PIS. BCTC HOP NHAT QUY 2 2017
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (10.49 MB, 38 trang )
rdn<; c0xc 'r'v prstco BiNrr orNH
cONc rv cd pn,iN
-----c€
*
ceN(; Hd,\
xi
vrtl
HQr l rrt; r<;Hi,r
r,r l,r
DQc L$p Tr.f Do - Hanh Phric
Eo-----
-----cd
* ro-----
BAO CAO TAI CHiNH HOP NHAT
QUY l+2/2O17
-----s
*
Binh Einh, ngdy 25 thiing O7 ndm 2Ol7
NGUYỄN
TẤN BINH
Digitally signed by NGUYỄN TẤN
BINH
DN: c=VN, st=BÌNH ĐỊNH, l=Quy
Nhơn, o=TỔNG CÔNG TY PISICO
BÌNH ĐỊNH - CÔNG TY CỔ PHẦN,
ou=BAN GIÁM ĐỐC, title=Tổng
giám đốc, cn=NGUYỄN TẤN BINH,
0.9.2342.19200300.100.1.1=CMND:
210041582
Date: 2017.07.25 09:37:56 +07'00'
nAo cAo rAr cHiNHHqPNHAT
Cho kj tni chinh k't thtrc ngdy 3010612017
TONG CONG TY PISICO BiNHDtr..{H
C6NG TY CO PHAN
99
Tiy
Son,
Thinh ph6 Quy Nhon, Tinh Binh Dinh
MUC LUC
Trang
I
Mgc lpc
1. Bang can d6i ki5 to6n hqp nh6t
2.86o
c6o
k6t qui kinh doanh hqp nh6t
3. 86o c6o luu chuy6n tidn tQ hqp nh6t
4. Thuy6t minh b6o c6o
tii
chinh hq'p nh6t
2-5
6
7-8
9-37
Trang
1
TONG CONG TY PISICO BiNH DINH - C6NG TY C6 PHAN
99 T6y Son, Thdnh ph6 Quy Nhon, Tinh Binh Dinh
sAo cAo rAr cHiNH HOp NHAT
Cho lcj, tni chinh k6t
thlc
ngiry 30t06t201,7
MarB0l-DLIN
(Ban hanh theo ThOn gtu si: ZOZ/ZOrutft-et3
n1iy 22112/2014 cia B0 Tdi Chinh)
BANG cAN oor xn roAN HgP NHAr
T4i ngiy 30 thing 06 ndm20l7
Don vi tinh:
cHi
A. TAI SAN NGAN
rrtu
TIAN
Me
s6
Thuy6t
minh
100
\ND
s6 cu6i t
Sii tIAu nrm
30t06t2017
01tolt20l1
123.332.429.035
166.333.104.417
I.
Tidn vir cic khoin tu.cng tlu.ong tidn
110
I len
ll1
7.866.210.648
6.166.210.648
19.875.119.663
l.
2.
Cac khoan tuqng duong tidn
112
1.700.000.000
1.414.994.674
II.
Diu tu tiri chinh ng6n hln
120
19.100.000.000
l.
2.
32.2s0.000.000
Chimg kho6n kinh doanh
t2t
Du phdng gi6m gi6 chfng khoiin kinh doanh
122
3.
Diu tu
giii tfiln ngay d6o han
123
19.100.000.00;
32.250.000.00;
III.
Crlc khoin
phii thu ngin h4n
130
49.204.957.520
l.
Phdi thu
44.804.039.391
43.423.278.293
2.
3.
4.
5.
6.
7.
6,
n6m
Tra trudc cho ngudi biin ng6n han
131
t32
Phdithu n6ib6 ngin han
133
Phai thu theo ti6n dd k6 hoach hqp ddng xdy dung
134
Phdi thu vd cho vay ngin han
135
Phai thu ngin han khdc
136
137
ngin han cta kh6ch hang
Du phdng phai thu ngin han kh6 ddi
I
al san Inleu chd xlt tv
IV. Hirng tdn kho
140
Hdng tdn kho
t41
2.
Du phdng giam giri hang ton kho
149
l.
2.
3.
4.
5.
ngin h4n khric
Chiphitra trudc ng6n han
1s0
Thu6 gi6 tri gia Ung duoc kh6u trir
152
Thu6 va c6c khoAn khdc phii thu Nhd nudc
153
l5l
Giao dich mua bdn laitrdi phi6u chinh pht
154
Tdi sAn ngin han khdc
155
Bao cio ndy phai duqc dqc cLrng vdi Thuyiil minh b,o cdo tei chlnh hop nhAr
I
Y.2a
V.
3
V. 4
V.
5
y.
'1
42.710.952.560
1 .'t44.806.210
18.460.124989
L 166.082.803
6.350.000.00;
2.417.432.286
(3.418.233.s36)
(3.6rs.720.181)
39.730.661.829
39.730.66r.829
63.228.268.776
7.430.599.038
6.175.676.587
565.093.175
6.865.505.863
189.202.314
5.05t .197 .064
935.277.209
2.3
50.000.00;
1.480.398.482
139
l,
V. Tii sin
v.
v.6
v.
t2
V.
16
63.228.268.77 6
Trang 2
roNG cONG Ty prsrco BiNH DrNH - c6Nc
ty co pnAN
99 TAy Son, Thnnh ph6 Quy Nhon, Tinh Binh Dinh
BAo CAo TAI CHINHHq? NHAT
Bing cAn d6i k5 torin hqp nhdt (ti6p theo)
Cho
MN
CHI TIEU
B.
TAI SAN DAI HAN
I.
l.
2.
3.
4.
5.
6.
Cnc khoiin phai thu
7.
II.
1.
h4n
210
2tt
212
Vdn kinh doanh d cac don vi truc thuoc
213
n6ibo
214
Phdi thu vd cho vay ddi han
2ts
Phai thu ddi han kh6c
2t6
Dy phdng phni thu ddi han kh6 ddi
219
Tni sin c6 illnh
220
Tdi san c6 dinh hru hinh
22t
5
223
(57.494.661 .189)
224
gid
226
Tdi san c6 dinh v6 hinh
227
NguyAr gid
))R
l y kii
hao ndn
230
Nguydn giii
IV. Tii
8.955_812_560
V.
11
84.139.881.173
(44.860.071.309)
84.632.129.355
(47 .s86.702.825)
dii
240
241
Chiphi x6y dung co ban do dang
242
V. Diu tu tdri chinh diri h4n
1. Diu tu vdo c6ng ty con
250
2.
3.
4.
5.
252
253
tug6p v6n vdo don vi khiic
Du phdng ddu tu tdi chinh ddi han
254
Diu tu nim git
255
ngdy d6o h4n
VI. Tiri sin ddi h4n khnc
260
l.
2.
Chiphi
Tdi san thu6 rhu nhdp hoan lai
262
3.
4.
5.
Thi6r bi, vat tu, phu tnng thay this dai h4n
263
Tdi sdn ddihan khiic
268
Lqith6 thuong m?i
269
261
trudc ddi han
TONG CONG TAI SAN
Bdo cAo nay phai duqc d9c cung vdiThuy6t minh beo c6o Gi chinh hop
8b
3.342.014.780
14.152.248.981
.342.014.780
14.ts2.248.981
3
186.592.134.786
188.639.766.543
179.155.514.790
181.203.146.547
7 .436.619.996
251
Eau tu vdo cOng ty li€n ktit, li€n doanh
di5n
V.
(1.t62.201.776)
39.279.409.864
232
han
19.116.882.704
20.279.084.480
37,045.426.530
231
sen dd'dang
tua
1
20.279.084.480
(1 .323.271.920)
liy kii
Chi phi san xu6t, kinh doanh dd dang ddi h4n
DAu
V. l0
229
III. Bit .long sin diu tu
Ciri tri hao mdn
87.736.575,882
68.619.693.178
125.015. t 89.819
(56.395.196.641)
225
Gid tri hao ndn lfry la!
fi
9
339.595.724.037
3.924.080.660
Gid tri hao mdn ltt) kd
V.
tliu nim
0tD0t7
3.927.080.660
Tdi sarl c6 dinh thue tdi chinh
gid
0
3.924.080.660
77)
GiA
l.
2.
V.
s6
3010612011
3.927.040.660
103.576.400.075
84.620.587.515
142.1 I 5.248.704
NguyAn
3.
dii
Trd tru6c cho ngudi b6n ddi han
PhAi thu ddihen
sii cuiii w
30t06D0t7
Thuy6t
minh
340.831.736.898
Phdi lhu diri han cia khich hdng
NguyAn
2.
so
kj,tdi chinh k6t thic ngi\y
V.2b
V.2b
Y. t2
7.436.619.996
6.348.680.067
5.863.242.107
6.348.680.067
5.863.242.107
464.164.165.933 505.928.828.4s4
nhii
Trang 3
ToNG cONG Ty prsrco BiNH DrNH - c6Nc
99 Tdy Son, Thdnh ph5 Quy Nhon, tintr ginl Oinh
BAo CAo rAI CHINH HgP NHAT
Bing cin d6i t<6 torin trgp nhit (ti6p theo)
rv c6 pnAN
cho kj, tdi chinh k6t thric ngdy 30106/2011
ME
CHI TIEU
so
C.
NO PHAI TRA
300
I.
Ng ngiin h4n
310
1. Phai tra ngudi b6n ngiin han
2. Ngudimua tra tidn trudc ngfn h4n
313
Phai tra ngudi lao dong
314
Lnr pnr pnar tra ngan nan
315
6.
7.
8.
9.
Ph6itrAnQi
316
Phai tra theo ti6n d0 k6 hoach hgp ddng xay dqng
317
Doanh thu chuathgc hiQn ng6n h4n
318
Phdi
tri ngin
h4n kh5c
l.
Du phdng phAi trA ngfn han
15.187.308.385
1.334.885.790
1.888.926.696
.653.131.382
1.414.276.244
100.400.s90.623
23.129.521.608
7 .373.217 .255
1.371.446.464
11.951.443.776
1 .898.182.214
6.33 8.563.3 68
4.657 .225.482
43.114.142.216
v.
le
1.654.601.661
566.848.180
Drnn on gra
324
II.
Nq
330
I
z
3
4
5
6
7
8
v
Phai tra dai han ngudi ban
l0
C6 phi6u uu dai
340
Thu6 thu nhQp hoan l4i phAi trA
341
I
144.311.681.617
56
321
14. Giao dich mua bdn lai tr6i phiilu chinh phn
I
110.726.561.005
2oa 5.544.211.47;
t8
3.257 .419.004
t3 33.047 .208.295
320
12. Qu! khen thuong, phtc loi
lJ. vuy
diu nxm
ollo1t2017
7
17
319
lO. Vay vd n0 thue tdi chinh ngin h4n
I
14
15
16
312
Thue \d cac khoan phai nQpNha nudc
s6 cu6i ky
3010612017
71.281.968.931
3ll
l.
4.
).
bQ ng6n h4n
Thuy6r
minh
dii
han
39.444.592.074
43.911.090.994
26.391'.211362
23.514.379.415
331
Nguor mua tra uen truoc oar han
Chi phi phdi trd ddi han
Phni
ti
nQi bQ vA vOn
Phdi
tri
nQi bQ dAi han
333
kinh doanh
334
335
Doanh thu chua thrlc hiQn ddi h4n
336
Phai tra ddi han kh6c
337
v.
Vay vd ng thue tai chinh ddi h4n
I
rar pnreu ctruyen oor
12 Du phdng phai ffd ddi han
13 Qui phAt ki6n khoa hgc c6ng
v.
20b
t3
4.928.380.712 4.928.380.712
8.125.000.000 15.468.330.867
339
342
nghQ
Bao ceo ndy phei duqc dqc cnng vdi Thuy6l minh bao cno iei chinh hqp nhiit
343
Trang 4
T6NG C6NG TY PISICo BiNH DINH. CONG TY CO PHAN
99 TAy Son, Thnnh ph6 Quy Ntron,
fi*r
Binh Dinh
BAo cAo TAI cHiNH HqP NHAT
Bing cin iliii k6 torin hqp nh6r (ti6p theo)
CHI TIEU
D.
NGUON
I.
l.
z.
J.
4.
).
6.
/.
V6n chri sd
8.
9.
QuY dAu tu ph6t triAn
10.
I
l.
-
v6N CHU
SO HOI-]
hnl
cho kj tdi chinh k6t thtc ngity
MN
ThuvAt
sti
minh
353.437.604,928
361.617.146.837
410
353.437.604.928
I
4l
Cd phi6u phd th6ng co quyin bi€u qu16t
4lla
C6 phi6u uu dai
41 1b
412
nang ou von co pnan
(luyen cuoD cnuyen 0ol tral phleu
ViSn khric cira chrl so
Y.2l
275.000.000.000
275.000.000.000
361.617.146.837
275.000.000.000
275.000.000.000
V.21
522.569.600
522.569.600
26.646.286.983
26.6gs.g3n2;
12.703.335.540
9.009.227.540
31.091.036.947
42.730.987.268
t7 .205.t39.268
t3 .429 .671 .547
13.885.897 .619
29.301.315.121
.858
7.658.430.103
413
414 Y.2t
htu
LO pnleu quy
415
Ch6nh l6ch tl6nh gi6l4i tai sar
416
Lnenn lqcn ty gra not ooal
417 v. 2t
418 Y.2t
QuY h6 tro
Qu!
sip x6p doanh nghiep
419
kh6c thuQc vdn chu sd hfiu
420
421 y. 2t
LOr nnuan sau tnue chua pnan phor
LNST chua
Ll\) I
phdLn
pnOi
s6 diu nem
01/0U2011
t
30to6t2017
400
V6n g6p cria chri sd hfu
I
s6 cu6i
3010612017
tly t6 d6n cuOi t
CnUa pnan pnor Ky nay
42la
42tb
12. Ngudn v6n ddu tu x6y dung co b6n
lJ. Loi ich cua co ddng khong kiem soiir
429 v.22
II.
Ngudn kinh phi vh qui
430
l.
Ngudn kinh phi
432
2.
Ngudn kinh phi da hinh thanh tai sdn c6 dlnh
433
TONG CONG NGU6N V6N
440
khic
7
.41 4 .37
5
464.164.165.933 505.928.828.454
Dinh, ngny J
Nguy6n Nggc Minh
x6 toan t6ng hq!
BAo cAonay phai duoc doc cnng vdi Thuydt minh bAo cAo
Thii Minh Trung
K5 torin tru6rg
tdichinh hqp
nh61
f
tteng0T
ndm 2ol1
Nguy5n T6n Binh
T6ng gi6m tliic
Trang 5
T6NG cdNG Ty prsrco BiNH DINH - cONG TY cO PHAN
99 Tay Son, Thdnh phit Quy Nhon, Tinh Binh Dinh
BAo cAo
rAr cHiNa ugt xnAr
Cho
k, tei chinh
k6t thnc ngity 30/06/2017
MAu B 02. DN/HN
(Ban henh theo Th6ng tu s6 20212014/TT-BTC ngay
22l122014 cna B0 Tdi Chinh)
BAo CAo KET QUA KINH DOANH HOP NHAT
(Tir ngny 01/01/2017 -> 30/06/2017)
Don vitinhr VND
QUY
ME
CHI TIEU
Doanh thu b5n hing
vi
cung c6p dlch
v{
01
Cdc khoan giam trir doanh thu
Doarh thu thuAn brln hnng
4.
ver
Thuy6t
minh
Tn
0U04t2017 ->
LIy
II
Tn
01/04/2016 ->
30/n6D0t5
30106t2011
k6 trir dAu
nIm il6n cu6i qui
TrL01/01/2017 ->
30106120t1
Tn 01/01/20t6 ->
30n6D016
1s8.274.695.599
154.93,1.375.348
294.$1.A29,490
274.983.651.333
27 4,983,651.333
02
cung c6p dich
vu
l0 VI, I
r58.274.695.599
154.934.375,348
294.431 .829,490
Gid v6n hiLng bdn
ll
14t 584 841 521
140.093.744.380
254 .723
16.689.848.072
t4.840,630.968
39.111,216.516
34.036.101.021
1.497.968.554
915 332.581
2.1'7 6 .398.',7 33
3.073.633.315
855.195.593
469.879.038
1.561.431.005
1.680.035.435
621.217.707
408.180.122
I.033.702.663
1.025.183.910
2.800.903.858
'7.651.319.437
1.750.148.208
8.890.170 919
.964
t.9?8.695.?38
t1870.t26.992
6.644.190 .306
13 419.209
Yt.
2
.6t2.914
240
.94',7
.550 .312
Lqi nhuan gOpva brn hlng vn cung c6p dich
5.
6
7
20
vtr
Doanh thu hoat ddng tdi chinh
Chi phi tai chinh
Tlong
8
9.
Phan
di:
wy
li
vt4
3
VI
7
2.881
25
doanh nghiep
Lqi nhoAn thuir
22
24
Chi phi bdn hang
quan
vt.
23
leil6 trong c6ngq,li6n k6t, licn doanh
10. Chiphi
,
phi lai
chi
21
tt
ho?t ilong kinh doanh
393
46',7
7
.093 .651 967
12.160.484 130
26
7
30
9.686.439.152
14.319.917.50,1
18.789.995.993
24.865.733.723
.565 .691 .t',l 5
12. Thu nhap khdc
ll
vt.
5
70 250.5',7s
409.643.921
82.859.131
461.938.288
ll.
Chiphi khac
32
vt.6
324.028.600
281.5',13.070
350.051264
308.573.070
11. Lqi nhu6n khic
40
(2s3.778.O2s)
122.070.85r
(267.193.527\
153.365,218
I5.
16
T6ng lqi ohu6n k6
thu6 thuc thu nhap doanh nghiep hoan
18. Lgi nhu6n
sau thu6 thu nhAp doanh
5l VI,
hi
rghiep
Lai suv aiem trCn c6 phi6u
8
14.44t.988.355
ta.522.802-466
.506.t32
3 028.286.410
3 091 136.419
8.007.155.595
13.008.191.878
15.494,5t6.056
21.921 .162,522
634.44t.315
345.763.349
842.075.155
1
.42s
6t
VI
9
'7
62
372',
4 220
t2.662.428.529
I4 652 440.301
4'9
K6 todr t6ns hQ!
564.492.605
2t
.351 .269 .917
'74
vt.
t0
268
461
s33
7'7'7
'71
VI
IO
268
461
533
777
ngiyr(thrng
Nguycn Ngac Minh
25.019.098.941
I .433 .796.411
52
60
Lor nhuan sau lhue cia cd ddng khong krEm soir
20 Lqi nhuan sau thu6 cna c6 d6ng cty m9
21 Lai cs ban tren c6 phi6u
22.
9.432.661.121
50
Chi phi thuii thu nhap doanh nghicp hien hAnh
17. Chi phi
Iq.
toin tnrfc thu6
07 nrm 2017
Thai Minh Trung
K6 todn trr,6,ng
860 cdo ney phei droc doc cnng vdi Thuyat minh beo cao Bi chlnh hap nhAt
Trang 6
TONG cONG Ty
prsrco BiNH Drr{H - cONG Ty co pIrAN
Tiy Son, Thnnh ph6 Quy Nhon, Tinh Binh Dinh
BAo cAo rAr cHiNH HgP
99
NHAr
cho kj,tdi chinh k6t thric
ng ity 3010612017
M6uB03-DN/HN
z0zlzot4[T-BTC
(Ban hdnh theo Thdng tu s6
ngi,.y
22/12/2014 ciaBQ Tai Chlnh)
BAo CAo LT].U CHUYEN TIEN TE HOP NHAT
Theo phuong ph6p gi6n ti5p
Tir ngiry 0ll0ll20l7 -> 3010612017
Don vi tinh: VND
csi
ME
utu
so
L LuI chuy6n tidn ti ho?t aIOtrg kinh doanh
1. Lqr nhu4n trudc thu6
2. Didu chinh cho cic khorin
- Kldu hao t,ri sdn cd dinh \ a bdr ddng san dau lu
- Cric khodn du phdng
- Ldi. 16 ch6nh lich ty gid h6idorii do ddnh gid lai
cac khoan muc tian te c6 g6c ngogi
3.
Lar. lo tu noaloong oau
-
-
VII.
->
Tir 01/01/2016 ->
30to6Do16
3010612017
18.522.802.466
25.019.098.941
6.834.288.899
s.614.383.341
136.945.442
I
(
03
197.486.651)
20.03 1.887
52.988.1 83
04
05 vll.2
06
C5c khoan didu chinh kh6c
07
Lqi nhuan tir hoat
(s.248.032.627)
(
l 1.481 .3 87.3 I 1)
.033.702.663
l .025.483.910
08
20.998.262.933
20.394.556.216
Trng, giam c6c khoan phdi thu
09
Tdng, gidm hdng t6n kho
10
1.8ss.s3 1.616)
23.497 .606.947
11
(1s.342.708.182)
(s0.s64.63 8.461)
27.858.064.416
61.288.423.462
Ting, gidm chi phi tra trudc
t2
(861.328.821)
(629.220.712)
TAng, giam
l3
1.0s0.8s s.844)
(1.922.449.8s3)
(3.s72.s43.249)
along
kinh doanh
I
ilQng
fane. gidm c6c Lhoan phAi tra (kh6ng kd lai vay phdi
(
TNDN phai nop)
chtng kho6n kinh doanh
I len lat vav da tra
t4
ThuC thu nhap doanh nghiep da nop
l5
(1.033.490.9s2)
(
29.905.000
Tidn thu kh6c tir ho4t ddng kinh doanh
t6
Ti6n chi khdc ti.r ho4t dQng kinh doanh
l7
(5.926.225.519)
(8.048.s23.724)
Lnu chuyin tiin tludn dr hogt itQng kinh doanh
20
17.541.615.045
45.722.531.996
2l
(9.703.802.787)
(6.201.s72.293)
IL Luu chuy6n tiAn tt
l.
02
Chiphil6ivay
trA, Thud
-
0l
Tr)r 01/01/2017
tQ
tLJ
trufc thay d6i viin luu
-
Tbuy5t
minh
hoAt dQng dAu
Tiin chi d€ mua sim. x6y dqng tdi
4.845.000
tu
sdn
co dlnn va cac lat san dat han khAc
2.
TiCn thu
ci5
3.
tt
thanh l1i, nhuottg b6n tdi san
dinh vd cAc
ai
13.239.229.867
22
san ddi han khric
Tidn chi cho vay, mua cdc c6ng cu no cua
23
(4.000.000.000)
(
10.700.000.000)
dqn vi khAc
4.
li6n thu hdi cho r a1. b6n lai cac cong cu no
13.150.000.000
8.500.000.000
cta don vi kh6c
5.
6.
7.
Ti€n chi dau ru gdp vOn vao don vi Lhdc
25
Tidn thu hdi ddu tu g6p v6n vao don vi khric
26
(2.472.s00.000)
Tien thu lai cho va). cd tirc !d lgi nhuQn duoc chia
2'7
6.410.791.408
Lru chuyin tiin thudn tu hoqt dQng itiu ttt
30
5.856.988.621
860 cao nay phai duqc alqc cnng vdiThuy6t minh bao cao taichinh hqp nh6t
10.200.855.418
12.566.012.992
Trang 7
rONG cONG Ty prsrco BiNH DrNH - cONG Ty cO pHAN
99 Tiy Son, Thdnh ph6 Quy Nhon, finh einh pinll
BAo CAo TAI CHiNH HgP NTIAT
Cho
kj,tii
chinh kiit
thtc
ngiry 3010612011
B6o c6o luu chuv6n ti6n t€ (ti6p theo)
ME
CHI TIEU
III. Luu chuy6n tidn
I
.
minh
Tn 0l/01/2017 ->
Tn 0l/01/2016 ->
30/0612017
30t0612016
tai chinh
3l
Tien thu tu phiil hdnh c6 phi€u. nh{n g6p r 6n cria
chi
2.
t|)I hoat along
Thuy6t
sd hfru
Tidn chi tra g6p v6n cho ciic chri sd hru, mua lai
32
c6 phi6u cria doanh nghiQp da ph6t hanh
3.
4.
5.
O.
Tidn thu tr) di vay
33
vil.3
vrr.4
152.183.009.938 145.096.520.368
(169.664.421.714) (184.466.562.627)
I ren cnr tra ng goc vay
34
Tian chitran0thue tdi Qhinh
35
Co tuc, lgi nhuan dd tra cho chn so hLru !n CDTS
Ltru chuyin tiin thuii, * hoqt dOng tdi chinh
40
(17.925.000.000) (13.750.000.000)
(3s.406.411.776) (ss.120.042.2s9)
50
(12.007.808.110)
Luu chuy6n tidn thudn trong
Tidn
vi
tuorrg rluong tiAn diu
k)
k)
Anh huong cira thay dOi 5 gia h(ii dorii quy d6i ngoai
Tidn
vi
36
tu'cng ilurng tian cu6i ky
60
L€
19.87s.119.663
(1.100.905)
7.866.210.648
Binh Dinh,
5.164.502.729
23.896.263.052
(11.2s9.767)
29.053.506.014
ngny0i th6ng 07 ndm 2011
em
N,,"J
h
ttt'1L
NguySn Nggc Minh
K6 torin t6ng
tqp
Thii Minh Trung
K6 torin truong
'l
Bao ciio nd) phar duq. doc cung vdr hu!el mrnh bao cao tar chrnh hqp nhar
Trang 8
TONG coNG Ty
prsrco BiNH DINH - coNG ry cO PHAN
99 T6y Son, Thdnh ph6 Quy Nhon, Tinh Binh Dinh
BAo CAo TAI CHiNH HQP NHAT
Cho lcj, tdi chinh k6t thtc ngi]y 30/06/2017
MiuB09-DN
.rHUyfT MnlHBAo cAo
Cho
DIfM HOAT
(Ban hdnh theo ThOn g tv s6 2O2l2OAffTBTC rydy 22112/2014 cUa B0 Tdi Chinh)
r.A.r
cHiNH Hgp NHAr
nim tdi chinh kiit thric ngiy
3010612017
I.
DAC
1.
Hinh thrirc v6n chri s& hfru: C6ng ty cti phin
T6ng c6ng ry PISICO Binh Dinh - C6ng ry c6 phAn (vi6t tit le PISICO) tiAn th6n ti T6ng c6ng ty SAn
Xu6t OAu Tu Dich Vu xuit Nh6p XtrAu Binh Einh ln C6ng ty TNHH MTV do Nhd nu6c lim chri sd htu
tluoc thinh lip theo Quyiit dinh s5 265IQD-UBND ngdy 231612010 cria Uy ban nh6n dAn tinh Binh Dinh
vd hoat dQng theo Gi6y chfng nh{n tldng kli doanh nghi6p s6 4100258987 do 56 K6 hoach & Ddu tu
Binh Dinh c6p ldn dAu ngiy 011912010.
DQNG CUA DOANH NGIIIEP
Ngny l7il0l2013, UBND tinh Binh Einh ban hanh euyiit dinh s5 :OOSIqO-UBND, v6 vi6c ph6 duy6t
phuong 6n c6 phAn h6a chuyiin T6ng c6ng ty Sin XuAt Oiu tu Dich Vu XNK Binh Dinh thdnh T6ng
c6ng ty PISICO Binh Dinh - C6ng ty c6 phdn.
T6ng C6ng ty Pisico Binh Einh - C6ng ty C6 phin chinh thfc hoat tl6ng du6i hinh thtc c6ng ty c6 phin
k6 tir ngdy 2lloll20l4 theo Gi6y chring nhin rl6ng kli doanh nghi6p c6ng ty c6 phin s5 +toozs898z do
SdK6hoachvdDAu tu tinh Binh Dinh c6p.leng k:i thay d6i linrht3 vdo ngity 27 th6ng01 n6m 2014 vi
c6c GiAy chring nhin tldng k;i doanh nghi€p ding kli thay d6i sau <16.
v6n di6u
16 cta T6ng c6ng ty Pisico Binh Dinh - c6ng ty c6 phnn theo GiAy chtng nhan tl[ng kli doanh
nghiep c6ng ty cti phin dang kli thay d6i lan thf 3 d6n ldn ilnng k1i thay rl6i lAn thf 6 ld 275.000.000.000
ddng, tluoc chia thnnh 27.500.000 c6 phAn c6 m6nh gi6 10.000 d6ng.
Tru sd chinh cria PISICO ddt t?i 99 TAy Son, thinh phil Quy Nhon, Binh Dinh
Linh vqc
vi
ngdrnh nghi|
kinh doanh
Ngdnh ngh6 kinh doanh cia T6ng Cong ry theo Gi6y ching nh{n ddng k! doanh nghi6p: Sin xu6t
giudng, tri, bnn, ghti bing 96; Ch6 bien l6m sin: Tr6ng rirng vd ch6m s6c rirng; Khai th6c g5 vd khai thic
lAm sin khic; Tu v5n thi6t kti c6ng trinh I6m sinh; Kinh doanh truyAn hinh cip; Kinh doanh dich vu cdng
bi6n, dich vu giao nhAn hdng h6a; Dich vu cho thu6 kho, bdi, bio quin hing h6a; Kh6ch s4n; Nhd hdng,
qu6n 6n, hdng in u6ng; Sin xuAt c6c lo4i bao bi, sin phAm ti6u d ng tir ch6t d6o; DAu tu ha t6ng; Kinh
doanh bAt tlQng s6n; XAy dgng c6ng trinh d6n dung vd c6ng nghi6p; Xiy dung c6ng rrinh ky thuat hA
ting; Kinh doanh nguy6n liQu gi6y; Khai th6c, ch6 bitin va mua b6n hdng n6ng, l6m, thriy sinr Sin xu6t
vi mua b6n hing c6ng nghiCp thuc phAm, thric in chdn nudi, may m6c, giiy da; Mua brin m6y m6c, thi6t
bi, vat tu, nguydn phu li6u nginh n6ng, lAm, thriy srin vd vflt li6u x6y dgng; Mua b6n m5y m6c, phuong
ti6n vAn tii, phAn b6n, thu5c bio ve thuc vat, xlng diu; Kinh doanh truydn hinh c6p vd vflt tu, thi6t bl
vi6n th6ng; Thdm dd, khai th6c, ch6 bitln, mua ban tdi nguy6n kho6ng san c6c lo4i; oiu tu tai chinh vic
c6c doanh nghi6p.
kj sin xr6t, kirh rtoanh th6ng thudng
3.
Chu
4.
D{c tti6m ho?t tlQng cria doanh nghiQp trong nim tiri chinh c6 inh hu6ng tliin 86o c6o tiri chinh
Tmng 9
TONG cONG
ry prsrco
BiNH DINH - cONG
ry
cO rn.A,N
99 T6y Son, Thdnh ph6 Quy Nhon, Tinh Binh Dinh
BAo CAo TAI CHiNH HOP NHAT
cr6o tiri chinh hon nh5t
trfc doanh nghiQp
Cho kj,
tii
chinh kilt thic ngiry 30106/2017
Thuy6t mioh b6o
T6n C6ng
C6ng ty con
ty
Dla chi trg sd chinh
ting
truydn
Nhon
C6ng ty CP DV PT Ha
Cty TNllH MTV
hinh C6p Quy
V6n didu
Phudng Nhon Binh,
lq8 Trin Hung Dao.
tQ
Tf
15.000.000.000
10.000.000.000
lQ
s&
C6 phi6u
70,83%
106.250
100%
Tp.Quy Nhon
C6ng ty li6n doanh, li6n k5t
doanh
CNN Binh Dinh
C6ng ty TNHH Nguyen li6u
gi6y Quy Nhon
C6ng ty CP Kinh
99 TAy Scrn, Tp.Quy
170.000.000.000
50%
8.500.000
Nhon, Binh Dfnh
Ph'l
Dudng s6 10, KCN
Tii, Tp.Quy Nhon, Binh
9.500.000.000
45%
Dinh
C6ng ty CP ch6 bi6n gd
PISICO Ddng An
c6ng ry cP ctr6 u;6n g5
Th6tPISICO
17.600.000.000
3t,28yo
550.528
15.000.000.000
40,0t%
600.20r
Canh
16.500.000.000
36,36%
600.000
Phu6c
20.000.000.000
35,00%
L6 C, KCN Ddng An,
Huy€n ThuSn An, Binh
Duong
NOi
C6ng ry CP PISICO He
Thanh
phri
Ld C6-C7, KCN
Tdi, Tp.Quy Nhon, Binh
Dinh
Cum C6ng nghiCp
Vinh, Vin Canh, Binh
Dinh
C6ng ty TNHH Vdt liQu
PISICO
XD
Th6n Quy hQi, X5
An, Huy6n Tuy Phu6c,
Binh Elnh
Cric tlon vi phg thuQc cfra Tiing C6ng ty:
Xi nghiQp Cn6 f i5n lAm sin Xu6t khiu Pisico - Chi nhrinh Pisico
Dia chi: Khu vyc 7, Phudng Nhon Phf, Thnnh ph6 Quy Nhcrn, Tinh Binh Dinh.
Xi nghiQp Lim nghiQp Pisico - Chi nhinh Pisico
Dia chi: Khu vuc 7, Phuong TrAn Quang Digu, Thdnh phiS Quy Nhon, Tinh Binh Dinh.
Xi nghiQp kinh doanh vdr Phrit tri6n h4 ting Pisico - Chi nh6nh Pisico
Dia chi: 99 Tey Son, Phuong GhAnh R6ng, Thdnh ph6 qui Nhcrn, tinh Binh Dinh
)
)
)
)
6.
Chi nhrinh T6ng C6ng ty Pisico Binh Dinh - C6ng ty C6 phnn
Dia chi: 104 Nguy6n Chi Thanh, Phudng 3, QuAn 10, Thnnh ph6 H6 Chi Minh.
Khi ning so s6nh th6ng tin
II. NAM T,ir cHiNTr, Dor.{ vI TrEN TS sr/ DIING TRONG xf roAN
1.
NIm
tii
chinh
N[m tdi chinh crla PISICO bit
dAu tn
ngiy 01/01 hdng ndm vd kilt thric vdo ngiy 3 1/12 hdng ndm.
Don vi tiAn tf sfr dr;ng trong k6 toin
Don vi ti6n t6 sri dung trong k6 to6n ld Ddng ViQt Nam (\D{D)
Trang 10
rdNG cONG
ry prsrco
BiNH DrNH - cONG
ry cd puAN
99 Tdy Son, Thdnh ph6 Quy Nhon, Tinh Binh Dinh
BAo cAo rAr cHiNn no. r NnA:r
minh b6o c6o thi chinh hoo nh6t
III. CHU
Cho lc! tdi chinh kilt thuc ngity 30/06/2017
DUNG
1.
Ch6
2.
Co s& hgp nhit
86o c6o tdi chinh hgp nh6t bao gdm b6o c6o tii chinh cria c6ng ty m9
bit ctiu tir ngiy 01/0 I /2016 vd kti t thtc ngity 3111212016.
dO K(6 to:in vdr chuAn myc ki! to6n 6p dqng
86o c6o tii chinh cr)a T6ng C6ng ty tlu.c trinh bny phn hqp v6i Ch6 dO Kti toan doanh nghi6p vi c6c
chuin muc k6 toen Viet Nam do B0 Tii Chinh ban hdnh theo th6ng tu sd 2OOI}O14ITT-BTC ngiry 22
thing 12 ndm 2014.
vi
c6ng ty con cho ndm tdi chinh
C6ng ty con dugc h. p nh6t todn bQ k6 tn ngay mua. ld ngiiy c6ng ty me thuc su nim quy6n kiilm so6t
c6ng ty con, vi ti6p tuc ttuqc h-o. p nh6t cho dt5n ngiy c6ng ty me thuc su chim dur quydn kiiim so6t d5i
v6i c6ng qz con.
86o c6o tdi chinh cira c6ng ty me vi c6c c6ng ty con su dung d6 hqp nh6t duoc
to6n, vd dugc 6p dung c6c chinh sich kii to6n mQt c6ch th6ng nh6Lt.
lip
cho cirng mot kj, k6
56 du c6c tei khoan tr6n Bing cAn
c6c
Loi ich crla c6 tl6ng thiiiu stl la phAn lgi ich trong lAi, ho[c 16, vd trong tdi sdn thuin cua cong ty con
kh6ng ttuo. c n6m git bdi c6ng ty me vi tlugc trinh biy ri6ng biQt tr€n 86o c6o kiit qui hoat dQng kinh
doanh ho-p nhAt vd duo. c trinh bdy ri6ng bi6t v6i phin v6n chri so htru cia Cht sd hlru crla c6ng ty m9 tr6n
Bang cin d6i k6 to6n ho. p nh6t.
IV.
CAC CHiNH SACH Kf, TOAN AP DUNG
1.
Nguy6n tic chuy6n d6i Bio c6o tif chinh lflp bnng ngo4i tQ sang Ddng ViQt Nam
tiin ghi s6 k6 to6n khdc voi Ddng ViQt Nam)
2.
3.
4.
Citc lo4i
tf gii
Nguy6n
tic xic tlinh I6i suAt thyc
Nguy6n
tic ghi nhfn cic khoin ti6n vir cdc khoin tuong duong tidn.
Tiin
hiSi
(Trulng hqp tldng
do:ii 6p dgng trong k6 toin
t5 (Hi su6t hipu h;c) dirng tI6
cli6t ttr6u ddng ti6n.
kioin tuong duong tiin bao gdm ti6n mqt. tiin gui ngAn hdng, ti6n tlang chuydn vd cdc
ttiu tu ng5n h?n c6 thoi han rhu hdi hoAc drio han kh6ng quri 3 thring k6 ttr ngiy mua. d6 dAng
vd cric
khoirn
chuyi5n d6i thenh mQt lucyng tidn x6c dlnh cfing nhu kh6ng c6 nhi6u rrii ro trong vi6c chuy6n rt6i.
5,
-
Nguy6n
tic kii toin cic khoin iliu tu thi chfnh
Chfng kho6n kinh doanh
C6c khoin dAu tu nim git ti6n ngdy tt6o han
khoin ddu tu nim giii d6n ngiy tl6o han clu'o;c phAn io4i li ngin h4n khi c6 kj, hpn cdn l4i kh6ng qu6
tir thoi diem b6o cdo nhu ti6n gti co kj, han. trdi phi6u. thuong phi6u vi crlc loai chfng
khoan no kh6c; chi ti6u ndy kh6ng bao g6m c6c khoin diu tu n6m git diSn ngiy d6o h4n dd duoc trinh
bdy trong chi ti6u "c6c khoan tr:ong duong ti6n", chi ti6u "phai thu v6 cho vay ngin h4n"
Cic khodn al6u tu nlm gift d6n ngdy d5o h4n duo. c phAn loai ld ddi han khi c6 k] hpn cdn l4i tr6n 12 th6ng
k6 tu thdi
C6c
12 th6ng k6
dii
han"
Trang I I
TONG CONG TY PISICo BiNH DINH - CONG TY C6 PHAN
99 T6y Son, Thdnh ph6 Quy Nhon, Tinh Binh Dinh
BAo cAo rAr cHiNn no. r NHAT
minh b6o c6o tii chinh ho'D nhit
Cho lc! tdi chinh k6t
thic ngiry 30/0612017
C5c khoin cho vay
Cric khoin cho vay
c phAn loai
ti ngin
h4n khi c6
kj' h4n thu h6i cdn l4i kh6ng qu6
12 thring
hoic
trong mQt chu tcj,kinh doanh thong thuong tai thoi diem bdo ciio. nhu cho c6c khoan vay bing kh6 u6c.
hop d6ng vay gita 2 b€n
C6c khoin cho vay dugc ph6n loai
li
ddi han khi c6 kj,h4n thu hOi cdn lai tr6n 12 thang tqi thdi di6m bno
thuin vay gita 2 b6n
c6o, nhu cho c6c khoin vay bing khti u6c, hgp tl6ng th6a
vio cic c6ng ty li6n doanh, li6n k6t
C5c khoin diu tu vio c6c c6ng ty li6n k6t duo. c hqp nhAt theo phuong ph6p vi5n chrl sd htu. C6ng ty li6n
kiit le c6c c6ng ty mi trong tl6 nhd tliu tu c6 rinh hudng tlSng k6 nhung khong phAi ld cong ty con hay
c6ng ty ti6n doanh cta nhi dAu tu. Th6ng thucrng, T{p tlodn ilu-o. c coi Ii c6 Anh huong tldng k6 n6u sd
htu tir 20% trd l6n quy6n b6 phiilu o tlon vi nhdn dAu tu.
DAu tu
Theo phuong phip v6n chri s6 htu, khoin dAu tu dugc ghi nh{n ban tliu tr6n bing can d6i ki5 to6n hq1
nh6t theo gi6 g6c, sau tt6 ttuqc diAu chinh theo nh$ng thay di5i cria phAn s6 hfu cira C6ng ty trong tdi san
thuin cria c6ng ty li6n k6t sau khi mua. Lgi th6 thuong mai ph6t sinh duoc phin 6nh trong gi6 tri cdn lai
cira khoin dAu tu vi tlugc phdn b6 trong khoing thdi gian mudi nim. Bio c6o k6t qui kinh doanh ho.p
nh6t phAn 6nh phin so htru cria Tip cloin trong kiit qui hoat dQng kinh doanh cia c6ng ty li6n k6t sau khi
mua.
Phdn sd
htu cia nhd ddu tu trong lqi nhuan(lo) cta cdng ty li6n k6t sau khi mua tluo. c phan 6nh trCn beo
qui kinh doanh hqp nhAt vd phAn sd htru cria nhd aliu tu trong thay
khoin dAu tu vao c6ng ty li6n k6t. Cti tric tluo. c nhrin tu c6ng ty li6n kitt tlugc cAn tru vio khoin tliu tu
vio c6ng ty 1i6n k6t.
C6c 86o c6o tii chinh cta c6ng ty li6n kilt du-o. c lfp ctrng Ic! v6i c6c Biio cAo tii chinh cta T6-p doin vd
sri dqng c6c chfnh sich k6 toin nh6t qu6n. C6c diBu chinh hgp nhAt thich hgp tli tlugc ghi nhAn d6 bio
dim c6c cllinh s6ch kii to6n duo. c 5p dpng nh6t qu6n v6i Tip ttodn trong trudng ho. p cAn thi6t.
c6o k6t
DAu tu vdo c6ng cp v6n
cia tlon vi kh5c:
T6ng C6ng ty kh6ng c6 quyAn ki6m so6t,
ghi nhAn theo gi6 mua thqc til.
tliu tu vio v6n chrl so htl cria tl
lA c6c khoAn
Dg phdng giim gi6 cho c6c khoin dAu tu vio c6c t6 chric kinh t6 khric tlugc trich lAp khi cdc t6 chric kinh
ti! nny bi 16 (trri trudng hgp t5 theo kii hoach 116 tlugc x6c dinh trong phuong 5n kinh doanh truoc khi ddu
tu) v6i mfc trich lap tuong fng v6i rj. lQ g6p v6n cria T{p tloin trong c6c t6 chric kinh tii niy.
li
m6t khoen dAu tu, phdn ch6nh lQch giiia gi6 tri thanh
to6n vdo thu nhap hodc chi phi trong lcj,.
Khi thanh
lf
thuin
vi
giri
tri ghi sli duo. c h4ch
c6c phucrng ph6p kti to6n dtli v6i cric giao dich kh6c li6n quan d6n d6u tu tdi chinh
6.
Nguy6n
tic
k6 torin ng
phii thu
tri ghi .6 buo gdm:
khoin phii thu kh5c.
C6c khoin phAi thu dugc trinh bdy tr€n brio crlo tdi chinh theo gi6
tu kh6ch hing, c6c kho6n phii thu c6c dcrn vi truc thuoc
vi
c6c
c6c
khoin phii thu
C6c khoin phii thu dugc phAn lo4i li ngin h4n khi c6 thdi gian thu hdi cdn lqi kh6ng qu5 12 th6ng hoflc
trong m6t chu kj, kinh doanh th6ng thudng.
khoin phii thu tluoc phAn loai
chu kj,kinh doanh thong thuong.
C6c
li
ddi han khi c6 thdi gian thu h6i cdn lai tr6n 12 th6ng hoic ho-n mQt
Trang
lz
rONG cONG
ry prsrco
BiNH EINH - cONG
ry
cO puAN
99 T6y Son, Thdnh ph6 Quy Nhon, Tinh Binh Dinh
BAo cAo rAr cHixn
ngl NnAr
Cho kj, tiri chinh kiit thic ngey 30t06/201'
Thuy6t minh b6o c6o tdi chinh hap nh6t (tiitp theo)
Dg phdng ng phii thu kh6 ddi th6 hiQn phAn gi6 tri crla cic khoan phdi thu mi T6ng Cong ty du ki6n
kh6ng c6 khi ndng thu h6i tai ngiy k6t thric lcj, kii to5n. Ting ho4c giim s6 du tii khoin dq phdng iluoc
hach to6n vio chi phi.quin lj doanh nghiQp trong nim.
7.
Nguy6n
tic ghi nh{n
hdrng t6n kho
Hing tbn kho dqoc xic dinh tr6n co sb gii g6c
li
nguy6n vAt li6u, c6ng qu dung qu vi h;ng h6a bao gbm chi pfi mua ,h cic
chi phi li6n quan tryc tibp khic phlt sinh elb cb dqoc hLng tbn kho b dia dibm vi tlang thii hi6n tai.
Gii
g6c cla hbng tbn kho
Gii
g6c cira hbng tbn kho lL thinh phhm
li6u vh chi p(i shn *rht chung
vi
chi phi shn ,uht kinh doanh db dang bao gbm chi phi nguy6n
'Hing tbn kho ttqoc dinh gii t[uc t?i tren co sb kibm k6 s6 lu.
truimg h!€n thbi vi gil t1i hlnh thhnh cira tbi sin.
Hbng tbn kho duoc iinh theo phuong phip binh quAn gia quybn tai thbi dibm ph'at sinh vL dqoc lach
theo phuong phip k6 khai thuimg xuy6n
toin
Du phdng giim gi6 hdng t6n kho tluo. c ghi nhfln khi gi6 gi5c lon hon gi6 tri thuAn c6 th6 thuc hi6n duoc.
Gii tpi thuhn c6 tnb thuc t icn tlqoc li gii bin ubc iinh cira hbng tbn kho trir chi phi ub" dinh db hohn
thhnh sin phhm vb chi phi ubc finh cbn thiiit cho vj6c ti6u tfu chirng
Nguy6n
tic ghi nhfn
Thi sen
ci5
vdr c6c
khAu hao TSCD, TSCD thu6 tiri chinh, bAt dQng sin
iliu tu:
dinh hfru hinh
Tii sen c6 dinh huu hinh tlugc (h6 hien rheo nguy6n gid trirdi gi6 tri hao mdn liy k6.
vio ho4t ttQng nhu du ki5n. C5c chi phi mua sim, ndng c6p vd tl6i m6i tii srin c6 dinh duoc ghi tang
nguy6n gi6 cta tii sin vi chi phi bio tri, sta ch0a duo. c hach toin vio b6o c6o k6t qui ho4t
vd cic khoin lAi l5 ph6t sinh do b6n hoflc thanh lf tdi sin duo1c h4ch toen vio b6o c6o kiit qui ho4t ttQng
kinh doanh trong n[m.
Tii sin ci5 ilinh
v6 hinh
Tii sin
cti dinh v6 hinh aluoc th6 hien theo nguy6n gi6 trt hao mdn lfiy k6.
Nguy€n gii tdi sen c6 dlnh v6 hinh bao g6m gi6 mua vi nhtrng chi phi c6 ti6n quan trgc ti6p d6n viQc dua
tdi sAn vio srl dgng nhu du ki6n. C6c chi phi ning c6p va diii m6i tii sin ci' dinh u6 hinh rlugc ghi ting
nguyen giri cia tdi sdn vri cdc chi phikh6c duoc hach todn vdo k6t qu:i ho4t tlQng kinh doanh hqp nh6t kh;
ph6t sinh. Khi tii sin c6 dinh vO hirh tluo. c b6n hay thanh lf, nguyen gi6 vi giri tr! kh6u hao lfry kii duoc
x6a s6 vi c6c khoin lai l5 ph6t sinh do b6n hoic thanh l! tdi sin tlugc hach toiin vdo k6t quri ho4t d6ng
kinh doanh trong ndm.
Khiu
hao
tii sin cii dinh
Tii
san c5 dinh hiru hinh vd v6 hinh tluoc khAu hao theo phuong ph6p ducrng thing dlra tr6n thdi gian
hftu dung u6c tinh phtr hqp vdi huong din tai Th6ng tu.s6 qSnO].?.nf-BTC ngiy 25 th6ng 4 ndm 2013
cta BQ trudng BQ Tdi chinh.
Tii sin c5 dinh
thu6
BAt ilQng sin tlfiu tu
tii
chinh
B5t d6ng s6n dAu tu dugc the hiQn theo nguy6n gi6 bao g6m cA c6c chi phi giao dlch li6n quan trir di gi6
tri hao mdn lfly
ki5.
Trang l3
rONG cONG ry prsrco BiNH DINH - cONG ry cO pnAN
99 Tiy Son, Thdnh ph6 Quy Nhon, Tinh Binl Dinh
BAo c^o rir cHiNn nge lurAr
Thuy6t minh beo clero aii chinh ho. p nh6t (liep rheo)
Cho kj, tdi chinh k6t thuc ngdy 30/06/201?
Nguy6n gi6 cria b6t dQng srin diu tu lir toirn b0 cac chiphi mi C6ng ty phAi b6 ra ho[c gi6 tri hqp l]i cria
c6c khoin dua ra d6 trao di5i nhim c6 duo. c b6t dQng s6n tliu tu tinh d6n thoi di6m mua ho[c xiy dqng
hodn thinh.
diu tu phrit sinh sau ghi nh4n ban dAu dugc ghi nh{.n li chi phi trong kj,,
trir khi chi ph( niy c6 khi ndng chic chin lim cho b6t dQng sen dAu tu tao ra loi ich kinh ti5 trong tuong
lai nhidu hon mric hoat d6ng duoc ttrinh giri ban diu thi tluoc ghi ting nguyCn gi6.
C6c chi phi li6n quan tliin BDS
Khi bAt d$ng tlQng s6n tlAu tu tluo. c b6n, nguy6n gi6 vd khd.u hao lfiy k6 dugc x6a s6 vd b6t kj, khonn lal
16 nio phit sinh tl6u ilugc hach to6n vAo thu nhdp hay chi phi trong kj,.
9.
tic kii to6n c6c hgp tldng hgp trlc kinh doanh
10. Nguy6n tic k5 torin thu6 TNDN hoin l?i
11. Nguy6n tic ghi nhin chi phi tri tru6c
Chi phi tr6 tru6c bao g6m cic chi phi tri tru6c ngin han ho{c chi ph( tri tru6c ddi hpn tr6n Bring cAn tl5i
Nguy6n
k6 to6n vd duo. c phin b6 trong khoing thdi gian tre truoc cria chi ph( tuong
dugc tao ra tt c6c chi phi niy.
fng v6i c6c lgi ich kinh t6
12. Nguy6n tic ki6 toin nq phii tri
Nq ph6i trA phin 6nh c6c khoin no ph6t sinh trong qu6 trinh hoat tl6ng SXKD mi TCTy phii tri, ph6i
thanh to6n cho c6c chri no, bao gtim c6c khoin phAi tri cho ngudi bin, cho Nhi nu6c, cho c6ng nhAr,
vi6n vd c6c khoAn phrii
tri
kh6c
Ng phii tri tluoc ph6n loai ld ng6n han khi TCTy c6 trich nhi6m tri trong vdng I n6m holc trong I chu
kj, kinh doanh binh thuong
No phii tri tlugc phAn loai ld dii h4n khi TCTy x6c tlinh thdi gian phii trA ld tr6n I ndm
D6i v6i cec khoin ng phii trA c6 g5c ngo4i tQ, curii kj, quyrit to6n TCTy tlSnh gi6 l4i theo tj, gi5 b6n cria
tii khoin
NgAn hing thuong m4i noi TCTy md
13, Nguy6n tic ghi nhfn vay vir nq phii
tri
thu6 thi chinh
tt
Cric khoin vay vi no thud tii chinh tlugc phdn loai ld ddi h4n khi c6 thdi gian tri ng hon 12 th6ng k6
thdi di6m l6p B5o c5o tii chinh, c6c khoAn
Gia tri khoAn no phAi tri thu6 tdi chinh tlugc tinh bing gi6 tr! hiQn t4i cta khoin thanh to6n tidn thu6 t6i
thiiiu hoic gi6 tri hgp lli cria tdi sin thu6.
Khi l{.p 86o c6o tii chinh, s5 du cec khoin vay va no- thu6 tdi chinh b6ng ngoai td rluoc tl6nh gi6 lai thec
q| giri giao dich thgc t6 tai thoi di6m l{p Brio crlo tdi chinh.
Khoin ch6nh l6ch t! gi6 phSt sirh tir viCc thanh to6n vd il6nh gi6 lqi cu6i kj, khoin vay, ng thu€ tii chinh
bing ngo4i tQ duoc hach to6n vdo doanh thu hoic chi phi hoat tlQng tii chinh.
14.
NguyGn
tic ghi nhfn
vir v6n h6a cic khoin chi phi di vay
Chi phi di vay bao g6m l6i tidn vay
cia doanh nghi6p.
vi
c6c chi phi kh6c ph6t sinh li6n quan truc ti6p d6n ciic khoin vay
C6c chi phi di vay li6n quan trqc ti6p d6n khoin vay
(ngoii lai vay phii tri), nhu chi phi thAm tllnh, ki6n
to6n, lip h6 so vay.. Dugc hqch toin vio chi phi tdi chinh. Truong hqp cic chi phi ndy ph6t sinh tir khoin
vay ri6ng cho mpc
Trang l4
rdNG c6Nc
ry prsrco
BiNH DINH - cONG
ry c0 IHAN
99 Tdy Son, Thinh ph6 Quy Nhon, Tinh Binh Dinh
BAo cAo TAI cHiNn ng? NuAr
Thuy6t minh b6o cio tii chinh hgp nhSt (tidp theo)
cho k! tdi chinh kiitthic nsi]y 30/06/2017
Chi phf tli vay tiugc hpch to6n nhu chi phi ph6t sinh trong nem ngoai trir c6c khoin tlu. c vtin h6a nhu
theo n6i dung cria tloan ti6p theo.
Chi phi tli vay li6n quan truc tii5p d6n viQc mua sim, xdy dung hoic hinh thdnh mQt tdi sin cu th6 cAn c6
mQt thdi gian d'i ddi d6 c6 th6 dua vdo su dung theo muc dich dinh tru6c ho{c d6 ben tluo. c v6n h6a vio
nguy6n gi6 cfia
tii
san tl6.
15. Nguy6n tic ghi nhin chi phi phii
tri
khoin chi phi thuc t6 chua phrit sinh nhung duoc trich tru6c vio chi phi san xu6t, kinh doanh trong
k, dii dam bio khi chi phi phrit sinh thuc t6 kh6ng gdy cl6t biiin cho chi phi sen xu6t kinh doanh tr6n co
sd tlim bio nguy6n t6c phir hqp giaa doanh thu vd chi phi.
C6c
16. Nguy6n tic vi phuong ph6p ghi nh$n cic khoin dg phdng phii
17. Nguy6n tic ghi nhin doanh thu chua thr;c hiQn
tri:
Doanh thu chua thgc hi6n g6m doanh thu nh{n tru6c nhu: s6 tiAn kh6ch hing cl6 tri truoc cho m6t hoic
nhidu k! ki! toiin vd cho thu6 tdi sin; khoin l6i nhin tru6c khi cho vay v6n hoic mua c6c c6ng cq ng vi
c6c khoAn khiic nhu kho6n ch6nh l6ch gitra gi6 brin hing tri ch{m, tri g6p theo cam k6t voi giit b6n trit
ti6n ngay.....
18. Nguy6n tic ghi nhgn trii phi6u chuy6n tl6i
19. Nguy6n tic ghi nhin viSn chi sd hfru
Viin cht so hAu cira T6ng C6ng ry bao g6m:
- Viin dAu tu cria chi so hiiu: tlugc ghi nhdn theo s6 thqc
-
tt5
tta dAu tu crlia Chrl sd
hfu.
V5n kh6c: hinh thinh do b6 sung tir k6t qui hoat tl6ng kinh doanh, gi5 tri c5c tAi sin duoc tnng, bi6u, tdi
tro vi il6nh gi6 lpi tdi s6n.
- C6c qu! thu6c v6n cht s6 h0u tluoc trich
lip vi
su dqng theo c6c quy dinh hi6n hinh crla
Nhi nu6c.
- Loi nhudn sau thu6 dugc ph6n ph6i vd su dpng theo c6c quy dinh hi6n hinh cria Nhd nu6c.
20. Nguy6n tic
vdr
phuorrg phrip ghi nhfn doanh thu
Doanh thu duoc ghi nh6n khi T6ng C6ng ty c6 khn ning nhin tlugc c6c lqi ich kinh ti5 c6 thii x6c dinh
tluoc m6t c6ch chic ch6n. Doanh thu iluo. c x6c dinh theo gi6 tri hqp lli crla c6c kho6n tl6 thu ho{c se thu
dugc sau khi trri tli cic khoAn chitlt kh6u thuong m4i, ginm gi6 hdng ban vA hang bin b! tri lai. C6c tti€u
ki6n ghi nh6n cp th6 sau cliy cfrng phii duoc d5p ring khi ghi nh{n doanh thu:
- Doanh thu tir b6n hing h6a
du
c ghi nhAn khi phin lon riri ro vd quydn sd htu cr)a hdng h6a
chuy6n giao cho ngudi mua, thudng
- Khi cung c6p dich vu, doanh thu dugc ghi nh6n khi khdng cdn nhfing yiiu t6 kh6ng chic chin cl6ng k6
li6n quan dtin vi6c thanh toan tidn ho4c chi phi kdm.theo. Trudng hqp dich vu
dich vU tai ngiy cu6i ky.
- Ti€n lai, c6 tt?c vA lgi nhudn tlugc chia tluoc ghi nhin khi T6ng C6ng ty c6 khA ning thu tlugc lgi ich
kinh tti tir giao dich vi duoc x6c dinh tuong dtii chic chin. Ti€n l6i dugc ghi nhAn tr6n co sd thoi gian
va lai su6t tirng kj,. C6 tric vi lgi nhudn dugc chia duoc ghi nh6n khi c6 tl6ng du
Trang l5
T6NG CONG TY PISICO BiNH DINH - CONG TY C6 PHAN
99 Tay Son, Thdnh phli Quy Nhon, Tinh Binh Dinh
c^o rAr cHiNn ngr NnAr
Thuv6t minh b6o c6o tii chinh horr nh6t (tiiip theo)
21. Nguy6n tic k5 toin c6c khoin gi6m trir doanh thu
Cho Ic! tdi chinh k6t thic ngdy 3010612017
BAo
cric khoan giim tru doanh thu bao g6n: chiiit kh6u thuong mai, gi6m gi[ hing b6n vi hdng b6n bi tre lai.
Khoin
khiu thuong m4i, giim gi6 hing b6n vi hing b6n bi tre lai ph6t sinh cirng kj, ti6u thp sin
h6a dich vu thi TCTy ali6u chinh giim doanh thu cta kj' ph6t sinh.
chiiSt
phAm, hdng
Trudng ho.p sin phAm, hing h6a, dich vu di ti6u thu tt cAc kj'tru6c, diin kj' sau phni giim gi6, phii chiiit
kh6u thuong m4i, bi tri lai nhung ph6t sinh tru6c thdi diiim phrlt hdnh 86o c6o tii chinh thi TCTy ghi
gi6m doanh thu tr6n Bio c6o tii chinh cira lcj, lip brio c6o.
Trudng hgp sin phAm, hing h6a, dich vu tli ti6u thp tu c6c kj'tru6c, dtln kj' sau phni giim gi6, phii chiiit
khfu thuong mai, bi tri t4i nhung ph6t sinh sau thdi dii:m ph6t hinh 86o c6o tii chinh thi TCTy ghi gi6m
doanh thu cia kj, ph6t sinh (lcj, sau).
Nguy6n
tic
k5 torln gi:i viin hirng
bin
Gi6 v6n hing bin phan {nh tri giri v6n cia sin phAm, hdng h6a, dich vu, bAt dQng sin dAu tu....ngodi ra
cdn phin 6nh cric chi phi li6n quan dtin hoat tl6ng kinh doanh b6t dQng sin dAu tu nhu: chi phi kh5u hao.
chi phi srla chfa, chi phi nhuong bin, thanh li BDSDT....
vdo gi6 v6n hdng b6n tr6n co sd s6 lu.ng hing t6n kho vd
phAn ch€nh lQch gifia giri tri thudn c6 th6 thuc hiQn tluoc nh6 hon gi6 g5c hdng tdn kho. Khi trich lip du
phdng gi6m gi6 hing t6n kho TCTy loai tru kh6i luong hdng t6n kho da kf hgp tl6ng ti6u thq (c6 gi6 tri
inran co ur6lnu" hiqn duq" k:h6ng thAp hon gi6 tri ghi s6) nhung chua chuyiin giao cho kh6ch hing n6u
c6 bing chring ch6c chin vd viQc kh6ch hing sE kh6ng tu b6 thuc hiQn h. p ddng.
Drr phdng giim
gii hing t6n kho dup tinh
Khi b6n s6n phAm, hing h6a kdm theo thiiSt bi, phu tirng thay
tluoc ghi nhin vio gi6 v6n hing b6n.
thiS
thi
gi
tri thi6t bi, phu ting thay th6
Oiii vOi ptrAn gi5 tri hing t6n kho bi hao hut, m6t m6t, TCTy tinh vdo gi5 v6n hdng b6n (sau khi trir tli c5c
khoin b6i thudng n6u c6)
D6i v6i chi phi nguyen vat licu tryc tiiip ti6u hao vugt mric binh thunng, chi phi nh6n c6ng, chi phi s6n
,r6t
c,5 dinh i
khi hir ali cic khoin b6i thuong n6u c6) k6 cn khi sin pham hing h6a chua dugc x6c tlinh li ti6u thu
Nguy6n
tic
Cdc khodn
-
k5 torin chi phi
tii
chinh
chiphi tlugc ghi nhrin vdo chi phi tii chinh bao gdm:
Chi phi hoflc cic khoin t5 liCn quan d6n c6c ho4t tlQng rlAu tu
tii
chinh
Chi phi cho vay vd tli vay v6n
khoin l5 do thay tl6i d gi6 hiSi doSi cta c6c nghiQp vp ph6t sinh li6n quan diSn ngoai tQ
Dg phdng giim gi6 diu tu chring khorin
cic khoin trcn dugc ghi nhan theo tiing s6 ph6t sinh trong kj', kh6ng bir tru v6i doanh thu ho4t
C5c
dQng tdi
chinh
24. Nguy6n
tic
k5
toin chi phi bin
hirng, chi phi
quin lf doanh nghipp
Trang l6
rONc cONG ry prsrco BiNH DINH - cONG Ty cd pnAN
99 T6y Son, Thdnh ph6 Quy Nhon, Tinh Binh Dinh
BAo cAo rAr cHiNu ugt NuAr
minh b6o c6o tiri chinh hol, nh6t
Cho lcj.,tdi chinlr ktit
thic ngiry 30/061201?
Chi phi bin hing phin 6nh thuc tii ph6t sinh qu6 trinh b6n sin phAm, hing h6a, cung cd.p dich vp, bao
gdm c6c chi phi chAo hing, gi6i thiQu sin phAm, quing crio sAn phim, quAng b6 thuong hiQu, hoa h6ng
bdn hdng. chi phibdo qudn. dong g6i, vdn chuydn .....
Chi ph( quin l! bao gdm c6c kho6n chi phi vA ti6n lu
hao TSCD dirng cho quan l! doanh nghi6p. thu6 mdn bdi. cdc khodn lip dy phong phai thu kh6 ddi .....
Dtli v6i c5c khoin chi phi b6n hing vi chi phi quin lli doanh nghiQp kh6ng tluo. c coi ld chi phi tinh thuii
TNDN theo quy ilinh cta LuA-t thuii nhung c6 ttiy thi h6a tl
teng s5 thuii TNDN phAi n6p.
Nguy6n
tic vh phuong
phrip ghi nhfln chi phi thu5 TNUN trign
hinh , chi phi thu6 TNDN hoen lei
Chi phi thui5 thu nhAp doanh nghiQp trong nim bao g6m thu6 thu nh6p hi€n hdnh vd thu6 thu nh{p hoin
lai.
Thu6 thu nhdp doanh nghi€p hiAn hdnh
Thuti thu nh{p hiQn hinh
li
sii thui! thu nhflp doanh nghiQp phni nQp tinh tr6n thu nh{p chlu thuii vd thui5
su5t thu6 thu nhflp doanh nghiQp 6p dr,rng t4i ngiy cu5i k!.
Thui! thu nh6p hi6n hdnh
-i
nhAp phrit sinh li6n quan den
m6t khoen mqc duo. c ghi thlng vio v6n chti sd hfru, trong trudng hgp ndy,
thu6 thu nhAp hi6n hdnh cing duoc ghi nhA-n trqc ti6p vio v6n chLi sd htu.
Thu€ thu nhdp doanh nghiAp hodn
lai
Thu6 thu nhip hodn tai li khoin thu6 thu nhap doanh nghiQp sE ph6i nQp ho[c sE du.c hoin l4i do ch6nh
l6ch tam thdi gitra gi6 tri ghi s5 cia tii sin vi ng ph6i tri cho muc clich 86o c6o tii chinh vi c6c gi6 tr!
dtrng cho muc rlich thu6. thu6 thu nh{p ho6n lqi phai tri tlu. c ghi nhan cho tit ci c6c k}roin ch6nh lpch
tam thdi chiu thuii. Tdi san thuii thu nhfp ho6n lai chi tluoc ghi nhin khi ch6c chin trong tuong lai sC c6
lgi nhufln tinh thuti d6 sri dung nhtng ch6nh l6ch tam thdi ttu-o. c kh6u trir niry.
crla tii sAn thuii thu nhdp doanh nghiQp hoin lai tlugc xem x6t lpi vdo ngey k6t thric nam tei
tlu. c ghi giim d6n mric tlAm brio ch6c chin c6 thl loi nhuAn tinh thu6 cho ph6p loi ich crlia
mQt phAn ho[c todn b6 tii sAn thu6 thu nh{p hoin lai tluoc su dung.
Gi6 tr! ghi
chinh
vi
si5
sE
Tdi sin thuiS thu nhdp ho6n lai vd thu6 thu nhflp ho6n lai phii tri duoc x6c clinh theo thu6 su6t dU tinh si
iip dpng cho nim tii sAn duoc thu h6i hay ng phii tra duoc thanh to6n dua tr6n c6c mric thu6 su6t c6 hiOu
tuc tai ngiy ki5t thtc n[m tii chinh.
hoin lpi tlugc ghi nh{n vdo kiit qui ho4t dQng kinh doanh ngoai trir trucrng hgp thu6 thu
nhAp hoin lai ph6t sinh li6n quan tl6n c6c khoin muc duoc ghi thing vdo v6n chri s6 htu, trong trudng
hqp niy, thui5 thu nhAp ho6n l4i ciing duoc ghi nhin truc ti6p vao v6n cht sd htu.
Thu6 thu nhdp
Trang 17
rONG cONG
ry prsrco BiNH DINH
- cONG
Binh Dinh
ry cd pnAN
Tinl
BAo cAo rAr cHiNn ugr xuAr
Thuy6t minh b6o c5o tii chinh ho.p nhdt (ti6p theo)
99 T6y Son, Thanh phii Quy Nhon,
Cho lcjr tdi chinh k6t thric ngdy 30/06/2017
Doanh nghiEp chi tluoc br) tru cric tii sin thu6 thu nhAp hoSn lai vi thuii thu nhip hodn lai phii tri khi
doanh nghi6p c6 quy6n hqp phip duo. c bir trir gi[a tdi san thu6 thu nhip hiQn hdnh v6i thu6 thu nhip hi€n
hnnh phii n6p vi cric. tii sin thui5 thu nhQ.p ho6n lai vd thuii thu nhfp hoin lpi ph6i tra li6n quan t6i thu6
thu nhip doanh nghi6p dugc quin lj b6i cirng m6t co quan thuii d6i v6i cirng m6t ilcrn vi chiu thuii; hodc
c6c tlon vi chiu thurS khic nhau du tlinh thanh toSn thu6 thu nh{p hi6n hinh phii tri vd tii sin thu6 thu
nhip hi$n hanh tr6n co sd thuAn hoac thu hdi tdi sin d6ng thoi v6i vi6c thanh to6n ng phei tri trong tung
k! tuong lai khi cic khoAn trong y6u cria thuiS thu nhAp ho6n l4i phAi tr6 hoflc tdi san thu6 thu nhip ho6n
Iai duoc thanh toAn hoic thu h6i.
B6n li6n quan
C6c b6n duoc coi
li
li6n quan n6u m6t b6n c6 kh6 ning ki6m so6t ho[c c6 inh hudng tl6ng kii d6i v6i
kia trong vi€c ra quy6t dinh cAc chinh srich tii chinh vi hoat cl6ng.
bCn
v. TH6NG TIN 86 SUNG CHo CAC KHoAN MUC TRiNH BAY TRoNG BANG CAN D6I
Kf
TOANHgPNHAT
Ti6n
vi cic khoin tudng duong tiAn
30/06t2017
Tidn mnt taiqu!
Tidn gui ngAn hing
C5c kho6n tuong duong ti6n (tidn gui ngAn hing c6 kj, han tinh
tliin ngdy tl6o han du6i 3 th6ng )
COng
2.
t.
527.749.978
5.638.460.670
1.700.000.000
7.866.210.648
0u0t/2017
460.542.372
t7 .999.582.617
1.414.994.674
19.875.119.663
Cfc kho6n diu tu tiri chinh
Diu tu nim gift tl5n ngiy tl6o h4n
T4i ngiry
bra goc
al. Ng6n h4n
-,1
r len gur co Ky h?n
Dii
3010612017
GT ghi s6
T4i ngny
t, ra goc
19.100.000.000
32.250.000.000
19.100.000.000
32.250.000.000
19.100.000.000
32.2s0.000.000
0110112017
GT ghi s6
han
c0ng
Diu tu tiri chinh diri han
Trang I 8
TONG CONG TY PISICO BiNH DINH
CONG TY CO PHAN
99 TAy Son, Thanh ph6 Quy Nhon, Tinh Binh Einh
b1. Ddu
tu'vio C6ng ty
phin
li
16
tfc
chinh kilt thric ngity 3010612017
Cty TNHH
liiu gi6y
Quy Nhdn
Nguy6n
C6ng ty C6 phin
Pisico - Hi
Thrnh
13.522.572.431
8.396.615.197
C6ng ty CP ch6
bi6n g6 noi thit
Pisico
11.560.330.471
C6ng ty CP Kinh
doanh C6ng
nghiip Binh
124-6
tr6rg
Dinh
C6ng ty TNHH Vat
lii', xD
PISICO
7-g2t-476 4.525.545.454
T6ngcOng
171-501.974-829
trong c6ng ty licn ki:t rmg v6,i
so htru
CAc kaoan tdng / giam viln
c6ng ty licn k6t
C6
bi6n
An
8.814.989.800
ngny 0U0U2016
Phin ldi /
kj,tii
IiCn k6t, liOn doanh
C6ng fy CP ch6
g6 Pisico Ddng
T{i
BAo CAo TAI CHINH HgP NHAT
Cho
2.688.E78.722
lC
4.061.643.658
16.330.360.285
3.01L017.580
6.568.820.325
chi so hiiu tai
-72.110.296
-r.926.848.000
nh4n trong ki,
CLTG tren bang CEKT tmg voi
hlru lai ngdy 31 /12/2016
ri
-1.433.835.000
-1 .7
-3.268.440.000
-6.01 I .557
52.727
3
-373 .208.807
(3.631.881.376)
42
-1.680.560.000
(t2.947.40s.742)
.2',7
.7
le so
(2.s24.3ss.99s)
-2.524.3s5.995
G6p v6n vdo Cty LD&LK 2016
Tei ngny 3U12l2016
9.504.910.226
Tai ngiy 0U0l/2017
9
.504.910.226
12.88r.94r.089
12.881.941.089
7.141-1s0.s07
12.517 .579 .244
7.14I.150.507
12.517 .579.244
10.000.000.000 2.4'14.454.546 t2.474.4s4.s46
7.000.000.000 lE1.203.146.547
r32.157.565.48r
7.000.000.000 181.203.146.547
132.157.565.481
Phin lai / 16 trong c6ng ty licn ki:t ung vd,i
phan ry le sd hnu
L846.s93 .453
C6c khoan tang / giaLln v6n chU so
-31.280.000
c6ng ty li€n kilt
C6 tuc nhan trong ki
CLTG tren bang CDKT ung
hiu tai ngay 30/06/20 1 7
Tai ngiy 30/06/2017
-825.792.000
vd ri
853.568.771
3.750.148.208
1.049.985.9E4
hiiu tai
-377.550.000
-855 000
000
-357 .7 12.622
-900 000 000
(7
66.542.622)
(4.981.592.000)
-2 400 800 000
lC sd
(49.64s .343)
-49.645.343
10.494.431 .619
12.502-959.860
6.24I.150.507
r0.809.0s2.606
132.107.920.138
7.000.000.000
179.155.514.790
Trang 19
rONG cONG
ry prsrco BiNH DrNH - cONG Ty c0
pnAN
99 TAy Son, Thdnh ph6 Quy Nhon, Tinh Binh Dinh
BAo cAo rAr cHiNn ngr uuAr
minh b6o c6o tii chinh hno nh6t
C6c giao dich trgng
Cho
Tt
BOn li€n quan/N$i
ki
tai chinl kirt tbuc neiry 30106/2017
01/01/2017 ->
Tir 0l/01/2016 ->
30t06t2017
duig giao dich
30106t2016
C6ng ty C6 phin Kinh doanh C6ng N6ng nghiQp B.Dinh
.r
,( i .r,.:
C6p vdn cd phin bing ti6n vri no phdi thu
10.000.000.000
tfng v6n
COng ty TNHH Nguy6n lifu gi6y Quy Nhon
B6n hing
Phii thu
Mua hing
Phai tre
3.900.000.000
4.108.130.400
2
1.035.573.700
33
.374.939.364
32 .3 18 .03 5 .164
Thu tidn c6 trlc duoc chia
C6ng ty C6 phAn Ch6 bi6n 96 ndi ahSt Pisico
Thu ti6n c6 tuc duoc chia
C6ng ty Cii phin Ch6 bi6n
.003 .349 .800
24.629 .513.140
8.626.79s.ss0
855.000.000
1.558.440.000
2.400.800.000
2.880.960.000
96 risico D6ng An
B6n hdng
613
Thu tidn c6 tirc duoc chia
825.792.000
1.101.056.000
B6n hdng
5.341.222.600
19.047,958.0s0
Phai thu
2.560.618.s00
4.407.096.300
.372.s00
C6ng ty C6 phAn Pisico - Hir Thanh
Mua hdng
Phai
58.916.688.475
ra
28.s34.519.985
28 .53 4 .5 t9
Thu ti6n c6 tfc tluo. c chia
Thu tidn thu6 CSHT vd dich vu tti kdm
CAng ty TNHH VAt li6u XAy dqng PISICO
Uhg v6n
Eiu tu viro tlon v! khic
T4i ngiry
900.000.000
600.000.000
389.53s.589
381.587.62'r
100.000.000
700.000.000
56 lugrg
phin sd
cd phAn
hiiu
T4i ngny 0l/0U2017
3010612017
56luong
sdv
.985
cd
Gi,
tri
hiiu
Gi{ tri
G6p v6n didu 16 thdnh l6p C6ng ty C6 phin
Chii bitin Ldm sin Pisico Quing Nam
22.1s0 3.776.950.866 22.7s0
3.776.950.866
G6p v6n rli6u lQ thdnh ldp C6ng ty C6 phAn
Tinh b6t sin Binh Dinh
280.660 3.639.669.130 280.660
3.639.665.13C
Mua cd phi6u cria C6ng ty CO phdn xudt nh6p
Diu tu ViCt Nam (Vicosimex)
khdu Dich vu vd
c0ng
Thdng tin v6 C6ng ty
2.000 20.000.000 2.000
7.436.619.996
tliu tr dii
20.000.000
7,436.619.996
h?n t?i ngiry 30t06/2017 nhu sau:
Trang 20
rONG cONG
ry prsrco
BiNH DINH - cONG
ry c6 pnAN
99 TAy Son, Thinh ph6 Quy Nhon, Tinh Binh Dinh
BAo cAo rAl cHiNH Hqp NHAr
Thuy6t minh b6o c6o tai chinh ho. p nh6t (ti6p theo)
Cho lcj, tei chinh kiit thric ngdy 30/06/201
ri
TGn c6ng
Cong ry CP Chti bi6n
Cdng
Nam
3.
f
ty
v6n tli6u
Dia chi trg sii' chinh
tin} b6t sin
CP CB LS PISICO Quring
Th6n Hiru L$c,
M!
HiQp,
HuyQn Phn
M!, BinI Dinlr
Tam Nghia,
N[i
Thanh,
Quang Nam
lQ
s0
,
lc
hiiu
7o
28.000.000.000
12,71%
12.000.000.000
18,96%
Phrii thu cfra khich hhng
30/06t2017
a. T6ng COng ty PISICO
Khrich hdng DEHNER
0l /07
n0t7
36.76s.734.790
37.787.270.189
888.8',t8.500
2.067.349.600
Hartman Outdoor Product (Anh)
521.876.115
Khich hang COOP ITALIA
317 .625.600
C6ng ty TNHH SX Furniture Sdi gdn
33.364.030
C6ng ty TNHH SX TM LO Dung
15.485.085
76.723.600
Kh6ch hang CCST
271.038
Cty TNHH Binh Phn
295.358.249
Khrlch hdng ASINDO
917.080.000
4.434.807.680
KH MGI POLSKa i4pByA BALAN)
KH Bricorama
45s.649.600
Cty TNHH Nordic Country Home VN
303.235.879
Cty TNHH SX TM Thanh H6a
145.142.910
Kh6ch hing HD FURNITURE GROUP
3s5.408.960
591 .003.3 18
Kh6ch hing Globus (nordio)
1326.677.600
Khiich hdng Conforama
3.411.213.856
Khich hing ADEO
C6ng ty CP PISICO
C6ng ty TNHH
l3.5
Hi
Thanh
.480
8.132.683.072
2.560.61 8.500
922.004.800
81 .691
Hio Hung
5.515.875.037
C6ng ty TNHH Trdng rung Quy Nhon
6.3 88.076.818
872.796.387
C6ng ty TNHH Nguy6n liQu giAy QN
2.003.349.800
25.368.000
C6ng ty CP 96 Dai Phfc
923.029.642
611.156.469
C6ng ty CP DT Qui5c t6 & XNK DHT
860.9s9.333
775.044.).01
2.836.425.404
2.487.554.917
C6ng ty TNHH Thdnh LuAn
231.382.312
152.22s.756
C6ng ty TNHH Hoing Gia
221.s13.ss8
217 .091.063
122.900.323
122.900323
C6ng ty TNHH Van Dai
C6ng
f, TNHH
Gia Hung
C6ng ty bao bi Hda Ph6t
470.558.770
C6ng ty TNHH TAn Vinh Th6i
C6ng ty TNHH
TM DV Vdn NguyEn
C6ng ty TNHH SX dam 95 Binh Einh
3.088.844.930
486.167.282
486.161.28?
4.239.528.000
Trang 21
rdNG cONG
ry prsrco
BiNH DINH - cONG
ry
cO rnAN
99 Tdy Son, Thadr ph5 Quy Nhon, Tinh Binh Dinh
BAo CAo TAI CHiNU TTo. T NTTAT
Thuy6t minh bro c6o
tii
Cho lc, tdi chinh ki;t thuc ngity 30106D017
chinh ho.T nh6t (tiiip theo)
30t06/2016
b. Cty CP DV Phit tri6n II4 tAng PBC
DNTN Phri Lqi
Cty TNHH TM Phri My
Cty CP DV C6ng nghiQp Hdng
Hii
Cty TM Thnng Long TNHH
Kh6ch hing kh6c
c. Cty TNHH MTY Truy6n Hinh crip QN
C6ng ty TNHH Truy6n th6ng vi QC DAt vO
5.720.974.370
5.441.186.104
1.203.749.626
1.058.723.457
C0r,g
Tri
45
773.317 .315
1.258.817
277.682.184
1.128.063.33
.7
1
131.992.974
159.169.134
3.334.232.271
1.836.412.437
224.243.400
194.822.000
20.000.000
Cty TNHH TMDV Hoing Gia Phit
Khich hing kh6c
0u0u2017
25.200.000
199.043.400
17 4.822.000
42.710.9s2.560
43.423.278.293
tru6,c cho nguoi b:in ngin h?n
30t06t2017
a. Tdng C6ng ty PISICO
Cty TNHH SX TM LO Dung
Cty CP SX Vd TM Tru'dng Hii
C6ng ty TNHH Tr6ng rring QN
Cty TNHH XD TH & TM TAn V[
C6ng ty TNHH Nguy6n liQu giAy QN
Cty TNHH SX TM Ve DV D4i Duong Kinh
DNTN Cinh toin
C6ng ty TNHH Hodng Kh6i
Ng6 Thanh Phu6c
C6ng ty TNHH SX Vd TM Sao Vdng
C6ng ty CP Giao nhan toen cau DHL
b. Cty CP DV Phrit tri6n H4 tAng PBC
C6ng ty TNHH Kiiim toSn FAC-CN Nha Trang
C6ng ty TNHH XD TH Hd Thanh
C6ng ty TNHH Khoa hqc k! thu{t & MT Trung viQt
c. Cty TNHH MTY Truydn Hinh crlp QN
Cty CP CN Vi6n D6ng CORD
Cty TNHH DV Hulnh Khii Minh
Cty TNHH TM DV DT Hung Th6ng
Cty TNHH TV TK XD Huy Hoing
Cty CP NetNam
Cty TNHH SX MBH Hoa HAi Thanh
C0r,g
864.269.210
76.869.210
1
5
0u0u2ol')
719.688.934
10.000.000
87.400.000
90.000.000
2.673.000
10.000.000
399.637.350
56.821 .600
20.306.000
195.505.350
34.745.634
275.537,000
I1.400.000
1
1.400.000
233.000.000
42.537.000
5.000.000
434.993,869
10.980.860
76.020.945
47.753.064
107
.739.000
192_500.000
5.000.000
1.144.406.270
1.166.082.803
Trang22
rONG cONG
ry prsrco
BiNH EINH - cONG
ry c0 rHAN
99 Tdy Son, Thdnh ph6 Quy Nhon, Tinh Binh Einh
BAo CAo TAI CHiNU uo] NUAT
Thuy6t minh bio crio tiri chinh hqp nh6t (i6p theo)
Cho
ki
tdi chinh k6t thic ngity 3010612017
Phrii thu kh:ic
Ngin h4n
Thu6 st dung d5t phi n6ng nghiCp
Phii thu BHXH,BHYT,BHTN
cria c6c tlon vi thu6 dAt
3S'$6'2S11
tlItll2S11
2.417.432.286
3.904.056
1.480.398.482
3.904.056
118.703.083
425.983.805
307.697.175
448.270.000
i 64.963.000
276.057.770
1 18.054.000
I14.386.405
Dg tliu l6i tiAn gui ngAn hdng + L6i fng v5n
C6ng ty TNHH THC Saigontourist
C6ng ty CP Tinh bOt sin XK Binh Dinh
T4m tng CBCNV
Ti6n thu6 d6t th6 phii thu cria c6c DN
Phei thu vA thoei v5n Nhd nu6c
K! qu! md L/C
Cic khoin khAc
Dii
h4n
Tidn rlit coc thu6 VIn phdng Truy6n hinh c6p
Phii thu lai cta NN tidn h5 trq b6i thudng v6 d6t CCN Cnt
Nhon
Phii thu lai crla nhi nu6c tidn tam ring bdi thuong thu hdi d6t
khu
cii
t6ng Cum c6ng nghiCp C6t Nhon
c0ng
357.298.794
448.270.000
212.324.397
3.927.080.660
s6.037.000
83.439.770
41.790.000
162.948.060
212.324.397
3.924.080.660
4.800.000
1.800.000
.879.460.660
3.879.460.660
42.820.000
6.344,512,946
42.820.000
5,404.479.142
30t06/2017
0U0tD0t7
341.415.000
3
Hing t6n kho
Nguy6n li6u,
7.
vit
li€u t6n kho
18.450.833.73
1
Cdng cu, dung cu trong kho
Chi phi sAn xu6t kinh doanh dd dang
Thdnh phAm tdn kho
Hdng h6a t6n kho
1.982.933.826
14.687 .041.521
815.071.489
Hing h6a b6t dQng sin
c0ng
Dr5 phdng phii thu kh6 tldi ngin h4n
645.609.522
39.730.661.429
a, T6ng C6ng ty PISICO
Cong ty TNHH TM DV V6n Nguy6n
C6ng ty TNHH V4n Dai
C6ng ty DHT
C6ng ty Dai Phric
Cdng ty Gia Hung
b. Cty CP DV Phrit tri6n H4
Cty TNHH TM Ph[ Mi
ting PBC
DNTN Phi loi
Cty TM Thnng long TNHH
Cty CP DV C6ng nghiQp Hdng Hni
c. Cty TNHH MTV Truy6n Hinh c6p QN
Cty TNHH TT vi Quang cio DAt vO
C0rrg
3.149.t71.740
18.077.145.741
6.211.415.724
32.812.506.320
4.094.824.804
1.386.766.665
645.609.522
---$2n
d.7%-
30/06/2017
0t/01/2017
2.032.452.853
1.608.901.978
486.167.282
805.666.796
163.964.795
91.652.943
61.450.162
486.167.282
1.036.746.129
203.640.377
244.448.903
61.450.162
1.385.780.683
411.684.213
1.986.818.20t
831.724.177
703.262.404
5
131.992.974
159.169.134
t38.841.092
412330.918
3.418.233.536
20.000.000
20.000.000
3.615.720.187
83.593.3 80
Trang23
TONG CONG TY PISICO BiNH DINH. CONG TY CO PHAN
99 TAy Son, Thdnh ph6 Quy Nhon, Tinn Binh Dinh
ngl nnAr
BAo cAo rAr cHixn
Thuy6t minh b6o c6o
*
tii
Cho
k, tei chinh k6t
chi ti6t:
T4i ngAy 0l/01/2017
T4i ngity 30/06/2017
Gi6
Gi6 g6c
COne ty
TNHH TM DV V6n Nguy6n
C6ng ty
TNHH v?n Dai
c6 th6
tri
Gi'6,td
thu hdi
Gi6 g6c
thu hdi
c6 th6
486.167.282
486.167.282
| .160.97
2.197 .721.296
5
.16'7
I .86r .602.470
1.055.935.674
291.670.938
COng
ty DHT
535.044.101
331.403.724
455.635.733
COng
ty D?i Phr.ic
611.156.469
366.707.566
305.509.81I
213.856.868
C6ng ty Gia Hung
t22.900.323
61.450.161
122.900.323
61.450.161
Cty TNHH TM Ph[ MY
'7',73.317.315
36t.633.102
1.136.889.01I
305.164.234
355.461.053
938.854.958
138.84 t.092
824.661.834
6.471.865
6.31t.390.556
DNTN Phri lgi
I
.058.723 .457
13 | .992.9',7
Cty CP DV Cong nghidp Hang hdi
217.682.184
TNHH 'm
vir Qudng c6o
3
412.330.916
20.000.000
Dir vd
c0ng
2.77
6.194.705.401
2.69s.670.36)
Thi sin d& dang diri h4n
0Uoy20t7
30t0612017
a.
Chi phi sin xuit, kinh doanh dO dang
b.
XAy dqng co
bin
dii
h?n
14.152.248.981
631.127.009
3.342,014.780
dO dang
631.127 .009
C6c hpng mqc t4i Cum c6ng nghiQp Canh Vinh
9.
55.261.578
159.169.134
4
Cty TM Thang long TNHH
Cly
8.
thirc ngiry 301061201't
chinh hqp nh6t (ti6p theo)
21.818.182
CP sta chta Co s6 ha tAng CCN Nhon Binh
Mua sim tdi san cii dinh cta TCTy
C6c hang muc tai Cff Truy6n Hinh Cip
L383.296.300
I .305.773.289
13.521.12t.972
c0rg
3.342.014.780
74.152.248.981
Ting, giim
tdri
Nhi cia, vat
Miy
ki6n trric
thi6t
m6c,
bi
Phrong
van
tai
den
Thi5t bi, d6
Tni san c6 dinh
ding quin
khic
li
gi{
Nguy6n
65099242
Tai0l/0112017
Ddu tu mdi
Thanh ly, nhuqng
T
sin cii tlinh htu hinh
qi 3010612017
baur
400
-
41.374.259.610
15 t55 525
876
1.330.678.251
1.055.483.682
125.015.189.819
-
19.941 .481.576
2.84',7.422.691
66.099.242.400 s8.474.318.495 1s.15s.s25.876
1.330.678.25t 1.0ss.483.682
t9 .947 .481 .51 6
2.841.422.691
142.115.248.7\'t
Hao mdn liiy k6
T
?i 0l /0112017
Trich kl6u hao
Thanh
tri
cdn
1.482.880.169
-
li
Tqi 3010612017
Gid
19.058.983.104 27.t76.583.968 8.857.299.431 572.242.018
1.766.756.386
5s0.999.397
94.945.625
730.388.060
51.005.662
-
2 a47 422 691
20.541.a63.273 26.095.911.663 9.408.298.828
667.187.703 781.393.722
47.040.259.296 14.197.675.642 6.298.226.445
45.557.379.127 32.378.400.832 5.747.221-018
15A 436173
56.395.496.641
3.946.587.23)
2.84',7.422.691
51.494.661.189
l4i
Tai0t/0112017
Tqi30l06n0fi
663.490.548
325.095.622
214.0a9.960
68.619.693.178
84.620.587.515
Trang 24
