CÁC LOẠI rủi RO TRONG tổ CHỨC tài CHÍNH

THỊ TRƯỜNG TÀI CHÍNH

CÁC LOẠI RỦI RO TRONG
TỔ CHỨC TÀI CHÍNH

GV:Nguyễn Hữu Huân


PHẦN
PHẦN 1.
1. CÁC
CÁC LOẠI
LOẠI RỦI
RỦI RO
RO TRONG
TRONG TỔ
TỔ CHỨC
CHỨC TÀI
TÀI CHÍNH
CHÍNH

PHẦN
PHẦN 22 .NGUYÊN
.NGUYÊN NHÂN
NHÂN RỦI
RỦI RO
RO

NỘI DUNG

PHẦN

PHẦN 3.ẢNH
3.ẢNH HƯỞNG
HƯỞNG CỦA
CỦA RỦI
RỦI RO
RO TỚI
TỚI CÁC
CÁC TỔ
TỔ CHỨC
CHỨC TÀI
TÀI CHÍNH
CHÍNH

PHẦN
PHẦN 4.
4. CÁCH
CÁCH QUẢN
QUẢN LÝ
LÝ RỦI
RỦI RO
RO TRONG
TRONG TỔ
TỔ CHỨC
CHỨC TÀI
TÀI CHÍNH
CHÍNH

PHẦN
PHẦN 5.LIÊN
5.LIÊN HỆ

HỆ THỰC
THỰC TIỄN
TIỄN


I/ Các loại rủi ro trong tổ chức tài chính


I/ Các loại rủi ro trong tổ chức tài chính

RỦI RO
TÍN DỤNG

RỦI RO
LÃI SUẤT

•
•

•
•

Xảy
Xảy ra
ra khi
khi người
người vay
vay không
không trả
trả được

được nợ
nợ ngân
ngân hàng
hàng
Thường
Thường xuyên
xuyên xảy
xảy ra,
ra, gây
gây thiệt
thiệt hại
hại cho
cho nhiều
nhiều NHTM
NHTM

Lãi
Lãi suất
suất của
của NHTM
NHTM nên
nên luôn
luôn biến
biến động
động
Có
Có thể
thể gây
gây ra
ra tổn

tổn thất
thất cho
cho các
các NHTM
NHTM


a)Nguyên nhân khách quan
II/ NGUYÊN NHÂN RỦI RO
1/Rủi ro tín dụng
a)Nguyên nhân khách quan


a)Nguyên nhân khách quan
** Môi trường pháp lý
Ký khống giấy tờ

Bị mất thông tin


a)Nguyên nhân khách quan
** Môi trường pháp lý


b)Nguyên nhân chủ quan


2/ Rủi ro lãi suất

2/Rủi ro lãi suất



1/ Rủi rohưởng
tín dụngcủa rủi ro tới các tổ chức tài chính
III/Ảnh


** Giải pháp


2/ Rủi ro lãi suất:
Xảy ra khi biến động lãi suất thị trường gây tổn thất cho ngân hàng

Lãi suất của thị trường tăng lên

Xuất hiện khi

Lãi suất của thị trường giảm


I/Nguyên tắc quản lý rủi ro tín dụng:

**CÁCH QUẢN LÝ RỦI RO TRONG TỔ CHỨC TÀI CHÍNH


1/Sàng lọc và giám sát

6/Định mức tín dụng



II/ Quản lý rủi ro lãi suất
-Bước đầu tiên là người quản lý quyết định tài sản và nợ phải trả ở mức tỉ lệ nhạy cảm, chính là
lãi suất sẽ được định giá lại trong năm nay.
-Tỉ lệ nhạy cảm giữa tài sản hay nợ phải trả có thể có lãi suất được thiết lập lại trong năm hoặc
các công cụ nợ đáo hạn trong vòng 1 năm vì việc định lại giá được thực hiện tự động.


II/Quản lý rủi ro lãi suất
**Đo lường rủi ro lãi suất:
1/ Phân tích chênh lệch thu nhập (GAP):
để đo độ nhạy của thu nhập ngân hàng đối với sự thay đổi lãi suất
GAP = RSA – RSL (1)
Trong đó:
RSA : Tài sản nhạy cảm với lãi suất
RSL : Tỷ lệ nợ nhạy cảm


II/Quản lý rủi ro lãi suất
Nhân số lần chênh lệch sự thay đổi trong lãi suất ngay lập tức tiết lộ sự ảnh hưởng
đến thu nhập của ngân hàng:
I = GAP x i

(2)

Trong đó:
I = sự thay đổi trong thu nhập của ngân hàng
i = sự thay đổi lãi suất


II/Quản lý rủi ro lãi suất
Một phương pháp tốt hơn để giải quyết với vấn đề này là phương pháp tiếp cận kỳ hạn,
phương pháp đo lường chênh lệch các khoảng con kỳ hạn để có thể tính toán những tác
động của việc thay đổi lãi suất qua nhiều năm.


II/Quản lý rủi ro lãi suất
VD 1:Giám đốc của ngân hàng First National thông báo bảng cân đối kế toán của ngân hàng cho phép ông đưa tài sản và
các khoản nợ vào phương pháp tiếp cận kỳ hạn, nó cho phép ông ước tính sự thay đổi tiềm năng trong thu nhập vào một
hay hai năm tới. Tài sản nhạy cảm với lãi suất trong giai đoạn này bao gồm 5.000.000$ chứng khoán đáo hạn trong 1
đến 2 năm, 10.000.000$ khoản cho vay thương mại đáo hạn trong 1 đến 2 năm, và thêm 2.000.000$ (20% lãi suất thế
chấp cố định) mà các ngân hàng mong đợi sẽ được hoàn trả. Nợ nhạy cảm với lãi suất trong giai đoạn này bao gồm
5.000.000$ các chứng chỉ tiền gửi từ 1-2 năm, 5.000.000$ các khoản vay từ một đến hai năm, 1.500.000$ các tài khoản
thanh toán ngân hàng (checkable deposits) (giám đốc ngân hàng ước tính 10% tài khoản thanh toán ngân hàng là chỉ số
nhạy cảm trong thời kỳ này), và thêm 3.000.000$ các tài khoản gửi tiết kiệm (ước tính chiếm 20% tổng tài khoản tiết
kiệm). Trong vòng 1-2 năm tiếp theo, nếu lãi suất tăng thêm 1% thì hãy tính sự chênh lệch và sự thay đổi trong thu
nhập.