BÁO CÁO TÀI CHÍNH NĂM 2015 bao cao TC Nam 2015
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (20.63 MB, 41 trang )
coxc ry co pnAx oAu rU npr
MAY G.HoME
nAo cAo ret cnirvn ruErvc
cho ndm tdichinh k& rhrtc Qi ngay 3l thang I2
dd daoc ki€m todn
nam 2015
I'
Ft
ll
rdpsr
c6xc rv cO
oAu
Th6nDai Phtc,:r5
Dirc, huyS Biqh Xuyen, Uol
l\{AY G-HOME
tl
@
fnq"
MUC LUC
tl
R{o
il
il
crf,o crna
B6o crfio kiSm
Brflo
2-l
Giin {6c
4
toin fQc t$p
c{o tiri chinh dang Aa Ou,gp
@
toen
n
860 s6o t6tgua
hqt
fl
860 c'6o luulchuy6n tiAnt€
ll
Bin thuy6t rFinh B6o
s-40
s-1
#
Bang c6n A6[
totn
ilQ4g ki+h doanh
c6o tai ohinh
E
e-10
l1-40
it
n
n
il
il
rl
n
il
r
n
tl
|l
ft
n
ll
50
:6
:d
7t,
.I
h
\*
cONc
rv c6 pnAN oAu rU opr vr,Lv c.HoME
tinh Vinh Phtic
Thdn Dai Phric, x5 D4o Eric, huyQn Binh X
nAo cAo cuA crAnn DOc
Gi6m d6c Cdng ty Cd phAn DAu tu DQt may G.HOME (sau ddy ggi tit.li "COng ty") trinh biy B6o c6o
ndy cirng vdi 86o cr{o tdi chinh ri6ng cria COng ty cho nim tdi chinh k6t thric tai ngdy 3l th6ng 12 ndm
2015 dA duo. c ki6m to6n bdi c6c ki,5m to6n vi6n dOc l0p.
KHAr QUAr
vi coxc rv
C6ng ty Cd phAn Diu tu DQt may G.Home trudc il6y ld Cdng ty TNHH MTV G.Home, dugc thdnh l{p
vi hoat clQng theo Gi6y chung nh4n tllng kf kinh doanh sO ZSOO:9SS68 ngdy 20 th ng4 n6m 2010 do So
K6 ho4ch vd DAu tu tinh VTnh Phirc c6p.
Cdng ty thUc hiQn chuy6n eOi ninn thirc sd hiru tu C6ng ty TNHII MTV sang Cdng ty CO phAn ho4t dQng
doanh nghipp thay tt6i lAn thft 04 ngdy 18 th6ng 4 ndm 2014 do Sd K6
nhan dnng
tnrJCify
"tt*g
hopch vd DAu tu tinh Vinh Phric c6p.
\f
VOn di€u l€ hiQn nay
cta C6ng ty theo Gi6y chftng nh4n tl6ng ky doanh nghiQp ld 96.000.000.000 d6ng'
Hopt dQng chinh cria Cdng ty trong n[m tdi chhh ktit thric t4i ngdy 31 th6ng 12 ndm2Ol5 bao gdm:
-
Sin xu6t b6ng t6m, chAn vi tinh;
Sin xu6t hing may sin (tru trang phuc), sin xu6t dqm;
Mua b6n hdng may m[c, mua b6n php ligu may m[c;
Gia c6ng hang may m[c.
)
tAi th6n Dai Phfc, xd Dpo Dric, huyQn Binh Xuy6n, tinh VTnh Phric'
Try sd chinh cria C6ng ty d[t
TiNH IriNH TAr crriNH vA
xfr
QUA
Ho4r
EQNG KINH DoAltH
Tinh hinh tai chinh t4i ngdy 3 1 thang 12 ndm 2015 vd ktit qu6 hoat dQng kinh doanh cria C6ng ty cho nam
tdi chinh kiit thtc ctrng ngiy dugc trinh bdy trong 86o c6o tdi chinh ri€ng clinh kdm b6o c6o niry (ttr trang
05 dtin trang 40).
cAc sU KrEN pnAr srNH sAU NGAY
rfr rn0c NAM rAr cuirrtn
Gi6m ddc COng ty khing dinh kh6ng c6 sU kien ndo ph6t sinh sau ngdy 3l th6ng 12 ndm 2015 cho d6n
thoi di6m lAp b6o c6o ndy md chua du-o. c xem x6t diAu chinh si5 ligu hoflc c6ng b5 trong 86o c6o tdi chfnh
ri€ng.
HQI DONG QUAN TRI
C6c thdnh vi€n cta HQi tt6ng quan
tri trong nbm vd dtin thdi di6m l{p b5o c5o ndy g6m:
Cht tich
6ngNguy6n HSch
6ngNguy6n Sinh Quydn Uy vi6n
Bd TrAn Thi Ki€u Nsa
Uy vi€n
ViQn
Anh Trung
6ng Hodng Xudn
Uy vi6n
6ngNguy6n
Uy vi6n
GIAM D6C VA
Xf TOAX
TRT/ENG
Gi6m ddc vd K6 to6n truong fiong nlm vd
6ngNguy6n Sinh Quy6n
BdNguy6n Thi Huong
HuyAn
dt5n
ttrtri di€m lap b6o c6o ndy g6m:
Girim
KiS to6n
tru&ng
l
:
rv c6 pHAN oAu rrlnpr
vr.nv G.rroME
Th0n Dai Phric, xlDag Dri9, huyQn Binh Xuy€n, tinhVinh Phric
cONc
B6o c6o cfra Gi6m il6c (ti6P theo)
xreu roAN vtnx
Chi nh6nh C6ng ry TNHH Dich vu Tu vAn Tdi chinh K6 to6n vd KiiSm to6n Nam Viet (AASCN) da ki€m
to6n 86o c6o tii chinh ri6ng cho nlm tii chinh k6t thric t4i ngiy 31 th6ng 12 n1m20l5.
co1c n6 rnAcn xrrq,vr cua Cr.lnd o6c o6r vOt nAo cAo r.lr cIIiNH nrnNc
Gi6m d5c COng ty chiu tr6ch nhiQm vO viQc lap 86o c6o tdi chinh ri6ng ph.an 6nh trung thgc, hqp lli tinh
hinh tii chinh, k6t qui hopt tlQng kinh doanh vd tinh hinh luu chuy,5n ti6n tQ cria C6ng ty trong nim'
Trong qu6 hinh lap 86o c6o tai chinh ri6ng, Gi6m ct5c Cdng ty cam ktit da tuan tht cic y6u cAu sau:
-
LUa chgn c6c chinh s6ch k6 to6n thich hqp vd 6p dgng c6c chinh s6ch
niy
mQt c6ch nh6t quSn;
Dua racic d6nh gi6 vd dg tlo6n hqp ly vd thfln trqng;
C6ng b6 c6c chuAn mgc k6 to6n
trong B6o c6o tai chinh ri€ng;
Lap
phii tu6n theo trong
vi trinh bdy 86o c6o tai chinh ri6ng
c6c vAn dA trqng y6u duo. c c6ng b6 vd gi6i trinh
tr€n co sd tudn thir c6c chuAn mUc ki5 to6n, ch6 dQ k6 to6n vd
c6c quy
-
L4p 86o c6o tai chinh ri6ng dlra tr6n co so ho4t dQng kinh doanh li€n tuc, tru truong hqp kh6ng th6
cho ring C6ng ty sE tiiip tsc hopt dQng kinh doanh'
gifi de phdn 6nh tinh hinh tdi chinh c0a Cdng ty
v6i mr?c rlQ trung thgc, hqp lf tai b6t cir thoi ditim ndo vd dim b6o ring 86o c6o tai chinh ri6ng tuAn thri
c6c quy
Gi6m rt6c C6ng ty
dim b6o r[ng c6c
s6 kti to6n tlugc luu
ph4m kh6c.
Gi6m dtic C6ng ty cam ktit reng 86o c6o tdi chinh ri6ng dd phdn 6nh trung thgc vd hqp ly tinh hinh tii
chinh cria Cdng ty tgi ngdy 3 1 th6ng 12 nlm 20 t 5, k6t qui ho4t ttQng kinh doanh vd tinh hinh luu chuy6n
ti6n tg cho nim tdi chinh k6t thfrc ctrng ngiy, phn hqp vdi c6c chuAn mgc, ch6
Wnh P
cq
r.i
i,r
r
,l
cOue ry TNHH oictr vU Tu vAu rA critttt rdtoAr'r vA rcEtr,t roAru
^It
AASCN
s6,
NRm vrcT RUDtTtNg RND RCCoUNTTNo FrNRNcrRt
runn,r
uir
coNsutTtl{G scnvlccs co.,
LTt)
5?. ../20r6/BCKT-AASCN
,f7,
BAO CAO KIEM TOAN DOC LAP
Kinh
gr?i:
qUAN,TRI vA crAu ooc
cO puAx oAu rUnpr nnl,v c.HoME
ngI oOxc
cONc
rv
Chirng tOi da kiem to6n 86o c6o tdi chinh ri6ng kdm theo cria C6ng ry C6 phin DAu g DQt may G.Home,
ttu-o. c lflp ngiy 14 thang 3 ndm2016, tu trang 05 d6n trang40, bao g6m: Bingcdn d6i kC torin tqi ngdy 3l
thhngT2 nim 2015, B6o c6o k6t qui hopt dgng kinh doanh, 86o c6o luu chuy6n ti6n tQ cho ndm tdi chinh
kdt thric ctrng ngdy vd Bin thuydt minh b5o c6o tdi chinh.
Trdch nhipm cfia Gidm ddc
Gi6m t16c C6ng ty chiu tr6ch tttri€T v6 viQc.l{p vd hinh bdy trung thgc vd hsp ly b6o c6o tdi chinh
riOngcria C6ng ty.theo chuAn muc kti to6n, chi5 ed ti5 toan doanh nghiQp Vi-et Nam vi c6c Auy dinh ph6p
lf c6 li€n gyan c16n vipc lfp vi trinh bdy b6o c5o tai chinh ri€ng vd chlu tr6ch nhiQm v6 ki6m so6t n6i bQ
md Gi6m
Trdch nhiQm cfia KiAm tudn viAn
f
Tr6ch nhiQm cira chring t6i ld tlua ra kii5n vA b6o"crio tai chinh ri6ng dga tr€n klit qui,c0a cuQc kiiSm
to6n. Chfing t6i dd ti6n hanh ki6m to6n theo c6c chudn.mgc ki€m to6n ViQt Nam. C6c chudn mgc ndy y€u
cdu chfi.ng t6i tudn tht chudn mgc vd c6c quy tlinh vO d4o dr?c ngh6 nghiQp, ldp kd ho4ch vd thpc hiQn
cuQc ki€m toSn dd
Cdng viQc kitim toSn bao gdim thUc hiqn c6c thri tuc nhlm thu thflR c6c bing chimg ki6m to6n vO c6c st5
liQu vi thuydt minh tr6n b6o c6o tii chinh ri6ng. C6c thri tpc ki6m todn tlugc lga chgn dga trdn x6t do6n
cria ki6m to6n vi€n, bao g6m ttrffi gi6 rui ro c6 sai s6t trgng ydu trong b6o c6o tai chinh ri€ng do gian l4n
hoic nhim 6n. Khi thUc hign <16nh gi6 c6c rui ro ndy, ki6m to6n vi6n tl6 xem x6t ki6m so6t nQi bQ cia
Cdng ty li6n quan d6n viQc lap vd trinn Uay b6o c6o iai cninn ri6ng trung thgc, hqp lf nhim thi6t ki5 c6c
thfi tUC kii5m to6n phn hqp vdi tinh hinh thyc t6, tuy nhi6n kh6ng nhdm puc dich dua ra ki6n ve higu
qu6 cria ki6m so6t nQi b0 cria C6ng ty. C6ng vi$c ki€m toSn cfrng bao g6m tl6nh gi6 tinh thich hqp cria
c6c chinh s6ch k6 toSn du-o. c 5p dpng vi tinh hqp ly cria ciic udc tinh k6 to6n cria Gi6m
,
)-t
I
ri
,r'i
\
f
Chfng tOi tin tuong ring c6c bing chimg kitim toSn md chring t6i
lim co sd cho ! ki6n ki6m to6n cria chfing t6i.
cl6
thu th$p ttugc
h
dAy
ilt vi
thich hqp
f *tin cfia ki6m tudn viOn
Theo ;f ki6n cria chring t6i, b6o c6o tdi. chinh d5. phin 6nh trung thgc vd hqp lf tr6n c6c khia cpnh trgng
y€u tinh hinh tdi chinh cria C6ng ty C6 phdn Ddu tu DQt may.G.H.ome t4i ngdy 31 thring 12 nilm 2015,
cflng nhu k6t qui hogt"ilQng kinh doanh vd tinh.hinh luu chuy€n ti€n tQ cho nim tdi chinh k6t thric cing
ngiy, phir hqp v6i chudn muc k6 to6n, chd d0 k6 to6n doanh nghiQp ViQt Nam vd c5c quy dinh ph6p lj c6
li6n quan d6n vi€c lfp vd trinh biy b6o c6o tai chinh ri6ng.
(
I
)
I
Hd NAi, ngoy 14 thdng 3 ndm 2016
i
Chi nhinh C.oog ty TNHH Dich Y! Tu_v6n
Tii chinh K6 torfln vir KiGm to6n Nam Vi€t
Ki6m toin vi6n
ffi'ffi
r/5"./cOruc rY TNII
$'/ olcnvu iuvn
*triicHiln ri'r
o\ vI xrdrurron
e-{r,Hj
Nggc Vuong
ki6m to6n: o94r-20r3
BiiNggcHir
-l 52-l
s6 ciAy cN DKHN ki6m to6n: 0662-2013-152-l
cONc
rv
cO puAN oAu
rUopr uav c.HoME
Thdn Dai Phric, xd Dpo Dtic, huyQn Binh Xuy€n, tinh Vinh Phric
BANG cAN
o6r xn roAN
T4i ngiy 31 th6ng 12 n[m 2015
Don vi tfnh:
A.
Mfl Thuy6t
minh
so
TAI SAII
STT
TAI SAN NGAN H4.N
Sii cui5i
nlm
194.437.786.357
100
56
WD
tliu nim
re7.266.6r6.s82
|
I
vi cic khoin tuong tlucrng tidn
L
Tidn
1.
I len
lll
2.
C6c khodn tuong duong tien
rt2
tii
chinh ngin h4n
Chung kho6n kinh doanh
Dg phdng ginm gi6 chimg kho6n kinh
DAu tu
doanh
816.948.1s7
e22.e26.874
v.01
816.948.157
922926.874
v.02
3.000.000.000
7.060.000.000
110
t20
|
t2l
7.060.000.000
122
(*)
DAu tu
nim gifi
tli5n ngdy drio h4n
t23
3.000.000.000
130
101.84s.563.268
(
C6c khoin phii thu ngin h4n
Phii thu ngin h4n cria khrich hing
Tri trudc cho ngudi b6n ngin h4n
Ph6i thu nOi b0 ngin h4n
Phii thu theo ti.in
dQ ki5 hoach
hqp
l3l
v.03
r32
r33
t34
r07.454.606.646
84.s24.360.890
77.971.908.023
9.068.552.295_
rr.766.183.559
dOng x6y dgng
Phii thu vA cho vay ngin hpn
Phii thu ngin hsn kh6c
Dg phdng phii thu ngin h4n kh6 ddi
5.
6.
n
(*)
Tdi sin thi6u cho xri
8.
lf
w. Hing tdn kho
135
136
140
141
2.
Dy phong giim gi6 hdng tOn kho (*)
149
150
J.
Tiri sin ngin h4n khdc
Chi phi trd tru6c ngin hpn
Thui5 gi6 tri gia t[ng dugc khAu trir
Thu(i vd c6c khoin kh6c phii thu Nhd
4.
nu6c
Giao dich mua b6n lai tr6i phii5u Chinh
2.
I
5.
151
152
153
t54
Pht
I Tdi san ngdn hgn khfc
8.252.6s0.083
5.716.515.064
85.924.731.r70
16.927.6s9.040
85.924.73r.r70
76.927.659.040
2.850.543.762
4.901.423.822
139
Hdng tdn kho
1.
12.000.000.000
137
l.
V.
v.04
v.05
155
v.06
v.1l
373.007.822
196.361.906
2.477.535.940
4.705.061.916
;l
rl
I
cdxc rv cO pnAn oAu rrlopr uav c.HoME
ThOn Dai Phfc, x6 Dpo Dtic, huyQn Binh Xuy6n, tinh Vinh Phtic
Bing cAn o5i t<6 todn (tii5p theo)
Don vi tinh:
ME
rar sAN
STT
so
TAI SAN DAI IIAN
200
Cic khoin phii thu dii h4n
Phii thu dii han cria kh6ch hdng
T16 trudc cho nguoi b6n dii h4n
210
Vdn kinh doanh d don vitr.uc thuQc
213
Phdi thu nOi b0 ddi han
2r4
2t5
2t6
2r9
Phii thu vA cho vay dii hpn
Phii thu dii han kh6c
Ds phdng phii thu ddi han kh6 ddi (*)
II. Tiri sin c6 epn
l. Tdi sin cO einfr htu
- Nguy1n
2.
- Gid tri hao mdn lity kA O
Tdi san c5 dintr thu6 tai chinh
3.
gid
- Gid tri hao mdn lily kii C)
Tii sin c6 Ainn v6 hinh
- NguyAn
nit
eQng
O
v.05
2.332.s4s.40;_
98.818.143.733
77.634.302.609
75.806.707.880
77.617.564.275
222
107.892.339.917
99.515.916.608
223
(32.085.6s2.037)
(21.8e8.3s2.333)-
224
v.08
v.09
23.011.435.8s3
225
2s.652.466.363
226
(641.030.510)_
16.73n3;
v.l0
229
sin tliu tu
92.053.030.054
2.332.845.400
228
- Gid tri hoo mdn tily ke
56 tlAu nem
212
227
gid
nlm
2tl
221
hinh
55 cuiSi
128.5s4.336.2s0
220
gid
- Nguydn
Thuytit
minh
WD
48.554.000
48.554.000
(48.5s4.000)
(31.8r s,666)
4.679.475.464
1.262.297.531
4.679.475.464
1.262.297.537
18.279.238.556
6.100.000.000
230
Tii sin d& dang dii h4n
240
Chi phi sin xu6t, kinh doanh dO dang
241
v.07
ddi han
Chi phi xdy
dpg
co bin d0 dang
Diu tu tiri chinh diri
250
h4n
DAu tu vdo c6ng ty con
251
Diu tu vdo cdng ty li6n doanh, li6n kiit
DAu tu g6p vtin vdo don vi kh6c
Dg phdng dAu tu tai chinh
252
v.02
18.279.238.556
6.100.000.000
253
254
(*)
ddi han
VI.
242
Diu tu nim git diin ngiy d6o h4n
255
Tii sin dii h4n khfc
260
ti
trudc ddi han
thuti
thu nh$p hoen lai
san
1.
Chi phi
2.
Tii
TONG ceNG
r,lr
sAN
26r
v.11
4.444.633.097
7.056.429.908
4.444.633.097
7.056.429.908
322.992.r22.607
289.319.646.436
262
270
cdNc ry cO pnAN oAu runnT MAy c.HoME
Thdn Dai Phyc, 1d Dao Dric, huygn Binh Xuydn, tinh Vinh phric
Bing cAn rtSi k6 to{n (ti6p theo)
Don vi tinh: WD
NGUON V6N
STT
NQ
rn{r rnA
Mfl
Thuy6t
so
minh
300
Nq ngin h4n
Phii tri ngudi b6n ngin hqn
. .!
Nguoi mua tri ti6n tru6c ngdn han
Thu6 vd c6c khoin phii nQp Nhd nu6c
Phai tre ngudi lao dQng
Chi phi phni trd ngin h4n
Doanh thu chua thgc hiQn ngin hpn
310
Phii tri ngin hpn khSc
319
Vay vd ng thu6 tai chinh ng6n han
Qu! khen thu&ng, phric lqi
320
dii h4n
311
3t2
313
172.940.329.771
136.893.842.785
22.595.48s.838
3s.188.436.670
4.124.307.666
6.706.79t.547
6.61r.489.120
3.182.048.401
r0.215.465
274.0s7.r03
2s9.413,338
318
v.I7
v.l6
v.t2
650.465.472
669.862.733
718.086.894
402.080.0s4
137.677.466.116
90.474.994.577
322
288.971.562
330
43.586.061.754
52.128.450.922
43.586.06r.7s4
52.128.450.922
106.46s.731.082
100.297.352.729
8.
Doanh thu chua thlrc hi6n ddi han
Vay vd ng thud tai chinh ddi han
338
D.
v6x cn0 so HOU
400
L
l.
V5n cht sO hfru
Ux
von gop cua cnu so nuu
- Cii phiAu ph6 th6ng c6 quyin biAu quy1t
,.t
^: pnteu
- LO
ru dat
Ch6nh lQch fi gia h6i doai
Qu! diu tu ph6t trirSn
Lqi nhuan sau thu6 chua phdn ph5i
Lqi nhuQn sau thud chra phdn pnai nty *i
410
ddn cu6t
189.022.293.707
v.15
6.
il.
tliu nim
216.s26.391.s2s
314
Ng
8.
v.l4
56
315
II.
7.
v.13
56 cuiii nnm
336
v.12
v.18
106.465.731.082
100.297.352.729
4tl
96.000.000.000
96.000.000.000
Ia
96.000.000.000
96.000.000.000
4I
41 1b
417
418
461.695.41;
42r
10.004.035.666
42la
3.143.t 14.189
4.297.352.72;
(2.424.714.831)
421b
6.860.921.477
6.722.067.560
322.992.122.607
289.3r9.646.436
ld trrdc
Lqi nhuqn sau thud chua phdn pnAi
U
nay
II.
Ngudn kinh phf
vdr
qui kh6c
TONG CgNG NGUON VON
430
440
3 ndm 2016
Nguoi l$p bi6u
16 to6n tru&ng
cdNc ry cO pnAN oAu rrInET MAy c.rroME
Th6n Eai Phric,
xi
Dao
Dfc,
BAo cAo
Binh Xuy6n, tinh Vinh Phric
xnr euA HoAr DqNG KINH DoANH
Nim
2015
Don vi tfnh:
rrtu
ME
Thuy6t
so
minh
Doanh thu bfn hing vir cung i5p
dich vg
C6c khodn gidm tru doanh thu
01
vr.0l
3.
Doanh thu thuAn vd bdn hirng
cung cap olcn vg
10
4.
Gi6 v6n hdng b6n
f,.
Lqi nhugn gQp vd bdn
cni
STT
1.
2.
r ,.,
vdr
vir
Nim trufc
300.889.946.016
227.138.049.860
300.889.946.016
227.t38.049.860
26s.670.562.195
200.701.grs.96r
3s.219.383.821
26.436.133.899
02
ll
hdrng
Nim nay
WD
VI.02
20
cung cffp dich vg
6.
Doanh thu hopt ttQng tdi chinh
Chi phi
tii
chinh
2l
VI.03
1.452.711.t00
699.869.416
22
VI.04
14.072.433.422
13.057.918.589
13.143.853.786
12.688.927.047
Trong d6: Chi phi ldi vay
23
25
VI.07
2.830.828.122
3.59t.770.985
9.
Chi phi brin hdng
Chi phi qu6n lf doanh nghiQp
26
VI.O7
4.349.629.306
2.396.472.r59
10.
Lqi nhufn thuAn tir hogt
30
15.4r9.204.071
8.089.841.582
202273.243
8.
ilQng
kinh doanh
l.
Thu nhdp kh6c
Chi phi kh6c
3l
u.05
11.603.149
12.
32
VI.O6
372.082.082
13.
Lgi nhu$n khdc
40
(360.478.e33)
14.
50
1s.0s8.725.138
7.693.466.214
3.398.363.296
1922273.507
16.
T6ng lqi nhuin t<6 todn tru6c thu6
Chi phi thuti t-NnN hiQn hinh
Chi phi thurs T-ttON hodn lpi
17.
Lgi nhu$n sau thu6 TNDN
60
11.660.361.842
5.771.192.707
18.
Lii
Lii
70
Khdng 6p dgng
Khdng 6p dgng
Khdng rip dgng
Khdng 6p dgng
I
15.
19.
bin tr6n c6 phi6u
suy giim trGn cd phi6u
co
Nguoi t$p bi6u
\j.ffi
,/
Trinh Th!LuAn
51
VI.O7
598.648.61
l
(396.37s.368)
52
7l
x6 to{n tru&ng
, L.
v ,1./
ll u ltLY| ^-,t'
/t\il| |
Nguy6n ThiHuong lluydn
l',.'
ii ?,/ I
,'l:rl L
'-u ! ii/ru.
'.,
t\
,1,
I
,(
,\
\
c0lc ry c6 pnAN nAu runET MAy c.rroME
Thdn Dai Phric,
xi
Dpo Dric, huygn Binh Xuy6n, tinh Vinh Phirc
BAO CAo LUU CHIIYEN
TIIN TE
(Theo phucrng ph{p tru. c ti6p)
Nnm 2015
Eon vi t[nh: WD
cni
STT
rrtu
ME
so
fnuySt
minh
Nim
nay
Nim trufc
Luu chuy6n tidn tir ho4t tlQng kinh
doanh
Ti6n flru tu ban hang, cung c6p dich v\r
vd doanh thu kh6c
-, ). chi tri cho nguoi cung cdp hdng
Ti6n
h6a vd dich vp
Ti€n chi trd cho ngudi lao clQng
01
307.947.723.093
243.823.835.826
02
(277 .06s,381.481)
(27 s.331.33 8.460)
03
(
15.454.008.483)
(rs.802.226.050)
Ti6n l6i vay tld tr6
04
(r3 .129 .210.02r)
Thu6 thu nhfp doanh nghiEp
05
(32s.783.232)
(r2.429.sr3.709)
(3sr.869.623)
Tidn thu kh6c tu hogt ttQng kinh doanh
06
TiAn chi kh6c cho hopt
Ltru chuydn tiin thudn fu hogt itQng
07
4.r94.053962
(r3.840.r20.602)
20
(7.672.726.764)
(14.029.9r0.308)
2l
(rr.793.601.236)
(22.423.6s1.444)
47.291.519.359
(
1
.230.3 t7
.6st)
kinh doanh
IL
l.
Luu chuy6n tidn tir ho4t ilQng dAu
tu
Ti€n chi d6 mua sim, xdy dpg
TSCD vd c6c TS dei han kh6c
2.
Ti€n thu tu thanh l;f, nhugng brln
TSCE
-'l
I len
vi
60,000.000
22
c6c TS ddi han kh6c
cru cno vay, mua cac cong cu
23
(3.000.000.000)
(3 1 .673.000.000)
12.000.000.000
21.444.000.000
l 1.800.000.000)
(13.160.000.000)
ng cria tlcrn vi kh6c
4.
Ti6n thu hOi cho vay, b6n l4i c6c
cdng cp ng cria
24
5.
Ti6n chi dAu tu g6p v6n vio dcm vi
25
(
kh6c
6.
1
Ti6n thu hOi aau tu g6p vdn vdo don
vi kh6c
Ti6n thu l6i cho vay, cO tric vd lgi
nhuin duo. c chia
: fiAn
..^
Lru chuyAn
thudn tir hogt
ildns itdu ttt
26
13.160.000.000
27
1.309.968.ss9
594.550.861
30
(123.632.677)
(4s.1 s8.100.s83)
cO pnAx oAu ruopr vrav c.HoME
Dai Phric, xd-Dao Dfc, hyypn Binh Xuy6n, tinh Vinh phric
cONc
Th6n
ry
B6o c6o luu chuy6n ti6n
tQ (tii5p
theo)
Don vi tinh:
cui
STT
ME
r$u
so
rnuy6t
minh
Nim nay
WD
Nim trufc
m. Luu chuy6n tidn tir ho4t
1.
2.
itQng tni
chinh
Ti6n thu tu phdt hdnh c6 phi6u, nhdn
vdn g6p cria chfi sd hiru
Ti6n tri l4i v6n g6p cria chri sd hiru,
mua lgi c6 phi6u cfia doanh nghiQp da
3.
ph6t hanh
Ti6n thu tu tli vay
4.
TiAn
5.
TiAn
6.
3l
30.000.000.000
32
aa
ng gt5c vay
34
224.632.774.858
(203.8r4.811.3s8)
ng g6c thu6 tdi chinh
35
(8.039.s82.776)
C5 tuc, lgi nhuin de tre cho chri sd
hiiu
Lru chuyin fiin thuin tb hogt ilQng
tdi chinh
36
(5.088.000.000)
40
7.690.380.724
59.581.378.431
Luu chuy6n tidn thuAn trong nim
50
(10s.978.717)
393.367.540
Tidn vA tuong tluong tidn dAu nlm
60
922.926.874
529.ss9.334
Ann nuong cta thay 06i t1t gi5 h5i
6l
816.948.157
922.926.874
tri
tri
JJ
ri.
ooar quy ool ngoal t9
Tidn
vi
tucrng tluong tidn cu6i
Nguoi l$p bi6u
nim
70
193.648.917.2t2
(164.067 .s38.781)
!4 thdng 3 ndm 2016
iliic
K6 to6n tru&ng
iiQ
I,.:t
l,y(
Trinh Thi Luin
Nguy6n ThiHuong lluydn
ii>/
c
i *\oAu t
' ,..'\ G.
''
i1..
Sinh Quydn
c0Nc ry cO pnAn oAu rUoET MAy c.HoME
Th6n Dai Phric, xd Dao Eric, huy€n Binh Xuy€n, tinh Vinh phric
BAN THrryET MrNH BAo
NIm 2015
L
cAo rAr cniun
o$c olEnn HOAT DgNc cuA DOANH NGHIEP
01. Ilinh thrfrc s& hiru v6n
Ld C6ng ty cd phdn.
02. Linh vqc kinh doanh
S6n xu6t, thuong mai vd dich vu.
03. Nginh ngnd kinh doanh
Ho4t itQng chinh cria C6ng ty trong nbm tdi chinh k6t thric tai ngdy
04.
3
I th6ng 12 ndm2Ol5
bao g6m:
Sin xu6t b6ng t6m, chAn vi tfnh;
S6n xu6t hdng may
sin (tru trang phuc), sin xu6t d6m;
Mua brin hdng may mic, mua b6n phg liQu may m[c;
Gia c6ng hing may m{c.
Chu
k| sin xu6t, kinh
\l
doanh th6ng thudng
T
U
chu k! sin xu6t kinh doanh th6ng thudng ctra c6ng ty kh6ng qu6l2th6ng.
05.
(
Cdu trric doanh nghiQp
-
C6ng ty con:
TGn c6ng
ty con
C6ng ty C6 phen Texnam
Ti le lqi ich cria
Dia chi
C6ng ty t4i
ngiy cu6i nim
Quydn bi6u quy6t cfra
Cdng ty
9s%
Cum C6ng nghiQp
Ldm Thao, xd Hqp
Cu6indm Eiundm
95%
0%
Hda, huyQn LAm
Thao. tinh Phri Tho.
Cdng ty li6n doanh, li€n k6t:
Tf
TGn cdng
ty li6n k6t
lQ
lqi ich
cria Cdng ty
Dia chi
t4i ngiy cudi
nIm
vi
Tdy
C6ng ty C6 phAn May
XuAt nhflp kh6u Scm
0%
Th6n 6 x6 Thach Hda,
Th4ch Th6t, HeNOi.
Tuy6n uii vd ma ning so sinh thong tin tr6n 86o c6o
tii
Quy6n bi6u quydt
cfra Cdng ty
cu6i
0%
Ddu
38J3%
chinh riGng
tt ngdy 0l thring 01 n6m 2015 C6ng ty ttd 5p dung Thdng tu s6 20012014/TT-BTC ngiry 22
thing 12 ndm 2014 cria BQ Tii chinh hu6ng d6n Ch6 d0 kti torln doanh nghiQp thay th6
euyet dintr
sO LS1ZOO11QD-BTC ngity 20 thr{ng 3 nlm 2006 ctia BQ trudng BO Tdi chinh vd fhdng ru's6
244120091TT-BTC ngdy 3_1 thring 12 ndm 2009 crta BO Tdi chinh. C6ng ty da trinh bdy lai c6c sti
ligu so sdnh do vQy c6c sti liCu trinh biy trong 86o c6o tdi chinh ri6ng cho n[m tdi chinh k6t thric
t4i ngiy 3l th6ng 12 ndm2015 so s6nh duo. c v6i st5 li6u tuong img cirng kj nlm 2014.
:
KC
..
ry co pnAN oAu runpr
cONc
MAy c.rroMn
Th6n DAi?hirc, xd Eao Dirc, huyQn Binh Xuy6n, tinh Vinh phric
il.
NAU
rar cnimr, Dor{ vl rrtN rp strnqNc
01. NIm tii
TRoNG
xf
roAN
chfnh
N[m tdi chinh cria C6ng ty
U6t dAu tu ngdy 01 th6ng 01 vd ktSt thric tai ngdy
3l th6ng
12 hdng
nim.
02. Dcrn vi ti6n tQ sr? dgng trong k6 to6n
Don vi ti6n
rr.
01.
tQ sri dgng
trong ghi ch6p kri to6n ld ttdng ViQt Nam (VND).
CHUAN Mrtc vA CHE DQ KE TOAN
Ar ngnc
Ch6 dO k6 to6n rip dgng
C6ng ty 6p dsng cnti eq k6 to6n doanh nghiQp ViQt Nam ban hdnh theo th6ng tu s6 20012014/TTBTC ngdy 22 thdng 12 ndm 2014, chc chuAn muc k6 to6n ViQt Nam do BO Tdi chinh ban hdnh vd
c6c
vin bin
sria AOi, UO sung,
hufng d6n thgc
hiQn kdm theo.
02. Tuy6n bd vd viQc tufln thri Chu6n mgc k6 to6n
vir ctr6 O6 k6 to6n
86o c6o tai chinh ri€ng dugc lpp vd trinh bdy phir hqp vdi c6c chuAn muc k6 to6n, ch6 dQ ki5
doanh nghiQp Vi6t Nam hiQn hdnh.
to6n
rv. cAc cnimr sAcH KE ToAN Ar nqxc
01.
Cdc lo4i
E
ei
n6i aoai 6p dgng trong k6
;
T
to6n
l
Ty gi|giao dfch thgc tii aOi vOi c5c giao dich bing ngo4i tQ ph6t sinh trong n6m:
- Tj' gi6 giao dich thyc tri khi mua b6n ngo4i t9 ld ti gi6 dugc quy dinh trong hqp d6ng mua,
ngopi t$ gifra C6ng ty
vi
t\
rj
b6n
ngdn hdng thucmg mai;
-
T!
-
Ty gi6 kni ghi nhfn nq ph6i thu ld bi gi6 mua cta ngdn hdng thuong m4i noi C6ng ry chi dinh
khdch hdng thanh to6n tai thdi tti6m giao dich ph6t sinh;
-
Ty
gi6 khi g6p v6n ho{c nhfn g6p v6n ld tj'gi6 mua ngopi tQ cria ngdn hing noi C6ng ty md tdi
khoin tl6 nhfln v5n cria nhd dAu tu t4i ngiy g6p vdn;
phii tri ld tj gi6 b6n cria ngdn hdng thucrng mai ncyi C6ng ry dy kitin giao
dich tai thdi tti6m giao dlch ph6t sinh;
gi6 khi ghi nh6n no
- Tj gi6 khi mua sim tdi san ho{c thanh to6n ngay bing ngopi tQ ld t} gi6 mua cria ngdn hdng
thuong mpi noi C6ng ty thuc hiQn thanh torln.
T! gi|giao
dich thuc t6 khi cl6nh gi6laic6c khoin mpc tiAn t9
c6o tai chinh ri6ng:
-
D6i vdi khoan mpc phdn loai ld tai sin 6p dgng fj'gi6 mua ngo4i
D5i v6i tiAn grii ngo4i
ngoai
-
cO gOc ngo4i tQ
tQ 6p dung
t9;
E
ei6 mua
tpi thoi di€m lap Bdo
tQ;
cta chinh ngdn hdng noi C6ng ty mo tdi
EOi v6i khoin mpc phdn loai ld ng phii trit 6p dUng ty gi6 b6n ngoai tg cira ngAn hdng
mai noi Cdng ty thudng xuy6n c6 giao
dich.
khoin
thucrng
fit
cac6c kho6n ch6nh lQch
c6c
khoin mgc ti6n t9 c6 gi5c ngo4i tQ cul5i nem dugc h4ch toiin vdo k6t qud ho4t
cia ndm tdi chfnh.
fj
gi6 thgc tii ph6t sinh trong
nim vd ch6nh lgch do tt6nh gi6 lai sti du
;
i
i
I
:
cONc
ry co puAx oAu rUogr vuv c.HoME
Dai?hfc, xi Dpo Dric, huyQn Binh Xuy€n, tinh Vinh Phirc
Bin thuy6t minh B5o c6o thi chfnh (tii5p theo)
Th6n
02. Nguy6n tic ghi nh$n cdc khoin tidn vi cic khoin tuong
C6c kho6n tidn bao g6m ti6n
ttuomg tidn
mit, tidn grii ngdn hdng, tidn dang chuytin.
h
tu ngin h4n kh6ng qu5 03 th6ng c6 khi ndng chuyCn
A6i OC ddng thdnh ti€n vd khdng c6 nhiAu rui ro trong chuyi5n dOi tnann ti6n kd tir ngdy mua khoin
diu tu d6.
C6c khoAn tuong duong tidn
03.
c6c
khoin
dAu
C6c khoin ttAu tu tiri chinh
Chftng khodn kinh doonh
Khoin
ldi.
ttAu
tu tluoc phdn lo4i ld chung kho6n kinh doanh khi nam gift vi mqc tlich mua b6n
AC
n6m
Chung kho6n kinh doanh tlugc ghi sti k6 to6n theo gi6 g6c. Gi6 g5c ctia chung kho6n kinh doanh
duoc x6c dinh theo gi6 tri hqp ly cria c6c khoin thanh to6n tai thoi ditlm giao dich ph6t sinh cQng
c6c chi phi li6n quan d6n giao dlch mua chimg kho6n kinh doanh.
Thdi tti6m ghi nhan c6c khoin chimg kho6n kinh doanh ld thoi dirim C6ng ty c6 quydn sd htu,
th6 nhu sau:
-
DOi voi chimg kho6n ni6m y6t:
Du-o.
c ghi nhfln tei thdi
DOi v6i chung kho6n chua ni€m y6t:
theo qui tlinh cria ph6p luft.
Cdc khodn ctiu
tr
Du-o.
c1r
lqnh.
c ghi nh4n tai thdi dir5m chinh thric c6 quyAn so hiru
:
Jii
niim gifr.tdn ngdy tlio hgn
khoin dAu tu nim git dtin ngiy tl6o han bao gdm: C6c khoin tiAn grii ngdn hdng c6 kj,hpn vd
ciic khoin cho vay nim gifi d6n ngdy tt6o h4n v6i mpc tlich thu l6i hdng kj,vd c6c khodn dAu tu nim
gifi
Khi c6 c6c b[ng chtmg chic chin cho th6y mQt phAn ho[c todn b0 kho6n dAu ru c6 thii kh6ng thu
trOi duqc vd sri t6n thAt dugc x6c dlnh mQt c6ch d6ng tin c{y thi t6n th6t dugc ghi nhin vdo chi phi
tdi chinh trong nlm vd gi6m trt t4rc ti6p gi|tri dAu tu.
Ctic khodn etdu ur vdo Cbng ty con, COng ty li6n doanh, fiAn kdt
C6ng ty con
C6ng ty con ld doanh nghiQp chlu sp kiiSm so6t cria C6ng ty. ViQc kii5m so6t dat dugc khi C6ng.ty
cO kha-neng kiiSm so6t c6c chinh sSch tdi chinh vi hoat elQng cria doanh nghi€p nhin dAu tu nhim
thu cluo. c lqi fch kinh t6 tu c6c hoat ilQng cria doanh nghigp tl6.
Cdng ty hAn kAt
ty li€n kiit ld doanh nghiQp md C6ng ty c6 6nh huong d6ng kC nhmg kh6ng c6 quy6n ki6m
so6t d5i vdi c6c chinh s6ch tii chinh vd ho4t dQng. Anh huong tl6ng k6 th6 hiQn o quyAn tham gia
vio viQc dua ra c6c quy6t dinh vA chinh s6ch tdi chinh vd hopt dQng cria doanh nghiQp nh4n dAu tu
Cdng
,l
nh.mg kh6ng ki€m so6t c6c chinh s6ch ndy.
t
"
^^'-L
ty li6n doanh, li€n k6t
ula u! gnl so cua
.,
I
A r
..
A
I Y
',
^I^^L2-Lrl:A-^,,^chi phi li6n quan tryc ti6p tl6n
theo gi6 g6c. Gi6 g6c bao gdm gi6 mua ho[c khoin g6p vdn cQng c6c
viqc tlAu tu. Trudng hqp dAu tu beng tdi san phi tiAn tQ, gi6 phi khodn cl6u ru clugc ghi nhin theo gi6
tri hqp lli cria tdi sin phi ti6n t0 tai thdi diOm ph6t sinh.
\
.
cdlc ry co pnAN oAu rrlnpr
MAy c.HoME
Th6n Eai?hric, xd D4o Dftc, huyQn Binh Xuy6n, tinh Vinh
Bin thuy6t minh B6o c6o tii chinh (ti6p theo)
phtc
Du phdng giim gi6 dAu tu vdo C6ng ty con, C0ng ty li€n ktit li6n doanh tlucr. c l4p khi cton
vinh{n elAu
tu ph6t sinh 15, ngopi tru truong hqp khoin 16 d6 de nim trong du ki6n cira C6ng ty khi quyilt dlnh
Dp phong giim giitdAu dugc hoan nhap khi don vinhgn dAu tu sau d6 eo ru lqi nhuin dC bil
tru cho ciic khoin l5 da duqc l0p dU phdng tru6c kia. Khoin dg phdng chi cfu-o. c hodn nh4p trong
pham vi sao cho gi6 tri ghi s6 cria khoan tl6u tu kh6ng vuot qu5 gi6 tri ghi s6 cta khoin dAu tu ndy khi
dAu tu.
gi6 dinh kh6ng c6 khoan dg phdng ndo cld
04. Cric khoin cho vay
C6c khoAn cho vay tlugc x5c
xiy
05.
ra.
Cic khoin ng phii thu
Nq phii thu ld sd tiAn c6 thii thu h6i cria kh6ch hing hoflc cia c6c
06.
Nguy0n
tic ghi nhin hing tdn kho
Hdng t6n kho clugc ghi nhpn theo gi6 g6c. Truong hqp gi6 trithuAn c6 thti thuc hien dugc th6p hon
gi6 g6c thi phii tinh theo gi6 tri thudn c6 th6 thWc hiQn ctugc. Gi6 g6c hdng tdn kho bao g6m chi phi
mua, chi phi chti bi6n vd c6c chi phi li6n quan tryc tiiip kh6c ph6t sinh d6 c6
Gi6 trihdng t6n kho
duo.
c x6c dinh theo phuong ph6p binh qudn gia quy6n.
HAng t6n kho dugc hach to6n theo phucrng ph6p kC khai thudng xuy6n.
07. Nguy6n
tic ghi nh$n vi khdu hao tiri sin
"6
Oiott
Nguyln tiic ghi nhQn TSCD hieu hinh, TSCD v6 hinh, TSCD thu|
fii
chlnh
Tdi sin c6 Ointr hiru hinh, v6 hinh tlugc ghi nh{n theo gi5 g5c. Trong quri trinh sir dpng, tdi sin cd
dinh hiru hinh, tAi sin c6 dinh v6 hinh clugc ghi nh{n theo nguy6n gi6, gi|tri hao mdn lu! kti vd gi6
tri cdn l4i.
Tii sin cO einn thu6 tdi chinh
dugc ghi nhan nguy€n gi6 theo gi6 tri hqp ly ho{c gi6 tri hi€n t4i cria
khoin thanh todn ti€n thud tOi ttri6u (kh6ng bao g6m thu6 GTGT) vd c6c chi phi tr.uc tiiip ph6t sinh
ban dAu li€n quan d6n TSCD thu6 tai chinh. Trong qu6 trinh sri dgng, tdi sin cO einn thu6 tdi chinh
tlu-o. c ghi nhdn theo nguy€n giii, hao mdn lu! ki5 vd gi6 trf con l4i.
Phtong phdp khdu hao TSCD hfru hinh, TSCD
vO
hinh, TSCD thuA
fii
chlnh
Tdi sdn c5 Ointr duo. c kh6u hao theo phuong ph6p
- Nhd cria, vAt kii5n truc
- M6y m6c, thi6t
bi
- Phuong tiQn vfln
tii,
- PhAn mdm kiS tor{n
truyi:n din
05
-
25
nim
03
-
10
n[m
07 n6m
03 ndm
TSCD thu6 tei chinh dugc trich kh6u hao theo thdi gian thu€ tr€n hqp d6ng thu6 tai chinh.
\
\
cONG Ty cO rHAN oAu runpr MAy c.rroME
Th6nDgi?hri9, xd D4o Dric, huyQn Binh Xuy6n, tinh Vinh phirc
Bin thuy6t minh Brio c6o tdi chinh (tii5p theo)
08. Nguy6n tic ghi nhgn chi phi tri tru6c
c6c chi phf de ph6t sinh li6n quan dT
\ul c.uX lrgat ctQng sin xu6t kinh doanh cria nhi6u lcj k€ to6n
tlu-o. c h4ch toi{n vio chi phi tri trudc
o6 prranb6 ddn vdo tZt qua ho4t ttQng kinh
tro"gia,
doanh
to6n sau.
r.i,
[d
viQc tinh vd phdn
ch.r pI qe tru6c.ddi.h4n vdo chi phi san xu6t kinh doanh
lung kl k6 to6n duo. c
c[n cf vdo tinh 16
d?
loei chi plli dd lpa ciren phucrng ph6p vd ti6u thri"c jh;; ;6-h'p
chi phi trd tru6c
.P
;.
;;;;-rhi{.''
-ti:
09. Nguy6n tic ghi nhgn nq phii tr6
vdr
chi phi phii
tri
c6c khoin nq phdi tri vi chi phf phii tri tluo. c ghi nhan cho si5 ti6n ph6i
tri hong tuong lai li6n quan
n:1.t" dich 4r dd nhfnducr. c. chi phi ph6i tri du-o. c ghi nhan dsa tr€n c6c u6c tinh
hqp ly
ve s0 ti€n phii tri.
*lPlS
vigc phdn loai c6c khoin nq phii tri
thuc hi6n theo nguydn
-
-
tic
li phii tri ngudi br{n, chi phi ph6i tri
vd ph6i
tri
kh6c duqc
sau:
tri
ngudi bdn phin 6nh c6c khoin phii trd mang tinh ch6t thuong m4i ph6t sinh
tu giao
dich mua hdng h6a, dich vg, tai s6n vd ngudi b6n ld rtcrn vi rtQc lgp uJi cong
ty, bao 96,;
"a
c6c khoan phii tr6 kni nhip khau th6ng qua ngudi nh6n riy th6c.
Phei
Chi phi phni tri phin 6nh c6c khoin phii tri cho hdng h6a, dich vu di nhan rlugc
ru nguoi b6n
ho[c t16 cung c6p cho ngudi mua nhrmg chua chi tr6 do chua c6 h6a rlon ho{c chua
A,i nO ,o.
tdi liQu k6 to6n vd c6c khoAn phii tr6 cho nguoi lao ilQng vd tiAn luong nghipnef, .a.
il6,6-n
chi phi s6n xu6t, kinh doanh ph6i trich tru6c.
hi kh6c phin 5nh c6c khoAn phii tri kh6ng c6 tinh thuong mai, kh6ng li6n quan d6n giao
dfch mua, b6n, cung c6p hdng h6a dich vu.
Phei
10. Nguy6n tic ghi nhin vay
Gi6 tri khoin nq
vi
nq phii
tri
thu6 tdri chinh
phii tri thu6 tai chinh ld t6ng sO tiAn phai tri duoc tinh bdng gi6 tri hi€n tai
khoin thanh tor{n ti6n thu6 t6i thicu ho[c gi6 tri hqp
l1i
cia tai
cfia
s6n thu6.
C6c khoan vay vd no phii tri thu6 tdi chinh ducr. c theo d6i theo trmg ddi tugng cho vay, tirng
kh6
udc vay no vi kj' h4n phii tri cria c6c khoin vay, ng thu6 tdi chinh. Trucrng hqp vay, nq bing ngoai
tp thi thuc hiQn theo d6i chi ti6t theo nguyCn tQ.
11. Nguy6n tic ghi nhin doanh thu chua thgc hiQn
Doanh thu chua thgc hiQn g6m.doanh thu nhfn tru6c nhu: sO tiAn cta kh6ch hing rt6 tr6 tru6c cho
mQt ho{c nhidu n1m tdi chinh vA cho thu€ tai s6n.
Doanh thu chua thgc hiQn clugc ki5t chuyi5n vdo Doanh thu b6n hdng vd currg c6p dich vu theo s6
tiAn dugc xfc
12. Nguy6n tic ghi nhgn viSn chfr sO hfru
v6n
tu ctia cht s0 htu clugc ghi nhan theo s5 v6n thyc g6p cria cht sd hiru.
Lqi nhuan
sau thuti chua phdn ph6i phan rflnh ktit qqe kinh doanh
flei, l5) sau thu6 thu nh4p
vi tinh hinh phdn chia lgi nhudn ho{c xri lj 16 cria C6ng ry.
CO tuc phii tri cho c6c c6 ddng clu-gc ghi nh{n li.kho6n phii tri trong Bing
Cdng ty sau khi c6 th6ng b6o chia cO tuc cua HQi d6ng euin tri C6ng ty.
nghiep
doanh
I
Cdn aOi tC to6n cia
I
c0Nc ry cO psAN oAu
ruopr vrav c.HoME
Th6n Dpi Phric, xd Dpo Dric, huy€n Binh Xuy€n, tinh Vinh phirc
Bin thuy6t minh Bio cio tiri chinh (tiiSp theoj
13. Nguy6n tic
vi
phucrng ph6p ghi nhffn doanh thu
Doonh thu bdn hdng
Doanh thu br{n hdng
-
PhAn lon
rti
tfu-o.
c ghi nhan khi tt6ng thoi th6a m6n c6c didu kiQn sau:
ro vd lgi ich gfn fi6n voi quy€n sd
htu sin phAm
giao cho nguoi mua;
-
Cdng ty kh6ng cdn n6m
ki€m soft hang h6a;
Doanh thu
duo.
git
quydn qudn
hogc hdng h6a dd duoc chuy6n
ly hdng h6a nhu ngudi sd hftu hdng h6a ho{c quy6n
c x6c
cdng ty dd thu tlugc ho{c
s€
thu rtugc lgi ich kinh tti
tt
giao dich b6n hdng;
X6c tlinh iluqc chi phi li€n quan d6n giao dich b6n hdng.
Doanh thu b6n hdng
theo nguy6n tic k6 to6n d6n tich. C6c tnoan nhfn tru6c cria kh6ch hang kh6ng duoc ghi nhpn
ld
doanh thu trong ndm.
Doanh thu cung cdp dlch
vqt
Doanh thu cung c6p dich v.q duo. c ghl nh{n khi ktit qui cria giao dich tl6 tlugc x6c tlinh m6t c6ch
theo.ktit gui phAn c6ng viQc da hoan thdnh vdo ngdy lap Bing c6n aOi ni to6n ct-a k' d6.
1?"g ry
K€t qui cfia giao dich cung cAp dich vp clugc x6c dinh khi th6a mdn t6t ch chc didu kiQn sau:
-
Doanh thu
C6
duo.
c x6c dinh tuong d6i chic ch6n;
khi ning thu
du-o.
c lqi fch kinh t6 tir giao dich cung c6p dich vu
<16;
XLc dinh duqc phAn c6ng viQc itd hodn thdnh vdo ngdy lap Bnng cdn
Xhc
Doanh thu hogt ilQng tdi ch{nh
Doanh thu phit sinh tu ti6n l6i, tiAn bin quydn, c6 tric, loi nhufn clugc chia vd c6c khoin doanh thu
ho4t tlQng tdi chinh kh6c duoc ghi nhan khi th6a mdn ddng thoi hai (02) ttiAu kiQn sau:
-
C6 khA ning thu
Doanh thu
du-o.
c lcyi ich kinh t6 tir giao dich d6;
c x6c ttinh tuong ddi chic chen.
14. Nguy€n tic ghi nhfn gi6 v5n hirng b6n
Gi6 v6n hang b6n phdn 6nh tri gi6 vdn cria sin phAm, hing h6a, dich vu b6n trong n[m.
15. Nguy6n tic
C6c
vi
phuong phip ghi nhfn chi phi tiri chinh
khoin chi phi duqc ghi nhdn vdo chi phi tai chinh g6m:
- Chi phi cti vay vi5n;
- C6c kho6n
-
16
do thay AOi t1i gia nOi eoai cria c6c nghigp vg ph6t sinh li€n quan tlt5n ngoai t6;
chi phi tdi chinh kh6c.
C6c khoin tr€n tlugc ghi nhfln theo t6ng s6 ph6t sinh trong
d$ng tdi chinh.
nim, kh6ng bn trir v6i doanh thu hopt
c0lc ry co pnAx BAu runpT MAy c.HoME
Th6n DAi?hric, xd Dao Dric, huypn Binh Xuydn, tinh Vinh ph6c
Bin thuy6t minh B6o c6o Oi chinh (tii5p theoi
16. Nguy6n tic
vi
phuorrg phip ghi nhfn chi phi thu6 thu nh$p doanh nghiQp GNDfg hiQn hinh
Chi phi thuli thu nhfp doanh nghi€p hiQn hdnh duo. c x6c tlinh tr6n co sd thu nhfp chiu thuti vd thu6
sudt thu6 TNDN trong ndm hign hdnh.
v.
TITONG TIN BO
xu roAN
suNc crro cAc KHoAN MUc rRiNrr BAy rRoNG BANG cAx o6r
Don v! tinh: WD
01.
Tidn
56 cudi
- Ti6n mflt
-.x gui ngdn hang khdng
- Ti€n
ki
han
nim
56
diu
nnm
736.383.724
419.630.423
80.564.433
503.296.451
816.948.157
922.926.874
- Ti6n tlang chuy6n
c0og
I
-/
or
in
vh
rt
\
(
l
s
s
Itls s s
lAla s
I 13 3
lr
_lt
lsls
R
-t
'*
h*l
\o
rr
*t
I
tal
lr
:S
()
rQs
l.=l
,E I Sl
-l{
)c!
'
I
| \.1
OO
't'
c
O€
|
|
dl's'l
s I'il
l.*le
lEls
I lo
l\o
lO
ss
ssi s
sua
I l" \
at
tl
krl
0o
'€
G
\o
e.i
rr
t'ar
\o
I'
\s
\o
*\
ElEl
CN
l'l
II
l{r
l\l
a
E
:tsl
,.F l*
l*l
I,S
'
R
,Flbl ' ,
trtl
tl
\d
\o
rAA
os
os
os
I bol
lEl
tl
d\
\o
\5
\o
s
,s
go
*\
{\
'S
s00
\.
a
s'
os
a
lr
ci
Gl
\\
arl
\a
)61
9
I
()
.=
\Q
t
c)
'<()
(o).
h
p
z
r{
IF
H
(d'
ld
o
F
rh
z
I
,d
\6
I
\.g
X
Q
€
(a
(\
o\
t'- N
N.\
t-
q
€
o
.: -r
OS
os
c.) F)
?a
\o
ln
in
€
(a
al
o\
F-
(\I
€
,f-].
tr
ii
B
X
F
.B
:B
in
in
\0\orr
rr)!^tn
tn
od c
t-- f'.
:s c.l
() dod\
oo
0o
ri
od
\0
a
a
iB
r-I
ri
€s
\
\o
.
a
'*
\0\orl
v1 r.n
rn l.n
od od
cn Gt
c.l N
oi oi
)61
*'t's
rt
rc
ii
r6l
a
s.
:A
(O
"Es
ss
+
$$
EE s**
ts itv
r3
E .S
F
s
€
.$
P-*"
='E ..h :Q'F
i
i Ht
:i$
'i"
F '\
IE =E
S .tu.sus
Es
$$t$A
3 l\.i t: $
"S
s
q
a
.s
s
N
E
N
'-
gE
-*
g.T
st$
s8',s
B s F&es
_s
e "F
.F. EsBs
:-<,
'5 ..3 .F':i.
oU XU^
"*,,i 'rS
t :in:$*
E3
: ;\"S
^E
c'P
do
!':N 10 a
'f;R'E'
,S'
HY'8;
^"
t1l
K
oo
Ji
t;
c6xc ry co pnAn oAu rUnET MAy c.HoME
Thdn Dai?hrlc, x6 Dpo Dric, huypn Binh Xuy6n, tinh Vinh phric
tnuy6t minh 86o c6o tari chinl (ti6p theoi
sin
(!): Theo O.el$rune nhpn ddng lcf doanh nghiQp so zaooq$070 ngdy 28
th6ng07 nim 2015 do sd k6
ho4ch vd Ddu tu tinh P_hri r\o c6n vd Di6u 19 t6 chr?c vd ho4t ttQ"ng C6ng ty"c" prtA"
tv dAu tu vdo cdng ty c6 phin Texnam ro tiAn 34 200.000^0bo inio, tu;; ar"i,g iirofrl,Td"
*d;
l-i T.lg^ryg
tv da dAu tu 18.279.238.556 rrND. Tsi ngdy ktit thric iem tiichinh, c6ng ry itd
9-6ng
tl6u tu 18.279.238.556 VND, tuong tluong 50,780 v6n ctiAu lQ. V6n diAu l€ con ph6i diu L-vdo
COng ry C6 phAn Texnam td t5 .9207 61 .444 VftD.
(!!): Trong ndm cdng ty dd thgc hi€n chuy6n nhugng todn b0 sti viln d6u ru.
i;;
Cic giao dich trgng y5u giiia Cdng ty vir Cdng ty con trong nlm:
Nim nay
G6p v6n dAu
A;;
Nim trudc
tu
Cdng ty C6 phan Texnam
18.279.238.s56
i
,t. , L
- Lnuyen
^r
nq tnann von gop
- G6p viin bdng fien
6.479.238.s56
I 1.800.000.000
Phfli thu cia khich hAng
ntm
S5 dAu nnm
84.524.360.890
77.97r.908.023
Sd cuSi
Phrti thu crta khdch hdng ngiin hgn
- COng ty CO phin Thucrng mpi vi Du llch Lan
7
Vinh
- C6ng ty C6 phin May vd XNK Scrn TAy
- C6ng ty CO phAn Viet Dfrc Hd Nqi
- Phii thu ngin nqn cria kh6ch hdng kh6c
c0ng
PhAi thu vd cho vay
29.t4t.655.r74
5.490.422.550
t3.820.422.550
16.061.691.600
55.302.527.027
127.370.000
34.882.460.299
84.524.360.890
77.97r.908.023
ngin h4n
S5 cu6i
Gi6
Ngin hgn
- C6ng ty TNHH Tudn Lgi
c0ng
.669.7 19.7 13
(*)
tri
ntm
Dq phdng
Sd tlAu nem
Gi6
t4
Dg phdng
12.000.000.000
12.000.000.000
12.000.000.000
(*) Li khoan tiAn C6ng ty cho Cdng ty TNHH Tu6n Lqi vay theo hqp ddng vay tiAn ngiy 30 th6ng 9
n1m2074 thoi h4n vay 06 th6ng vd phs lpc hqp d6ng gia h4n th
g6c vd tA cno vay theo thoi
han cria hqp ddng.
"a
cdNc ry cO pnAN oAu
runpr vrav c.HoME
Th6nDai?hfc, xd Dgo Dric, huyQn Binh Xuy6n, tinh Vinh phric
Bfrn thuy6t minh Br{o cr{o tiri chfnh (tii5p theo)
Don vi tfnh: WD
05. Phii thu khdc
Sii cu6i
Gi6
u Ngiin hgn
- Tem ung
- Ky qug,
cuo. c ngin hpn
- PhAi thu kh5c
+ C6ng ty TNHH Turin Lqi
(Ldi vay)
+ Thuii GTGT hangnhQp
khdu chtra thrqc khiiu tr*
+ Cdc khodn phdi thu khdc
\f
06.
56
Dqr phdng
Gir[
tri
Dq phdng
8.252.650.083
6.s39.802.889
408.290.455
3.s22.189.611
|.304.556.739
2.194.32s.4s3
s.716.515.064
r.304.556.739
L260.459.201
627.200.252
2.332.845.400
2.332.845.400
10.585.49s.483
5.716.515.064
-:-
Hdrng tdn kho
56 cu6i ntm
-
ula
Nguydn ligu, v4t liQu
Chi phi sin xuAt kinh
doanh dd dang
Tdri
goc
S5
Dg phdng
ula
48.492.937.938
ttiu ntm
goc
IA;
VI
Dg phdng
38.183.474.777
IU
KE
'I
1.02s.680.910
T(
rrri
2.365.580.986
1
Thanh phAm
3.92t.0rr.345
Hing ho5
Hdng grii b6n
13.519.964.253
6.869.626.727
18.96s.136.724
18.073.789.003
85.924.731.170
76.927.659.040
c0ng
07.
diu nnm
306.666.000
b. Ddi hgn
- Ky qu}, kf cuo. c ddi han
c0og
t4
nim
l 1.435. t87.547
sin d0 dang diri h4n
Sd cu5i
Xfry dqtng co bdn d0 dang
- Xdy dpng co bin
+ C6ng trinh drdng
t6ng, nhd dn
QA
+ C6ng trinh Nha di6u hdnh
c0ng
ntm
4.679.475.46;
55 tlAu nem
t.262.297.fi;
1.262.297.537
4.679.475.464
4.679.475.464
1.262.297.537
N
F
9aF*C!rrr\
Soloo\
\ofloo\
.s
Sioi
oi
g\
oo rrr
=t-*(r||}l
:lavs\
r.|ocaoo
o!
*i
$r +
(o.
I
9\=
F
IR
t\
a\^r
s;
t$
l\o
(^,
6i
(Y.)
\d
u;
€F
qoood
rc-S
*i
\*."ici
^i
N
oiF- -i
a0
oFtrrfrttt\
nt
crr O
F*
Noil-r
q
?rt C\
|
I
r..:
S
oo
oo
b.:
S
t\
\5
S
oo
i\o
IN
It. R
^i
I
I
I
I
xcg
*i
Sn
*i
.6.
.5n9q
gF
Sl-*N
V;
N
Nc.tsi
No
N
*i
g\
t.
€
la
(\l \
b{
.A
*i
E
ta
c\
OO
€
\O\
oO \n
.ri
lsg\
I
\o
t-
€oo
R.,E
<(d
t-l ,$
I
o\
\,r;sS
q\H\
o-
.
tcB bo
EZ
I
99oOrrrr\O
9\-\
g\€€
cli -'i
:!oos
\o*co
.
'v
I
I
|\tO\rrr\
SO\S
\o
"
ri
?.i
E.fi
z>
>€
!E
$"8
916.
P;E
ool
-f,tr
hE
'{Z
-w
Q :9'
z>
)oo-
(6C.
oa\orrro\
SO\rrrrln
\ood
oo$N
$oi
s\€%
lA \O
\t
EI :
-
\o co
oi
\oN.o
g\
N
r,a
a
\d
\
\o
oo
*;
fat
S o.t
doo.i
rAF-N
\rf,g\
od od
\61
c.l
\do
\O*t.
.t'='
?F)
SO\g\
*i
?Fr c.i
C.l
vi 6i
6r
\o
!a
\S
\ S
\la oi
\
*i
ss
\s
F-tr
Fts
-r
Oe -c
$
.;
;t.
6d.
O
c\
N
ta)
(n
I
^.5
j'L
:
.i;
'6s
\o(nN
fi+oo
$s..t
26.
\O
OO
b.-
?F)
g\
6l
\$
oo
oo
\J .i
\$
\o c.l
6i -'
c.r
s6i
F{
N\o\
e\
r\ca\
\OJ€
\
,c -*9
C)
*.:
\o
oo
\o
oo
9\-
c.l
\ \
*i
\$
(\I
ri
a
=
,s>
\o\J
_
9'oo
Jti==
,tl
.Gl
.61
F
rh
z
c)
xo
I
(€.
e=
.6 {arl
F
-=
Th
\d
'F
bo
d
,s'*il.E,rs ,sF',
:
i5.rtros
.:sF-ESbE{S
lrila5-Y-*
\
6g r
z E€
a0
.o
-^=
9lJH
e
tr
EiTTTYU
(J
ir
L
.6t
l-t
AnF
c!.
,S
,NEEiS*S
iE,H,E,Ei
\of4FF(lxs
v')rrrrq
)s )ll
\S
,o .E
I
ti
.61
'B'
0o
>.
,13.
go
d
r.F
P
E
tr
P
\
-C
a
(E
=
\
it
t(!
:tr
xd
c
.
=
'I
rli
Fr
Fi
*i
oi
tb
-tr
.E
ro
=A"d
.=. :
(t)
ro= :a
"8.9
E;
aO$.=
"F oZ c)
:^9>
"9X^n
(v'
',50
tr
>;5t z
+
)A
:?
'5
\o
:E o :9'
T(
o
,5i
FV
F
d\cd
4P
XAn
e=
V
,cl
l>r
f.=
<0)
I*.i
-
a0
X
F
,(n
I
r(d
U
,6'E'
o 'E' ,cd
3Z
t"5
,=o
:>
I
=.
e
(s.
'8.>
-E
z
ta
-C
|
NI
=
€'
--s
Anwts
r!
c)
o)
O)F
E
.^o05
F
,t-I.
f-
*oi
(^=t
^-
X
F
.;
'q
AHW
H
o
\
6HIAAA
boP.
'dr)
>=
.cl
bo'
-bo
c.l
bo
-.8
;o0
.EZ
OOor\rrri.\
g\ oo
\oF-\
6o
6f sf
lA
?
J
'1S-
\
lt'
A
qi
\r(\rrr\O
!.r
Nooo oo
c{
c.i
a\tnil1
rh
..5
An
c'r
t
cdNc ry cO pnAN oAu
rtlopr
vr,Lv c.rroME
Th6n Dpi Phric, xd Dgo Erlc, huyQn Binh Xuy6n, tinh Vinh phric
gan tnuy6t minn nio c6o tii
cilinh (ti;Sp theo)
Don vi tinh: WD
09. Ting, gi6m tAi sin cd itinh thu6 tdri chinh
Khoin muc
I. Nguy6n gi6 TSCD thu6
tii
M{y m6c,
thi6t bi
T6ng cQng
chinh
dr ctiu ndm
Sd
- ThuC tdi chinh trong
n[m
23.652.466.363
23.652.466.363
23.652.466.363
23.652.466.363
641.030.510
641.030.510
64r.030.510
641.030.510
Tri
lai TSCD thud tai chinh
- Gidm kh6c
-
sd au cudi ndm
II. Gi6 tri hao mdn tui
Sd dr itiu nam
- Khdu hao trong
-
Tri
-
Giim kh6c
56
nim
lai TSCD thu€ tai chinh
dr
III.
k6
cudi ndm
Gi6
tricdn l4i cia TSCD thu6 tiri chinh
ttiu ndm
1. Tgi ngdy
2. Tgi ngdy cu6i ndm
10. TIng, gi6m
23.0r1.435.8s3
23.01r.43s.8ss
tii sin c6 dinh v6 hinh
Khoin mgc
PhAn miim mdy tfnh
T6ng cQng
I. NguyGn gi6
Sd du
iliu
ndm
48.554.000
48.554.000
48.554.000
48.554.000
31.815.666
31.815.666
16.738.334
t6.738.334
45.554.00;
45.554.00;
- Mua trong ndm
- Ting kh6c
- Thanh
lf,
nhugng b6n
- Gi6m kh6c
dr cuiii ndm
II. Gi6 tri hao mdn lui
56 du itiu ndm
Sd
- KhAu hao trong
nlm
k6
- Tdng kh6c
- Thanh l1f, nhugng b6n
-
Giim kh6c
A.
' cuot
^/ aE
to
nam
m. Gi6 tr! cdn lgi
I. Tgi ngdy ddu ndm
. ,(.
z. tgt ng$y cuo, nam
16.738.334
r6.738.334
cdxc ry
cO puAx oAu
nlnpr uav c.HoME
Th6n D4i Phric, x6 Dao Dfic, hoyOn Binh Xuy6n, tinh
Bin thuy6t minh B6o c6o tii chinh (tiiSp theo)
vinh phric
Don vi tinh: WD
11. Chi phi
tri trufc
nam
373.007.822
185.935.884
187.071.938
S5 cu5i
u Ngiin hgn
- Chi phi bio hi6m, be9 tri tluong bQ
- Cdng cp dgng cp xuAt dung
Ddi hgn
- Chi phi giii ph6ng mAt bdng
- Gi6 cdn l4i cria c6ng cu dpng cg rt6 xuAt dirng
b.
phen b6
c0og
chd
Sd
diu nxm
196.361.906
196.361.906
4.444.633.097
2.393.404.670
7.0s6.429.908
2.449.065.242
2.051.22g.427
4.607.364.666
4.817.640.919
7.252.79r.814
,i
\
t,s)
I
q q $ i g R E s s r ; $ $$
:s
.E ;5S 3 f, p
S:
$ $$ dF d= F
*s
.!
- N
q- ;fi s
i s
SS 3 :
E ag ;
00
:\
H
)61
.\
.s
.g
.O€
FE
A'E
()
O
Yo
S
q
s e R*i fr
S * NN +=
6
\
E
sn 5
f N
c'i
-:
-:
=
$
d
$ *$
EI
=
\o\
I
o
L
.cl
rh
A
i+
\oc.i o\
?
\ ilr-. S;
E
F fr
oo
R
=
=
R
I
..,
o
c.
=
E
n
s\
c.i S
-: a a 3{ d c.; .i j*
$
616l
O
6 oO
oo
$\
d d
.+\
lah
ci
$
|,oin
!f,\
c-l
\f,
I
a{
c.i
co
\o
od
(
\
|
r'\o
|
|
I
|
-.:
r
rr)
€
Ul
..i
F
ra
r;
F(
6l
oi
ra
,-..:
o\
o\
$
S
!+ Gt\
o\
os!
o\ q\ -:
o\
)6
g
.i'.,
a
"?
q+qE
E
E F EE= s
:i
T
qi
: o\x $$ -:H :,i s-: r $,"i .iR p ;H ;.i=E
fiN r;
\$ ifi c.i
9X
rh
\c
q
o.;
o\
t\
o\g\
Fr\
o\ cti
€oo
o
o
O
r-
cs \O
$
nx
c.;
iO fh F\O
€oO
r: l.l ".;
N\
a!
\O O\ S
O
o
O
iA \O\o
a
h oo c\f,
t-g$
q1
vl
t
R
R
t
:
n
r
\
e
F-fi \o o \o S .r; -i o e gi 6.; 6.; 1vi RR
cd€
q
q
s
R
R
;
s
n
Eq
S$
A
c.i oi
t!l!S c. \o \o lr
cti od
d
ct o
d s\oi
=
=
=
q\ ; E S $ I
s r n fr S E ilS
I_-S
Gl
\
fi
F
AD
)6
F
..r
\Sri !a
RR o\
a0
)Gl
fr\
f\ r\
lala
O
\o
c.r
c.r c.i S
\
=
I
)G
I
-i
ori 6-i
-.1
H
d\$ r-
,/
$
(\
|
|
|
rtl
|
F
+
cr
J6f
(
.o€ FF\
oo
t\
I
si
o
..i
$
o
t,,
'frr
ta
\^
O
o\g\
$
o\ g\ c\
;E'
+rS
.';
!.9
o
f\
J
I
\o
(\
at
o\
d
in
r+
ci
6l
Fl
\cj
\f
Gl
(\\ 6I
O
o
o\ a\ t.l
cq!
|.1!a o.
o
!+\
\o
\o
cd€
N6t
O
:\
..i
ln .i
ra ra
^i
OO
(\ clc\
t\t N(\t
o\ o\g\
o
o
(
r-
dd
a
ri
a
c'\
Fl,O {a
U)
-
L
.6t
>t
!r
f-\
xo
F
rlt
C)
X
\
F
,[r].
\$
+
o\g\
O\ g\
+
t\r\S
O
\O
O
i-tC-l
e.i
(
.+\ @
os!
o\g\ c.i
s
I
t\
|
|
|
|
tr)
r+
f.-
ttl
|
cra
r+
cd
6l
t-{
e.i
to
-..i
N
\o
\c;
$
osj
o\
tnia
o
\o
t\
\o
€€
d.r
o
Fl \
tciti
inb
OO
9
F
,cg
C)
.cl
z
9
(!.
.cg
I
'cc
<6)
lcc
X
o
U .5
b.
,c!
F
rh
z
N
.lg
Fgt ag
g,
F$.s ?E?E E
E $8. :'-="-F :a=A: -= .EEEEE; i$=a
g:HE'BHt
E E'gEE
At
FS:Uf<:;
$ HFgFHE
:U:U: HBs i; i;
seE sa p# s EE eE s# E e $.g$gF ; sg"E
:
