien se cho ra doi
Khu m~u dich trf do, tie'n toi thanh l~p Lien minh thue' quan, Thi truong chung va cuo'i
cup._~ Ia Lien minh toan di~n. Tie'n trinh h()i nh~p quo'c te' di~n ra
omac d9 ngay cang
cao hdn thi Sf/ lien ke't cua cac nuoc ngay cang ch~t che hdn, tuy nhien tie'n trinh nay
. dai hay nga:n con ph\1 thu()c vao di~u ki~n kinh te' xa h9i m6i nuoc.
1.2. NGAN HANG THiiONG M1).1 TRONG TIEN TRINH NH!P QUOC TE
1.2.1. Khai
ni~m
Ngan hrmg thu'o'ng m~i (Commercial Bank)
- Theo Lu~t t6 chac tin d\lng (TCTD)duqc Quo'c h9i Vi~t Nam thong qua
ngay 12112/97 thl"NH la lo~i hlnh t6 chac tin dl:lng duqc thl,l'c hi~n toan b9 ho~t
d()ng NH va cac ho~t d()ng kinh doanh khac c6 lien quan. Theo .tinh cha't ya m\IC
tieu ho~t d()ng cac lo~i hinh NH g6m NHTM, NH phat tri~n, NH chinh sach, NH hqp
tac va cac lo~i hlnh NH khac ".
"Ho~t d()ng NH Ia ho~t d()ng kinh doanh ti~n t~ va djch V\1 NH voi n()i dung
la thuong xuyen nh~n ti~n g\Yi va slY dt,mg so' ti~n nay d~ ca'p tin dt,mg va cung ang
cac dich V\1 thanh to an".
Tuy nhien, Lu~t cac (TCTD) chua neu len m9t khai ni~m d~y du va C\1 th~ v~
NHTM rna chi d~ c~p de'n NH n6i chung. Nghi dinh 49/CP cua Chinh phil ngay
12/9/2000, dua ra khai
cac
ho~t
ni~m
d()ng. NH va cac
NHTM nhu sau: "NHTM la NH duqc thrfc
ho~t
hi~n
toan b9
d()ng kinh doanh khac c6 lien quan vl m\IC tieu lqi
nhu~n, g6p ph~n thrfc hi~n cac m\IC tieu kinh te' cua Nha nuoc''.
Qua cac khai ni~m neu tren cho thffy NHTM Ia m()t t6 chuc tin dt,mg giao dich
trl,l'c tie'p voi cong chung hOl;lt d()ng trOJ1g linh V\l'C ti€n t~ tin dt;mg, thl,l'c hi~n cac
nghi~p
v1,1 huy d()ng, cho vay va cac djch v1,1 ngan hang khac.
Tu khai ni~m neu tren cho thffy, cilng nhu' cac DN khac .NHTM Ia t6 chuc kinh
te', muo'n kinh doanh phiH c6 vo'n, c6 tr1,1 so, hol;lt d()ng trong khuon kh6 phap lu~t voi
m1,1c dich l<;1i nhu~n, ngoai ra hol;lt d()ng cua NHTM con th~ hi~n cac d~c tru'ng chu
ye'u sau day:
- Thli nhat, NHTM Ia m()t doanh nghi~p d~c bi~t kinh doanh trong linh vgc tien
t~-tfn d1,1ng. Co so n€n tang cua cac nghi~p Vl,l NHTM xufft phat tu sg luan chuy~n
CUa ti€n t~ phl,IC Vl,l cho cac giao dich phat sinh trong n€n kinh te', VI the' mQi hol;lt
d()ng cua: NHTM d€u c6 lien quan de'n sl,l' 6n dinh tien t~ quo'c gia.
- Thli iuii~ Bung tren giac d() nen kinh te', NHTM du'<;1c xe'p vao nganh . djch Vl,l,
cung cft"p nhii'ng t~~n ich va phl,IC Vl,l m()t each an toan nhanh chong cac giao dich
phat sinh trong n€n kinh te', San ph§m NH da dl;lng du'<;1c thl,l'c hi~n theo m()t quy
trlnh va trlnh d() chuyen mon nhfft dinh. Qua trlnh cung ca'p va sll' dl,lng san ph§m
xay ra d6ng thoi cling voi nhau, va d~c bi~t c6 sl,l' tham gia cua khach hang vao quy
trlnh cung ling dich v1,1. Vl v~y kinh doanh NH dl,ia vao long tin do'i voi khach hang,
b~ng each khong ngung nang cao chfft lu'<;Sng san ph§m, khue'ch tru'ong hinh anh cua
minh tru'oc cong chung.
- Thli ba, NHTM Ia kenh di€u tie't vo'n, cung ling vo'n quan tr9ng cho nen kinh
te'. NH la c~u no'i giiH quye't tinh trl;lng thua, thie'u vo'n trong nen kinh te'.
Ngay nay NHTM Ia hl;lt nhan trung tam cua h~ tho'ng t~i chinh, m()t dinh che' tai
chinh d~c bi~t khong th~ thie'u du'QC CUa nen kinh t€ thi tru'ong rna cac m~t hol;lt d()ng
cua NHTM d€u c6 lien quan de'n sl,l' 6n dinh ti€n t~ quo'c gia, cling nhu' cac m~t hol;lt
d()ng khac cua n€n kinh te'.
6
1.2.2. Cac nghi~p VQ ciia NHTM
. - NHTM kinh doanh voi 3 mang nghi~p Vl;t chinh: nghi~p Vl;t ngu6n v6n, nghi~p
Vl;t sii' dl;tng v6n va dich Vl;t NH voi IDl;tC tieu chung la dap U'ng ngay cang d~y du
nhu c~u ciia khach hang va thu l
Nghi~p Vl;t ngu6n v6n th€hi~n tr~n tai san n
la}~~hi~p V\1 Nq; bao g6m:
*
Vo'n chii sd hii'u: la v6n rieng c6 cua NHTM khi tt;to l~p va duqc bd sung trong
qua trlnh kinh doanh, bao g6m: v6n di~u 1~ va cac quy cua ngan hang. Ngu6n v6n
chu sd hfi'u tuy khong chie'in ty trQng Ion, nhung c6 y nghia ra't quan trQng quye't dinh
nang hfc tai chinh, quy tp.o hot;tt d{)ng cua NHTM.
* Vo'n buy dqng: la tai san b~ng ti~n cua khach hang rna
qmln ly va
NHTM dang tt;tm thai
sa d1;tng. Day la ngu6n v6n chii ye'u va chie'm ty tr9ng IOn nha't trong tdng
·ngu6n v6n cua cac NHTM. VO'n huy d{)ng ti~n gdi va phat hanh ky phie'u, trai phie'u.
* Vo'n tie'p nh(ln: v6n tie'p nh~n la ngu6n v6n tie'p nh~n tu cac nha tai tr
* Vo'n khac:
v6n phat sinh trong qua trlnh hot;tt d{)ng khong thUQC cac ngu6n
n6i tren nhu v6n phat sinh khi lam dt;ti ly chuy~n ti~n. thanh toan, cong n
1.2.2.2.Nghi~p VQ
Nghi~p Vl;t
sd dQng vo'n
sa dl;ing v6n th~ hi~n tren tai san c6 cua bang can d6i ke' toan con
du
* Dt;i trfi': Trude tien cac NHTM phai d~ danh m{)t ph~n ngu6n vO'n du
7
tmtn t~i NHTW ... nh~m sifn sang dam bao kha nang thanh tmin, Ia c~n phai giu vung
duqc long tin cua khach hang.
* Tin dt.mg:
..
Sau khi sau khi tht;tc hi~n dt;t tru nh~m dam bao kha nang thanh
toan, NHTM tie'p tvc sii' dvng ngu6n vo'n cua mlnh d~ cho vay, chie't kha'u, bao Hinh.
Day Ia ho~t d()ng chinh ye'u va quan tn;mg nha't cua NHTM.
* Ddu tti:
day Ia ky thu~t giup NHTM phan tan rui ro d6ng thoi t~o ra thu
. nh~?· NHTM sii' dvng ngu6n vo'n cua mlnh d~ d~u tu' trt;(c tie'p ho~c gian tie'p .
* Tai san Co khac: sii' dvng vo'n d~
cho
ho~t
mua s~m tai san, xay dt;tng co sd v~t cha't d~
d()ng kinh doanh cua NHTM.
1.2.2.3. Nghi~p VQ trung gian (cung d(p cac d.ich VQ NHTM)
I
khong ngung hoanthi~n Va ngay cang da d~ng, bao g6m cac nghi~p
Vl;l
sau:
- Cac dich vv thanh to an thu, chi h9 cho khach hang (chuy~n ti~n. thu h9 sec,
dich vv cung ca'p the tin dvng, the thanh toan .... )
- Nh~n bao quan cac tai san qui gia, cac gia'y tO, chung thu' quan tr<;mg.
- Kinh doanh mua ban ngo~i
t~,
vang, b~c da qui.
- Bao quan, mua ban h9 chung khoan theo uy
nhi~m
cua khach hang.
- Tu' va'n tai chinh, giup do cac Cong ty, xi nghi~p phat hanh cac chung khoan
- Dich
Vl;l
ngan quy: bao g6m cac dich
Vl;l
lien quan de'n ki~m, de'm, phan Io~i,
cong vi~c, bao quan thu phat ti~n m~t...
M()t so' cac dich Vl;l khac theo st;( uy thac cua khach hang .
1.2.3. Tac d()ng ciia h()i nh~p quo'c te' trong linh vrf.c Ngan himg .
1.2.3.1. H()i nh~p quo'c te' ngan hang di@n ra kha m~mh me voi xu htiong hlnh
thimh nhii'ng t~p doan NH vii'ng m~nh.
8
H¢i nh~p quo'c te" NH giin li~n voi t\1' do h6a tai chfnh, muc d¢ t\1' do h6a tai
chfnh cang sau r¢ng bao nhieu thl h9i nh~p quo'c te" v~ NH cang nhanh ch6ng ba'y
nhieu. Cung voi xu hu'ong c~nh tranh gay giit, cac nuoc tren the' gioi luon di~n ra
hi~ri tu'qng sat nh~p, mua ban va hqp nha't cac NH d~ tro thanh nhung NH quy mo
ngay cang IOn hdn. Trong
th~p
nien 70 da xay ra 175 CUQC sat
nh~p
ngan hang,
nhung bu'oc qua th~p nien 80 c6 355 cu¢c sat nh~p tang ga'p 2 l~n so voi th~p nien
70. Be"n th~p nien 90 con so' sat nh~p len de"n 400, nhin chung m'i'a d~u th~p ky nay
c6toi 2035 cu¢c sat nh~p.
d My, nam 1985 c6 14.000 NHTM voi t6ng so' vo'n 2.500
ty USD thi de"n nam 1990 chi con 1.150 NHTM voi t6ng so' vo'n 3.000 ty USD. Vi~c
xac nh~p cac NHTM quy mo vo'n. tang dang k~ nhu': CitiBank sat nh~p voi
Travellera (quy mo vo'n 83 ty USD), nam 2000 ba NH o Nh~t Daichi Bank, Fuji
Bank, Industrial Bank of Japan sat nh~p thanh t~p doan Mizho Ion nha't the' gioi quy
mo vo'n 1000 ty USD ...
H~u he"t mt;tc tieu pha'n da'u cua cac NH Ia nhanh ch6ng xay dlfng thanh nhung
t~p doan NH da nang kinh doanh t6ng hqp, c6 nang llfc tai chfnh vung m~nh, cong
ngh~ thanh toan tien tie"n voi tn~ng luoi chi nhanh r¢ng khiip tren the' gioi, d~ c6 kha
nang dap ung m¢t each d~y du nhu c~u vo'n va dich vt;t NH cho n~n kinh te" the' giOi
dang trong xu hu'ong hQi
nh~p.
1.2.3.2. H~ tho'ng ngan hang trd thanh kenh dan nh~p vo'n quan 'trQng cung dng
vo'n quan trQng cho n~n kinh te'.
Tu th~p nien 80
tra l~i day t\1' do h6a tai chfnh da dffy nhanh to'c d¢ luan chuy~n
de dong vo'n. Mo'i tu'dng quan gilla kho'i lu'qng tu' ban va kh6i lu'qng m~u dich quo'c
te' tu ty I~ 10:1 cuc_t nam 1980 da tang len 60:1 vao nam 1992. Ne"u t6ng kho'i luqng
vo'n luan chuy~n trong nhung !lam 1973-1983 chi o muc 10- 20 ty USD trong ngay,
thl nam 1992 khoang 880 - 900 ty USD trong ngay, de"n nam 1995 con so' nay Ia
':J
1400 ty USD. va hi~n nay len de'n muc 2.000 ty USD trong ngay. Slf luan chuy€n
dong vo'n nay ha!lg ngay du<;:Jc thlfc hi~n qua me;tng lu~i thanh toan NHtren toan c§u
nen ht<;:Jng vo'n huy d()ng qua NHTM gia tang. Theo uoc tinh kho'i lu<;:Jng vo'n chay
qua h~ tho'ng NH tang tu 5.000 ty USD nam.l980 len 35.000
cy USD nam 1992, va
len de'n 83.000 ty USD nam 2000, da lam gia tang nhanh chong ngu6n vo'n huy d()ng
cua NHTM. Von huy d()ng khong ngung tang len la di~u kic:;n ti~n d~ giup cho he:;.
th?'ng NH dap ling d§y du nhu c§u vo'n cho n~n kinh te' the' gioi n6i chung va cho
;
,..
A
K
•
, • • ,..
cac cong ty xuyen quoc gia nm neng.
1.2.3.3. H~ thO'ng ngan h~mg phiii do'i mijt truoc nguy cd khung hoang tai chinh
trong tie'n trinh h()i nh{lp quO'c te'.
- Khung hoang tai chinh trd thanh m()t hi~n. tu<;:Jng kha ph6 hie'n trong di~u kic:;n
toan
du h6a va h()i nh~p ·quo'c te', khi qua trinh tlf do hoa tai chinh di~n ra me;tnh me
rna moi truong kinh te' vi mo chua 6n dinh, thl khung hoang tai chinh xua't hi~n nhu
la m()t can h~nh vo'n c6 cua n~n kinh t~ the' gioi. Theo t6ng ke't cua IMF tu nhung
nam th~p nien 70 cho de'n nay da c6 112 tri~u chung khung hoang tai chinh
nu'oc, 51 cdn so't
- Di~n hlnh
a 93
a46 nu'oc hi khung hoang.
CUQC
khung hoang tai chinh Chau
.A la
tie'ng chuong canh hao, c6
hdn 40 nu'oc phai chiu Slf tac d()ng hoanh hanh cua cdn hao tai cbinh Chau
.A phai
pha gia d6ng ti~n. m()t so' nu'oc ma't toi 70% gia tri d6ng ti~n, hang lo~t NH hu()c
phai dong etta. Ke't qua cu()c khung hoang nay hao triim len m()t nlia hanh tinh, gay
thi~t he;ti cho cac nuoc Chau
A 300 ty
USD, tudng du'dng khoang 20% GDP cua cac
nuoc hi khung hoang, va gay thi~t cho cac nuoc tren the' giOi tren 500 ty. ~SD.
H~u qua cua khung hoang tai chinh gay anh huang nghiem tr<_mg n~n kinh te'
rdi vao tlnh tn.mg suy thoai, xua't khfiu giam slit, n<;:J nuoc ngoai gia tang, thj truong
tai chinh bj te li~t... Do rna r()ng tin dl;1ng qua muc, cho vay 6 (;lt thie'u th~n tr9ng, cd
lV
ca'u tin d1.,mg phan b6 thie"u hQp ly va cung voi slf thie'u lanh rri~nh cua chinh sach
qmln ly vi mo, rtQ kh6 doi gia 'utng da d§y h~ tho'ng NH dung tn.toc bo VlfC pha san.
Sau khung hoang tai chinh nam 1997, n(j xa'u cua NH t~i cac nu'oc Han Quo'c, Thai
Lan, Indonesia, Malaysia len de'n 25-40% GDP, giai quye't cac khoan n9 nay cac
mtoc phai ma't thai gian tit 3 de'n 5 nam, th~m chi lau hon nfi'a. Chi phi thlfc hi~n len
de'n 3-5% GDP. Vl v~y c~n phai c6nhfi'ng giai phap va bu'oc di th~n tn;mg trong qua
trlnh cai each h~ tho'ng NH, thanh ly cac khoan n(j xa'u khoi phl.,lc l~i kha nang tai
chinh.
Xay dl;tng h~ tho'ng NH vfi'ng m~nh c6 du sue c~nh tranh cho'ng do tru'oc Ian
s6ng khung hoang tai chinh la yeu c~u ta't ye'u khach quan trong tie'n trlnh tl;l' do h6a
tai chinh. Nang cao cha't lu'cjng tin dl.,lng du'QC d~t ra nhu' ffil.,lC tieu quan tn;mg cua h~
thO'ng NHTM, nh~m phat huy vai tro tich cl;l'c cua h~ tho'ng NHTM dam bao m()t
each d~y du va cung ung vo'n cho nen kinh te' trong tie'n trlnh h()i nh~p quo'c te'.
1.3. NANG .CAO CHAT LU'(ING TiN Dl)NG CUA NHTM TRONG TIEN
TRINH HOI NH!P QUOC TE
1.3.1. Cha't hiQ'ng tin dl}ng ctia NHTM
Theo khoan 10 di~u 20 cua Lu~t cac t6 chuc tin dl.,lng :" ca'p tin dl.,lng la vi~c t6
chuc tin dl.,lng thoa thu~n d~ khach hang sii' dl.,lng m9t khoan ti~n voi nguyen t~c c6
b~ng cac nghi~p V\1 cho vay , chie't kha'u, cho thue tai chinh, bao lanh Ngan hang va
.cac nghi~p V\1 khac ".
v oi
quy dinh neu tren ho~t d()ng tin dl.,lng bao g6m nhi~u lo~i hlnh da d~ng,
chie'm vi tri quan tn;mg hang d~u ti:'ong doi so'ng kinh doanh cua NHTM, hlnh thanh
nen b9 ph~n _tai san c6 sinh loi Ion nha't cua NHTM va mang l~i ngu6n thu nh~p
dang k~ nh~m trang trai chi phi ho~t d()ng, t~o ra lQi nhu~n. Tuy nhien b9 ph~n tai
11-
san c6 Ion· nha't ctia NHTM Ia du' n
thi€u rtii ro TD nh~m nang cao cha't lu'
C~n phai c6 m9t quan di€m r5 r~ng v8 cha't lu'
ctia cac tac gia, xin du'a ra khai ni~m nhu' sau:" cha't lu'
l~i"
V oi khai ni~m neu tren hi~u qua tin dlfng ctia NHTM bi€u hi~n c~ th€ nhu' sau:
Thu
niuit, cha't lu'
ph~m trii vua mang tinh trii'u tu'
mang tinh Clf th€ p~an anh toan b9 ho~t d()ng tin dlfng ctia NHTM, qua d6 neu b~t
du'<;lc vi tri quan tn,mg chti ye'u ctia tin dlfng d6i voi n8n kinh te' n6i chung va NHTM
n6i rieng.
Thu hai, cha't lu'
muc d<) tu'dng thich ho~t d()ng tin d~ng ctia NHTM tru'oc nhfi'ng st;t thay d6i bie'n
d()ng ctia moi tru'ong chung quanh, cling nhu'
chie'n lu'
NHTM.
Thr:t ba, cha't lu'
h
ho~t
d()ng huy d<)ng va cho vay.
Hi~u
qua tin
d~ng
phai du'
d~t
trong m6i quan h~ can d6i tin d~ng nh~m tranh hi~n tu'
tren the' gioi cho tha'y' st;t mo r()ng tin d~ng qua mile cling voi st;t ye'u kern trong vi~c
lL.
ki~m smit vo'n vay d~n de'n nc;J qua h~n. nc;J kho doi xay ra Ia nguy cd ti€m ffn d~n
de'n sl,l' pha san NHTM va gay nen khung hoang tai chinh ..
1.3.2 Cac chi tieu danh gia cha't h.tqng tin dQng
Cha't lu'c;Jng tin d~ng theo nghia r()ng phai d~t du'c;Jc m~c tieu quan trQng cua
nen kinh te' va yeu cffu cua cac chu th~ trong quan h~ tin d~ng chu khong chi giOi
hc.m trong quan h~ vay mu'c;Jn giua hai chu th~ ngu'oi di vay va ngu'oi cho vay.
* Dung tren g6c d() kinh te'- xa h()i:
NHTM voi tu' each Ia m()t kenh d~n nh~p vO'n, di€u tie't ti€n tu ndi thua sang
ndi thie'u, NHTM con la ndi trl,l'c tie'p thl,l'c hi~n cac m~c tieu quan trQng cua chinh
sach ti€n t~. Thong qua ho~t d()ng tin d~ng cua NHTM, NHTW co th~ ki~m smit
duqc kho'i lu'c;Jng tin d~Iig, di€u tie't khO'i lu'qng ti€n trong htu thong kinh te' quye't
dinh de'n sl,l'
5n
dinh ti€n t~ va ki~m soat l~m phat. Cha't lu'c;Jng tin d~ng duc;Jc th~
. hi~n bdi nhung doJ.?-g gop cua no dO'i voi n€n kinh te', co th~ danh gia qua cac chi tieu
Cl;l th~
nhu' sau:
T5ng vO'n huy d()ng
- Ty trQng vO'n huy d()ng so voi GDP =
-------------------------- x 100%
GDP
Chi tieu nay phan anh kha nang huy d()ng vO'n cua NHTM so voi t5ng GDP, chi
tieu nay cang cao phan anh kha nang md r()ng huy mo vO'n huy d()ng tlidng thich voi
t6c d() tang GDP.
T5ng du' nc;J
+ Ty trQng du nc;J tin d1;1ng so voi GDP = -------------------------- x 100%
GDP
13
Chi tieu nay phan anh kha nang cung ung v6n tin dt;mg cho n€n kinh te', chi tieu
'
'
nay cang cao phan anh kha .nang md r<)ng tin dt,:mg phai phu h
* Dung tren g6c dq Ia ngan hang thuo'ng m~i :
D6i voi NHTM cha't h.t<;tng tin d1;mg dli
-
Cha't h.t
Cha't lu
dl;mg khi cho vay phai dli
- ~hi tieu phan anh cha't luQ'ng tin dQ.ng'
N
+
Ty
I~
n
h~n
h~n
= --------------------------- x 100%
T6ng dun
va Hii dung h~n. Ne'u de'n h~n khach hang khong tra he't n
ye'u kern, theo thong 1~ qu6c te' chi tieu nay phai dli
loc.ti n
N
N
N
- Cac chi tU~u phan anh kha nang t~o ra lQi nhu{ln tii' ho~t d()ng tin diJng:
L<;fi nhu~n rong
" tren
" von
,., tl,l' co, = ---------------------------- x 100 01
+T y suat I
?
,.,
(ROE: Return On Equity)
Chi tieu nay phan anh rn()t d6ng v6n tl,l' c6 cua NHTM tt;to ra bao nhieu I<;Ji
nhu~n, yeu c~u cua, chi tieu nay Ia ky nay phai cao hon ky trttoc .
L<;fi
nhu~n
rong
" tren
" tong
~
'. san = ---------------------------- x 100 01
+ T y suat I<;11. n h ut;tn
tal
10
?
,.,
?
(ROA: Return On Asset)
T6ng tai san
Chi tieu nay phan anh rn()t d6ng tai san cua NHTM tt;to ra bao nhieu I<;Ji
nhu~n, yeu c~u cua chi tieu nay Ia ky nay phai cao hon ky trttoc
TN tu hot;tt d()ng TD(ky nay)- TN tu hot;ttd()ng TD (ky trttoc)
+ To'c d() tang thu nh~p (TN)
tu hot;tt d()ng tin d1;1ng
=
-------------------------------------------------~-
Thu nh~p tu hot;tt d()ng TD (ky trttoc)
15
T6c d<) tang thu
rih~p do tin d1;1ng mang l~i (con du'
ky nay'lon hdn ky tru'oc chung to co chi~u hu'ong phat tri~n
tu lai)
t6t dyp di len cua ho~t
d<)ng tin d1;1ng.
+ Ty trQng thu nh~ptu lai vay
so voi t6ng thu nh~p
Thu
nh~p
tu lai vay
= --------------------------
X
100%
T6ng thu nh~p
. Chi tieu nay phan anh kha nang dong gop cua nghi~p
cho vay so voi t6ng
Vl)
thu nh~p cua NHTM.
+ Ty tr9ng thu nh~p rong tu
lai so voi lqi
Thu
nh~p
rong
tu lai
= --------------------------
nhu~n
X
100%
T6nglqinhu~n
Thu nh~p rong
tu lai du'
di chi phi tra lai ti~n goi. Chi tieu nay phan anh dong gop
tu
ho~t d<)ng tin d1;1ng
trong t6ng l
- Chi tieu phan anh quy mo va to'c d() tang ciia ho~t d()ng tfn dt;mg
V6n huy d<)ngky nay- V6n huy d<)ng ky tru'oc
,.:' d"9 tang h uy d"Qng von
,.:' = ---------------------------------------------------------+ T oc
w
V 6n huy d<)ng ky tru'oc
Chi tieu nay phan anh t6c d<) tang huy d<)ng v6n cua NHTM, yeu c§u cua chi
tieu nay la ky nay phai cao hdn ky tru'oc, chU'ng to ngu&n v6n huy d<)ng NHTM
khong ngung tang len, quy mo
ho~t
d<)ng kinh doang ngay cang mo r<)ng.
Du' n
+ T6c d<) tang du' n
16
Chi tieu nay phan anh t6c d() tang du' nq tin dt,mg cua NHTM, yeu cfiu cua chi
tieu nay Ia ky nay phai cao hdn ky tru'oc, chang to NHTM da giai quye't nhu cfiu v6n
cho n~n kinh te' phii h<;1p voi xu hu'ong tang tru'dng kinh te'. Tuy nhien st,t tang tru'dng
cua huy d()ng v6n va chovay cfing phai du'qc ki~m soat trong m()t gioi h~n nha't dinh
trong tUng giai do~n Cl.,l th~ cua ml.,lC tieu chinh sach ti~n t<% d~ ra. Tang tru'dng tin
dl.,lng qua mU'c so voi yeu cfiu cua n~n kinh se la nguy cd ti~m §n cha't lu'qng tin dl.,lng
ye'u kerri va phat sinh n<;1 kho doi.
- Chi tieu phan anh kha nang din do'i tin dQng:
. + Du' n<;1 tin dt,mg so voi
Ty trQng du' n<;1 tin d1.,1ng
ngu6n v6n huy d()ng = ---------------------------------x 100%
T6ng ngu6n v6n huy d()ng
Chi ti'eu nay phlm anh sll' d1.,1ng v6n tin d1.,1ng so voi t6ng ngu6n v6n huy d()ng,
tlnh hlnh din d6i gjfi'a ngu6n v6n voi sll' d1.,1ng v6n d~ cho vay, chi tieu nay qua tha'p
chung to NH thua vo'n, nhu'ng ne'u qua cao thl NH co th~ thie'u v6n nhu'ng muc d() rui
rose gia tang, nen doi hoi cac NHTM phai luon·duy trl m()t ty 1<% h<;1p ly va din d6i
thong thu'ong chi tieu nay phai du'qc ki~m soat va di~u chinh d muc tit 70 - 80%.
+ Ty trQng du' n<;1 tin d1.,1ng so
,.
,?
,.
?
,
vo1 tong ta1 san co
=
-----------------------
X
I 00%
T6ng tai san co
Chi tieu nay phan anh du' n<;1 tin d1.,1ng so vOi t6ng tai san co, kha nang sll' d1.,1ng
ngu6n v6n d~ cho vay. Ne'u chi tieu nay qua cao thllqi nhu~n tang, rui ro gia tang vl
cac khoan dt,t trfi' cua NHTM th!p khong dam bao an toan trong kinh doanh, ngu'qc
l~i chi tieu nay giam thl CO th~ lqi nhu~n Sl.,lt giam, cac khoan dl,i tru dam bao kha
nang thanh tm1n tang dam bao an
to~m
cho NHTM. Vl
v~y
cac nha quan tri luon tlm
11
each duy trl ty 1~ nay (J muc h
- Chi tieu phan anh cd ca'u tin dl}ng:
Du' n
+ Cd ca'u tin dvng
-------------------------------------------- X
100%
T6ng dlin
th~ nhu': thoi gian, nganh nghS, thanh ph~n kinh te'. .. Chi tieu se du
nhiSu nam d~ danh gia cd ca'u v6n tin dvng c6 phu h
· tin dvng h
Ngoai nhfi'ng. chi tieu neu tren tn,tc tie'p phan anh de'n mQi khia c~nh cua tin
dvng, d~ danh gia
cha't lu'
hdn c6 th~ dl,l'a chi tieu sau day:
V6n tl,l'c6
' von
~ = ---------------------T y 1"y an t oan
?
T6ng tai san
Theo tieu chu~n qu6c te' chi tieu nay du'
c~nh
tranh cua NHTM va day la
chi tieu quan tn;mg hang d~u d~t ra d6i voi NHTM.
* Dung tren g6c dl;l Ia ngu'Oi di vay :
Nglioi di vay la khach hang chu ye'u cua NHTM trong quan h~ tin dvng, la d6i
tli
