Báo Cáo Tài Chính | Hodeco HDC BCTC Q2 2009

Mẫu CBTT-03

UBND TỈNH BÀ RỊA - VŨNG TÀU
CƠNG TY CỔ PHẦN PHÁT TRỂN NHÀ
Địa chỉ : Số 2 Trương Cơng Định , P2 - Vũng tàu

( Ban hành theo TT số 38/2007/TT-BTC ngày 18/4/07
về việc hướng dẫn cơng bố thơng tin trên TTCK)

BÁO CÁO TÀI CHÍNH TĨM TẮT
Qúi 2 năm 2009

I. A . BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TỐN
Nội dung

STT
I
1
2
3
4
5
II
1
2

Tài sản ngắn hạn
Tiền và các khoản tương đương tiền
Các khoản đầu tư tài chính ngắn hạn
Các khoản phải thu ngắn hạn
Hàng tồn kho

Tài sản ngắn hạn khác

Tài sản dài hạn

Đơn vò : Đồng VN

Số dư đầu kỳ

Số dư cuối kỳ

534,775,055,592
6,233,866,033
1,717,033,000
95,554,079,173
429,548,448,784
1,721,628,602
30,129,070,897

580,498,368,062
17,506,832,324
1,906,880,800
97,126,344,547
462,408,486,380
1,549,824,011
68,871,624,420

25,867,714,667
18,306,278,837
7,181,127,000

22,993,538,213
15,368,962,838
7,178,002,000

380,308,830
4,140,521,335
120,834,895

446,573,375
40,394,625,719
5,224,221,335
259,239,153

564,904,126,489
440,316,229,675
332,710,737,869
107,605,491,806
124,587,896,814
122,949,834,572
81,280,000,000
30,364,536,000

649,369,992,482
501,292,749,184
397,191,775,164
104,100,974,020
148,077,243,298
147,874,136,032
81,280,000,000
30,364,536,000

(4,712,168,000)

(4,712,168,000)

8,952,034,488
7,065,432,084

8,943,447,398
31,998,320,634

1,638,062,242
1,638,062,242

203,107,266
203,107,266

Các khoản phải thu dài hạn

Tài sản cố định
- Tài sản cố định hữu hình
- Tài sản cố định vơ hình
- Tài sản cố định th tài chính

- Chi phí XDCB dở dang
4
5
6
III
IV

1
2
V
1

Bất động sản đầu tư
Các khoản đầu tư tài chính dài hạn
Tài sản dài hạn khác

TỔNG CỘNG TÀI SẢN
Nợ phải trả
Nợ ngắn hạn
Nợ dài hạn

Vốn chủ sở hữu
Vốn chủ sở hữu
- Vốn đầu tư của chủ sở hữu
- Thặng dư vốn cổ phần
- Vốn khác của chủ sở hữu
- Cổ phiếu quỹ
- Chênh lệch đánh gái lại tài sản
- Chênh lệch tỷ giá hối đối

- Quỹ PTSX , Dự phòng tài chính
- Lợi nhuận sau thuế chưa phân phối
- Nguồn vốn đầu tư XDCB

2 Nguồn kinh phí và quỹ khác
- Quỹ khen thưởng phúc lợi
- Nguồn kinh phí

- Ngun kinh phớ ó hỡnh thnh TSC

VI

TNG CNG NGUN VN

564,904,126,489

649,369,992,482

II . B KT QU HOT NG KINH DOANH
STT
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16

17
18

Ch tiờu
Doanh thu bỏn hng v cung cp dch v

Kyứ naứy
70,817,125,270

123,800,866,840

70,817,125,270
44,875,651,303
25,941,473,967
2,183,348,205
3,907,144,244
12,000,000
3,826,027,007
20,379,650,921
774,811,069
551,571,004
223,240,065
20,602,890,986
2,159,200,186
18,443,690,800

1,170,987
123,799,695,853
84,712,330,871
39,087,364,982

2,378,505,866
5,232,648,375
24,000,000
5,950,172,559
30,259,049,914
796,383,055
626,371,196
170,011,859
30,429,061,773
4,003,562,413
26,425,499,360

Cỏc khon gim tr doanh thu

Doanh thu thun v bỏn hng v cung cp dch v
Giỏ vn hng bỏn

Li nhun gp v bỏn hng v cung cp dch v
Doanh thu hot ng ti chớnh
Chi phớ ti chớnh
Chi phớ bỏn hng
Chi phớ qun lý doanh nghip

Li nhun thun t hot ng kinh doanh
Thu nhp khỏc
Chi phớ khỏc

Li nhun khỏc

Tng li nhun k toỏn trc thu

Thu thu nhp doanh nghip

Li nhun sau thu thu nhp doanh nghip

Luyừ keỏ

Lói c bn trờn c phiu
C tc trờn mi c phiu

Lp biu

K toỏn trng

Vng Tu , Ngy 20 thỏng 7 nm 2009
Tng giỏm c


Mẫu số B 01- DN

UBND TỈNH BÀ RỊA - VŨNG TÀU
CÔNG TY CP PHÁT TRIỂN NHÀ
Đòa chỉ : 02 Trương Công Đònh , phường 2, Vũng Tàu

Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC
Ngày 20/3/2006 của Bộ trưởng BTC

BẢNG CÂN ĐỐI KẾ TOÁN
Qúi 2 năm 2009
Đơn vò : Đồng

Chỉ tiêu

Mã
số

TM

Số cuối kỳ

Số đầu năm

V.01

580,498,368,062
17,506,832,324
17,506,832,324

534,775,055,592
6,233,866,033
6,233,866,033

V.02

1,906,880,800
2,604,147,800
(697,267,000)
97,126,344,547
65,700,746,016
16,969,067,940

1,717,033,000
3,794,542,300
(2,077,509,300)
95,554,079,173
56,191,863,199
19,191,224,951

V.03

14,456,530,591

20,170,991,023

V.04

462,408,486,380
462,408,486,380

429,548,448,784
429,548,448,784

1,549,824,011
91,061,085
641,823,219

1,721,628,602
329,777,204
453,793,402

816,939,707

938,057,996

68,871,624,420
0

30,129,070,897
0

22,993,538,213
15,368,962,838
49,890,580,429

25,867,714,667
18,306,278,837
49,466,936,598

A-Tµi s¶n ng¾n h¹n
I- TiỊn vµ c¸c kho¶n t-¬ng ®-¬ng tiỊn
1. TiỊn
2. C¸c kho¶n t-¬ng ®-¬ng tiỊn
II- C¸c kho¶n ®Çu t- tµi chÝnh ng¾n h¹n
1. §Çu t- ng¾n h¹n
2. Dù phßng gi¶m gia ®Çu t- ng¾n h¹n (*)
III- C¸c kho¶n ph¶i thu
1. Ph¶i thu cđa kh¸ch hµng
2. Tr¶ tr-íc cho ng-êi b¸n
3. Ph¶i thu néi bé ng¾n h¹n
4. Ph¶i thu theo tiÕn ®é kÕ ho¹ch H§ x©y dùng
5. C¸c kho¶n ph¶i thu kh¸c

6. Dù phßng c¸c kho¶n ph¶i thu khã ®ßi (*)
IV- Hµng tån kho
1. Hµng tån kho
2. Dù phßng gi¶m gi¸ hµng tån kho (*)
V- Tµi s¶n ng¾n h¹n kh¸c
1. Chi phÝ tr¶ tr-íc ng¾n h¹n
2.Th GTGT ®-ỵc khÊu trõ
3. Th vµ c¸c kho¶n kh¸c ph¶i thu Nhµ n-íc
5. Tµi s¶n ng¾n h¹n kh¸c

100
110
111
112
120
121
129
130
131
132
133
134
135
139
140
141
149
150
151
152

154
158

B-Tµi s¶n dµi h¹n
I- C¸c kho¶n ph¶i thu dµi h¹n
1. Ph¶i thu dµi h¹n cđa kh¸ch hµng
2. Vèn kinh doanh ë ®¬n vÞ trùc thc
3. Ph¶i thu dµi h¹n néi bé
4. Ph¶i thu dµi h¹n kh¸c
5. Dù phßng ph¶i thu dµi h¹n khã ®ßi (*)
II- Tµi s¶n cè ®Þnh
1. Tµi s¶n cè ®Þnh h÷u h×nh
- Nguyªn gi¸

200
210
211
212
213 V.06
218 V.07
219
220
221 V.08
222

V.05


- Giá trị hao mòn luỹ kế (*)
2. Tài sản cố định thuê tài chính

- Nguyên giá
- Giá trị hao mòn luỹ kế (*)
3. Tài sản cố định vô hình
- Nguyên giá
- Giá trị hao mòn luỹ kế (*)
4. Chi phí xây dựng cơ bản dở dang
III- Bất động sản đầu t- Nguyên giá
- Giá trị hao mòn luỹ kế (*)
IV- Các khoản đầu t- tài chính dài hạn
1. Đầu t- t- vào công ty con
2. Đầu t- vào công ty liên kết, liên danh
3. Đầu t- dài hạn khác
4. Dự phòng giảm giá chứng khoán đầu t- dài hạn (*)

V- Tài sản dài hạn khác
1. Chi phí trả tr-ớc dài hạn
2. Tài sản thuế thu nhập hoãn lại
3. Tài sản dài hạn khác
Tổng cộng tài sản (250=100+200)
A-Nợ phải trả (300=310+330)
I- Nợ ngắn hạn
1. Vay và nợ ngắn hạn
2. Phải trả cho ng-ời bán
3. Ng-ời mua trả tiền tr-ớc
4. Thuế và các khoản phải nộp Nhà n-ớc
5. Phải trả ng-ời lao động
6. Chi phí phải trả
7. Phải trả nội bộ
8. Phải trả theo tiến độ hế hoạch HĐ xây dựng
9. Các khoản phải trả, phải nộp khác

10. Dự phòng phải trả ngắn hạn
II- Nợ dài hạn
1. Phải trả dài hạn ng-ời bán
2. Phải trả dài hạn nội bộ
3. Phải trả dài hạn khác
4. Vay và nợ dài hạn
5. Thuế thu nhập hoãn lại phải trả
6. Dự phòng trợ cấp mất việc làm
7. Dự phòng phải trả dài hạn
B-Vốn chủ sở hữu (400=410+430)
I- Vốn chủ sở hữu

223
224
225
226
227
228
229
230
240
241
242
250
251
252
258
259
260
261

262
268
270
300
310
311
312
313
314
315
316
317
318
319
320
330
331
332
333
334
335
336
337
400
410

(34,521,617,591)

(31,160,657,761)

7,178,002,000
7,206,127,000
(28,125,000)
446,573,375
40,394,625,719
40,778,582,935
(383,957,216)
5,224,221,335

7,181,127,000
7,206,127,000
(25,000,000)
380,308,830
0

5,224,221,335

4,140,521,335

259,239,153
259,239,153

120,834,895
120,834,895

V.17

649,369,992,482
501,292,749,184
397,191,775,164

138,410,969,880
40,982,120,696
146,531,562,960
14,446,792,348
205,454,738
7,350,192,939

564,904,126,489
440,316,229,675
332,710,737,869
74,964,285,779
35,641,983,256
156,960,852,507
9,201,767,918
140,543,000
5,780,108,039

V.18

49,264,681,603

50,021,197,370

104,100,974,020

107,605,491,806

103,664,947,023

107,213,660,284

436,026,997

391,831,522

148,077,243,298
147,874,136,032

124,587,896,814
122,949,834,572

V.09

V.10

V.11
V.12

V.13

V.14
V.21

V.15

V.16

4,140,521,335

V.19

V.20
V.21

V.22


1. Vèn ®Çu t- cđa chđ së h÷u
2. ThỈng d- vèn cỉ phÇn
3. Vèn kh¸c cđa chđ së h÷u
4. Cỉ phiÕu q (*)
5. Chªnh lƯch ®¸nh gi¸ l¹i tµi s¶n
6. Chªnh lƯch tû gi¸ hèi ®o¸i
7. Q ®Çu t- ph¸t triĨn
8. Q dù phßng tµi chÝnh
9. Q kh¸c thc vèn chđ së h÷u
10. Lỵi nhn sau th ch-a ph©n phèi
11. Ngn vèn ®Çu t- XDCB
II - Ngn kinh phÝ vµ q kh¸c
1. Q khen th-¬ng, phóc lỵi
2. Ngn kinh phÝ
3. Ngn kinh phÝ ®· h×nh thµnh TSC§
Tỉng céng ngn vèn (440=300+400)
1. Tµi s¶n thuª ngoµi
2. VËt t- hµng hãa nhËn gi÷ hé, nhËn gia c«ng
3. Hµng hãa nhËn b¸n hé, nhËn ký gưi, ký c-ỵc
4. Nỵ khã ®ßi ®· xư lý
5. Ngo¹i tƯ c¸c lo¹i
6. Dù to¸n chi sù nghiƯp, dù ¸n

411

412
413
414
415
416
417
418
419
420
421
430
431
432 V.23
433
440
24

81,280,000,000
30,364,536,000

81,280,000,000
30,364,536,000

(4,712,168,000)

(4,712,168,000)

4,885,901,062
4,057,546,336

4,894,488,152
4,057,546,336

31,998,320,634

7,065,432,084

203,107,266
203,107,266

1,638,062,242
1,638,062,242

649,369,992,482

564,904,126,489

Vũng Tàu, ngày 20 tháng 7 năm 2009
Lập biểu

Kế toán trưởng

Tổng giám đốc


Biểu số 02 -DN

UBND TỈNH BÀ RỊA - VŨNG TÀU
CÔNG TY CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN NHÀ

Ban hành theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC

BẢNG KẾT QUẢ HỌAT ĐỘNG KINH DOANH
Q 2 năm 2009
STT

Chỉ tiêu

1

Doanh thu bán hàng & cung cấp DV

2
3

Các khỏan giảm trừ doanh thu
Doanh thu thuần bán hàng
và cung cấp dòch vụ (10= 01-02 )
Gía vốn hàng bán
Lợi nhuận gộp bán hàng và
cung cấp dòch vụ ( 20= 11-11)
Doanh thu họat động tài chính
Chi phí tài chính
Trong đó : Chi phí lãi vay
Chi phí bán hàng
Chi phí quản lý doanh nghiệp
Lợi nhuần thuần từ họat động KD
( 30 = 20 + ( 21 -22 ) - ( 24 + 25 )
Thu nhập khác
Chi phí khác

Lợi nhuận khác ( 40 = 31 - 32 )
Tổng lợi nhuận kế tóan trước thuế (30+40)
Chi phí thuế thu nhập hiện hành
Chi phí thuế thu nhập hõan lại
Lợi nhuận sau thuế thu nhập DN
Lãi cơ bản trên cổ phiếu

4
5
6
7
8
9
10
+
11
12
13
14
15
16
17
18

Lập biểu

Mã số

T.M

1

VI.25

2
10
11
20
21
22
23
24
25
30
31
32
40
50
51
52
60
70

VI.26
VI.28

VI.30
VI.30

Quý 2

Năm nay
70,817,125,270

70,817,125,270
44,875,651,303
25,941,473,967
2,183,348,205
3,907,144,244
2,755,602,276
12,000,000
3,826,027,007
20,379,650,921
774,811,069
551,571,004
223,240,065
20,602,890,986
2,159,200,186
18,443,690,800

Kế toán trưởng

Năm trước

Đơn vò : Đồng Việt Nam
Lũy kế từ đầu năm đến cuối quý này
Năm nay
Năm trước

87,444,124,306

123,800,866,840

177,468,398,859

87,444,124,306
71,032,052,962
16,412,071,344
478,516,666
449,444,195
417,615,714
720,375,856
2,086,087,859
13,634,680,100
274,999,281
1,103,577
273,895,704
13,908,575,804
3,894,401,225
10,014,174,579

1,170,987
123,799,695,853
84,712,330,871
39,087,364,982
2,378,505,866
5,232,648,375
4,079,990,926
24,000,000
5,950,172,559
30,259,049,914

796,383,055
626,371,196
170,011,859
30,429,061,773
4,003,562,413
26,425,499,360

177,468,398,859
144,934,731,930
32,533,666,929
613,569,380
1,562,051,000
1,304,163,794
1,190,153,210
3,225,892,918
27,169,139,181
315,185,663
26,347,577
288,838,086
27,457,977,267
7,541,476,925
19,916,500,342

Vũng tàu , ngày 20 tháng 07 năm 2009
Tổng Giám đốc


Mẫu số B 03 - DN
Ban hµnh theo Q§ sè 15/2006/Q§-BTC
Ngµy 20/3/2006 cđa Bé tr-ëng BTC

UBND TỈNH BÀ RỊA - VŨNG TÀU
C¤NG TY CP PH¸T TRIĨN NHµ bµ rÞa - vòng tµu
§Þa chØ : 02 Tr-¬ng C«ng §Þnh , ph-êng 2, Vòng Tµu

B¶NG L¦U CHUN TIỊN TƯ
Q 2 năm 2009
Ph-¬ng ph¸p trùc tiÕp

ChØ tiªu

Đơn vò : Đồng Việt Nam
Luỹ kế từ đầu năm đến cuối quý
này

M· sè
Năm nay

I. L-u chun tiỊn tõ ho¹t ®éng kinh doanh
1. TiỊn thu b¸n hµng, cung cÊp dÞch vơ vµ doanh thu kh¸c
2. TiỊn chi tr¶ cho ng-êi cung cÊp hµng hãa vµ dÞch vơ
3. TiỊn chi tr¶ cho ng-êi lao ®éng
4. TiỊn chi tr¶ l·i vay
5. TiỊn chi nép th thu nhËp doanh nghiƯp
6.TiỊn thu kh¸c tõ ho¹t ®éng kinh doanh
7. TiỊn chi kh¸c cho ho¹t ®éng kinh doanh
L-u chun tiỊn thn tõ ho¹t ®éng kinh doanh

Năm trước

01
02
03
04
05
06
07
20

114,645,801,775
(43,658,097,688)
(7,854,579,639)
(12,143,329,685)
42,145,121,106
(43,409,436,183)
49,725,479,686

208,492,162,862
(100,202,439,929)
(6,566,966,485)
(8,151,396,701)
(6,790,851,103)
29,826,008,326
(82,194,661,558)
34,411,855,412

1. TiỊn chi ®Ĩ mua s¾m, x©y dùng TSC§ vµ c¸c tµi s¶n dµi h¹n kh¸c

21

(110,512,659)

(50,128,000)

2. TiỊn thu tõ thanh lý, nh-ỵng b¸n TSC§ vµ c¸c tµi s¶n dµi h¹n kh¸c
3. TiỊn chi cho vay, mua c¸c c«ng cơ nỵ cđa ®¬n vÞ kh¸c
4 TiỊn thu håi cho vay, b¸n l¹i c¸c c«ng cơ nỵ cđa ®¬n vÞ kh¸c
5. TiỊn chi ®Çu t- gãp vèn vµo ®¬n vÞ kh¸c
6. TiỊn thu håi ®Çu t- gãp vèn vµo ®¬n vÞ kh¸c
7. TiỊn thu l·i cho vay, cỉ tøc vµ lỵi nhn ®-ỵc chia
L-u chun tiỊn thn tõ ho¹t ®éng ®Çu t-

22
23
24
25
26
27
30

367,988,068

172,107,957

(9,838,024,000)
9,480,327,000
529,175,766
428,954,175

(5,067,130,000)

1,725,113,340
529,463,162
(2,690,573,541)

III. L-u chun tiỊn tõ ho¹t ®éng tµi chÝnh
1. TiỊn thu tõ ph¸t hµnh cỉ phiÕu, nhËn vèn gãp cđa chđ së h÷u

31

9,248,211,300
(48,065,275,700)

(1,983,512,000)
700,000,000
(46,789,056,399)

(64,403,170)
(38,881,467,570)
11,272,966,291
6,233,866,033

(48,072,568,399)
(16,351,286,528)
25,045,949,257

17,506,832,324

8,694,662,729

II. L-u chun tiỊn tõ ho¹t ®éng ®Çu t-

2. TiỊn tr¶ vèn gãp cho chđ së h÷u, mua l¹i cỉ phiÕu cđa DN ®· ph.hµnh
3. TiỊn vay ng¾n h¹n, dµi h¹n nhËn ®-ỵc
4. TiỊn chi tr¶ nỵ gèc vay
5. TiỊn chi tr¶ nỵ thuª tµi chÝnh
6. Cỉ tøc, lỵi nhn ®· tr¶ cho chđ së h÷u
L-u chun tiỊn thn tõ ho¹t ®éng tµi chÝnh
- L-u chun tiỊn thn trong kú (20+30+40)
- TiỊn vµ t-¬ng ®-¬ng tiỊn ®Çu kú
- ¶nh h-ëng cđa thay ®ỉi tû gi¸ hèi ®o¸i quy ®ỉi ngo¹i tƯ
- TiỊn vµ t-¬ng ®-¬ng tiỊn ci kú (50+60+61)

Lập biểu

Kế toán trưởng

32
33
34
35
36
40
50
60
61
70

Vũng Tàu, ngày 20 tháng 7 năm 2009
Tổng giám đốc

UBND TỈNH BÀ RỊA - VŨNG TÀU

Mẫu số B09 - DN

CÔNG TY CỔ PHẦN PHÁT TRIỂN NHÀ

Ban hành theo QĐ 15/2006/QĐ-BTC

Đòa chỉ : Số 2 Trưông Công Đònh , P2 - Vũng Tàu

Ngày 20/3/2006 của Bộ tài chính

THUYẾT MINH BÁO CÁO TÀI CHÍNH
Q 2 năm 2009
I
1
2
3

§Ỉc ®iĨm ho¹t ®éng cđa doanh nghiƯp

II

Niªn ®é kÕ to¸n, ®¬n vÞ tiỊn tƯ sư dơng trong kÕ to¸n

H×nh thøc së h÷u vèn : Vèn gãp c¸c cỉ ®«ng
LÜnh vùc kinh doanh : Đầu tư , xây dựng . Dòch vụ du lòch , thương mại .
Ngµnh nghỊ kinh doanh : KD nhà , VLXD , Xây lắp , du lòch , bê tông tươi …

1 Niªn ®é kÕ to¸n (b¾t ®Çu tõ ngµy 01/4/09 kÕt thóc vµo ngµy 30/6/09).
2 §¬n vÞ tiỊn tƯ sư dơng trong kÕ to¸n. Đơn vò sử dụng là đồng Việt Nam ( VND)
III ChÕ ®é kÕ to¸n ¸p dơng

1 ChÕ ®é kÕ to¸n ¸p dơng : p dụng Chế độ kế toán doanh nghiệp ban hành
kèm theo QĐ số 15/2006/QĐ-BTC ngày 20/6/0006 của Bộ Tài Chính
2 H×nh thøc kÕ to¸n ¸p dơng ; p dụng hình thức sổ kế toán Nhật ký chung
IV Tuyªn bè vỊ viƯc tu©n thđ Chn mùc kÕ to¸n vµ ChÕ ®é kÕ to¸n ViƯt Nam
V C¸c chÝnh s¸ch kÕ to¸n ¸p dơng
1 Nguyªn t¾c x¸c ®Þnh c¸c kho¶n tiỊn: tiỊn mỈt, tiỊn gưi ng©n hµng, tiỊn ®ang chun gåm:

- Các nghiệp vụ kinh tế phát sinh bằng ngoại tệ được quy đổi ra đồng Việt Nam
tại thời điểm phát sinh nghiệp vụ , giao dòch thực tế . Tại thời điểm cuối năm các
khoản mục tiền tệ có gốc ngoại tệ được quy đổi theo tỷ giá bình quân liên ngân hàng
do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam công bố vào ngày kết thúc liên độ kế toán .
2

Nguyên tắc đánh giá hàng tồn kho :

Hàng tồn kho được tính theo giá gốc .
Giá trò hàng tồn kho được xác đònh theo phương pháp bình quân gia quyền
Hàng tồn kho được hạch toán theo phương pháp kê khai thường xuyên
3

Nguyên tắc ghi nhận khấu hao TSCĐ :

Tài sản cố đònh hữu hình , vô hình được ghi nhận theo giá gốc . Trong qúa trình sử
dụng tài sản cố đònh hữu hình , tài sản cố đònh vô hình được ghi nhận theo nguyên giá
hao mòn luỹ kế và giá trò còn lại .
Khấu hao được trích theo phương pháp đường thẳng .

4

Nguyên tắc ghi nhận và khấu hao TSCĐ bất động sản đầu tư :

Bất động sản đầu tư được ghi nhận theo giá gốc . Trong quá trình năm giữ chờ tăng giá
hoặc cho thuê hoạt động , bất động sản đầu tư được ghi nhận theo nguyên giá . Hao mòn
luỹ kế và giá trò còn lại .
5

Nguyên tắc ghi nhận các khoản đầu tư tài chính :

Các khoản đầu tư vào công ty con , công ty liên kết được kế toán theo phương pháp
giá gốc . Các khoản đầu tư vào công ty liên doanh được kế toán theo phương pháp
giá gốc
Dự phòng giảm giá đầu tư được lập vào thời điểm cuối năm là số chênh lệch giữa
giá gốc của các khoản đầu tư được hạch toán trên sổ kế toán lớn hơn giá trò thò
trường của chúng tại thời điểm lập dự phòng .
6

Nguyên tắc ghi nhận vốn hoá các khoản chi phí đi vay :

Chi phí đi vay được ghi nhận vào chi phí sản xuất , kinh doanh trong kỳ khi phát sinh
Chi phí đi vay liên quan trực tiếp đến việc đầu tư xây dựng hoặc sản xuất tài sản dở


dang được tính vào gía trò tài sản ( được vốn hoá ) bao gồm các khỏan lãi vay .
7

Nguyên tắc ghi nhận và phân bổ chi phí trả trước :

Chi phí trả trước chỉ liên quan đến chi phí sản xuất kinh doanh năm tài chính
hiện tại đựơc ghi nhận là chi phí trả trước ngắn hạn và được tính vào chi phí sản xuất
kinh doanh trong năm tài chính .
Việc tính và phân bổ chi phí trả trước dài hạn vào sản xuất kinh doanh từng kỳ hạch
toán được được căn cứ vào tính chất . Mức độ từng loại chi phí để chọn phương pháp
và tiêu thức phân bổ hợp lý . Chi phí trả trước được phân bổ dần vào chi phí sản xuất
kinh doanh theo phương pháp đường thẳng .
8

Nguyên tắc ghi nhận chi phí phải trả :

Các khoản chi phí thực tế chưa phát sinh nhưng được trích trước vào chi phí sản xuất
kinh doanh trong kỳ để đảm bảo khi chi phí phát sinh thực tế không gây đột biến cho
chi phí sản xuất kinh doanh trên nguyên tắc phú hợp giữa doanh thu và chi phí . Khi
các chi phí đó phát sinh , nếu có chênh lệch với số đã trích , kế toán tiến hành ghi bổ
sung hoặc ghi giảm chi phí tương ứng với phần chênh lệch .
9

Nguyên tắc và phương pháp ghi nhận các khoản dự phòng phải trả:

Các khoản được ghi nhận các khoản dự phòng phải trả là giá trò được ước tính hợp lý
nhất về về khoản tiền sẽ phải chi để thanh toán nghóa vụ nợ hiện tại ngày kết thúc
kỳ kế toán năm hoặc tại ngày kết thúc kỳ kế toán giữa liên độ .
Khoản chênh lệch giữa số dự phòng phải trả đã lập ở kỳ trước chưa sử dụng hết lớn
hơn số dự phòng phải trả lập ở kỳ báo cáo được hoàn nhập ghi giảm chi phí sản xuất .
kinh doanh trong kỳ trừ khoản chênh lệch lớn hơn của khoản dự phòng phải trả về
bảo hành công trình xây lắp được hoàn nhập vào thu nhập khác trong kỳ .
10 Nguyên tắc ghi nhận vốn chủ sở hữu :
Vốn đầu tư chủ sở hữu được ghi nhận theo số vốn thực góp của chủ sở hữu
Vốn khác của chủ sở hữu , chênh lệch đánh giá lại tài sản , chênh lệch tỷ giá hối đoái

Lợi nhuận sau thuế , các quỹ .
11 Nguyên tắc và phương pháp ghi nhận doanh thu :
Doanh thu bán hàng , Doanh thu cung cấp dòch vụ , doanh thu hợp đồng XD , doanh thu
hoạt động tài chính .
12 Nguyên tắc và phương pháp ghi nhận chi phí tài chính :
Gồm các khoản chi phí lãi vay , dự phòng giảm giá đầu tư chứng khoán . Các khoản trên
được nhận theo tổng phát sinh trong kỳ , không bù trừ với doanh thu hoạt động tài chính .
13 Nguyên tắc và phương pháp ghi nhận chi phí thuế thu nhập DN hiện hành , hoãn lại
Chi phí thuế thu nhập DN hiện hành được xác đònh trên cơ sở thu nhập chòu thuế về thuế
suất thuế TNDN trong năm hiện hành .
Chi phí thuế thu nhập DN hoãn lại được xác đònh trên cơ sở số chênh lệch tạm thời được
trừ , số chênh lệch tạm thời chòu thuế và thuế suất thuế thu nhập doanh nghiệp .
14 Các nghiệp vụ dự phòng rủi ro hối đoái :

Nghiệp vụ dự phòng rủi ro hối đoái được công ty áp dụng cho một số khoản vay , công nợ .
phải trả theo hình thức ký hợp đồng ( hối đoái lãi suất ) với ngân hàng , hợac hợp đồng (
bán ngoại tệ có kỳ hạn ) .
15

VI

Các nguyên tắc và phương pháp kế tóan khác
Th«ng tin bỉ sung cho c¸c kho¶n mơc tr×nh bµy trong B¶ng c©n
đối kế tóan và báo cáo kết quả họat động KD .

30/6/2009
1 .TiỊn vµ c¸c kho¶n t-¬ng ®-¬ng tiỊn

1/1/2009

- TiỊn mỈt
- TiỊn gưi ng©n hµng
- TiỊn ®ang chun
- C¸c kho¶n t-¬ng ®-¬ng tiỊn
Céng

2,921,609,358

1,621,045,152

14,585,222,966

4,612,820,881

17,506,832,324

6,233,866,033

2,604,147,800

3,794,542,300

-697,267,000

-2,077,509,300

1,906,880,800

1,717,033,000

65,700,746,016

56,191,863,199

697,671,999

918,102,169

3,346,526,499

4,093,365,000

825,699,018

1,078,268,318

2.Các khỏan đầu tư tài chính ngắn hạn

- Chứng khóan đầu tư ngắn hạn
- Đầu tư ngắn hạn khác
- Dự phòng giảm gía đầu tư ngắn hạn
Cộng
3 . C¸c kho¶n ph¶i thu ng¾n h¹n

- Ph¶i thu kh¸ch hµng
- Chung c- 15 tÇng khu TTTM
- BiƯt thù kh¸ch s¹n Ngäc T-íc (10.000m2)
- BiƯt thù v-ên 16B Vâ ThÞ S¸u
- Khu DÞch vơ chung c- 15 tÇng TTTM

- Chung c- 21 tÇng TTTM
- Doanh thu dÞch vơ
- Khu nhµ ë Gß C¸t 2 - Bµ RÞa
- Khu nhµ ë H3 khu TTTM Vòng Tµu
- Ki èt chỵ ph-êng 10 Vòng Tµu
- C¸c c«ng tr×nh nhËn thÇu x©y l¾p
- Khu Nhµ ë ®åi 2 Ph-êng 10
- Khu Trung t©m Th-¬ng m¹i Vòng Tµu
- Nhµ khu phè chỵ ph-êng 10 Vòng Tµu
- Khu nhµ ë Nam Kú khëi nghÜa
- Khu nhµ ë T§C BÕn §×nh
- Khu dan cu Phu My
- Ph¶i thu kh¸c
- Tr¶ tr-íc cho ng-êi b¸n
-

545,660,000

2,887,000,000

2,227,116,215

7,181,000,000

418,255,244

182,537,338

332,996,000

332,996,000

920,000,000
394,278,294

377,278,294

46,949,000

46,949,000

44,832,040,002

29,167,480,279

25,567,575

25,567,575

219,360,000

219,360,000

1,454,800,000

4,976,090,000

15,446,000

2,173,000,000

7,240,826,170

4,690,423,226

16,969,067,940

19,191,224,951

14,456,530,591

20,170,991,023

14,456,530,591

20,170,991,023

- C¸c kho¶n ph¶i thu kh¸c:

+ Ph¶i thu kh¸c
- Dù phßng ph¶i thu khã ®ßi
- Gi¸ trÞ thn cđa ph¶i thu th-¬ng m¹i vµ ph¶i thu kh¸c
Céng
- Hàng tồn kho

- Hµng mua ®ang ®i trªn ®-êng
- Nguyªn liƯu, vËt liƯu
- C«ng cơ, dơng cơ
- Chi phÝ SX, KD dë dang
- §-êng Hïynh Kh-¬ng Ninh ( 3B NKKN)
- Ba chung c- §åi 2 Ph-êng 10

- Khu t¸i ®Þnh c- BÕn §×nh
- Khu nhµ ë Sao Mai BÕn §×nh
- Chung c- 199 khu Nam Kú Khëi NghÜa
- Chung c- 15 tÇng khu TTTM
- Khu nhµ ë Ng·i Giao - Ch©u §øc
- Cơm tiĨu thđ C«ng NghiƯp& §T ph-íc Th¾ng
- §-êng sè 11 nèi dµi,vØa hÌ PHT

462,408,486,380

429,548,448,784

807,649,204

679,016,456

253,764,898

17,807,092

323,521,025,446

298,687,701,397

973,342,563
5,326,829,828
7,216,378,154
25,361,589,503
30,519,847,957
1,525,246,948

144,568,500
2,176,442,058
353,242,337

973,342,563
1,849,733,637
8,002,281,897
16,616,536,963
9,421,620,251
3,023,304,566
144,568,500
2,021,742,727
353,242,337


- §åi 2 Ph-êng 10
- §-êng 11+ 12 khu d©n c- Phó Mü
- §-êng vµnh ®ai khu T§C BÕn §×nh
- Khu d©n c- Phó Mü
- Khu Nhµ ë vµ dÞch vơ c«ng céng P 12
- Khu nhµ t¹m c- Ph-êng 10
- Khu nhµ ë sè 1 phÝa ®«ng ®-êng 3/2
- Khu BiƯt thù Ngäc T-íc 2
- 10.000m2 ®Êt Ngäc T-íc
- Siªu thÞ, chung c- §TM Phó Mü
- Siªu thÞ, chung c- 21 tÇng TTTM
- Khu nhµ ë 2 bªn ®-êng Thèng NhÊt
- Khu v-ên ®iỊu P11
- §-êng qui ho¹ch 81-khu d©n c- PMü
- §-êng qui ho¹ch P- khu d©n c- PMü

- Khu sinh thái VtWonderland
- Khu nhà ở Gò Sao Quận 12 . TPHCM
- Công trình nhận thầu xây lắp
- Thµnh phÈm
- Hµng hãa bÊt ®éng s¶n

+ Khu d©n c- Phó mü ( 1032m2)
+ Khu h¶i ®¨ng P12 - (dù ¸n 49 ha )
+ Khu ®åi 2 _P10 ( 26.781m2)
+ §Êu gi¸ 170 B×nh Gi·, P8
+ Khu ChÝ Linh P11(30.000m2)
+ Khu Mü Xu©n T©n Thµnh ( 33.521m2)
+ Khu ChÝ Linh P11 ( 34.939 m2)
+ Khu ®Êt ChÝ Linh ( 39.925 m2)
+ Khu ®åi 2 P10 ( 3950m2)
+ Khu ®åi Ngäc t-íc ®-êng Vâ ThÞ S¸u
+ Ki èt khu chỵ P10
+ Nhµ sè 1,22 H3 - TTTM
+ Khu Nam Kú Khëi NghÜa ( 02 nỊn )
+ Hàng hoá khác
Céng gi¸ gèc hµng tån kho
- Dù phßng gi¶m gi¸ hµng tån kho
- Gi¸ trÞ thn cã thĨ thùc hiƯn ®-ỵc cđa hµng tån kho

7,364,134,131
199,719,388
4,748,767,708
58,110,434,691
4,091,800,714
7,043,076,151

2,128,408,757
66,321,357,811
327,314,518
1,131,281,385
8,330,499,362
1,335,310,533
1,851,655,156
370,296,545
387,741,667
4,253,480,642
59,300,000,000
22,628,258,439

47,665,652,832
831,206,843
2,324,588,951
62,462,526,247
3,196,011,118
4,206,555,214
2,128,090,575
56,648,333,422
640,221,761
1,131,281,385
43,795,108,178
1,335,310,533
1,851,655,156
273,043,545
248,903,279
1,707,590,642
25,835,248,275

1,276,093,298

1,262,450,475

136,159,613,739

128,402,549,094

1,658,785,160
37,224,768,500
2,386,187,000
15,577,778,902
5,641,466,327
2,880,734,000
29,591,990,000
37,176,960,000
1,570,800,000
573,212,850
1,691,459,000
185,472,000

1,658,785,160
28,463,592,500
2,386,187,000
15,500,000,000
5,641,466,327
2,880,734,000
29,591,990,000
37,176,960,000

1,570,800,000
154,170,273
627,156,593
2,565,235,241
185,472,000

390,339,795

498,924,270

462,408,486,380

429,548,448,784

641,823,219

453,793,402

* Gi¸ trÞ hoµn nhËp dù phßng gi¶m gi¸ hµng tån kho trong n¨m:....
* Gi¸ trÞ hµng tån kho dïng ®Ĩ thÕ chÊp cho c¸c kho¶n nỵ:....
* Lý do trÝch thªm hc hoµn nhËp dù phßng gi¶m gi¸ hµng tån kho:.

5 . C¸c kho¶n th ph¶i thu NN

- Th GTGT cßn ®-ỵc khÊu trõ
- C¸c kho¶n th nép thõa cho Nhµ n-íc:
Céng
6 . C¸c kho¶n ph¶i thu dµi h¹n

- Ph¶i thu dµi h¹n kh¸ch hµng

- Ph¶i thu néi bé dµi h¹n
+ Vèn kinh doanh ë c¸c ®¬n vÞ trùc thc
+ Cho vay néi bé
+ Ph¶i thu néi bé kh¸c
- Ph¶i thu dµi h¹n kh¸c
+ Ph¶i thu kh¸c

641,823,219

453,793,402


+ Ph¶i tr¶ kh¸c (tr¶ thõa)
+ Ký q, ký c-ỵc dµi h¹n
- Dù phßng ph¶i thu dµi h¹n khã ®ßi
- Gi¸ trÞ thn cđa c¸c kho¶n ph¶i thu dµi h¹n
Céng
7 . Chi phÝ x©y dùng c¬ b¶n dë dang:

- Chi phÝ XDCB dë dang
Tr¹m bª t«ng Thµnh Mü
VP sè 2 Tr-¬ng C«ng §Þnh
8 . Tăng giảm tài sản cố đònh
11.2 §Çu t- tµi chÝnh dµi h¹n:
- §Çu t- vµo c«ng ty con
- §Çu t- vµo c«ng ty liªn kÕt
- §Çu t- vµo c¬ së kinh doanh ®ång kiĨm so¸t
- §Çu t- dµi h¹n kh¸c:
Đầu tư vào Công ty CP cấp nước Châu Đức
+ §Çu t- chøng kho¸n dµi h¹n

Sè l-ỵng
§¬n gi¸
Cty CP cÊp n-íc BRVT
292,510
12,561
Tr¸i phiÕu ChÝnh phđ
+ Cho vay dµi h¹n
+ §Çu t- dµi h¹n kh¸c
- Dù phßng gi¶m gi¸ chøng kho¸n ®Çu t- dµi h¹n
- Gi¸ trÞ thn cđa ®Çu t- tµi chÝnh dµi h¹n
Céng
* Danh s¸ch c¸c c«ng ty con, c«ng ty liªn kÕt,
12 Chi phÝ tr¶ tr-íc dµi h¹n
- Sè d- ®Çu n¨m
- T¨ng trong n¨m
- §· kÕt chun vµo chi phÝ SXKD trong n¨m
- Gi¶m kh¸c
- Sè d- ci n¨m
13 Tµi s¶n th thu nhËp ho·n l¹i vµ th thu nhËp ho·n l¹i

446,573,375

380,308,830

130,454,285

130,454,285

316,119,090

249,854,545

5,224,221,335

4,140,521,335

1,500,000,000

1,500,000,000

3,674,221,335

2,590,521,335

50,000,000

50,000,000

5,224,221,335

4,140,521,335

120,834,895

120,834,895

357,206,757
218,802,499
259,239,153

120,834,895

138,410,969,880

74,964,285,779

Theo tõng khÕ -íc

68,756,819,849

59,784,285,779

Theo tõng khÕ -íc

40,000,000,000

10,000,000,000

14,552,157,000

4,000,000,000

7,992,744,760

1,180,000,000

phải trả

14

15

C¸c kho¶n vay vµ nỵ ng¾n h¹n
- Vay ng¾n h¹n
- Ng©n hµng ®Çu t- PT tØnh BRVT
- Ng©n hµng Vietcombank CN VT
- Ngân hàng Việt Nga
- Vay Ngan hang Cong Thuong
- Vay dµi h¹n ®Õn h¹n tr¶
- Nỵ thuª tµi chÝnh ®Õn h¹n tr¶
- Tr¸i phiÕu ph¸t hµnh ®Õn h¹n tr¶
Céng

L·i st

7,109,248,271

138,410,969,880

74,964,285,779

40,982,120,696

35,641,983,256

146,531,562,960

156,960,852,507

Ph¶i tr¶ ng-êi b¸n vµ ng-êi mua tr¶ tiỊn tr-íc

- Ph¶i tr¶ ng-êi b¸n
- Ng-êi mua tr¶ tiỊn tr-íc
- BiƯt thù kh¸ch s¹n Ngäc T-íc (10.000m2)
- Khu DÞch vơ chung c- 15 tÇng TTTM
- Chung c- 21 tÇng TTTM
- Khu Sao Mai BÕn §×nh P9
- Dù ¸n khu ®« thÞ míi Phó Mü
- C¸c c«ng tr×nh nhËn thÇu x©y l¾p

1,558,244,501
1,700,000,000

2,300,000,000
1,817,093,000

61,578,470,000

41,716,673,000

22,448,014,000

4,995,900,000

10,405,000,000

12,059,000,000


- Khu Nhà ở đồi 2 Ph-ờng 10

- Khu nhà ở Nam Kỳ khởi nghĩa
- Khu biệt thự Đồi Ngọc T-ớc 2
- Khu nhà ở TĐC Bến Đình
- Khu Chi Linh ph-ờng 11 ( 39.925m2 )
- Khaực
Cộng

909,000,000

47,347,113,495

299,151,000

299,151,000

5,884,380,000

5,684,380,000

10,000,000,000

11,394,752,000

32,669,000,000

638,547,960
146,531,562,960

16 Thuế và các khoản phải nộp nhà n-ớc
16.1 Thuế phải nộp Nhà n-ớc

- Thuế GTGT
- Thuế Tiêu thụ đặc biệt
- Thuế xuất, nhập khẩu
- Thuế TNDN
- Thuế tài nguyên
- Thuế nhà đất
- Tiền thuê đất
- Các loại thuế khác
16.2 Các khoản phải nộp khác
- Các khoản phí, lệ phí
- Các khoản phải nộp khác
Cộng
17 Chi phí phải trả
- Chi phí phải trả
- Quĩ dự phòng trợ cấp mất việc làm
Cộng
18 Các khoản phải trả, phải nộp khác
- Tài sản thừa chờ xử lý
- Bảo hiểm y tế
- Bảo hiểm xã hội
- Kinh phí công đoàn
- Doanh thu ch-a thực hiện
- Quĩ quản lý của cấp trên
- Cổ tức phải trả
- Các khoản phải trả, phải nộp khác
Cộng
19 Phải trả dài hạn nội bộ
- Phải trả dài hạn nội bộ về cấp vốn
- Vay dài hạn nội bộ
- Phải trả dài hạn nội bộ khác

Cộng
20 Các khoản vay và nợ dài hạn
20.1 Vay dài hạn
- Vay ngân hàng

24,669,000,000

3,119,545,511
156,960,852,507

2,130,057,221

1,075,258,470

12,269,095,483

8,126,509,448

47,639,644

14,446,792,348

9,201,767,918

4,500,998,800

4,379,342,400

44,763,682,803

45,641,854,970

49,264,681,603

50,021,197,370

103,664,947,023

107,213,660,284

103,664,947,023

97,617,335,284

13,059,265,784

13,059,265,784

45,779,356,239

40,458,069,500

34,300,000,000

44,100,000,000

Lãi suất

- Khu
- Khu

- Siêu

điều chỉnh theo
đô thị mới Phú Mỹ - Vietcombank
thời kỳ
điều chỉnh theo
biệt thự Ngọc T-ớc 2-Vtàu - Vietinbank
thời kỳ
điều chỉnh theo
thị chung c- 21 tầng - Vietcombank thời kỳ

- Vay đối t-ợng khác
20.2 Nợ dài hạn
- Thuê tài chính
- Trái phiếu phát hành

9,596,325,000


- Nỵ dµi h¹n kh¸c
Céng
* Gi¸ trÞ tr¸i phiÕu cã thĨ chun ®ỉi
* Thêi h¹n thanh to¸n tr¸i phiÕu
21.3 C¸c giao dÞch vỊ vèn víi c¸c chđ së h÷u vµ ph©n phèi cỉ tøc, lỵi nhn
- Vèn ®Çu t- cđa chđ së h÷u
+ Vèn gãp ®Çu n¨m
+ Vèn gãp t¨ng trong n¨m
+ Vèn gãp gi¶m trong n¨m
+ Vèn gãp ci n¨m
- Cỉ tøc, lỵi nhn ®· chia

21.4 Cỉ tøc

81,280,000,000

81,280,000,000

81,280,000,000

81,280,000,000

8,128,000

8,128,000

201,130

201,130

7,926,870

7,926,870

10,000

10,000

4,885,901,062

4,894,488,152

4,057,546,336

4,057,546,336

203,107,266

1,638,062,242

- Cỉ tøc ®· c«ng bè sau ngµy kÕt thóc niªn ®é kÕ to¸n
+ Cỉ tøc ®· c«ng bè trªn cỉ phiÕu th-êng: 1.800®/CP
+ Cỉ tøc ®· c«ng bè trªn cỉ phiÕu -u ®·i:..................
- Cỉ tøc cđa cỉ phiÕu -u ®·i lòy kÕ ch-a ®-ỵc ghi nhËn:.......

21.5 Cỉ phiÕu
- Sè l-ỵng cỉ phiÕu ®-ỵc phÐp ph¸t hµnh
- Sè l-ỵng cỉ phiÕu ®· ®-ỵc ph¸t hµnh vµ gãp vèn ®Çy ®đ

+ Cỉ phiÕu th-êng
+ Cỉ phiÕu -u ®·i
- Sè l-ỵng cỉ phiÕu ®-ỵc mua l¹i
+ Cỉ phiÕu th-êng
+ Cỉ phiÕu -u ®·i
- Sè l-ỵng cỉ phiÕu ®ang l-u hµnh
+ Cỉ phiÕu th-êng
+ Cỉ phiÕu -u ®·i
* MƯnh gi¸ cỉ phiÕu:.
21.6 Q kh¸c thc vèn chđ së h÷u
- Q hç trỵ vµ s¾p xÕp cỉ phÇn hãa DNNN
21.7

Mơc ®Ých trÝch lËp q ®Çu t- ph¸t triĨn, q dù phßng
tài chính và quỹ khác thuộc vốn chủ sở hữu

- Quỹ đầu tư phát triển
- Quỹ dự phòng tài chính
- Quỹ khen thưởng phúc lợi
21.8

Thu nhËp vµ chi phÝ, l·i hc lç ®-ỵc h¹ch to¸n trùc tiÕp
vào vốn chủ sở hữu theo qui đònh của chuẩn
mực kế tóan khác

22

Ngn kinh phÝ

- Ngn kinh phÝ ®-ỵc cÊp trong n¨m
- Chi sù nghiƯp
- Ngn kinh phÝ cßn l¹i ci kú
23 Tµi s¶n thuª ngoµi
23.1 Gi¸ trÞ tµi s¶n thuª ngoµi
- TSC§ thuª ngoµi
- Tµi s¶n kh¸c thuª ngoµi
23.2 Tỉng sè tiỊn thuª tèi thiĨu trong t-¬ng lai cđa Hỵp ®ång
thue ho¹t ®éng TSC§ kh«ng hđy ngang theo c¸c thêi h¹n

- §Õn 1 n¨m
- Trªn 1-5 n¨m
- Trªn 5 n¨m

Thông tin bổ sung cho các khỏan mục trình bày
trong báo cáo kết quả họat động KD
24.1 Doanh thu b¸n hµng vµ cung cÊp dÞch vơ

24

- Tỉng doanh thu
+ Doanh thu bất động sản
+ Doanh thu cung cÊp dÞch vơ
+ Doanh thu VLXD,Be tong
+ Doanh thu xây dựng
- C¸c kho¶n gi¶m trõ doanh thu
+ ChiÕt khÊu th-¬ng m¹i
+ Gi¶m gi¸ hµng b¸n
+ Hµng b¸n bÞ tr¶ l¹i
+ Th GTGT ph¶i nép (PP trùc tiÕp)
+ Th tiªu thơ ®Ỉc biƯt
+ Th xt khÈu
- Doanh thu thn
Trong ®ã: + Doanh thu thn trao ®ỉi hµng hãa
+ Doanh thu thn trao ®ỉi dÞch vơ
24.2 Doanh thu ho¹t ®éng tµi chÝnh
- L·i tiỊn gưi, tiỊn cho vay
- L·i ®Çu t- tr¸I phiÕu, kú phiÕu, tÝn phiÕu , cổ phiếu
- Cỉ tøc, lỵi nhn ®-ỵc chia
- L·i b¸n ngo¹i tƯ
- L·i lç chªnh lƯch tû gi¸
- L·i b¸n hµng tr¶ chËm
- Hoàn nhập dự phòng đầu tư tài chính ngắn hạn

- Doanh thu ho¹t ®éng tµi chÝnh kh¸c
24.3 Doanh thu hỵp ®ång x©y dùng

Quý 2/2009

Quý 1/2009

70,817,125,270

52,983,741,570

56,560,150,949

51,757,101,268

2,518,327,654

1,226,640,302

2,633,192,122
9,105,454,545
1,170,987
1,170,987

70,817,125,270

52,982,570,583

2,183,348,205

195,157,661

96,357,495

34,482,621

554,693,910

12,938,000

19,143,500

132,911,000

147,737,040

1,380,242,300

- Doanh thu cđa hỵp ®ång x©y dùng ®-ỵc ghi nhËn trong kú:
- Tỉng doanh thu l kÕ cđa hỵp ®ång XD duoc ghi nhËn
®Õn thêi ®iĨm lËp b¸o c¸o tµi chÝnh:
- Sè tiỊn cßn ph¶i tr¶ cho kh¸ch hµng liªn quan ®Õn hỵp ®ång XD
- Sè tiỊn cßn ph¶i thu cđa kh¸ch hµng liªn quan ®Õn hỵp ®ång XD

25

Gi¸ vèn hµng b¸n

- Gi¸ vèn cđa thµnh phÈm ®· cung cÊp
- Gi¸ vèn cđa hµng hãa ®· cung cÊp

- Gi¸ vèn cđa dÞch vơ ®· cung cÊp
Céng
26

39,836,679,568

44,875,651,303

39,836,679,568

3,907,144,244

1,325,504,131

3,907,144,244

1,325,504,131

26,249,800,940

24,172,570,658

10,950,606,577

9,221,908,798

4,156,161,751

2,951,509,324

2,155,075,230

1,680,208,016

357,168,525

363,391,443

Chi phÝ tµi chÝnh

- Chi phÝ ho¹t ®éng tµi chÝnh
- Lç do thanh lý c¸c kho¶n ®Çu t- ng¾n h¹n
- Lç ph¸t sinh khi b¸n ngo¹i tƯ
Céng
27 Chi phÝ s¶n xt kinh doanh theo u tè
27.1 Chi phÝ SXKD hoµn thµnh kÕt chun vµo gi¸ thµnh
Chi phÝ vËt liƯu vµ dơng cơ ph©n x-ëng
27.2 Chi phÝ nh©n c«ng
27.3 Chi phÝ khÊu hao tµi s¶n cè ®Þnh
27.4 Chi phÝ dÞch vơ mua ngoµi
27.5 Chi phÝ kh¸c b»ng tiỊn
Céng
28

44,875,651,303

Th thu nhËp doanh nghiƯp ph¶i nép vµ lỵi nhn sau th

1,006,838,280

1,447,091,329

44,875,651,303

39,836,679,568


- Tỉng lỵi nhn kÕ to¸n tr-íc th

20,602,890,986

9,826,170,787

20,602,890,986

9,826,170,787

2,159,200,186

1,844,362,227

18,443,690,800

7,981,808,560

- C¸c kho¶n ®iỊu chØnh t¨ng hc gi¶m lỵi nhn kÕ to¸n
để xác đònh lợi nhuận chòu thuế TNDN

+ C¸c kho¶n ®iỊu chØnh t¨ng
+ C¸c kho¶n ®iỊu chØnh gi¶m

- Tỉng thu nhËp chÞu Th
- Th thu nhËp doanh nghiƯp ph¶i nép
- Lỵi nhn sau Th thu nhËp Doanh nghiƯp
29.3

C¸c kho¶n tiỊn vµ t-¬ng ®-¬ng tiỊn doanh nghiƯp
nắm giữ nhưng không sử dụng
- C¸c kho¶n tiỊn nhËn ký q, ký c-ỵc ng¾n h¹n, dµi h¹n:

- Kinh phÝ dù ¸n:
VII

Nh÷ng th«ng tin kh¸c
- Doanh thu quý 2 /2009: 70.817.125.270 đồng so với doanh thu quý 1/2009: 52.983.741.570 đồng, Doanh
thu tăng so với quý 1 là :17.833.383.700 đồng,bằng 33,6%.
- Lợi nhuận trước thuế quý 2/2009 : 20.602.890.986 đồng so với lợi nhuận trước thuế quý 1/2009:
9.826.170.787 đồng tăng 10.776.720.199 đồng, tương đương 107%; Lợi nhuận sau thuế quý
2:18.443.690.800 đồng so với quý 1/2009: 7.981.808.560 đồng tăng 10.461.882.240 đồng tương đương 131%.
- Doanh thu trong kỳ được ghi nhận chủ yếu từ hoạt động kinh doanh chính của Công ty là bất động sản,
trong đó gồm doanh thu từ Khu nhà ở Đồi 2 Phường 10, một phần dự án khu đô thò mới Phú Mỹ Tân Thành.
- Doanh thu hoạt động tài chính của Công ty quý 2 cũng bán được một số cổ phiếu , và hoàn nhập dự phòng
các khoản đã trích trước đây.

- Lợi nhuận của Công ty quý 2 tăng so với quý 1 năm 2009 là do doanh thu trong kỳ tăng 33,% so
với quý 1, tỷ lệ tăng lợi nhuận cao hơn tỷ lệ tăng doanh thu là do Dự án khu đô thò mới Phú Mỹ có
tỷ suất lợi nhuận cao, đồng thời là dự án được hưởng ưu đãi đầu tư nên được miễn giảm thuế thu
nhập doanh nghiệp.
- Trong Quý 3 & 4 năm 2009 Công ty tiếp tục ghi nhận doanh thu từ dự án Khu đô thò mới Phú Mỹ.
Lập biểu

Kế toán trưởng

Ngày 20 tháng 7 năm 2009
Tổng giám đốc


8.1- TĂNG GIẢM TÀI SẢN CỐ ĐỊNH HỮU HÌNH ( Đến thời điểm 30/9/2009)
Chỉ tiêu

STT

I
1
2

Nhà cửa vật
kiến trúc

Số dư đầu kỳ

11,560,976,963

30,801,933,894

Thiết bò
quản lý

TSCĐ khác

6,026,894,745

1,077,130,996

Tổng cộng

49,466,936,598

Số tăng trong kỳ

402,130,831

512,346,364

935,990,195

21,513,000

-

Giảm trong kỳ

- Nhượng bán
- Giảm khác
4
II
1
2
3
4
III

1
2

Phương tiện
vận tải

NGUYÊN GIÁ TSCĐ HỮU HÌNH

- Mua sắm mới
- Xây dựng mới
3

Máy móc
thiết bò

Số dư cuối kỳ

512,346,364

512,346,364

11,560,976,963

31,204,064,725

6,026,894,745

1,098,643,996

-

GIÁ TRỊ HAO MÒN LUỸ KẾ

Số dư đầu kỳ

Khấu hao trong kỳ
Giảm trong kỳ
Số dư cuối kỳ

9,706,596,391

19,429,003,546

1,304,878,554

720,179,270

31,160,657,761

875,863,531

2,287,416,059

204,173,237

80,748,203

3,448,201,030

87,241,200

10,582,459,922

21,716,419,605

1,421,810,591

87,241,200
800,927,473

GIÁ TRỊ CÒN LẠI TSCĐ HỮU HÌNH

Tại ngày đầu năm
Tại ngày cuối kỳ

49,890,580,429

-

34,521,617,591
-

1,854,380,572

11,372,930,348

4,722,016,191

356,951,726

18,306,278,837

978,517,041

9,487,645,120

4,605,084,154

297,716,523

15,368,962,838
-


8.2 TĂNG GIẢM TÀI SẢN CỐ ĐỊNH VÔ HÌNH
STT
I

KHOẢN MỤC

Quyền phát

Bản quyền

Nhãn hiệu ..

TSCĐ vô hình

dụng đất

hành

bằng sáng chế

phần mềm

khác

- Mua trong năm
- Tạo ra từ nội bộ doanh nghiệp
- Tăng do hợp nhất kinh doanh
- Tăng khác
- Thanh lý , nhượng bán
- Số dư cuối năm

7,156,127,000

50,000,000

7,156,127,000

50,000,000

GIÁ TRỊ HAO MÒN

7,206,127,000
-

- Khấu hao trong năm
- Thanh lý , nhượng bán
- Giảm khác

25,000,000

25,000,000

3,125,000

3,125,000
-

Số dư cuối năm
GÍA TRỊ CON LẠI CỦA TSCD VH
- Tại ngày đầu năm
- Tại ngày cuối năm

7,206,127,000
-

Số đầu năm

III

Tổng cộng

NGUYÊN GIÁ TSCĐ VÔ HÌNH
Số dư đầu năm

II

Quyền sử

28,125,000

28,125,000

7,156,127,000

25,000,000

7,181,127,000

7,156,127,000

21,875,000

7,178,002,000


21.1- VỐN CHỦ SỞ HỮU
Bảng đối chiếu biến động của vốn chủ sở hữu ( Đến thời điểm 30/6/2009)
Đơn vò : Đồng Việt Nam
STT

I

Chi tiết

SỐ DƯ ĐẦU NĂM TRƯỚC

Vốn đầu tư

Thặng dư

Cổ phiếu

Quỹ đầu tư

Quỹ dự phòng

Quỹ K thưởng

Lợi nhuận

chủ sở hữu

vốn cổ phần

quỹ

phát triển

tài chính

phúc lợi

chưa PP

81,280,000,000

30,364,536,000

- Tăng vốn trong năm trước

(920,800,000)

2,206,001,340

2,713,302,930

1,348,986,147

1,174,714,665

(3,791,368,000)
33,893,706,890

- Lợi nhuận tăng trong năm trước
- Phân phối lợi nhuận năm 2008

+ Quỹ đầu tư phát triển

2,688,486,812

+ Quỹ dự phòng tài chính

2,688,486,812
1,344,243,406

1,344,243,406
2,688,486,812

+ Quỹ khen thưởng phúc lợi

14,268,366,000

+Chia cổ tức đợt 1 năm 2008
+ Giảm khác

II

2,688,486,812

2,399,410,717

7,013,406,441

SỐ DƯ CUỐI NĂM TRƯỚC

81,280,000,000

30,364,536,000

(4,712,168,000)

4,894,488,152

4,057,546,336

1,638,062,242

7,065,432,084

SỐ DƯ ĐẦU NĂM NAY

81,280,000,000

30,364,536,000

(4,712,168,000)

4,894,488,152

4,057,546,336

1,638,062,242

7,065,432,084

- Tăng vốn trong năm nay
- Lãi trong năm nay

26,425,499,360

- Giảm vốn trong năm nay
- Gảm khác
SỐ DƯ CUỐI KỲ

8,587,090
81,280,000,000

30,364,536,000

(4,712,168,000)

4,885,901,062

4,057,546,336

1,434,954,976

1,492,610,810

203,107,266

31,998,320,634