Bao cao tai chinh nam 2015
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (8.25 MB, 35 trang )
BAo cAo
rll
cnit,tn
cHo NAM TAr GHINH KErrHUc NGAY 3l rHANG i2 NAM 201s
c6ruc w co pnAH
eAr oQnc sAru va xAv ounc
TNUOruC THANH
=
-!
c6NG Ty cd PHAN eAr o6Ne sAN vA xAY DIING rRudNG rHANH
=
=
=
MUC LUC
=
=
Trang
=
=
1.
Mgc lgc
-t
2.
B6o c6o cia Ban Gidm tt6c
=
-1
3,
86o c6o ki6m to6n tIQc
=
1
4.
BAng cAn d6i t5
1
5.
Bio
1
=
c6o
=.
6.
liP
toin tei ngiv
31
thing
8-11
12 nnm 2015
k6t qui ho?t atong kinh doanh cho ntrm
31 th6ng 12
=
t-{
tii
chinh k6t thric ngiy
nim 2015
860 c{o luu chuy6n tiAn
tQ
cho nnm tni chinh k6t
thfc ngey
|.,
31 thdng 12
13-14
nim 2015
=
=
-1
=
=
=
=
=
=
=
-=
-tt
=
=
7.
BAn thuyiit minh 860 c6o
thing 12 uim 2015
tii
chirh cho ndm
tii
chlnh k6t thic ngny 31
15-34
=
-1
c6NG
w cd PHNN BAT D6NG SAN VA XAY DUNG TRUdNG THANH
--ll
---1
--1
-4
-1
=
=
=
=
--1
---1
'
BAO (lAo cuA BAN GIAM DOc
Ban Giem d6c C6ng ty C6 phin Blt dQng sdn vd Xdy dvng Truong Thanh (sau day gai tit lA "C6ng
ty") trinh biy b6o c6o iia minh cirng voi Beo ceo tei chinh cho n6m tzri chinh k6t thic ngAy 31 th6ng 12
Khni quit Ya C6ng ry
aong san va Xay d{ng Truorg Thdnh ho?t dong theo GiSy chrtng nb{n ding ki
Cane ly C6 phir
Eeu ftr
doanir nghilp Cdrrgty C6 pttin t6 O1OS IOZZ6O ngdy 28 theng 02 nam 2011 do So Ke hoach vd
rhdnh ph6 HdNoicap.
iii
hoal dOng Cong r/ da dugc So Kd hoach ud Diu lu $anh ph6.Ha Nai c|^ip:l*
chrnh
d6i C:ay chLl"ng nhan dang ky doanh nghidp I I la'n Ciey ching nhAn deng kj.doanh ngl)rCp
'Iteu
doanh'
lin ttut inuoi iot ngny tttheng 10 nam 2015 ve viec rhay doi nganh nghd kinh
Trong qua
f"y
lrirh
Tru so chinh
Mai' thinh ph6 Hn
-1
blachi
- Dien thoai
-
doanh la:
Ho?t dong kinh doanh ciaC6ng ty theo Giiy ching nhan dang hi kinh
- San xuit d6 96 xdY dFng
lc"li ta"'prtati r.rtaJtir g5; san xuSt san phAm ttr tre, nfa, rom' 14 vd vat li9u t6t bCn
- San xu6i phq ting ve bO phan phu trq cho xe c6 dong covd dong co xe
F
!=
F
=
L__
F
l-.-
F
L--
L-- -
i5
t-_
F
E
!-=t
=
-!
--!
-{
-:l
--!
-
:s6
18/232, ph5 TrAn Dian, phudng Dinh c6ng, quan Hodng
Noi, viet Nam
:04 63295856
i-
- Xey dlDrg nhe cAc loei
- B6n bu6n 6 t6 vd xe c6 dQng co kh6c
- Dai
6 to ve xe c6 dong co kiac
(loqi 12 ch5 ngdi trd xu6ng)
- ctti ti6t: oai ti' o to
"on
- B6n phg tirng vd c6c bO phan ph[ tlq cria 6 t6 vd xe c6 dong co khac ..
b0 phan ph\t t s cr:n 6 t6 con (lo?i 12 ch6 ng6i trd xu6ng)
il'it't ie plu ti,ng ua
li
-
ciitiit,
"a"
- Xay dlrng c6ng trinh dudng sat ve dudng b0
- XaY dung c6ry trinh c6ng ich
- Xay dlrng c6ng trinh ki thuat dan dltng khac
- Ph6 dd
- Chudn bl
mlt bing
- Lap dAt he rhdng diin
-
lip a* frC tft6ni c6p, thoat nu6c, ld sudi va didu hod kh6ng khi
th6ng xay dpng khAc
- Hoen thier c6ng trinh xay drmg
- Hoat dong xay dvng chuydn dpng kh6c
- Bao du6ng, sta chila 6 t6 vd xe c6 dong cd khec
- Lap d4t
- Dai
li,
hQ
m6i gioi, dau gi6
gi6i
fnoi gioi (Kh6ng bao g6m rn6i gi6i ching klloan, beo hi6m, bit dong san ve m6i
h6n nhan c6 y6u t6 nu6c ngodi)
- Ben bu6n vai, hdng maY sin' giiY d6P
- B6n bu6n d6 dimg khec cho gia dinh
giudng, tu, bnn gh6 vn dd dnng nQi
- iirl ,ia, san u'ai ad aiQn gia dpng, ddn vd bQ ddn diCn; Ben bu6n
thit tuong tlr
- B6n bu6n m6y vi tinh, thi6t bingo?i vi ve phan m6m
- Bdn bu6n thi6t bi ve linh kiCn diCn trr, vi6n th6ng
ciitidt, oai ir,
s
2
\
=
=
=
=
=
=
1
=
=
--t
=
=
=
=
=
--tl
=
=.
=
=
=
=
=
=
=
1
=
=
=
=
=
-:l
=
=
c6NG w cd pHnN BAr oONG sAN vA xAY Dl,fNG TRUdNG rHANH
BAo cAo cUA BAN clAtt't ooc tridp tneot
- B6n bu6n m6y m6c, thi6t bi vd phu ti'g may kh6c
Chi ti6t: Ben bu6n mdy m6c, thiiit bj vi phu tung may khai klodng. x6y dungl B6n bu6n mAy m6c, thiet
bi diCn, val liCu dien (m6y phit diQn, dQng co dien. dav dign vd thiet bi ldrdc ding trong mach dien)
- Bin bron lim loai ve quang lim loai
- Brn bD6n vat li€u, thi6t bi lap dit kh6c trong xay dlmg
- B6n bu6n cbuyCn doanh kJr6c chua dugc phAn vdo ddu
Clti ti6t: Ban bu6n ph+ lieu may m4c ve gidy dep
- B6n ld m6y vi tirh, thi6t bi ngo4i vi, phln mam vd thi6t bi vi6n th6ng trong cec crla hdng chuyon
doanh
- Ben le dd ngn kim, sor, kil1h vd thi6t bi lap dat khec rong \ey dung trong cec cta heng chuycn doarh
- B6n ld dd diQn gia dr,rn!, giuorg, tu, bem, ghd vi dtJ nQi thit tuorre tu, den ve bO ddn di€n, dd dhng gia
dinh khrc chua duqc phen vao deu tong cec cr'ra hang chuyCn doanh
giuong'
Chi d6r BAn lc d6 diCn gia dung, ddn vd bO dcn dion trong c6c cria hdng chuycn doanh; B6n le
doanh
hirng
chuydn
tn, bAn, gh6 vi dd dnng noi th6t tuorg t\r trong c6c cua
- ven tei hdng h6a bing duong bO
- Dich vu luu tri rgaD ngdy
- Nhd heng vd cdc dlch vu dn u6ng phuc vu luu dong
(Kh6ng bao gdm kinh doanh qur{n bar, phdng h6t karaoke, vii tnrdng)
- Hoat dong c6p rin dlrng khec
Lh, tlet: utcn vu cam oo
- I'loat done h6 trq dich \ u lai chinh chua duqc phan \eo dau
diu tu 1Kh6ng bao g6m tu vin phep luat,
Crliti*' nJat aq"g tt
"in
b6t dQngsin, quyin
tii
chinh, thu6, chrlng kho6n)
si dung ho6c di thuo
su dqng ddt thuoc chi sd htu, chi
Kinh doanh
Chi ti6t: Kinh doanh bet dong san
- Tu vin. moi ei6i. diu eiri bit dQng sdn. ddu giii quy6n sri dqng d6t
(chi hoet dong teis;n giao
Chi tidl: Kirrhloanh dictN q bir eang sdn: Dich \ u mdi gioi bit dQng sdrn
vu san giao dlch bat oQng
Dich
gi;
dqng
san:
bet
dich bal done saD cua doanh nghiep): Dich t u dinh
qudn
lj bdt dqng san
vu
sdnr
Dich
.i", oi.rt ioi":"a" Ut oQng sari: Dlch vlr qunng cio bdr dqng
- Hogt dQng ki6n truc vir tu v6n ky thuat c6 li€n quan
chi tiiit:
- Tlri6t kd ki6n truc cdng trinhr Thi6t k6 qu5 ho?ch rey dltng
rrinhr thi6t k6 canh quan:
' Thi6r k6 nQi - ngoai Lhit cong
+ Thi6t k6 k6t c6u c6ng trlnl);
Thia( ki dien - co dign cong lrinh;
+ Thi6t k6 c6D - thoit nuoc;
+ Thiitt k6 th6ng gi6 - crp thont nhiet;
+ Thii:t k6 m?ng rh6ngtin - Iien lac trong c6ng trinh xey dung;
+ Thi6t k6 phdng chiy - chtia chAY;
+ Giem s6t c6ngtdc xay dung v2r hoin thiCnl
+ Gi6m sdt c6ng tec l6p d1t thi€t bi c6ng trinh;
+ Ci6m s6t c6ng tec lip dit thiet bi c6ng ngh9;
+ Lap, thAnl tra dlr 6n dau tu xay dl|ng c6ng trinh;
+ Khao set dia hiuh:
+ Kheo set dja chAt, dia chat thriy van c6ng trinh;
+ Quan li du 6D dAu tu xay dutrg c6ng trinh;
+ Ci6m sat xay dung vi hodn thien c6ng trinh dan dung vd c6ng nghiQp, ha tang ky thuat;
-
+ Xec dinh. thAn tra du toin xAY dPng;
+ Thi6t k6 c6ng trinh xdy d(rng dan dung vd c6ng nghiQp:
+ KiAm dinh, gi6m dinh ch6t lugng c6ng trinh xay dung
+ Thii:t k6 hatAng ki thuat d6 thi
' Thiit k6 phong ch6Y - chria chdl
CH
1
=a
=r
=
=
=
=
1
cONG Ty
cd eHAN BAr DQNG siN vA xAy
DLiNG TRUdNG
rHiNH
BAO CAO CUA BAN CIAM D6C (ii6D theo.)
+ Dinh gi6 xay dvng
+ Lap, tham tra hd so thanh to6n, quy6t to6n v5n dAu tu xiy dlrng
(Nghi dinh 59/2015ND-CP cia Chinh pht va Quan Ii d{ 6n ddu tu xay d\rng ngiy l8/6/2015)
Qudng ceo
- Hoat dong thiet kC chuyCn dung
Chiti6t: Hoat dong trang tri nOith6t
- Cho thue xe c6 d6ng co
- Cho rhue ll1ey n6c, rhi6t bi ve dd ding hiiu hinh
klec
=
1
-1
Chi tieti Cho thuC m6y m6c, thi6t bixay dFng
- Dai jy du lich
- tJleu nann lua0u Itcn
- Dich vu h5 trq liCn quan diin quing b6 vi t6 chtic tua du lich
- Dich vu chem s6c va! duy tri canh quarl
- T6 chtc gi6ithieu vi xrlc ti6n thuong mai
- Ho4t dong dich vu h6 trg kinh doanh khec con l?i chua dugc phan vao dau
=
chi tiait: xuit nhap khau cec mat hdng c6ng ty kinh doanh
- Ho4t dong vui choi giai tri khec chua duo. c phan vdo dau
E
=
=
=
Chiti6tr Hoat dong cia cec khu giai tri
lj
EOi itdng qutu trivn Ban iti6u hAnh, quin
C6c thdnh vi6n HQi d6ng qudn tr! vd Ban Gi6m d6c cia C6ng ry trong ndm ve cho dCn thoi diCm l4p
b6o crio ndy bao g6m:
HOi
iling qudn tt!
=
HQ vA ten
ChLic vr,l
=.
Lgi
ung t,?ng rrungr\ren
Cht tjch
=
Ong Hodng MSnh Huy
Ba Deo ThiThanh Hien
Thanh vicn
=
-1
ong Phan NgQc Anh Csong
Ong Nguy6n Tich Phuong
dngNguy6n Di6n
dngNguy5n Dnrh Chi6n
Thdnh vien
Thimh viCn
Thdnh viCn
Thdnh vien
=
=
=
-1
Hodng Dinh
Ph6 chn tich
Giang
Bi Nguy6n Thanh Loan
Ban Gidm d6c
=
Hq
var
t€n
6ng Hodng M4nh
ung Ngu)en uren
6ngNguy6n Einh
Quy€n
Chiiin
13108/2015
13/08/2015
vu
t61t112015
t3/08t2015
13t08t2015
t5/11/20t3
13/08/2015
t5/t|20t3
!3/08t2ots
bi5
nhiQm Ngiy mi6n nhiQm
13/08/2015
Truong ban
Thinh vi6n
Thenh vi6n
Chtc
Huy
13/08/2015
t3/08/20t5
Ngiy
Ong Nguy6n Hoing
=
=
01/07/2014
0|0712014
Ho ve tCn
Bd Nguy6n Th! DiQu
-tt
b6 nhiQm Ngdy t6i b6 nhiQm Ngdy mi6n nhiQrn
t3t08t20t5
02102J2016
13/08/2015
NgdY b6 nhi€m
d6c
T6ng gi6m
Ph6 T6ng giSm
Ph6 T6ng gi6m
d6c
d5c
10106120114
11/11/2013
l1/11/2013
=
D?i dien ph6p luat
=
Ngudi dai diOn theo ph6p luit cia C6ng ty lrong nlm vd cho d6n thdi di6m lip b6o c6o ndy ld 6ng
Hoeng Einh Loi.
=
=
=
=
4
=
=
1
=
-1
cdNG
w cd pHhN BAr DoNG sAN vA xAY DUNG rRtJdNG
rHANH
BAo cAo c0A BAN GIAM Doc (ti6p rheo)
ong Hodng Dinh Lgi dd riy quydn cho ong lloing Manh.Huy k:/ Btio crio tari chinh cho nam tei chinh
k5t thic ngdy 3 I th6ng 12 nam 201 5 theo Gidy iy quyen so 99/CUQ"TEC ngi] I 0 thdng 9 ndm 2014.
Ki6m toin vi€n
C6ng ty TNHH Kidm torn vdr Tn v6n A&C da duqc chi dinh ki6m to6n 860 c6o teri chinh cho Dnm
chinh k6t thirc ngiy 3 I thAng I 2 oem 20 I 5 cia C6ng ty.
tii
Tr{ch nhiQrn cia Ban Gi6m tt6c
=
=
=
=
=
Ban Gidm d
clrinh ndy, Ban Ci6m d6c phii:
.
.
.
chgn llra c6c chinh s6ch k6 toan thich hqp vi6p dutg cec chinh sdch n,ry mot cach nhet quen
Thuc hien c6c x6t doAn vd c6c udc tinh mot cAch hap
It
ve than tr9ng.
dr,rng cho C6ng ty c6 duo. c tuan thri hay khdng va
giai thich tlong B60 ceo Ai chinh.
bey
vd
y6u
da
duorc
trinh
lCch trqng
Neu ro c6c chuAn mlrc k6 to6n 6p
t;t
cdL
cec aai
4
.
Lap B60 c6o tili chinh trcn co sa hoat dong ]i€n tuc &ir tr8dng hqp kh6ng th6 cho ring C6ng ty s6
ti6p tuc hoat dong liCn tqc,
=
.
Thidt t6p vd thuc hign hg th6ng ki6m so6t noi bo mot c6ch
=
trqng ydu do gian lan ho6c nhAm
l;n hong
viQc lap
vitrinh
htu hicu nhim h4n ch6 rrii ro co sai s6t
bdy 860 ceo tai chinh'
=
Ban Cieln d6c dam beo cdc s6 k6 toen thich hap dugc lLru gin diy dri d€ phan errh tinh hinh tdi chinh
cia Cone w \oi mLrc da chinh \ec hqp li tei b;i lj, ihdi diim nao ra cdc so sdch kd to6n lu6n thi che
cac tei siLn cia C6ng ty va do d6 de
d6 k6 toin do dune. Ban Gidm d6c cnng chiu tr6ch nhiOm quen
vi gian lar ve cec vi ph?m kh6c'
ph6t
c6c
hdnh
hien
ttruc nien cac biin-phap rhich bqp dd ngrn chan ve
=
Ban ci6m diic cam k6t da rudn
=
=
1
=
=
li
tht
c6c y6u cdu n€u
tcn trong viec lap Beo c6o tii chinh'
Phe du) Ct Bdo cdo lirichinh
Ban Giim diic phd duyet Beo c6o tai chinh dinh
kdm 860 c6o tdi chinh da Phen 6nh trung thuc vd hqp
l,i tinh hirh tAi chinh cia cong ty t4i thbi dirim ngdy 3l tbdng 12 nam 2015, cfing nhu k6t qua hoat
ddns kinh doarh vd cac ludne IJu chuvdn tidn tO cho nam tdi chinh kiit thic cimg ngay, phir hgp v6i cec
chufn mqc k6 toan, Ch6 Aq ki roan doanh nghi€p ViCt Nam vA cec quy dinh phdp li c6 li6n quan d6n
viCc 14p vdtrinh bdy Beo ceo tdi chinh,
=
=
=
+/-an
lrc rTY
0ONG
PHtN.- 1o
o,-/ co
c6 enrru
"\)
=
=
=
=
=
=
=
-!
E
1'
Eodng Menh Huy
T6ng Gi{m tr6c
Ngiy
01 th6ng 03 nem 2016
=.
-t
=a
fuo
(, TnonS So0 St , Tao BinI DnL, Ho Cbj Minh Citr
TeL 184,8) 3 5q2977 - Fnt: (84.8) 3 541X970
: 40 Giang Vo Sl., Dong Da Dist., ga Noi City
:
A&C'*TTLLY
/
I f
A&c /4
-.
Kiv
ro,iN Yi TU V,iN
coNG TY TATrH
.{&C ATJDITING A\D CONSULIING CO., LTD.
Branch
i.
Ha
Noi
Bra0.brNtaT-aDs: l8Tran KnanbDu Sr.. NbaTr"ngCiry
Birr'hinCanfto :
t-
JVoNer)eDCapSr..("nThoCitJ
=
=r
a
56: 9212016/BCTC-KTTV
sAo cAo Krtn4 roAn ooc t-AP
=a
=
-1
-t-+1
-{
=
-a
-al
-:1
-{
=
=..
-4.
-{
-:1
-t
-3
-{
=
KBLgjli: CfC C6 DONG, HOI
c6Nc rv co PHAN
-Ching t6i dn ki6m toan 86o c6o tii chinh kdm theo cria C6ng tv C6 phdn Bet dong sAn vd Xay dlrng
Trud;g ThdDh (sau day gai lit Id "COng ty"), d!ro. c l4p ngiy 01 th6ng 03 nam 2016, tir trang 08 d6n
rlQng
trang 3i, bao gi,n eang can a6i t6 to,n tai ngay 31 thang.12 nam 2015, Beo c6o k6t qr.ri hopt
kinlidoanh, Brto c6o luu cbuy6n ti& t0 cho nim tdi chinh k6t thlic cr)ng ngey vd Ban thuy6t minh Beo
cdo tai chilh.
Trdch nhiqm cia Ban Gi6m d6c
c6o tii chinh
Ban Girm d6c C6 g ty chiu trech nhiCm vd vioc lap vd trinh bdy trung thvc vn hqp li Rto
cec quy dinh phip
cria C6ng ty theo c6c chuan muc k6 toen, chii dO k6 to6n doanh nghie.p ViCt Nam.vi
li c6 liei ouan drln vigc lAp va frinh biy Blio cio tdi chinh vA chiu tr6ch nhiem vd ki6m so6t noi bQ md
kh6Dg c6 sai
ean Ciam i5c xac dinh t:' can ttri6t a6 aam bao cho viCc lap va ffinh bary Btio cio tdi chinh
s6t trgng ytlu do gian tAn- ho4c nhdm
-{
lin.
Trdch nhicm cia Ki6m tortr vi€n
qua cia cuoc ki''m to'n'
Trech nhiCm cila chftrg t6i ld dua ra i kiitn vd 860 ceo tii chirh dqa trcn kiit
ir,r"giii aa,tc" r,a"r' riAm to6n theo c6c chui' muc ki6m toen viCtNam. c6c chuAn mgc nay yau ciu
cuoc
chrinit6i tu6n tht chuAn mtrc vd c6c quy dinh vA dpo tiic ngh6 nghiQp, l{p k6 ho?ch ve thuc hien
tl6mtan ad d4t duo. c su dim bao hqp ry vA viQc liQv B6o cio tdi chinh ctia C6ng ty cd cdn sai s6t
rane \6u hay hh6nB.
chrlng ki6rn tonn vd c6c s6
C6ng viCc ki6m toiin bao gdm thuc liCn c6c thrl tlc nhimthu thap c6c bing
trcn x6t tloan cia
druy6t minh trcn B6(] ceo tai chiDh. c6c thri tpc ki6m to6n duo. c lu? chqn dua
lieu
do gian lAn hoic
chinh
kGm to6lr vi6n, bao gdm ddnh gi6 nii ro c6 sai s6t trQng y6u trong BAo c6o tai
nQi b0 cua cong
nham lan. Kni th!rc hien denh gi6 cic nii ro ndy, ki6m to6! vi6n da xem xdt kiem soet
thiiit
k6 cic thri tr'rc
nhim
tv licn quan d6l viic lap vi trinh bdy 86o c6o tii chinh fung thuc, hqp
qui cira
O" f,np 'oi iintr hinh thgc td. tuy nhi€n kh6ng nhim rngc dich dlra ra kii5n vd hieu
c6c
chinh
cria
gi6
thich
hQp
tlnh
ti6m soat nEi tO cria COng 1y. C6ng viec ki6m toan cing bao g'5m dlioh
cta c6c u6c tinh k'i toan cfia Ban Gir{m d6c cing ntru d6nh
k6 to6n dugc 6p dury vd tiDh hgp
;i
li
i
iii-,"a"
s6ch
li
gie vigc trinh biy t6ng th6 Beo c6o tai chinh
Chung t6i tin tuong ring cic bing chring ki6m toaD
hqp lim co sd cho li ki6n ki6m toan cia ching t6i.
--!
-al
DONG QU,{N TRI VA BAN GITIM D6C
BAT DONG siN v,i. xAY DvNc rRdoNG THANH
t*.;iin+
nd ching t6i
dd thu thdp duoc la day du vir thrch
=
BAo cAo KI6M roAN G6p rheo)
-t
=
=
=
Y ki6n cia Ki€m to{n vi6n
Tfieo j_ki6n cua chring toi. Bdo cdo tai chinh da phan 6nI trung thuc vd hgp li, tren crc khia c?nh trong
yeu tinh hinh tii chinh cua Cong ty C6 phen Bat d6ng sen vd Xdy dung Truong ThAnh t?i ngdy 3l
fidng l2 nAm 2015. cing nhlr lel qua hoar dQng linh doanh \ e rinh hinh llru chuy6n tidn lE cho nam lai
chinh kCt thric cr)ng ngiry, phri hqp v6i.cdc chuiin muc kd todn. Che do k6 rodn doanh nghiCp ViOt Nam
vd c6c quy dinh ph6p li c6li6n quan d6n vi€c lAp vdtiinh bdy 860 c6o tai chinh.
=
=
I
4
-1
-t
C6ng ty TNHE Ki6m toin viL Tuv6n A&C
Chi nhrinh Hd N6i
6rr
a
rircH
;\
rtrin
c6NG TY
r.
EM
rH
i
ro!8
o
AHlr
v4lqv\
/{
-!
-1
=
1
N
S;
Trin Kim Anh - Ki6m
C
iLi
CN
DKI{N kian to(in: 0J68-20I3-008- |
Ha Noi, ngly
0l
Si5
torin vi6n
Giib CNDKm\r kiAn ban: U07-208-0AE-l
thAng 3 nam 2016
-5
1
=.
=
=
-t
-t
=
=
s
=
I
=
=
-1
=
=
=
-1
=
J
*u;;;titi.;
=
=
:e
z
c6nc w cd pxAn aAr oONc
sAN vA
xAv ogne rnttdnc rHANH
Dla chi: s6 18/232, ph6 TrAn DiAn, phuong Dinh c6ng,
BAo cAo rAI cHiNH
Cho Dern tai chinh k6t thtc ngdy
31 lh6ng 12
q
An Hoang Mai, thanh ph6 Ha
nim 2015
BANG cANDOr
=
Noi
rf, roAn
Tei ngny 31 thrng 12 nIm 2015
a
Don vi tinh: VND
=
Me
TiI
=
Thuy6t
si5 minh
SAN
868.773.540
1ll
3,118.273.395
'118.273 .395
cec k}roan tLrong duong tian
tt2
3.000.000.000
tutAi chinh ng6n hin
120
sAN NGiiN EAN
100
=
L
TiAn
vi
110
l.
l
=
2.
=
I
DAu
L
2.
chung kio6n kinh doanh
Dv phdng giem gi6 chfng kho6n kinh doanh
=
3.
DAu tu
=
III.
C6c
=
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
=
IV.
=
=
=
=
1
=
1
--2t
=
l.
2.
V.
1.
2.
3.
4.
5
c6c
khoin tudng alrrdng tian
len
v.1
868.773.s40
121
t22
nim giii diin ngaY d6o h?n
45.390.911 .725
130
khoin PhAi tbu ngin hen
Phai thu ngin han cia khech hang
Tratudc cho nguli ben ngan han
1.350.000.000
l3l
r32
Phai thu noi bO ngin h?n
Phai thu theo tii5n dO kii hoach hqp d6ng xay dung
134
6.091.984.000
Phdi thu vA cho vaY ng6n hqn
Phai thu ngiln han kh6c
136
Dlr phdng phei rhu ngan han kh6 ddi
t3'7
xt
139
Tai san thi6u chd
lY
r.rro.ooo.ooo
V.4a
HAng t6n tlho
Hdng tbn kho
Drr phdng giam gie hdng tbn kho
140
11.025.000
l4l
11.025.000
Tdi sAn ngin h?n khdc
chi phi tre tru6c ngin h?n
Thuii gia tri gia tang iluqc kl6u trir
150
t49
15r
152
Thu6 va c6c khoen khac phai thu NhA nu6c
Giao dich mua brn lai trei phi6u Chinh phn
1.
=
a
=
{
B,ia
da
kA! phdi du\c iloc
cnnEfti Bdn thuvtt di'lh
Bao cdo
284.632
18.177.988
V.5a
78;17'7.988
.2 84.632
)
Tdi san ngtn har kh6c
=
-!l
-!
nlm
2,230.083,172
rAI
=
s6 dAu
48.588.029.106
a-
=
so cuol tram
bj chi"h
=
-4
CONG TY Cd PHAN BAT DONG SAN VA XAY DUNG TRUdNG THANH
Dia chi: 56 I8/212. phd Trin DiAn. phubng Dinh C6ng. quin Hoimg Mai. thanl ph6 HaN0
BAo cAo TAI CHiNH
Cho nam tai chinh kiit thtc ngdy 31 thang 12 ndm 2015
=
a
Bang can d6i k6 to6n (ti6p theo)
z
ME
1
1
TiI
1
z
z
z
z
=
:a
:l
:3
200
II.
L
220
2.
a
:il
B- TiI sAN DAI HAN
I. Cic khorin phei thu dii h9n
l. Phai thu ddi h?n crla khech hang
2. Tra tru6! cho ngudi b6n d;'i han
3. V6n kinh doanh o dor vitryc thuoc
4. Phai thu noi b0 ddi h?n
5. Phai thu vd cho vay ddi h?n
6. Phei thu dai har kh6c
7. Dv phdng phai thu dAi h?n kh6 ddi
3.
.
lII.
=
=
=
=
1
=
=
=
-1
=
=
{
so oau nam
110.805.663.714
40.025.000.000
212
213
214
215
216
V.4b
40.025.000.000
219
1.359.428.939
22r
Nguyen gid
222
1.4t 8.534.545
223
(59.105.606)
ti
hao m6n
liy kii
225
Tai sao c6 dinh v6 hinh
221
NguyAn gid
228
Gid tri hao mdn Ifiy ki!
229
ci5
Bitilong
sAn deu
tu
230
231
Gi6 tri bao mdn lny k6
232
Iv. Tii sin d& dang dAi h8n
dii
242
250
hen
251
DAu tu vdo c6ng ty lien doanb, liCn kiit
Dau tu g6p v6n vao don vi klac
Du phdng diu tu tei chlnh ddihen
DAu ru nim girr diln ngdy d6o han
252
{12.537.164')_
203.111.939
260
Tdi san thuc thu nhAP hoan l4i
262
Thi6t bi, vat 1u, phu tung thay thil dei h?r
Tdi sen ddi h?n knac
263
Ban thufrt nidh
210
Blo
Ysb
203.11t.939
268
SAN
dhg rdi
19.000.000.000
255
26r
c,to nay phdi duqc doc
69.211 .462.A36
69.230.000.000
254
chi phi tra truoc dai h?n
TiI
v,2
r9.000.000.000
h?n khdc
TONG CONG
RAo
241
Dau tu vao c6ng tY con
VI. Tii sAn dii
L
2.
3.
4.
240
Chi phi san xufi, kinh doanh do dang ddi han
Chi phi xey d\]ng co bdn dd darg
Deu tu tdi chlnh
| .359 .428.939
226
Nguyen gi6
l.
2.
V,
l.
2.
3.
4.
5.
V.6
224
dinl thuc tai chinh
Nguyan gid
Gi,i ti hao ndn tfiY kii
Tei san
19.000.000.000
211
Tdi sen c6 dinh htu h)nh
{
=
Thuy6t
minh
210
TAi siin c6 dinh
Gid
:3
SAN
c6o
hi
chihh
159.393.692.822
21.230.083.172
=
-!l
=
=a
c6rc w cd pnhn oAr
=
=
=
=
3
=a
=r
:3
:e.
=
=
4
=
=
1
=
=
'1
-{
vA xAv or,rlre
MA
3
=
sin
rnUdne rtAnn
BAo cAo rAr cHiNH
Cho ndrn rai chinh [dt rhic neey 3 I rhang | 2 nem 20l5
Bing cetr d6i k6 to6n (tii5p rheo)
=
=e
=a
oQrrre
Dia chi: Sil | 8/232, ph6 Tran Dian, phusng Dinh C6ng, quan Hoang Mai, rhanh ph6 Ha NOi
NcuoN vON
C.
NqPHAI TRA
L Nq ngin hgn
l Phai tra ngBdi b6n ng6n han
2. Ngudi mua tra dan tru6c ngin hen
3. Thu€ va cac kioan phei nop Nhi nudc
4. Phai ra ngudilao dong
5. Chi phi phai tra ngan han
o, rna rra nQr 08 ngan nen
7. PhAi re theo ti6n dO k6 hoech hqp dSng xay dvng
8. Doanh thu chua thuc bien ngin han
56 cu6i nem
s5 aAu n:m
300
2.601.756.203
257,490,429
310
2.041 .456.203
257,490,429
311
312
315
1.159.695
3\',l
318
10.
Vay vd ng thue tdi chinh ngen h?n
320
ll.
DV phdng phej lra
ngin hen
12. Qui khen thuong, phtc lqi
rJ. vuy ornn on gra
322
t4.
Giao dich mua bdn lai
324
tr
t.
Nqdni h+n
Phai ra ngudi
2.
Nguari mua tra tiAn tru6c dei hen
3.
Chiphl phei tre ddi han
4.
Phai trd nQi bQ vA vi5n kinh doanh
334
5.
Phai tra noi b0 dai h?rt
335
6.
Doanh thu chua thuc hien ddi han
336
'7.
Phai ha dei han kh6c
337
8.
vay vd nq
9.
Trai phi6u chuy6n d6i
V.9a
316.560.00;
554.300.000
330
bAn ddi h?n
thuC tai
chi
dei h?n
338
V.9b
554.300.000
-
340
rnue Inu nnap noan lal pnat rra
t2. D{ phbng phei tla dni
332
339
10. C(i phi6u uu dai
13.
v.8
3t6
319
11.
.',729.736.508
314
rnal ra ngan nan Knac
phi6u Chinh phU
1.134.316
1
v.
rdi
Thuy6t
minh
Qui ph6t tri6n khoa hac vd c6ng nghC
343
1
1
1
1
,1
Bno qto ndt phAi dLr/c Aoc cnnE
=
v'i &)n
thutat minh Bao aio tut .h{nh
rrl
- ,ti
arl
341
342
ha.n
:If
,6i.
t0
c6ruc
F
F
F
Trin Didn. phuong DinI C6ng.
BAo cAo rAr cHiNH
cho nern ai chlnh kiit thfc ngay 31 thdng 12 ntun 2015
Dia chi: So l8/212. ph6
F
F
F
F
F
F
F
F
=
F
F
E
=
-5
1
1
quAn Hoang Mai.
rHANH
fianh ph6 HaNoi
BaDg can d6i k6 todn (tiiip theo)
M'
NGUON vON
Thuy6t
minh
D-
NGU6N v6N cHir sd Hf,tJ
400
L
l.
-
v6n cht sd h*u
410
4li
von gop cua cnu so nuu
41la
cd phiiiuph6 th6ng c,i quyin biduquy6t
-
E
w cd prAr sAr oONe sAN vA xAy DLING TRUdNG
LO
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
phteu
tu
Th4ng du v6n c6 phAn
412
Quy6n chgn chuy6n d6i trai phi6u
413
V6n khac crla chi sd hilu
414
UO prueu quy
415
Ai
Chenh lech d4nh gid lei
q
Qui dau tu
phAt
20.972.592.343
rs6.791.936.619
20.912.592.343
150,000.000.000
20.000.000.000
150.000.040.000
20.000.000.000
418
tri6n
419
Qu! h6 trq sip x6p doanh nghiCp
12. Nguiln viin dlu tu
Ngu6n kinh
156.191.936.619
417
gi6 h6i dodi
LN9T chua phan ph6i W nay
II,
l
2-
iliu nim
416
sen
10. Quy khAc thuoc v6n chi sd htu
11- Lgi nhuan sau thu6 chua phan ph6i
- LNST chffi ph'in phiii W ni aiin ""6i ri mA"
-
36
411b
aat
Chenh lech
V.10a
s6 cu6i Dirtr
420
421
6.19r .936.519
42la
972.592.343
421b
5.819.344.276
972.592.343
422
xey dung cs ben
phlvi qui khtc
430
43r
Ngudn kinh phi
Ngu6n kinh phi da
972.592.343
hinl
thnnh tai san c6 dinh
ToNc coNG NGUON vON
432
440
159.393.692-822
21,230.O43.fiz
Lap"ngay 01 th6ng 03 ndn 2016
I
K6 todn trudng
Nguiri $p bi6u
C6NG TY
6taiic6'pxi-tr
odrvc4,irr
:\
NguySn ThiHoa
vy
DAo XuAn
ua xiv
&
M&
Efr
=
4
=
Rdo cdo nnt phaj
tuo.
doc
dbg
vdi EAn
ht
,it fliah Ddo ato tdi chinh
i€
1l
w cd pnAn eir
Dia chi: s6 18/232, ph6 Trdn
=
BAo cAo rAr cHiNH
cho nam tei chinh ki:t thtc ngay 3l
c6ne
=
rxAnx
oONe sAN vA xAY DUNG rRLldNc
=
--1
Eiin, phutmg Dlnh C6ng, quan Hodng Mai, thanh ph6 HaNoi
thi4ng 12 nan 2015
sAo cAo xer QUA HoAT DQNG K-INH DoANH
=
NIm 2015
Eon vi tinh: \rND
=
=
Ma
--tl
=
---1
=
F
-a
F
F
-a
-3
ia
F
F
F
F
F
F
F
F
F
F
rr
r
E
F
1.
2.
3.
4.
5.
6.
?.
Doanh thu b6n
CAc
si6
cHi rrDu
hing vi cung cAp dlch vg
Lqi nhu6n gop va b6n hAngvi cung c6p dlch vq
Chi phi
tii
10
11
hing ben
tii
28.452,061.126
33.017.036.928
-ryg41gg
28.452.061.126
33.017.036.928
23.027.066.050
32.882.213.040
5.425.001.076
134.823.888
3.9{5.653.600
1.350.048.827
.02
Doanh thu thuAin vd b6n hdng vA cung cip dich vrl
Doanh thu ho4t doDg
Nim trudc
minh
0t vr.l
kloen gi6m trirdoanh thu
Gin v6n
ThuY€t
vLz
20
vr.3
vI.4
chinh
chinh
121.248.910
108.711.746
Trong d6r chi phi lai vay
8.
9,
chi phi b6n hing
vL5
chi pfi quen V doanh nghiep
10. Lqt nhuan thudD tir
11. Thu
12.
nhap
1
1.424.643.421
.410,286.501
31
khic
44.533.326
Chi phi kh6c
13. Lqi nhuan
14.
30
hoet dong kinh doanh
60.229.288
1.119.119,259
Tiinglqi
50
u6n k6 todn tnrdc thu6
15. Chi phl thu6 thu
dhAP doanh nghigp hien
16. chi phl thu5 thu nhap
hitrh
doanh nghiep hoan
nhuAn sau thu6 thu nhap doanh nghiep
60
18.
cobin tren
70 VI.6r
7M.64
19. Lai
1.380.110.101
7 .410.2a6.501
1.6s0.942.231
2s3.110.649
5.819.344.216
1.t26.999.452
bi
1?, Lqi
LEi
(41.s33.326)
40
L+ec
c6 Phi6u
suy giam tren c6 Phi6u
;i
Q-! th6ng 03 nAm 20 I 6
Ngubi hp bi6u
4i
Nguy6n TbiHoa vY
BAo ctia nd! PhAi d@:. doc
cnns,Ai Ban thttit hihh Bda
\;{
lil
CONG TY
8AT 00NG
@_6-
rnUdrc
S1
r
DAo XuAn Di,c
'a'
tui
12
'hinh
r1
c
K6 todn truang
=
-1
{
c6NG
w cd pHnN eAr oONe siN vA xAY DqtNG rRLldNe rrdrun
Dia chi: 55 18/232, ph6 TrAn DiAn, phuong Dinh C6ng quan Hoang Mai, thann ph6 Ha Noi
BAo cAo rAr cHfNH
cho nam tai chinh k6t thfc ngay 3l thdng
12 nam 2015
I
4
I
BAo cAo LIru cnuvnn r$,N
(Theo phudng
rp
phip gi6n ti6p)
Ntm 2015
-1
Don vitinh: VND
cHi Trtu
=
=
=
1
Mi Thuy6t
s6 minh
I. Lqi nhu\tl
trt dc
thui
Kh6u hao tai san c6 dinh va b6t d6ng san dau
Cec khoan dU phdng
Lai, l6 chenh lech
ti
h.r
=
Lei,
16
=
1
1
OE
Tdng, giam chi phi tra trudc
Tang, giam chrmg khodn kinh doani
12
Q82.s49 .921')_
l3
t4
t5
(107.552.051)
Luu chuyin trtn thuiin
tt
t
TiAn ctri d6 mua sim, xay dlrng tdi san c6 dinh ve
cAc
kl6c
li,
(255 .67 1 .693)
20
t53.770.161.011)
26.334.009
2\
(1.418.534.s45)
23
(6.091.984.000)
25
(69.230.000.000)
26
1.800.000.000
nhuqng ben tdi sen c6 dinh vd
tdi san ddi hen khec
Ti6n chi cho vay, mua cAc c6ng cu ng
cia
don vi khac
4.
(4.918.794)
I
t.
Tian thu tir thanh
ll
tu
=
cdc tai san ddi h?n
11.025.000
'76.915.r4r
17
hogt dOng kinh doanh
ho4t ilong dAu
l0
1.380.110.101
(1.348.791.298)
16
Luu chuy6n tian
3.
3,712.244.704
(56.924 .632.218)
09
Tian chi ktlic cho hoat dong kinh doanh
2.
108.711.746
Tang, giam cac khoan plrai lhu
Tang, giam hang 6n kho
Tang, giam cdc khoan phai rra
u.
=
12.531.164
dodrth
=
=
03
07
klec
Thu6 thu nh4p doanh nghiep da nop
TiAn thu kh6c tir hoat dong kinh doanh
=
=
59.105.606
06
Ti6n lai vay da tra
=
=
02
1.380.110.101
(3.938.396.319)
Ld nhu\n tu hogt d1ng kilh
tnrhc tlta! dii fin luu d1ng
3.
=.
=
7.470.286.507
ti! ho4t dong ddu tu
Cac khoan diau chinh
=
=
01
04
Chi phi lai vay
=
=
tnntc
gie h6i aoai ao d6nl gia l4i
cec khoan mUc tiCn tC c6 g6c ngo?i tC
=
Ntrm
2. Dieu chinh cho clic kllodn:
1
=
tray
L Luu chuy6n tian tir hoet dong kinh doanh
=
=
Nim
Tian thu haii cho vay, b6n lei cAc c6ng cu ng
don vi
cia
ki6c
vi khec
6. Tian thu h6i dau tu g6p vrin vdo don vi khric
't. Ti6n thu lei cho vay, c6 ttc vd lqi nhuan dugc chia
5. Tian chi dau tu g6p v6n vao don
Luu chq'in fiA huAn
Bda cdo nd, phaj
dw.
doc
.ine
ft
6
hogt dQng
BAn
h\jlt
rtu tu
minh Bdo cno
ii
chinh
27
89.319.444
30
(74.851.199.101)
(19.000.000.000)
(19.000.000.000)
13
=
-1
c6ne w cd pxir.r aAr ogruc sAn vA xAy
DqING
rRudNe rnAnx
Dia chi: Sd I8.212. phd TrAn Eien. phusng Dinh Cong, quin Hoang Mai. thimh ph6 Ha Noi
BAo cAo rAr cHiNH
=
E
Lno nam rat cntnn
KeI tnuc ngay J I rnang
=
=
=
=
a
=
=
=
nam
lut)
nao cao ruu cnuyen nen rg (nep rneo)
=
=
tl
MN Thuy6t
cHi rrtu
III. Luu chuy6n tiin trl hoCt dongtii chinh
l
Tian thu tir ph6t hanl c6 phiiiu, nh4n vtin g6p crla
chi
2.
3l
sd hilu
c6 phicu cria doanh nghiep da ph6t
3.
4.
5.
6.
130.000.000.000
Tian re lei v6n g6p cho cdc chi sd hftr, mua lai
Tian
fiu tirdi
hirlh
32
20.r s0.000.000
vay
(r9 .2'79.140.000\
Ti€n tre ng g6c vay
Ti€n tra ng g6c dlue
ai
chinh
C6 tric, lgi nhuAn da rra cbo chr:i sd
Lvu chuyin tiin thuln t*
htu
dlng
36
40
130.870.860.000
Luu chuy6n ti6n thuin trong nim
50
2.249.499.855
(18.973.665.991)
Tian ve hrong duong tidn dAu ntrm
60
v.1
868.773,540
9.a42.439.531
v.l
3.118.2?3.39s
hoq.t
tdi chtnh
=
=
Nim trufc
Nim tray
minh
ti
gi6 h6i doai quy d6i ngoai tC 61
=
Anh buqng cna thay d6i
=
Tian vd tudng iluong tidn cu6i
nim
70
=
=
=
1
=
=
Nguy6n Thi Hoa
=
W
Kii toin truang
Ngrrli l{p biau
Vy
DAo xu6n
=
=
=
1
=
=
=
=
=
Bdo cdo nAy phai dsqc .lac
cing vdi BAn thtq;t h"hh Bdo cAo
ii
chinh
Dfc
03 nam 201
6t,-.c6 lHiN,
8AT
D^ONq SAN
vA xaY
Dll %
TfiUdIG TIA
Hoitrg M|nh Huy
--t
c6He ry c6 pxAru eAr s6ne sAr vA xAv orJHc rnudne rnAnx
-1
Dia chir sii 18i232, ph6 Trin Dian, phuirng Dinh C6ng, quan Hoang Mai, thanh ph6 HANOi
--1
BAo CAo TAi CHiNH
Cho nam tai clinh k& rhtc ngdy 3l thdng
12 ndm 2015
-1
-1
n.A.N
Cho
=
-1
rnuvtr
I,
D4c DIEM Ho{T DQNG
1.
tllnn tnuc
-1
Linh vuc krnh doanb
=
-1
Nginh ngh6 kinh doanh
Linh
thing
12
ntm 2015
tit
ty") h c6ng
ld "COng
vic kinh
doanb cira C6ng ty ld dAu tu, thuolg mai vd dlch vq
Hoat dong kinh doanh chilrh cLia C6ng tv ld: Kinh doanh thuong mai vat li9u xay d{ng.
1.
=
-1
Chu
k'
Chu
ki
san xuAt, kinh doanh th6ng thtbng
sen xuAt kinh doanh th6ng thudng cta C6ng fy kh6ng
Cn c6u C6ng ty
Cdc C6ng t! Iien
qu,
12 thdng.
kit
dong
Ho4t
kinh doanh
=
-1
l dn
Tlanh
=
dqng
=
c6ng ry cd phan DAu tu va xay
dqng D6ng Duong Thang Long
=
6.
=
-1
=
-1
I0
8 T.udng
Ti
ri
lc
qur'6n
lc Phen bieu
lrqng.
phuarng
Lc Hdng Phong, TP. Quang Ngai,
tinh Quang
s6 88, (}r6i 7, thi trdn xuan An,
huyen Nghi Xuan, tinlr Hd
Nsai
Trni
Xay
dung 19% 494/"
19%
Xay
dtrng 25% 25%
25Vo
vi ttra
nang so sdnh thdng lin tr6n Beo cdo tiri chinh
NnL Oa r,'nt ba) hi thuyEt rninh so IIt.l, ka tt ngey 01 th6ng 01 nam 2015 C6tg tv d-e 6p dung
tho,re rrr s,j zoizdt+lTi-BTc ngay 22 th6ng 12;dm 2014 cria BO Tei chinh huorg dAn Ch6 dO
kE todrr doanh nghi,;p thay rhd Quy6t dinh si; 15/2006/QD-BTC ngdy 20 th6ng 3 Dem 2006 cia B0
truong BO Tii chinh vd Th6ng tu s6 244/2009/TT-BTC ngdy 31 th6ng L2 ndm 2009 cria B0 Tdi
chinh. C6c quy dinh cta Ch6 dO k6 to6n doanh nghiQp moi ndy khdng c6 enh hudrg trang,yeu d€n
cic s6 lieu cia C6ng ry vd CdDg ty da trinh bey l?i c6c sd lieu so s6nh trCn Beng can d6i k€ toat t?j
ngdy 3l ibSng 12 nim 2OtS, eao'cao nit qua ho4t dQng kinh doanh vd 86o c6o luu chuy6n tidn tQ
cho nam Ai chinh k6t thic ngdy 31 theng 12 nam 2015 do vAy c6c s6 liCu tuorg ring cia Dem tru6c
Tuy6n b6
so sdnh dugc
=
T!.li
.on
C6rgDCoph;nDauLuX:y l20 lrrmrg Quang
=
31
ty c6 phAn.
--
=
nlo cAo rAr cniNn
so nuu \.on
ty C6 pben BAt dong sen vd XAy duTlg Truorg TheLnh (sau day gai
COne
=
-1
urNn
nim tdi chinh k6t thfc ngiy
v6i s6 liCu cia nam nay.
NAM TAr cHiNH, DoN
vI rIiN
Tli-
su DVNc
rnoxc
rt
roAN
=
z
=
1.
Nim
tii
chinh
Nam tei chinh cira Cdng ry bit dau til ngdy 01 th6ng 01
2.
=
vi
k6t thric vdo ngdy 31 thang 12 hdng n5m
Don vi tian tC sfi drtng trong k6 toin
Don vi dan tC sLi dung trong k6 todn ld Ddng viQt Nam (\D{D) do phin
thr.Lc hiQn bing don vi ti6n t0 \r|'JD.
1611
cac nghiep vu duo. c
=
=
=
Bdk
thtit
"1kh
ndy la
na
bd phAn h?p
thii"h tA phAi dwc dac cnnE
fii
&ia caa tui chihh
t5
(t
ii!
\
=
-1
--.4
--J
cONG w cd pHAN BAr DONG sAN vA xAY DdNG TRUdNG rHANH
Dja cli: ls/212, ph6 TrAn O;dn. ptrutng Oinl COng, quAn Ho,ng Mai,.hanh ph6 Ha NOi
BAo cAo rAr cHiNH
Cho nam rai chinl k6t thrlc ngay 3l th6ng 12 narn 2015
Bdn thuyilt minh B:io cdo
-1
=
-4
CHUAN
ch;
1.
=
-1
=
=
tirh
l.
=
=
tii
chinh.
lio860
"*""i;
c6o
tiichinh
iriint"i a*"
iap i.cn
.o .o le
toan adn tich (trri c6c th6ns
tin lidn quan di5n c6c ludng
tiAn).
Tian ve cic khoan tuong tluong tidn
-a* tratt *a. vi tiAn iui ngan hang khong kli hqn cdc khodn tuolrq duong tidn li c6c
dau td co kl)a nelrg
Lhoan dariru nein hin co thbi han ihu hoi k}ong qud 3 lh6ng ke tu nga)
chuv':n d6i thdni
viec
ro
tro;g
coili
*a" ainh-va ki6ng
,nJiuq ne
a?"li
iii" i""
ii''i
i;
"'iJir
b6o
cro.
di€rn
taithbi
tien
=
=
bdy 860 cdo
Cd so
--!t
1
d'lne
Iv. cAc cHiNH sAcH lrt ToAN AP DVNG
1
=
do k6 fodn dp
AP DIJNG
in b5 r'i r ifc tuin thti chuin m{c ki lodD I n chd d9 k6 tonn
gun Cia^ aii" denl bdo de tuan thi yCu ciLr cria cdc chuin mvc ke toiin. Che da ke toin doanh
l2 n;m 2014
neh:ee Viel Narn duqc ban hanh $eo lhong lu sd 200 20l4 I I-BTC ngiy 22 lhing
\ igc lip va
lrong
Tai
chrnh
ling i l',r cac rhong ru lruong din rhuc lriin chuin mlrc LA todn cua Bd
=
1
MI'c VA CHE DO K6 TOAN
Tol
2.
=
=
chinh (tiiip theo)
Nsa! 22 drene 12 Dem 2014. BO Tai chnh de ban hdnh Th6ng tu s6 200/2014/TT-BTC huo11g dan
ciid'ao ti toa-n ao*n nghiqp rhay the Quydt d:nh s6 l5/2006/QD-BTc ngdv 20 iheng 3 nlm 2006
cia B0
c[ra BO tru6ng BO Tdi chinhve Th6ng tu sii 2'1'{/209/TT-BTC ngdv 31 th6ng 12 n6m 2009
ngdy
0l
theng
hoac,sau
aliu
\'ao
tai
ciinh
b5t
cho
n6m
5p
dung
c6
hi6u
lqc
tu
ndy
Tdi chinh. Th6ng
ru
U]6c
huong
va
lhong
ndy
cac
th6ng
lu
k6
lodn.
chuin
mlrc
dune
c6c
0i arn 2015. Conp. r\ dp
din thuc hidn chudi mu; kA to;n cia BO Tai chinh trong viec lap vd trinh biy B6(J c6o tii chinh'
=
4
tii
3.
'iin
Cdc khoin diu tu tdi chinh
Cdc khodtt cho t4!
phong plrii thutho ddi DlL phdng
C6c khoin cho vay duqc xrc dinh theo gili goc tru cdc khoil dlr
nuc lon thdr co thc xdv ra'
vdo
du
kiin
ct
phii tbu kh6 ddi cria cric kloen cho vay duoc lip can
ft
vdo cAng t! ftAn kA
C(ic khoAh dAa
C6ng ty hAn kil
Cdn? rv lien kit Id doanh nghiQp md Cong ty co drrh hlrong ddng
k'
nhung khong co
gulin ki'm
,odrdoi'oic;cchinhsichlaiclrirrh\ehocldangArrhhLJdngdangLelh'hrqnoq^uten{hdmgra
,r:,o vi6c dua ra cec quy6t djnh vA chinh sech tai chrnh v?r hoat dong cua doanh oghiep nh{n dau
Dhlrng khong liim coet cac chinh sdch na)
tu
\
=
=
=
=
-1
=
ohl nhqn Dall aau
gi6 g6c' bao gbm gi6
Cdc knoan diu tu veo cong tv lidn doanh, li6n kilt duoc ghinhintran diu theo
rua ho4c Uroarr gop roniQng cric crri phi li6n quan lruc liep den \iEc ddu-tu -lruo1rg hgp da! Rr
phi licn le
birg rai s6n phi ri-intd. gii phi kho;n dau lu duqc ghi nhan rheo gi6lri hgp li cua tai s'n
tai thdi di6m ph6t sinh.
todn giam gi6 tri cia
C6 tuc va lqi nhuan cta c6c ki'tlt6c khi kloan eliu tu alugc mua eluoc hach
ghi
f.froan aio tu aO. C6 tf; vd lgi nhuan cia cic ky sau khi kio'n dau u duqc mua
'lugc
phitiu
tang th6tr'
"frlrfr
sd lusng c6
;ffi;;; ,il. a; ;" aoq" .1'6n iing .o plddu chi dusc theo ddigi6
ghi
theo
mCnh
nh4n
phi6u
nhin
dugc/duoc
gi6
tri c6
khing ghi nhQn
=
=
=
fr-n*t
,,',t ,ala
^q
OA
phan h@ thanh
fi phii
tudc
a"
cinE @i BAa cda
ii
'hihh
t/
t6
=
cdNG
w cd pHlN BAr DoNG siN
vA xAY DUNG rRudNG rHANH
Dia chi: ,8 232. ph6 fren Didn. phudng Dinh cdns. qua' Hoang \.4ai. rhenh ph6 H) NOi
=
BAo cAo TAI CHiNH
=
Cho nam tai chinlr kiit thtc ngey 3l th6ng 12 nam 2015
Ben thuy6t ninh Bro ceo tdi chinh (ti€p theo)
=
=a
:a
=
phdng tdn thit cho aic khodn diu ttt viro c6ng ty ftan lcit
khodn dAu tu vdo c6ng ty li€n kiit duqc trlch lap khi c6ng ty lien k6t bi
nrr ptronl ton ttrit
"f'to
"ec
t6 vh mic trictr t4p bing ctr6nh lQch gina v6n g6p thtrc t6 cna c6c bdn tai c6ng ty lien k6t vd v6n
cht s6' hiu thuc c6 nhen vdi ti lC g6p v6n cua C6ng ty so v6i t6ng sd v6n g6P thFc td cna ctc b€n
tqi c6ng ty lidir k6t. Niiu c6ng'iy li;n-kiit le di5i tlrang lAp 860 c6o t,ri chinh hqP Dh6t thi can cf dd
xec dinh du phdng t6n thet ld 860 clio tdi chinh hap nhet
D1t
tr.i vao c6ng ty li6n k6t cAn phai tfich lap t4i ngay k;t thuc
ghi
phi
tdi chinh.
vao
chi
dugc
nhan
nirTl tdi chinh
Ttng, gidm s6 du phdng t6n thAt ddu
=
--1
=
-1
Ctic hhoin fiu ftr vdo cing ctr vdn cia ddn vi khtic
Ddu ru \io conq cu r6n crla don vi kidc bao gom cec lhoan ddu lu.cong cu \otl nh$ng Cong ty
khong c6 quyAn kidm so6t. ding kiim sodt ho{c c6 enh huorg dAng k6 d6i vdi bCn duqc deu tu
khoir diu tu vao conq cu r6n cua don vi kh6c duoJ ghi n\An ban d;u llreo gid goc' b-ao gom
gJ'";"
h"a. il',"d" gOp v"rin cQng cdc chi phitrrrc ri6p li€n quan d6r hoat dgngdiu tu Cottic vi
"tol
nt,u;" .lu cdc ki nuoc khi khoan diu ILt duoc mua dugc hach to6n giem gid lri cia chinh
lioan Oi, ru at. C6 tirc ri loi nhudn cia cec ti rau khi khodn diu ru duqc mua dugc ghi nhan
doanh thu. C6 tric duqc nhdn bing ci5 phi6u chi dugc theo ddi so luQng cd phieu teng them, kh6ng
ghinhin gi6tri c6 phi6u nhAn duqc theo menh gie
Cdc
=
-<
=
--!l
-1
=,
=
-<
Dv phdng t6n rhAt cho c6c khoen diu hJ vio c6ng cu v6n cria don vi kt6c dud. c trich lap nhu sau:
. b6i ;6i khoan ddu tu vdo c6 phi6u ni€m yi5t hoac gi6 tri ha? li khoan ddu tu dugc xac dinh tin
cay, viec lap dv phdne dva trCn gie hi thi huong cia c6 phicu'
. O6i uOi ttoan adu tu kh6ng x6c dinh duoc git tri hqp li t?i thoi diiim b6o cdo, vigc lap dU
Dhdns duoc thuc hien can cri vio khoAn 16 cia b6n dugc dAu tu v6i muc trich lQp bing ch6nh
idch ;ina i6n sop thqc t6 cua cec bdn tai dor vi kh6c vi v6n chrl sd hfu thuc c6 nhan v6i ri lC
vdn gop rb{c t6 crla cec ben l?i don \ ! khic
gip
cua cong ry so r oi r6ng
'6
'."on
=
TEng, giam s6 dU phdng t6n thAt diu tu viro c6ng cu v6n cria don
kiit thirc nam tdi chinh dugc ghi nh4n vdo chi phi tdi chinh.
=
Cdc khodn phdi thu
=
1
C6c khoan nq phni thu dud. c
trith
bdy theo gie
vigc phan loei c6c khoAn phdi thu
li
-1
=
=
=
=
=
=
=
=
.
Phii
eiao
.
iom
6'
tri ghi s6 h) di c6c khoan dq phdng phai thu kh6 ddi
ph6i thu kl6ch
hing vd phAi thu l1lac
nguyen tec sauj
=
vi kh6c can phei trich lap t?i ngdy
'z;
ti
thu cia kh6ch hing phan enh c6c kloan phei thu mang tinh ch6t thuong mei ph6t sinh
dich co rinh chit mua - b5n giiia C6ng ty \e nguoi mua l?r don vi dqc lap C6ng ry bao
ca cec lhoen phai rhu vi riin bdn hdng xu6t khau iy th6c cho don vi kh6c'
thu kh6c phan enh cdc lihoen phai thu kh6ng c6 tinh thuorg m?i, kh6ng liin quan ddn
Phai
giao dich
mua bin.
Du phone phii thu Lh6 doi duqc lAp cho limg klodn ng phdi lhu klo doi can ct vao tuoi ng qua
han cua cdc Lhodn nq hoac du kiin n'ric t6n th6t c6 th6 xdy rs. cu lhe nhu 'au:
. D6i v6i ng phei thu qu6 hqn tharfi toen:
- 30% giA ffi d5i v6i khoan nq phai thu qu6 han tir tren 6 th6rg ditn du6i l ndm
- 50% gi6 tri d6i v6i khoan ng phai thu quA h?n tir I nam dCn du6i 2 nIm
- ?0% gi6trid6i v6i kioan nq phii thu qu6 han tir 2 nam den duoi 3 n6m
- 100% gi6 tri d6i v6i khoan ng phei thu qu6 han tu 3 nIm trd l6n.
ninh niq
b mit
ba
Ph41 hsp hnnh
$
phAi .luPc dac cinE
fii
Btt'
'no
di cht'h
ci
duorc thu.c hien theo
't7
:[1rt
N4
tu^-
\
--1
-{
-1
-1
c6NG
w cd PHAN BAr D6NG sAN vA xAy DUNG rRudNG
D;r -'. . l8 2:2. p\6
l';r
D 41. phLrong Dinh Co. g. q
r;r
rHANH
Hohg \4ai. L\dnn ph6 Hd Nqi
BAO CAO TAI CH]NH
Cho nam tdi chidr k6t thlc ngiy 3I theng i2 nam 2015
Bin thur'6t minh Bto cno tai chinh ftieD theo)
.
=
-1,
D5i voi ns phai thu chua qu6 haLl thanh toin nhung kh6 c6 kha nang thu h6i: can cu vdo du
ki6n muc t6n th6t d6 hp du phdng.
Tdng, giam s6 du d{ plrdng nq phai thu kh6 d6i cAn phai trich lap t4i ngay k6t thric Ddm
dugc ghi nhan vdo chi phi quen Ii doanh nghiep.
tii
chinh
=
Hd'ng t6n kho
=
--1
Hing tdn kho dupc ghi nh|n $eo gi6 thip lron gifta gi6 g6c vi gi6 trj thuin c6 thrS thuc hign dusc
Gi6 g6c hiLng tdn klo bao g6m chi phi rnua, chi phi ch6 bi6n vd cec chi phi ti6n quan tmc ti6p kh6c
ph6t sinh d6 c6 dugc hdng tijn kho o dia diCm vd treng fi6i hiCn tai
=
Gi61r! thuan c6 the thr,rc hien dugc ld gi6 bin udc tinh cia hang ton klo.trong kj- san xu6t' kinh
doanh binh thudng trir chi phi u6c iinh d6 hoarr thanh \ a chi phi uoc tinh can thidr cho vioc ti€u thu
=
chLing.
=
-4,
Gi6 trj hdng tAn kho dugc tinh theo phuolg ph6p binh qu6n gia quydn vd alugc h?ch todn theo
phuong phep k€ khai tbubng xuyAn.
-1
Du Dhors eiam eid halre tdn kho duqc LAp cho tung lnit hdng tbn kho c6 gi5 giic ldn hon gi6 tri
ttruin .aitr-i ttruc t,ia't cu9c. Teng. gidm s6 du du phdng giem gi6 h:rng t6n kho can phai trich h-p
r?i ngdy k6t ih\ic ndm tei chinh dugc ghi nhan vdo gi6 vdn hdng b6n.
--{
-4
6.
Chi phi tre b uoc
phr ra t.uoc bao gorn c6c chi phi thuc t6 da ph6t siDh nhung c6 li6n quan d6n kiit qud ho4t
donq sen ru;t kinh doanh cua nhiiu kj k6 to6n. Chi phi fta tnrdc crla C6ng ty bao g6m c,c chi phi
itri
--a1
-f
sau:
=
C6tlg clt, .lung clt
ai dua vio sri dung duoJ phan bd \'2ro chi phitheo phuolg phSp duong
iu,,g
Ca"""O"g
"u,
"u
vdi thdi gian phen b6 kh6ng qu6 24 thang.
-1
Chi;hi
phan
=
--4,
a
-1
=
=
=
=
bio hiin xe itb
bno hiiln xe 6t6 dugc
b6 thuc €.
Chi Dhi
=
't,
phAn b6
vio chi
thing
phr theo phuong phrip duong theng v6i thdi gian
N!
Tai.dn c6 dinh hliu hinh
Tei si11c6 djnh htu hlnh duo.c th6 hign theo nguyen gi6 tnl hao mdnliy kc Nguyon gi6tdi
.i.
sen c6
dinh hnu hinh bao gdlTl toen bO cAc chi plri ma C6ng 1y phai bd ra di: c6 duqc tai san c6 dinh tinh
sirngsudqng Cdcchi phi.phet.sinh sau gbi hao
san d6 vao tr?ng thdi
di5n thdi di6m dua
ban ddu chi dugc ghi tdng nguyCn gili tii san co d inh ndu cac chi phj nay chSc chan lamting loi ich
dprtglal tan ao. crc chi phi ph6t sjnh kh6ng th6a man didu kiin herr
kinh t6 trong tLron-g lai di
si
tii
.i
duqc ghi nhan lar cbi phi sdn xuat, kinh doanh trong kj'
c5 Ai*r I'ti r hinh duqc b6n hay thanh li, nguyen gi6 vd gi6 tri hao mdn
fcri tai
'an ph6t sinh do thanh li duoc ghi nhen vdLo thu nh4p hav chi phi trong ki
s6 v2L ldi, 16
lty
k6 dudJ x6a
dinh hiu hinh duqc khdu hao theo phuong ph6p dubng thdng dlra trCn thbi gian
dung udc tinh. sii nam khau hao cira cec loai tdi san c6 dinh hnu hinh nhu sau:
56 rrar
ro"l r;i 'irr cri
6-10ndm
dan
van
tai,
truyan
Phuorg tien
Tei
sa cii
hlu
dinh
=
=
=
!ll
Binth4a hkh
hdr
ldntit bi lhah
hop
fia
vaPhddtocdac.ingrAIBdacnaii.hhtt
l8
!
w cd pHhN BAr D6NG sAN vi
=
--{
c6NG
-1
Cho nAm
xAy DVNG rRudNG rHANH
Dia chi: I 8/23 2, pb6 Trdn Dicn, phuoTrs Dinh C6ng, quan Hoang Mai, thrnh ph6 Hd NOi
BAo cAo TAI cHiNH
$i chinh k6t thnc ngdy 3l thang 12 nam 2015
Bin thuyet minh BAo ceo tii chlnh (tiCp theo)
=
Hqp il6ng hqp tdc kinh doanh Eogt d'ng kinh domh dbng kiqm sodt
Cdng ty ghi nh4n tren 860 c6o tdi chinh c6c hqp d6ng ho. p t6c kinh doanh dudi hinh thtrc hoat dong
.oel cec n0i dung sau:
kinh doanh dong
. Gi6 tritai san'.;6rn
mA C6ng ty hiCn sd hiiu.
. Cric kho6n ng phii tra md C6ngty phei g6nh chiu.
. Doanh thu aludc chia tir liec b6n hang h6a hoic cung cAp dich vg cia lien doanh
. Crc khodn chi phiphei gSnh chiu.
=
=
-1
-1
=
--aI
9.
-1
dlch vu da nhan dugc.
=
Vi€c ph6n loai c6c,khoin phai
-1
ld phai tra ngudi bAn, chi phi
phaLi
tra ve phai tra kh6c duoc thuc
.
-1
.
--a1
t;n
-<
.
10.
V6n gdp cia ch s0 hrtu
v6n !6p cna chn sd hiru dugc ghi nhil theo s5 v6n thuc t6 da g6p cia c6c c6 d6ng
=
=
fa
hien theo nguyen tdc sau;
Phai tre nguoi b6n phan 6nh ciic kloan phai tri mang tinh chat thuong mai phit sinh tir giao
dich mua"hdng h6a, dlch vll, tdi sdLn vd ngubi bdn ld don vi doc ldp v6i C6ng ty, bao g6m cd
c6c khoan phai trekhi nhap khau th6ng qua ngudi nhAn iv thac.
Chi phi ph;i tra phdn dnh cdc khoin phei tra cho hang h64 dich vu da nhan duqc tir ngudi ban
hoqi da cung cip cho nguoi mua nhmg chua chi ra do chua co hoa don hoAc chua du ho :o'
;e c6c khoan phai tra cho nguoi lao dong vA ti6n luong nghi ph€p, c6c khoen
tdi lieu kii
chiphi'in tuit. kinh dodnh pheiirich rrudc
giao
Pha; tra khdc phen 6nh c6c khodn phdi tri kh6ng c6 tinh thuong mai, kh6ng li6n quan d6n
dlch mua, b6n, cung ciip hdng h6a dich vu
=
-1
-1
Cic khoin nq phai tra va chi phf phai tra
c,tc khoan nqrpidi tre duo. c ghi nhQn cho stl tidn phai tre hong tuong tai li€n quan d5n hdng h6a vd
ll.
-:3,
Ghi nhan doaDh thu vd thu nhAP
Doanl, thu bdn hdng ltoi
Doanh thu b6n hdng-h6a duq c ghi nhin khi ddngthdith6a mdn cdc diAu kiQn sau:
C6ng ry da chuyrin giao phAn l6n rui ro vi lgi ich gin liAn v6i quyAn sd htru hdng h6a cho
.
=
.
=
-:=
.
=
=
.
.
=
=
-1
c6ng ty khong cdn nim gin quy€n quin lli hdng h6a nhu ngudi sd hrnr hdng h6a ho4c quycn
ki6m so5t hdng h6a.
Doanh thu duqc xec dinh tuong diii chic chan fhi hqp abng quy ainh ngubi mua duo. c quydn
rra lai hinp, hod da mua theo rrhirng diEu kiin cu the. doanh Ihu chi duqc ghi rrh+n kli nhfng
diAu kien cq rhi d6 kidng con r6n lai \d nguoi mua khdng dugc quldn 1r;,lai |ing hod {tru
trudng hqp kh6ch hdng c6 quydn tra hi hdng h6a dudi hinh thfc ddi lai de lay hdng h6a, dich
vu klt6c).
C6ng ry da hodc sd ihu duqc lgi ich kinh t6 tri giao dich b6n hdng.
X6c dinh dugc chi phi li€n quan drin giao dich b6n hang.
Doonh thu cung cip dich rt!
Doanh thu curg clip dlch vu duoc ghi nhin khi d6ng thdi th6a man c6c didu ki9n sau:
Doanh thLr dusc x6c dinb hiorg d6i chic chin. Khi hqp d6ng quy dinh ngudi rnua duqc quyen
trd lai dich vf da mua theo nhnng diitu kiQn cu tho, doanh thu chi duo. c ghi nh4n khi nhiing
.
=
=
=
Bah
;.
nguo, Inua.
th,tet minh ,at k
hit
bO
ph,n hqP th.nh
i
Ph6t
dtdJ .loc citns r& Bdo cdo hj chiah
l9
,i
-;
7
=a
=e
=a
ry cd pHAN BAr DONG sAN vA xAY DUNG rRudNG THiNH
c6NG
Dia chi I I 8/232, pbii Tran Eian, phuorg Dinh C6ng, quAn Hoang Mai, thanh ph6 He NOi
BAo cAo TAI cHiNH
Cho nam Aichinh k(i thnc ngay 3l thAng
12 nam2015
Ben thuyet minh B5o c6o tai chinh (tiep lheo)
B
di6u kien cu th6 d6 kl6ng cdn tdn t4i vd ngudi mua kh6ng dugc quyAn
cap.
.
.
.
=a
=a
E
thu duqc lgi ich kinht6 tu giao dich cung c6p dich vu d6
X6c dlnh dusc phAn c6ng viCc da hoAn thdnh vdo thdi di6m b6o c6o.
Xdc dinh duqc chi phi ph6t sinh cho giao dich vA, chi phi dii hodn thanh giao dich cung cip dich
vu al6.
C6ng ty da hodc
sC
ho.p dich vr) duo. c thqc hien trong nhiau k' thi doanh thu duo. c ghi nhan trong
cri vdo k6t qud phdn c6ng vieo da hoen thAnh vao ngdy ket thic ki kc toan.
Truolg
=
4.
Tiin
fii
=,
Tian tai dugc ghi nhan tren co so thdi gian
-1
--1
Chi Dhidi vay
vi
ldi suet thuc t6 tlrng
ki'duqc cdn
kj'
Ctri pni ai vay Uao g6m lai rian \ay vd cdc chi phi khec phdt sinh li6n quai trFc ti6p d6n c6c kioen
vay. Chi phi di vay duqc ghi nhan vao chi phi khi phet sinh.
=
-1
-1
-1
-1
cic
khoAn chi phi
Chi Dhi ld nhiin; kloen hm sidm lgi ich kinh t6 duo. c ghi nh4n tqi thdi diem giao dich phit sinh
hoac khi co kle;ang hrong drii chic chdn se ph6t sinh tong tuorg lai kl6ng Phan biet de chi ti€n
hay chlra.
Cdc khoen chi phi \a kioan doanh thu do n6 r?o ra phei duq c ghi nJrln.ddng thdi theo ngu16n tic
phi hqp. Trong huong hgp nguy€n t6c phir hgp xung dot voi nguy6n tac.than uong. chi phi duar
phen 6nh giao
Ltri ntrdn can & uao uan ch6fvd quy dinh cna cac chuan mvc k6 to6n dd ddm bao
-1
=
=
-:=
te l4i dich vu da cung
;ich mot cdch trung thqc, hq!
14.
=
li.
Thu6 thu nhAp doanh nghiCp
Chi phi thu€ tltu nhap doanh nghiep
thu6 thu nhap hien hdnh, duqc tinh drla tr€n thu nh4p tinh
thud. ThLr oh6p trnh tiu; ch€nh lech so v6i lqi nhuan k6 to6n ia do didu chhh cic khoan ch€nh lgch
tam thbi gilaihu6 vn kit to6n, c6c chi phi kh6ng.d$o;c tnr cing nhu di6u chinh c6c uroan thu nhap
kl6ng phai chju thud vi cec khoan 16 duqc chuyen
ler
Ben lian quan
1
C6c bCn
d;oc coi le lion quan niiu mot b6n c6 kha
holc c6 anh huong d6ng kc d6i
dichinh va hoct dong Cdc b6n ciing dugc xem
ndng kiSm soAt
v6ib€n kiatrong vigc ra quy6t dinh c6c chinh sach
ke chung
l?r bin li€n quan niu cung chiu su kiim soil chung hay chiu dnh huong d6ng
=
Trong vi€c xem x€t m6i quan he cia c6c ben li6n quan. bdn chit cua m6i quan he dugc chi trong
=
1
nhidu hon hinh thric ph6p li.
C6ng cg tii chinh
Tdi sdn tii chlnh
ViCc phen loai cdc tdisin tdi chinh ndy phuthuoc vdo ben chat vd muc dich cia tii san tAi chinh vi
duoc'quy6t dinh tai thoi di6m ghi nhdn ban dAu. C6c tii sdn tAi chinh cira C6ng ty g6m tidn vd c6c
klodn tuorg ducmg tjdn. cec khoin phai thu khech hdng, phei thu kh6c, cec khoen cho vay, c6c
c6ng cu tdi chinh kh6ng dugc nicm yet.
=
Tei thdi di6m ghi nhan ban ddu, c6c tdi sdn tdi chinh duqc ghi nhdn theo gie gdc cang clic chi phi
giao dich c6li6n quan tluc ti6p d€n taisan tai chinh d6
=
=
=
=
BAn
h"it
ninh nat ld h&
bA
phAh hqp thAnh
fi phai dwc doc cnng $i
Bda cdo
di chlhh
20
-1
--J<
c6NG Ty cd PHAN BAr DoNG sAN vA xAv oune
rauorc
rHANH
Dia chi: i 8i 23 2, ph6 TrAn Dian, phuong Dinh C6ng, quan Hodng Mai, thenh ph(5 Hd NOi
BAo cAo TAI cHiNH
Cho nam tdi chinh ki:t thnc ngay 3l theng l2 nern 2015
Bnn thuyet minh 860 c6o tAi chinh (tiCp theo)
-4.
Nq phdi tA di cltittlt
Vi9c phen loei c6c khoan nq phei tra tii chinh ph! thuoc veo ban ch6t vd muc tlich cta khoan nq
phai tre tii chinh ve duo. c quy€t dinh tai thdi di€m ghi nhan ban deu. Ng phai be tdi chinh cta
C6ng ty gilm c6c khorin phei tre ngudi bAn, vay vi ng, c6c kloen phai tra khrc .
--1
Taithoi di6m ghi nhin ban diu, cic khoin nq phai tratdichinh dlro. c ghi nhan ban d;u theo giri g6c
t r c6c chiphigiao dich c6lien quan tr{c ti6p den nq phei tratAi chinh d6.
Bi tir
--1
mot thdi di6m.
V.
TH6NG TIN BO SIJNG CHO CAC KHO.IN MVC TRiNH BAY TRONG B,iNG CAN D6I
K]i TOAN
l.
Tidn vh c6c khoitr
TiAn gui ngdn hdngkh6ng
han
2,
1
3.1r8.273.395
868.773.540
Cic khoin dAu tr ti'i chinh
Cdc khoin diu tu tdi chinh cta C6ng ty chi c6 dAu tu g6p v6n vdo don vi ki6c. Th6ng tin
khoan ddu tu tai chiDh cia C6ngry nhu sau:
vA c6c
tu grip v6n vdo don v!khric
z
Cin
e6c
6s.230.000 000
fln;;:;;" ""
C6ng ty CP DAu
tu xay duTlg 108
Trudng Thdnl
c6ng ty cP Deu
tu ve xay dirng
=
2.440.342
3.000.000.000
=
=
49.849.695
-
Eiu
nem
866.333.198
3.000.000.000
tuorg duong tian
Tiin gtri ngln hdng ai O hqn g6c kh6ng qtui
aiu
68.423.700
CAc khoen
c0nc
=
DqDhdns
Ci6 trihgp
li
ci5
s6c
Dq pbdns Gi! trihop lV
Q2's37164) 6s'217'462'836
39.200.000.000 (10.486.814) 39.189.513.186
"
z
DOng
=
Theng Long
1
30.030.000.000 (2.050.350) 30.027.949.650
Duorg
DAu tusdp
=
("r.
6n
19,000.000.000
c6ng ty CP Ddu
tu Xay dqng vd
Phdt rriCn D6ng
Duang('ul
E
19.000.000.000
69.230.000.000 /12.537.164) 69.217.462-836
cone
=
=
kj
3 thdtlg
-1
=
trdng tluolg ti6n
s6
-1
-1
1
chlhh
.
.
=
-1
-1
cu,ii
C6c tdi sen tdi chinh vd nq phai re 1ei chinh chi duqc bir tnr v6i nhau vd trinh biy gie td thuan ftn
Bang can ddi ke to6n klli va chi kli C6Dg ty:
C6 quydn hqp ph6p dd bi trir gi6tri da duqc ghi nhdn; vd
C6 du dinh thanh to6n tren co sd thuan ho4c ghi nh?n tei sen ve thanh toen ng phai he cing
-1
1
cdc c6ng
Bin
l4'it
hlinh nd! la
nd
bd
phdh hsp hahh
fi Phdi dvqc doc .ithg rdi Bda
cda
ii
chinh
19.000.000.000
21
--1
-4
-4)
c6NG
ry cd pHiN
Dic cl r: l8 2j2. pho
BAr DoNG sAN vA xAy DUNG TRUdNG rHANH
T'in
Dd
,.
BAo cAo rAr cHiNH
Cho nAm tai chini k6t thtc ngay
p\Lon; Di,rh Cdng. qrqn
31
rhing l2
Hodr g
\lai.
rhanh phd Ha
\Oi
nam 2015
Bnn thuy€t minh 860 cdo tai chinh (iiCp theo)
J)
fheo hap ddng chuldn hlrgng co phdn so 105/2015-HD ngary 15 thdng 8 nim 2015, Ong Dang
Trung Ki6n.da chuy6n nhuqlg cho C6ng ty Co plin Bit dong san vA Xi5 dung frlrbng Thinh
2.450.000 c6 phan Cdng ty C6 phan Dau fir Xay dung 108 Trudrg Thanh, tuojg duong gi6 tri theo
menh gj'i 24.500.000.000 Vl"lD, chiem 49% v6n dieu lC. Gie chuy€n nhuo.ng 39.200.000.000 VND.
--
--4
'theo hgp ddng chuy6n ihuo-ng c6 phAn s6 03/HDCN ngey 26 thing 7 nnrn 2015, c6ng ty co phe0
oung
Phir triin Hq Ling [h;ng Long da chu) €n nhrorg cho ( one.q C6 phiu Bir dQng .dn
vd Xay dqng Trudrg Tirdnh 4.000.000 c6 phen cta C6ng ty C6 phan Dau tu va Xay dtrng D6ng
Duong Thang Long, gi6 tri theo mCnh gi6,+0.000.000.000 \rND, chiCm 20% vdn dieu lC. Cie tri
\;i
=
=
--1
\;
\,ND.
chuyen nhuo. ng 2,1.000.000.000
Ineo hop dong chulen nlrra|lg ca p'rin Dl6n da chuyan nhuo. ng cho C6ng ty Cd phen Bat dong sin vd Xey dvng Trudng ThdLnh L000.000
cii phin cria C6ng ty C6 phdn Eiu tu vd XAy dgng Ddng Duong Thdng Long, gi6 tri theo mQnir gii
10.000.000.000 VND, chi6m 5% v6n di6u le. Gi6 tri chuycn nhuqng 6.000.000.000 \rND; Chi phi
thud C6ng ry C6 phin Xay dqng ve EALr tu NUCE ViCt Nan tu \An 30.000.000 \.ND.
=
=
=
Trong kj', C6ng ty da chuy6n 1.000.000 c6 phan theo Hap dilng chuy6n nhuong c6 phAn s6
1002/2015/HDCN ngay 21 rh6ng 12 nam 20i5 cho Ong L6 Xuan N{inh voi gi, chuy6n nluang
12.000 VND/ co ph;n, gia tri chul En nhuqng ld 12.000.000.000 VND; C6ng ty di chuy6n 900.000
co phiD theo Hqp dong chu5 en nhrrgng c6 phAn s6 1001/2015/HECN ngdy 21 th6ng l2 nirn 2015
cno 6ng Nguyen tirng Ldm r6i giri chuy6rr nhuo. ng 12.000 \ND/ c6 phin, gi6 tri chuy€n nhr.rortg
=
-1
=
-1
In r0.800.000.000
\.ND.
nna kDh hoot dAag.ia.ic cot'Br! tiAtl tra:
Cdc c6ng ty ii6n k6t dang hoqt dong kinh doanh brnh thudng, khong co thay ddi lon so voi ndm
=,
tru6c.
Dv phdng cha cdc khodn ddu tt gbp t 6n \ao ddn ri khdc
Tinh hinh bi6n dQng dg phdng cho c6c khoin ddu tu g6p v6n vdo alou vi ld16c nhu sau:
=
=
Nim trudc
NIm nay
-1
12.537.164
Trich lap du phdng
Hodn nh4p drl phdng
Z
,'6,
12.s37.164
rl
Giao dichfti cdc c6ng ry hAn kit
CAc giao dich trang y6u giila C6ng ty vdi c6c c6ng ty li6n k6t nhu sau:
NIm tru6c
Ndm nay
=
Cing t1 Ci phitt
=
Eiu
tu XA! &.rng 108
517.284.000
Cho vay
C6ng t1 C6 phitt Diu tu
Dtarg Thdng Long
=
1
nxdng Thdnh
fi
XA! d$ng
-
DOng
171.700.000
27.000.000
Cho vay
Thu tidn cho vay
z
=
=
=
=
Ban
tktil
hdy
"ti,1h
k
h61
bO
phAn
hip
kA i
phA
dn.
doc cnhs
ii
Baa cAa
b
chinh
22
\
-4
-4
3
4
4
4
3
4
4
c6NG Ty cd pHAN BAr DONG saN vA xAv ounc rnudne ruAtx
Dia (hl: l8 2]2. ph6 lrin Diin. pbuorg Einn cdng. quin Hodng vai. lhanh ph6 Ha NOi
BAo cAo rAr cHiNH
Cho n6m tei chinh k6t thfc ngdy 31 thang 12 ram 2015
Bnn thuyat minh Bro c{o tiri chinh (ti6p theo)
3.
PhAi thu v6 cho vay
=
Cho cdc han IiAn qaa w!
C6ng ty TNHH MTV DAu
Thdnh ViCt Nan
6.091.984.000
tu
PhAt tridn Truo'ng
4
4
4
4
4
=
4
ti
Cho cdc
chdtc vd cd
4
6.091.984.000
c0ng
,1.
4s"
Phii thu khdc
Phdi thu hgdn hqn khdc
1
1
4
S5 dAu nem
so cuor nam
Gi6
cdc
T4m dng cria 6ng D{ng Trung Ki€n
Tii,n l6i cho vay phii thu C6ng ty cP
Ddu Tu Xay Dgng 1 08 Truong Thdnh
Tian lai cho vay phei thu C6ng tY CP
Dau tB vd Xay DUng Ddng Duong
4b,
Gi6
tri
Dgphdng
1.350.000.000
1.350.000.000
2.795.233
21,921.954.850
11.280.000.000
t
9.720.000.000
921.804.850
Tem Lrng
cuo. c,
Dq phdng
8.726.087
Thdng Long
TiAn laicho vay phd,i thu C6ng fy TNHH
MTV Ddu Tu Ph6t Tri6n Ttudtlg Thanb
ViCt Nam
Phiithu cdct6 chftc t'i cd nhA khtic
6ng Le XuanMinh - Tidnchuy€n
nhueng cd phen cia Cdng ry.Cd Phdn
Ddu ni Xay dung vA PhAt triCn D6ng
Duong
6ng NguyEn Tung Lim ' Tiin chuY€n
nhlrqng c6 phdn cia Cdng ty,C6 Phan
DAu tu Xay dung ve Ph6t triCn D6ng
Duorg
Kt
tri
17.377,038.875
11 .321 .962.000
bin lian quan
hi
lEr
150.000
quY
39.298,993.725
1.350.000.000
t\
Phdi thu ddi hgn khdc
Gi,
-4,
144.700.000
nhitt khdc vay
c0ng
=
517.284.000
1
Thdng Long
Phii thu
-
5.430.000.000
Diu Tu Xay Dlmg 08 Ttubng Thanh
ty
CP
Dau tu vd Xay D{ng E6ng Duong
C6ng
C6ng ry CP
4
4
sii adu nem
so crror nam
-
-:4
ngin h4n
so cuol nam
Drr phdng
tri
Phaithu cic ban ften quan
40.000.000.000
fi6n
40.000.000.000
c6ng ty C6 phan PhAt
Nguy6n Hoing (*)
Phdi thu cdc td chitc vd cti
25.000.000
nltAn khdc
C6c khoan
hi
cuqc, k:i quY
25.000.000
40.025.000.000
c0ng
Rin thuit nitu tat b
so oau llam
Drr phdng
Gidtri
n,
bA
phan hqp
rhinh& Phni duo.
doc
cnhgfti Rdo.do Di.hkh
23
c6NG TY Cd PHAN BAT DONG SAN VA XAY DI./NG TRUdNG THANH
Dia chir 18/232, ph6 Trin Didn, phuong Dlnh C6ng, quan Hoang Mai, thanh pb6 Ha NOi
a
BAo cAo rAI cHiNH
Clo nan tei chl$ k6t thtlc ngay 3l thdng 12 nam 2015
Ben thuvi5t minh B60 cto tdi chinh (ti6p theo)
:,
(*) Ld khoan diu tu theo hgp ddng hgp t|ic kinh doanh d6 c6 dugc quyen sd hnu ve khai thec 50%
eii rri Dlr in Mo da Lci Nui Hon Ngga. xa Nhon Hda. hu)en An Nhon. tinh Binh Dinh Lheo Gia)
ot16,26i I clla UBNrD rinh Binh Dinh cip cho Cong ry c6 ph;n.Ph'r
iiieo t; qs,apueNo
"eav
iri6n NcuvEn Hodne. Cane ry Co phan PhAt trian Nguy6n Hodng va C6ng ty TNHH MTv Deu tu
pnat tri6n rruor,g inann viet lam da ki hqp dbng hap tec kinh doanh s6 28/2013/HD-HTDT
neav 03 thens lj nam 2013. Ngriv 18 tha,ng 08 nari zois ua uen aa ty bicn ben th6a thuan d6
c-one w TNFII lulfv oau tu Phet tri€n Viet Nam chuyen nhuqng 50% gi6 tr: Dq 6n M6 de t?i Nii
Hdn\sra cho c6ng ty C6 ph)n B6t dQng san va Xey d$ng Trudng Thdnh v6i gi6 rr! chuyen
Dhtrors 40.000.000.000 VND.
-!l
4
--4)
Chi phi
tri trudc
--3
Chi
1)
Chi phi bao hi6m
14.384.',794
Chi phi thu6 nhd
Clri phi kh6c
54.048.000
c0ng
18.171984
4
=r
4
5b.
-4
pH tA bnic nglin hgtt
10.345.194
chi phi tA tBdc ddi lqn
s6 dAu
4
Chi phic6ng cu dung cu
chi phi tre tru6c khac
196.059.814
-{J.
c0ng
203.171.939
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
4
6.
Tii sin
c5
Tdi san c6
7.7!2.125
itinh hftu hinh
d;h
hiiu hinh ld Phtrong tiCn van tai, truyan dan chi tiiit s6 phit sinh nhr'r sau:
Gi{ tri cdn l4i
IIao mdn liiy
Nguy€n gi6
k6
56 deu nam
Teng $ong nAm
Gjam trong nAm
56 cu6i
59.105.606
1.418.534.545
(s9.105.606)
nim
59.105.606
1.418.534.545
7.
Thu6 vir cric
khoin phai nop Nhd nudc
s6
Thu6 GTGT hene b6n noi dia
diu nim
s6 phai
tronE
84.840
ndm
2.845.206.7
12
cac ]o?i thu,: khac
C6c khoan phi, le phi va cec
ifi
ti-a. t ta
p'n
dop,t dth
trong nam
(2.7 9 4.5 53.3 5 5)
4.T
fi phai.ltuc doc ctnefti
(255.67 | .693)
3',7.240.700
(9.184.000)
4.ooo.ooo
(4.000.000)
163.080.000
255.756.s13
";'t
s6 dn thr.rc nop
1.650.942.231
Thu6 thu nhip doanh nghiQP
Thur5 thu nh{p c6 nh6n
c0"e
nQp
BAo cAo
hi
chihh
so cuol nam
50.738.197
| .650 .942.2r
I
28.056.100
(163.080.000)
00.469.043 (3.226.489.048)
-:4
=
1.359.428.939
thC chep de
Tai san cii dinh hi"u hinh c6 gie tri cdn lai theo sd sach la-l-159 428 919 -\4'{D.datuoc
Krem'
giao
dlch
Hoan
\
i6t
Phong
Bdn
rMCP
din bao cho khoin r a1 l4i Ng6n hang
khoan phai nop k1l6c
=
nim
1.129.136.508
