Thực trạng và giải pháp khắc phục trục lợi bảo hiểm xe máyư

Thực trạng và giải pháp khắc phục trục lợi bảo hiểm xe máy tại
Công ty cổ phần bảo hiểm PJICO – Chi nhánh An Giang
GVHD: ThS. Nguyễn Lan Duyên

MỤC LỤC
Chương 1: Tổng quan............................................................................................1
1.1 Cơ sở hình thành đề tài....................................................................................1
1.2 Mục tiêu nghiên cứu........................................................................................1
1.3 Phạm vi nghiên cứu.........................................................................................1
1.3.1 Về thời gian..............................................................................................1
1.3.2 Về không gian..........................................................................................2
1.3.3 Về nội dung..............................................................................................2
1.4 Ý nghĩa nghiên cứu.........................................................................................2
1.5 Phương pháp nghiên cứu.................................................................................2
1.5.1 Thu thập dữ liệu.......................................................................................2
1.5.2 Phân tích số liệu.......................................................................................2
Chương 2: Cơ sở lý luận........................................................................................3
2.1 Khái niệm về bảo hiểm thương mại................................................................3
2.2 Bản chất – Tác dụng của BHTM.....................................................................3
2.2.1 Bản chất...................................................................................................3
2.2.2 Tác dụng .................................................................................................3
2.3 Phân loại BHTM..............................................................................................3
2.4 Sự cần thiết của bảo hiểm xe máy...................................................................4
2.5 Tác dụng của bảo hiểm xe máy.......................................................................5
2.6 Một số nghiệp vụ bảo hiểm xe máy.................................................................5
2.6.1 Bảo hiểm TNDS của chủ xe máy đối với người thứ ba...........................5
2.6.2 Bảo hiểm tai nạn lái xe và người ngồi trên xe.........................................7
2.7 Một số vấn đề chung về trục lợi bảo hiểm xe máy..........................................7
2.7.1 Khái niệm trục lợi bảo hiểm....................................................................7
2.7.2 Các hình thức trục lợi bảo hiểm xe máy..................................................7
Chương 3: Tổng quan về bảo hiểm PJICO.........................................................9

3.1 Giới thiệu tổng quan về Công ty cổ phần bảo hiểm PJICO............................9
3.1.1 Công ty cổ phần bảo hiểm PJICO............................................................9
3.1.2 Chi nhánh công ty bảo hiểm PJICO An Giang........................................9
SVTH: Trần Ngọc Diệp Hà Giang – ĐH9NH2

i


Thực trạng và giải pháp khắc phục trục lợi bảo hiểm xe máy tại
Công ty cổ phần bảo hiểm PJICO – Chi nhánh An Giang
GVHD: ThS. Nguyễn Lan Duyên
3.2 Kết quả kinh doanh của PJICO An Giang trong những năm gần đây.............11
3.3 Mục tiêu và định hướng phát triển của PJICO An Giang trong tương lai.......14
Chương 4: Kết quả nghiên cứu.............................................................................16
4.1 Thực trạng trục lợi bảo hiểm xe máy tại PJICO An Giang.............................16
4.1.1 Tình hình khai thác bảo hiểm xe máy tại PJICO An Giang................16
4.1.1.1 Công tác triển khai bảo hiểm xe máy tại PJICO An Giang..............16
4.1.1.2 Công tác đề phòng và hạn chế tổn thất............................................20
4.1.1.3 Công tác bồi thường bảo hiểm xe máy............................................22
4.1.1.4 Lợi nhuận đạt được từ bảo hiểm xe máy..........................................24
4.1.2 Tình hình trục lợi bảo hiểm xe máy tại PJICO An Giang........................24
4.1.2.1 Những dấu hiệu nghi ngờ có gian lận bảo hiểm xe máy..................24
4.1.2.2 Cách thức trục lợi bảo hiểm xe máy tại PJICO An Giang...............25
4.1.2.3 Tình hình trục lợi bảo hiểm xe máy tại PJICO An Giang................26
4.1.2.4 Nguyên nhân và hậu quả của trục lợi bảo hiểm...............................28
4.2 Giải pháp khắc phục trục lợi bảo hiểm xe máy tại PJICO An Giang..............29
4.2.1 Hình thức hợp lý hoá ngày giờ tai nạn và hiệu lực bảo hiểm.............29
4.2.2 Hình thức thay đổi tình tiết trong vụ tai nạn............................................31
4.2.3 Hình thức tạo hiện trường giả..................................................................31
4.2.4 Hình thức lập hồ sơ khiếu nại nhiều lần..................................................31

4.2.5 Một số biện pháp hoàn thiện các khâu của quá trình kinh doanh............32
Chương 5: Kết luận................................................................................................34
5.1 Kết luận...........................................................................................................34
5.2 Một số kiến nghị đối với PJICO An Giang.....................................................34
5.3 Hạn chế............................................................................................................35

SVTH: Trần Ngọc Diệp Hà Giang – ĐH9NH2

ii


Thực trạng và giải pháp khắc phục trục lợi bảo hiểm xe máy tại
Công ty cổ phần bảo hiểm PJICO – Chi nhánh An Giang
GVHD: ThS. Nguyễn Lan Duyên

DANH MỤC CÁC BẢNG – SƠ ĐỒ
Sơ đồ 3.1: Bộ máy tổ chức PJICO An Giang........................................................10
Bảng 3.1: Kết quả hoạt động kinh doanh
tại PJICO An Giang giai đoạn 2008 - 2010...........................................................12
Bảng 4.1: Lợi nhuận từ bảo hiểm xe máy
tại PJICO An Giang giai đoạn 2008 - 2010...........................................................24
Bảng 4.2: Tình hình trục lợi bảo hiểm xe máy
tại PJICO An Giang giai đoạn 2008 – 2010.........................................................27

DANH MỤC BIỂU ĐỒ
Biểu đồ 4.1: Doanh thu bảo hiểm xe máy qua các năm tại PJICO An Giang
giai đoạn 2008 - 2010...........................................................................................16
Biểu đồ 4.2: Tỷ trọng doanh thu bảo hiểm xe máy trong tổng doanh thu
tại PJICO An Giang giai đoạn 2008 - 2010...........................................................18
Biểu đồ 4.3: Chi phí đề phòng và hạn chế tổn thất bảo hiểm xe máy

theo kế hoạch tại PJICO An Giang giai đoạn 2008 - 2010....................................21
Biểu đồ 4.4: Tình hình chi bồi thường bảo hiểm xe máy tại PJICO An Giang
giai đoạn 2008 - 2010............................................................................................23
Biểu đồ 4.5: Các hình thức trục lợi bảo hiểm tại PJICO An Giang
giai đoạn 2008 - 2010............................................................................................25

SVTH: Trần Ngọc Diệp Hà Giang – ĐH9NH2

iii


Thực trạng và giải pháp khắc phục trục lợi bảo hiểm xe máy tại
Công ty cổ phần bảo hiểm PJICO – Chi nhánh An Giang
GVHD: ThS. Nguyễn Lan Duyên

CHƯƠNG 1:
TỔNG QUAN
1.1 Cơ sở hình thành đề tài:
Theo thống kê của Phòng cảnh sát giao thông – Công an tỉnh An Giang thì hiện
nay trên địa bàn tỉnh ước tính có khoảng 600.000 xe máy đang tham gia giao thông
và là loại phương tiện giao thông chiếm số lượng cao nhất hiện nay trên toàn tỉnh.
Cũng theo thống kê của Phòng cảnh sát giao thông – Công an tỉnh thì xe máy cũng
chính là phương tiện gây ra số vụ tai nạn giao thông nhiều nhất. Những hậu quả mà
tai nạn giao thông mang lại vô cùng to lớn cho bản thân người tham gia giao thông
và xã hội.
Do đó, ngày 16 tháng 09 năm 2008 Chính phủ đã ban hành Nghị định số
103/2008/NĐ-CP về bảo hiểm trách nhiệm dân sự bắt buộc của chủ xe cơ giới. Trong
đó, tại chương IV; mục 1; điều 29; khoản 2 có quy định “Phạt tiền từ 100.000 đồng
đối với người điều khiển xe mô tô, gắn máy, xe mô tô 3 bánh và các loại xe cơ giới
tương tự không có hoặc không mang theo giấy chứng nhận bảo hiểm còn hiệu lực”.

Nắm rõ tính bắt buộc của quy định này nên các doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ
đang hoạt động tại An Giang đã đẩy mạnh công tác khai thác loại hình nghiệp vụ bảo
hiểm xe máy.
Tuy nhiên, qua công tác kiểm tra thực tế cho thấy mặc dù đã có quy định bắt buộc
của chính phủ nhưng chỉ có khoảng 70% số lượng xe máy tham gia giao thông có
giấy chứng nhận về bảo hiểm trách nhiệm dân sự bắt buộc. Với số lượng phương tiện
còn lại không tham gia bảo hiểm, khi tham gia giao thông chẳng may gặp rủi ro bị tai
nạn nên bằng mọi hình thức họ sẽ cố gắng tìm cách trục lợi bảo hiểm nhằm có thể
nhận được tiền bồi thường để bù đắp những khoản chi phí mà họ đã bỏ ra.
Nhận định được đây là một hành vi bất hợp pháp của các chủ thể tham gia bảo
hiểm và là một trong những nguyên nhân làm gia tăng chi phí bồi thường hằng năm
tại các doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ. Vì vậy, tôi đã quyết định chọn đề tài
“Thực trạng và giải pháp khắc phục trục lợi bảo hiểm xe máy tại Công ty cổ phần
bảo hiểm PJICO – Chi nhánh An Giang” làm đề tài nghiên cứu cho chuyên đề của
mình.
1.2 Mục tiêu nghiên cứu:
Đánh giá sơ lược hiệu quả công tác khai thác bảo hiểm xe máy tại Chi nhánh công
ty bảo hiểm PJICO An Giang, phân tích những nguyên nhân dẫn đến hành vi trục lợi
bảo hiểm, đồng thời khái quát một số biểu hiện của hành vi trục lợi bảo hiểm xe máy,
từ đó đưa ra những biện pháp hạn chế những hành vi trục lợi bảo hiểm này. Mục tiêu
cụ thể là:
- Thực trạng công tác khai thác bảo hiểm xe máy qua 3 năm 2008 – 2010.
- Thực trạng trục lợi bảo hiểm xe máy qua 3 năm 2008 – 2010.
SVTH: Trần Ngọc Diệp Hà Giang – ĐH9NH2

1


Thực trạng và giải pháp khắc phục trục lợi bảo hiểm xe máy tại
Công ty cổ phần bảo hiểm PJICO – Chi nhánh An Giang

GVHD: ThS. Nguyễn Lan Duyên
- Những biện pháp nhằm hạn chế hành vi trục lợi bảo hiểm xe máy.
1.3 Phạm vi nghiên cứu:
1.3.1 Về thời gian:
- Đề tài được nghiên cứu trong khoảng 02 tháng.
- Số liệu để phân tích là số liệu được thu thập qua 03 năm: 2008, 2009, 2010.
1.3.2 Về không gian:
Đề tài được nghiên cứu tại Công ty cổ phần bảo hiểm PJICO- Chi nhánh An
Giang.
1.3.3 Về nội dung:
Nội dung chủ yếu của đề tài là tìm hiểu vấn đề trục lợi bảo hiểm xe máy tại
Công ty cổ phần bảo hiểm PJICO – Chi nhánh An Giang để tìm ra những nguyên
nhân và giải pháp hạn chế.
1.4 Ý nghĩa nghiên cứu:
Kết quả nghiên cứu của đề tài sẽ góp phần tìm ra những nguyên nhân phát sinh
hành vi trục lợi bảo hiểm qua đó đưa ra một số biện pháp nhằm khắc phục tình trạng
trục lợi bảo hiểm xe máy.
1.5 Phương pháp nghiên cứu:
1.5.1 Thu thập dữ liệu:
- Đề tài thực hiện phương pháp thu thập số liệu thứ cấp từ các bảng báo cáo
hằng năm của Chi nhánh công ty cổ phần bảo hiểm PJICO An Giang và một số tài
liệu từ sách giáo khoa, tạp chí,...
- Tiếp xúc trực tiếp, trao đổi với cán bộ bồi thường, cán bộ nghiệp vụ và ban
lãnh đạo Chi nhánh để tìm hiểu rõ hơn về vấn đề trục lợi bảo hiểm.
1.5.2 Phân tích số liệu:
- Phương pháp so sánh sự biến động của các dãy số qua các năm.
- Phân tích số liệu và đánh giá số liệu với số tương đối và số tuyệt đối

SVTH: Trần Ngọc Diệp Hà Giang – ĐH9NH2

2


Thực trạng và giải pháp khắc phục trục lợi bảo hiểm xe máy tại
Công ty cổ phần bảo hiểm PJICO – Chi nhánh An Giang
GVHD: ThS. Nguyễn Lan Duyên

CHƯƠNG 2:
CƠ SỞ LÝ LUẬN
2.1 Khái niệm về bảo hiểm thương mại:
Bảo hiểm thương mại (BHTM) là loại hình bảo hiểm hiện nay được triển khai
rộng rãi ở khắp các nước trên thế giới. BHTM với những tác dụng vô cùng thiết thực
đối với cá nhân, tổ chức và toàn cộng đồng đã ngày càng khẳng định sự có mặt
không thể thiếu được trong cuộc sống con người.
Cho đến nay, câu hỏi “Bảo hiểm thương mại là gì?” có thể được trả lời theo nhiều
cách tiếp cận khác nhau. Ở bài nghiên cứu này, em chọn cách trả lời xét từ góc độ
pháp lý: “Bảo hiểm là một thỏa thuận, qua đó bên tham gia bảo hiểm cam kết trả cho
doanh nghiệp bảo hiểm một khoản tiền gọi là phí bảo hiểm; ngược lại, doanh nghiệp
bảo hiểm cũng cam kết sẽ chi trả hoặc bồi thường một khoản tiền khi có rủi ro được
bảo hiểm xảy ra gây tổn thất”.
2.2 Bản chất – Tác dụng của BHTM:
2.2.1 Bản chất:
- BHTM là sự chia sẻ rủi ro trên cơ sở khoa học quy luật số lớn.
- BHTM là một hoạt động dịch vụ tài chính nhằm phân phối lại thu nhập giữa
những người tham gia bảo hiểm với nhau.
- BHTM là một biện pháp có tính chủ động nhằm đối phó với rủi ro thông qua
việc thành lập quỹ tài chính trước khi rủi ro xảy ra, đồng thời BHTM có khả năng bù
đắp thiệt hại tài chính với mức độ lớn do có nhiều người tham gia bảo hiểm.
2.2.2 Tác dụng:
- BHTM bù đắp những thiệt hại về tài chính do rủi ro bất ngờ gây ra, từ đó có

thể giúp các cá nhân, tổ chức gặp phải rủi ro khôi phục lại như ban đầu hoặc gần như
ban đầu điều kiện kinh tế của mình, ổn định cuộc sống, ổn định sản xuất kinh doanh.
- BHTM góp phần làm giảm “tổng rủi ro” của xã hội trên cơ sở thông qua phí
bảo hiểm để thành lập quỹ tài chính đề phòng rủi ro. Do có thể dự đoán được xác
suất rủi ro xảy ra dựa trên quy luật số lớn nên BHTM có thể bảo đảm cho xã hội chủ
động đối phó với những hậu quả của rủi ro.
- BHTM tạo điều kiện gần như tốt nhất cho sản xuất thông qua việc ổn định giá
cả và cấu trúc giá thông qua việc giúp đỡ các doanh nghiệp bớt đi gánh nặng về chi
phí khi không may có rủi ro xảy ra.
- BHTM là một kênh huy động vốn vô cùng quan trọng cho nền kinh tế, điều
này xuất phát từ việc BHTM là một dịch vụ tài chính dựa trên chu kỳ kinh doanh
ngược và quy luật số lớn.

SVTH: Trần Ngọc Diệp Hà Giang – ĐH9NH2

3


Thực trạng và giải pháp khắc phục trục lợi bảo hiểm xe máy tại
Công ty cổ phần bảo hiểm PJICO – Chi nhánh An Giang
GVHD: ThS. Nguyễn Lan Duyên
- BHTM thực hiện các hoạt động giám sát tổn thất quan trọng, giúp phòng
tránh và giảm thiểu rủi ro, tổn thất xảy ra cho toàn xã hội.
2.3 Phân loại bảo BHTM:
Trên thị trường bảo hiểm Việt Nam hiện nay có rất nhiều sản phẩm bảo hiểm khác
nhau. Dựa vào các tiêu thức khác nhau, các sản phẩm bảo hiểm được phân loại thành
từng nhóm có cùng đặc trưng. Việc phân loại BHTM thường được căn cứ vào ba tiêu
thức chủ yếu sau:
- Theo phương thức quản lý:
+ Bảo hiểm bắt buộc: được pháp luật cho phép áp dụng khi đối tượng cần

được mua bảo hiểm không chỉ cần thiết cho số ít người mà là yêu cầu của toàn xã
hội.
+ Bảo hiểm tự nguyện: được áp dụng đối với tất cả các đối tượng bảo hiểm
không thuộc loại hình bắt buộc dựa trên cơ sở thỏa thuận giữa người bảo hiểm và
người tham gia bảo hiểm.
- Theo kỹ thuật bảo hiểm:
+ Bảo hiểm theo kỹ thuật phân chia: là hình thức bảo hiểm có thời hạn ngắn
(thường là một năm), bảo đảm cho các rủi ro có tính chất tương đối ổn định và độc
lập với tuổi thọ con người. Khi có rủi ro bảo hiểm được phát sinh trong thời hạn hợp
đồng thì quỹ bảo hiểm được sử dụng để chi trả luôn.
+ Bảo hiểm theo kỹ thuật tồn tích: là hình thức bảo hiểm có đặc trưng là thời
hạn dài, quỹ được tích tụ qua nhiều năm mới được sử dụng chi trả. Bảo hiểm kỹ
thuật tồn tích thường đảm bảo cho các rủi ro có tính chất thay đổi rõ rệt theo thời hạn
đối tượng gắn liền với tuổi thọ con người.
- Theo đối tượng được bảo hiểm:
+ Bảo hiểm tài sản: bao gồm những nghiệp vụ bảo hiểm mà đối tượng bảo
hiểm là tài sản, vật chất.
+ Bảo hiểm trách nhiệm dân sự: bao gồm những nghiệp vụ bảo hiểm mà đối
tượng bảo hiểm là phần nghĩa vụ hay trách nhiệm dân sự của người tham gia bảo
hiểm.
+ Bảo hiểm con người: bao gồm những nghiệp vụ bảo hiểm mà đối tượng
bảo hiểm là tính mạng, tình trạng sức khỏe và khả năng lao động của con người.
2.4 Sự cần thiết của bảo hiểm xe máy:
Rủi ro là một yếu tố luôn tồn tại khách quan với ý chí con người và con người hầu
như không có khả năng kiểm soát được nó mà chỉ có thể hạn chế nó. Trong cuộc
sống hằng này, con người luôn phải đối mặt với vô vàng những rủi ro mà trong đó có
những rủi ro có thể ảnh hưởng đến tính mạng, sức khỏe, tài sản của bản thân mình và
đồng thời cũng có thể ảnh hưởng đến tất cả những người xung quanh. Và một trong
số những rủi ro mà con người có thể gặp phải là tai nạn khi tham gia giao thông.
SVTH: Trần Ngọc Diệp Hà Giang – ĐH9NH2

4


Thực trạng và giải pháp khắc phục trục lợi bảo hiểm xe máy tại
Công ty cổ phần bảo hiểm PJICO – Chi nhánh An Giang
GVHD: ThS. Nguyễn Lan Duyên
Theo thống kê của Phòng cảnh sát giao thông tỉnh An Giang, tình hình tai nạn
giao thông trên địa bàn tỉnh trong những năm vừa qua ngày càng gia tăng cả về số vụ
và mức độ nghiêm trọng mà trong đó số vụ tai nạn giao thông do xe máy gây ra
chiếm hơn 70%. Tai nạn giao thông không chỉ gây ra những hậu quả vô cùng to lớn
về người và của mà nó còn ảnh hưởng không nhỏ đến sự phát triển chung của nền
kinh tế và của đời sống xã hội. Bên cạnh đó, cũng có không ít người gây ra tai nạn
giao thông rồi bỏ trốn làm cho việc giải quyết, khắc phục hậu quả trở nên khó khăn,
lợi ích của người bị nạn không được đảm bảo, gây ảnh hưởng xấu trong dư luận xã
hội. Do đó, việc phải thành lập một quỹ để bù đắp những tổn thất do tai nạn giao
thông gây ra là yêu cầu khách quan và cần thiết. Và đây cũng là lý do cơ bản cho
thấy sự cần thiết khách quan cho sự ra đời của bảo hiểm xe máy.
2.5 Tác dụng của bảo hiểm xe máy:
Hoạt động bảo hiểm xe máy đã mang lại lợi ích cho các cá nhân, tổ chức và xã hội
những tác dụng to lớn sau:
- Đối với cá nhân:
Rủi ro là một yếu tố không ai đo lường trước được, nó có thể xảy ra với bất
cứ ai, bất cứ lúc nào và hoàn toàn không phụ thuộc vào ý muốn chủ quan của con
người. Do đó, bảo hiểm xe máy có thể giúp người tham gia bảo hiểm phần nào khắc
phục những hậu quả, khó khăn do tai nạn giao thông gây ra, sớm có thể ổn định kinh
tế tài chính. Đồng thời, nghiệp vụ bảo hiểm xe máy còn góp phần xoa dịu bớt sự
căng thẳng giữa chủ xe và nạn nhân thông qua việc giải quyết bồi thường nhanh
chóng và kịp thời.
- Đối với xã hội:

Bảo hiểm xe máy góp phần bảo đảm an ninh và an toàn xã hội. Thông qua
công tác thương lượng, hòa giải, bồi thường sẽ làm giảm bớt sự căng thẳng giữa chủ
xe và người bị thiệt hại trong vụ tai nạn.
- Đới với Nhà nước:
Nghiệp vụ bảo hiểm xe máy ra đời góp phần giảm bớt gánh nặng cho ngân
sách Nhà nước đồng thời làm tăng thêm nguồn thu cho ngân sách Nhà nước. Phí bảo
hiểm là nguồn tài chính đáng kể, ngoài việc dùng để bồi thường thiệt hại và đề phòng
hạn chế tổn thất nó còn được dùng để nâng cấp và xây dựng cơ sở hạ tầng giao
thông, một mặt thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, một mặt hạn chế số vụ tai nạn giao
thông tạo thêm nhiều công ăn việc làm cho người lao động.
2.6 Một số nghiệp vụ bảo hiểm xe máy:
2.6.1 Bảo hiểm trách nhiệm dân sự (TNDS) của chủ xe máy đối với người thứ
III:
Bảo hiểm TNDS của xe máy đối với người thứ III là loại hình bảo hiểm bắt
buộc đối với tất cả chủ xe theo Nghị định số 103/2008/NĐ-CP ngày 16 tháng 09 năm
2008 về bảo hiểm trách nhiệm dân sự bắt buộc của chủ xe cơ giới.

SVTH: Trần Ngọc Diệp Hà Giang – ĐH9NH2

5


Thực trạng và giải pháp khắc phục trục lợi bảo hiểm xe máy tại
Công ty cổ phần bảo hiểm PJICO – Chi nhánh An Giang
GVHD: ThS. Nguyễn Lan Duyên
Theo Luật Dân sự, trách nhiệm dân sự của một chủ thể được hiểu là trách
nhiệm phải bồi thường cho các thiệt hại về tài sản, về con người... gây ra cho người
khác bởi lỗi của người chủ đó. Do đó, bảo hiểm TNDS của chủ xe máy đối với người
thứ III chính là bảo hiểm phần trách nhiệm dân sự phát sinh của chủ xe đối với người
bị thiệt hại (người thứ III) do chính chủ xe gây ra. Người thứ III trong bảo hiểm

TNDS của chủ xe chính là người có tính mạng, tài sản bị thiệt hại trong sự cố bảo
hiểm và được quyền nhận bồi thường từ công ty bảo hiểm với tư cách là người thụ
hưởng.
Đối tượng bảo hiểm:
Đối tượng bảo hiểm của nghiệp vụ bảo hiểm TNDS của chủ xe máy đối với
người thứ III là trách nhiệm hay nghĩa vụ bồi thường ngoài hợp đồng của chủ xe hay
lái xe khi xe lưu hành gây tai nạn cho người thứ III.
Đối tượng được bảo hiểm không được xác định trước. Chỉ khi nào việc lưu
hành xe gây ra tai nạn có phát sinh TNDS của chủ xe đối với người thứ III thì đối
tượng này mới được xác định cụ thể. Các điều kiện phát sinh TNDS của chủ xe đối
với người thức III bao gồm:
- Có thiệt hại về tài sản, tính mạng hoặc sức khỏe của bên thứ ba.
- Chủ xe (lái xe) phải có hành vi trái pháp luật. Có thể vô tình hay cố ý
mà lái xe vi phạm luật giao thông đường bộ, hoặc vi phạm các quy định khác của
Nhà nước...
- Phải có mối quan hệ nhân quả giữa hành vi trái pháp luật của chủ xe (lái
xe) với những thiệt hại của người thứ III.
- Chủ xe (lái xe) phải có lỗi.
Thực tế chỉ cần đồng thời xảy ra ba điều kiện thứ nhất, thứ hai, thứ ba là
phát sinh TNDS đối với người thứ III của chủ xe (lái xe). Nếu thiếu một trong ba
điều kiện đó, TNDS của chủ xe sẽ không phát sinh và do đó sẽ không phát sinh trách
nhiệm bảo hiểm.
Phạm vi bảo hiểm:
- Công ty bảo hiểm nhận bảo đảm cho các rủi ro bất ngờ không lường trước
được gây ra tai nạn và làm phát sinh TNDS của chủ xe. Cụ thể, các thiệt hại nằm
trong phạm vi và trách nhiệm bảo hiểm của công ty bao gồm:
+ Thiệt hại về tính mạng và tình trạng sức khỏe của bên thứ III.
+ Thiệt hại về tài sản, hàng hóa,... của bên thứ III.
+ Thiệt hại về tài sản làm ảnh hưởng đến kết quả kinh doanh hoặc giảm
thu nhập.

+ Các chi phí cần thiết và hợp lý để thực hiện các biện pháp ngăn ngừa
hạn chế thiệt hại; các chi phí thực hiện biện pháp đề xuất của cơ quan bảo hiểm.
+ Những thiệt hại về tính mạng, sức khỏe của những người tham gia cứu
chữa, ngăn ngừa tai nạn, chi phí cấp cứu và chăm sóc nạn nhân.
SVTH: Trần Ngọc Diệp Hà Giang – ĐH9NH2

6


Thực trạng và giải pháp khắc phục trục lợi bảo hiểm xe máy tại
Công ty cổ phần bảo hiểm PJICO – Chi nhánh An Giang
GVHD: ThS. Nguyễn Lan Duyên
- Các trường hợp loại trừ bảo hiểm: doanh nghiệp bảo hiểm không bồi
thường thiệt hại đối với những trường hợp sau:
+ Hành động cố ý gây thiệt hại của chủ xe, lái xe hoặc của người bị thiệt
hại.
+ Lái xe gây tai nạn cố ý bỏ chạy không thực hiện TNDS của chủ xe, lái
xe.
+ Lái xe không có Giấy phép lái xe hợp lệ hoặc Giấy phép lái xe không
phù hợp với loại xe máy đang sử dụng.
2.6.2 Bảo hiểm tai nạn lái xe và người ngồi trên xe:
Đối tượng bảo hiểm:
Đối tượng bảo hiểm theo nghiệp vụ này là những người ngồi trên xe mô tô –
xe máy bao gồm lái xe và người khác được chở trên xe.
Lái xe là người điều khiển xe mô tô – xe máy, lái xe có thể là chủ xe hoặc
một người khác sử dụng xe mô tô – xe máy khi đã được sự cho phép của chủ xe.
Người ngồi trên xe mô tô – xe máy là những người được chủ xe, lái xe cho
phép ngồi trên xe.
Phạm vi bảo hiểm:
Là những tai nạn xảy ra đối với người được bảo hiểm khi ngồi trên xe, lên

xuống xe trong quá trình xe đang tham gia giao thông trong lãnh thổ nước Cộng hòa
xã hội chủ nghĩa Việt Nam.
Không thuộc phạm vi bảo hiểm:
Công ty bảo hiểm không chịu trách nhiệm trả tiền bảo hiểm với những thiệt
hại về thân thể của chính người được bảo hiểm trong các trường hợp sau:
- Hành động cố ý gây tai nạn của người được bảo hiểm hoặc người được
thụ hưởng bảo hiểm.
- Lái xe không có Giấy phép lái xe hợp lệ hoặc Giấy phép lái xe không
phù hợp với loại xe máy đang sử dụng.
- Lái xe, người ngồi trên xe có nồng độ cồn, rượu, bia vượt quá quy định
của pháp luật; có ảnh hưởng của ma túy hoặc các chất kích thích tương tự mà pháp
luật cấm sử dụng.
- Người được bảo hiểm bị cảm đột ngột, trúng gió, bệnh tật, ngộ độc thức
ăn, đồ uống và sử dụng thuốc không theo chỉ dẫn của cơ quan y tế là nguyên nhân
trực tiếp gây ra tai nạn.
- Lái xe vi phạm các quy định về luật giao thông.
2.7 Những vấn đề chung về trục lợi bảo hiểm xe máy:
2.7.1 Khái niệm trục lợi bảo hiểm:

SVTH: Trần Ngọc Diệp Hà Giang – ĐH9NH2

7


Thực trạng và giải pháp khắc phục trục lợi bảo hiểm xe máy tại
Công ty cổ phần bảo hiểm PJICO – Chi nhánh An Giang
GVHD: ThS. Nguyễn Lan Duyên
Theo ông Lê Song Lai, Phó vụ trưởng Vụ Bảo hiểm, Bộ Tài chính cho biết:
“Trước hết cần phải thống nhất khái niệm trục lợi bảo hiểm hay gian lận bảo hiểm là
gì? Gian lận bảo hiểm là một hình thức của trục lợi bảo hiểm”. Theo pháp luật Việt

Nam: “Trục lợi trong bảo hiểm là hành vi cố ý lừa dối của tổ chức, cá nhân nhằm thu
lợi bất chính khi tham gia bảo hiểm, bồi thường bảo hiểm, trả tiền bảo hiểm và giải
quyết khiếu nại bảo hiểm”.
2.7.2 Các hình thức trục lợi bảo hiểm xe máy:
Hiện nay, trục lợi bảo hiểm đang ngày càng trở nên phổ biến ở hầu hết các
nghiệp vụ mà các công ty kinh doanh bảo hiểm đang triển khai. Tuy nhiên, chiếm
phần lớn trong số đó là những hình thức trục lợi bảo hiểm xe máy. Những năm trở lại
đây, số vụ hồ sơ về trục lợi bảo hiểm xe máy ngày càng tăng cả về mức độ, số lượng
đồng thời tính tinh vi cũng ngày càng phức tạp hơn. Một số phương thức trục lợi bảo
hiểm xe máy thường gặp là:
Hợp thức hóa ngày tai nạn và hiệu lực bảo hiểm:
Là hình thức tai nạn đã xảy ra nhưng giấy chứng nhận bảo hiểm đã hết thời
hạn hiệu lực hoặc phương tiện chưa tham gia bảo hiểm, từ đó chủ phương tiện hoặc
những người có liên quan tìm cách thông đồng với cơ quan hữu quan sữa chữa ngày
tai nạn cho phù hợp với thời hạn bảo hiểm ghi trên giấy chứng nhận; hoặc thông
đồng với đại lý bán bảo hiểm cấp giấy chứng nhận bảo hiểm ghi lùi ngày để bổ túc
vào hồ sơ công an là khi tai nạn xảy ra phương tiện đã tham gia bảo hiểm đúng quy
định, từ đó hoàn tất hồ sơ công an rồi xuất trình với cơ quan bảo hiểm để nhận tiền
bồi thường.
Thay đổi tình tiết vụ tai nạn:
Là hình thức tai nạn có xảy ra thật sự, giấy chứng nhận bảo hiểm còn hiệu
lực, tuy nhiên trong hồ sơ pháp lý có dấu hiệu tẩy sửa, hoặc hồ sơ không tẩy sửa
nhưng khi tiến hành xác minh tính chất vụ việc không trùng với hồ sơ chứng từ gốc
mà cơ quan chức năng đang lưu giữ.
Tạo hiện trường giả:
Là hình thức không có tai nạn xảy ra nhưng chủ phương tiện hoặc lái xe tạo
dựng một hiện trường giả, sau đó báo cho các cơ quan chức năng và cơ quan bảo
hiểm tiến hành giám định hiện trường và lập hồ sơ đòi bồi thường tổn thất.
Lập hồ sơ khiếu nại nhiều lần:
Là hình thức tai nạn có xảy ra, giấy chứng nhận bảo hiểm có giá trị hiệu lực,

tuy nhiên các giấy tờ có liên quan đến vụ tai nạn chủ phương tiện không nộp bản
chính mà chỉ nộp bản photo do lợi dụng sự thiếu kiểm tra của nhân viên bảo hiểm
hoặc biện minh phải thanh toán với một loại hình bảo hiểm khác. Sau đó chủ phương
tiện nộp bản chính cho một đơn vị bảo hiểm khác tại địa bàn trong cùng một hệ
thống để có thể nhận tiền bồi thường một lần nữa.

SVTH: Trần Ngọc Diệp Hà Giang – ĐH9NH2

8


Thực trạng và giải pháp khắc phục trục lợi bảo hiểm xe máy tại
Công ty cổ phần bảo hiểm PJICO – Chi nhánh An Giang
GVHD: ThS. Nguyễn Lan Duyên

CHƯƠNG 3:
TỔNG QUAN VỀ BẢO HIỂM PJICO
3.1 Giới thiệu tổng quan về Công ty cổ phần bảo hiểm PJICO:
3.1.1 Công ty cổ phần bảo hiểm PJICO:
Công ty cổ phần bảo hiểm PJICO được thành lập vào ngày 15 tháng 06 năm
1995 với tên gọi ban đầu là Công ty cổ phần bảo hiểm Petrolimex (gọi tắt là PJICO)
với 07 cổ đông sáng lập đều là những tổ chức kinh tế lớn của Nhà nước có tiềm
năng, uy tín cả trong và ngoài nước.
Là một công ty cổ phần bảo hiểm đầu tiên tại Việt Nam, PJICO đã không
ngừng lớn mạnh và đã có được hình ảnh, niềm tin thật sự trong tâm trí khách hàng.
Đến nay, PJICO là doanh nghiệp bảo hiểm lớn thứ 4 trên thị thường bảo hiểm phi
nhân thọ tại Việt Nam với 15,5% thị phần vào năm 2009.
Vào ngày 28 tháng 04 năm 2011, đánh dấu một sự thay đổi của công ty khi Hội
đồng quản trị ký quyết định sửa đổi điều lệ, theo đó Công ty cổ phần bảo hiểm
Petrolimex chính thức đổi tên thành Công ty cổ phần bảo hiểm PJICO.

Với những đóng góp quan trọng cho sự phát triển và ổn định của ngành bảo
hiểm phi nhân thọ, sự phát triển kinh tế - xã hội của đất nước trong hơn 10 năm qua,
PJICO đã vinh dự nhận được nhiều phần thưởng cao quý của Đảng, Nhà nước và
Chính phủ trao tặng như: Huân chương lao động, Đơn vị thi đua xuất sắc,...
3.1.2 Chi nhánh công ty cổ phần bảo hiểm PJICO An Giang:
Chi nhánh công ty cổ phần bảo hiểm PJICO An Giang (PJICO An Giang) được
thành lập vào ngày 19 tháng 03 năm 2004.
Trụ sở của PJICO An Giang hiện đặt tại số 140/2A đường Nguyễn Thái Học,
phường Mỹ Bình, thành phố Long Xuyên, tỉnh An Giang.
PJICO An Giang là một trong 51 chi nhánh của Công ty cổ phần bảo hiểm
PJICO trên toàn quốc, trong những năm qua PJICO An Giang đã không ngừng khẳng
định vị thế của mình trong hệ thống cũng như trong thị trường bảo hiểm phi nhân thọ
tại địa phương. Quá trình hội nhập kinh tế khu vực và thế giới đang diễn ra hết sức
sôi động và phức tạp, nó đặt trước mỗi doanh nghiệp bảo hiểm trong nước cơ hội lẫn
thách thức. Để hội nhập tốt cùng quốc tế, PJICO đã không ngừng đa dạng hóa và
hiện đại hóa các dịch vụ của mình, từng bước áp dụng các chuẩn mực hiện đại vào
các lĩnh vực hoạt động. Đặc biệt, PJICO đã luôn tiên phong trong việc ứng dụng
công nghệ thông tin hiện đại, tin học hóa các hoạt động trong kinh doanh nhằm mang
lại những sản phẩm có chất lượng cao nhất cho khách hàng. PJICO An Giang cũng
đã kế thừa và phát huy rất tốt để tạo nên lợi thế cạnh tranh và uy tín trên địa bàn.

SVTH: Trần Ngọc Diệp Hà Giang – ĐH9NH2

9


Thực trạng và giải pháp khắc phục trục lợi bảo hiểm xe máy tại
Công ty cổ phần bảo hiểm PJICO – Chi nhánh An Giang
GVHD: ThS. Nguyễn Lan Duyên
Cơ cấu tổ chức của PJICO An Giang

Cơ cấu tổ chức:
Ban
Giám đốc

Phòng

Phòng

Phòng

Phòng

Nghiệp vụ 1

Nghiệp vụ 2

PJICO Đồng Tháp

Kế toán

Đại lý

Đại lý

Châu
Phú

Tân
Châu

Đại lý

Đại lý

Phú Tân

Tri Tôn

Đại lý

Đại lý

Châu
Thành

Chợ Mới

PJICO Sa
Đéc

Đại lý
Châu
Đốc
Sơ đồ 3.1: Bộ máy tổ chức PJICO An Giang
(Nguồn: Nghiên cứu và thiết kế)
Chức năng nhiệm vụ của các phòng ban
- Ban Giám đốc: có nhiệm vụ quản lý công việc chung tại chi nhánh.
- Phòng Nghiệp vụ 1:

SVTH: Trần Ngọc Diệp Hà Giang – ĐH9NH2

10


Thực trạng và giải pháp khắc phục trục lợi bảo hiểm xe máy tại
Công ty cổ phần bảo hiểm PJICO – Chi nhánh An Giang
GVHD: ThS. Nguyễn Lan Duyên
+ Là bộ phận trực tiếp khai thác, quản lý, giám định bồi thường các
nghiệp vụ bảo hiểm tài sản kỹ thuật, xây dựng lắp đặt và các nghiệp vụ bảo hiểm
hàng hải...
+ Tổ chức giám định, hoàn thiện hồ sơ chứng từ, xem xét, đánh giá, đề
xuất bồi thường đối với các vụ tổn thất thuộc trách nhiệm bảo hiểm các nghiệp vụ:
tài sản kỹ thuật, xây dựng lắp đặt, hàng hải...
+ Trực tiếp quản lý đại lý đại diện PJICO An Giang tại các huyện:
Châu Phú, Châu Thành, Phú Tân và Thị xã Châu Đốc.
- Phòng Nghiệp vụ 2:
+ Là bộ phận trực tiếp khai thác, quản lý, giám định bồi thường các
nghiệp vụ bảo hiểm phi hàng hải như: bảo hiểm xe cơ giới, con người, học sinh, du
lịch...
+ Tổ chức giám định, hoàn thiện hồ sơ chứng từ, xem xét, đánh giá, đề
xuất bồi thường đối với các vụ tổn thất thuộc trách nhiệm bảo hiểm các nghiệp vụ: xe
cơ giới, con người, học sinh, du lịch...
+ Trực tiếp quản lý đại lý đại diện PJICO An Giang tại các huyện: Tân
Châu, Tri Tôn, Thị xã Tân Châu.
- Phòng PJICO Đồng Tháp:
+ Trực tiếp khai thác các dịch vụ bảo hiểm hiện có mà Chi nhánh và
công ty đang triển khai thực hiện tại địa bàn khu vực tỉnh Đồng Tháp.
+ Tổ chức giám định, hoàn thiện hồ sơ chứng từ, xem xét, đánh giá,
đề xuất bồi thường đối với các vụ tổn thất thuộc trách nhiệm bảo hiểm trên địa bàn
được phân công quản lý.

- Phòng Kế toán:
+ Thực hiện công tác kế toán tổng hợp, lập các báo cáo tài chính, báo cáo
thuế tại chi nhánh.
+ Quản lý nhân sự tại chi nhánh.
3.2 Kết quả hoạt động kinh doanh của PJICO An Giang trong những năm
gần đây:

SVTH: Trần Ngọc Diệp Hà Giang – ĐH9NH2

11


Thực trạng và giải pháp khắc phục trục lợi bảo hiểm xe máy tại
Công ty cổ phần bảo hiểm PJICO – Chi nhánh An Giang
GVHD: ThS. Nguyễn Lan Duyên
Bảng 3.1: Kết quả hoạt động kinh doanh tại PJICO An Giang giai đoạn 2008 2010
Đơn vị tính: triệu đồng
CHÊNH
LỆCH
2009/2008

NĂM
CHỈ TIÊU

CHÊNH
LỆCH
2010/2009

200
8

200
9

201
0

Số
tiền

19.
759

23.
856

25.
432

4.09
7

20,7
3

1.57
6

6,6

14.
783

17.
583

15.
695

2.80
0

18,9
4

(1.8
88)

(10,
74)

Bảo hiểm hàng hóa

38
7

311

30
5

(76)

(19,
64)

(6)

(1,9
)

Bảo hiểm tàu sông

1.1
07

1.1
65

1.4
35

58

5,24

270

23,
18

Bảo hiểm xe ô tô

1.6
34

2.1
45

3.7
06

511

31,2
7

1.56
1

72,
77

Bảo hiểm con người

47
0

53
4

74
9

64

13,6
2

215

40,
26

Bảo hiểm học sinh

76
1

72
0

1.0
47

(41)

(5,3
9)

327

45,
42

Bảo hiểm cháy nổ

84

91
0

1.9
20

826

983,
33

1.01
0

110,
99

Bảo hiểm tài sản

0

31

10
3

31

-

72

232
,26

Bảo hiểm xây dựng

511

44
0

44
7

(71)

(13,
89)

7

1,5
9

Bảo hiểm mọi rủi ro

0

0

21

-

-

21

22

17

4

(5)

(22,
73)

(13)

(76,
47)

Chi phí bồi thường

5.5
79

7.1
40

6.5
71

156
1

27,9
8

(569
)

(7,9
7)

Bảo hiểm xe máy

1.5

28

1.7
54

1.5
24

226

14,7
9

(230
)

(13,
11)

2

5

34

3

150

29

580

Doanh thu
Bảo hiểm xe máy

Bảo hiểm trách
nhiệm

Bảo hiểm hàng hóa

SVTH: Trần Ngọc Diệp Hà Giang – ĐH9NH2

%

Số
tiền

%

12


Thực trạng và giải pháp khắc phục trục lợi bảo hiểm xe máy tại
Công ty cổ phần bảo hiểm PJICO – Chi nhánh An Giang
GVHD: ThS. Nguyễn Lan Duyên

Bảo hiểm tàu sông

17

3

1.0
13

29
0

840

485,
55

(723
)

(71,
37)

Bảo hiểm xe ô tô

92
4

85
7

1.1
50

(67)

(7,2
5)

293

34,
19

Bảo hiểm con người

112

18
6

19
9

74

66,0
7

13

6,9
9

Bảo hiểm học sinh

39
8

40
1

43
0

3

0,75

29

7,2
3

Bảo hiểm cháy nổ

10

37

0

27

270

(37)

(10
0)

Bảo hiểm xây dựng

0

24
4

0

244

-

(244
)

(10
0)

Chi phí quản lý

2.3
12

2.7
95

3.1
23

483

20,8
9

328

11,7
3

Chi phí khác

12
0

14
8

18
1

28

23,3
3

33

22,
30

Lợi nhuận trước thuế

14.
180

16.
416

18.
861

2.23
6

15,7
7

2.44
5

14,
89

Thuế TNDN

3.5
45

4.1
04

4.7
15

559

15,7
7

611

14,
89

Lợi nhuận sau thuế

10.
635

12.
312

14.
146

1.67
7

15,7
7

1.83
4

14,
89

(Nguồn: Phòng Kế toán – PJICO An Giang)
Qua bảng số liệu ta, thấy doanh thu của chi nhánh không ngừng tăng trưởng.
Cụ thể tổng doanh thu năm 2009 đạt 23.856 triệu đồng, cao hơn năm 2008 là 4.097
triệu đồng, tương ứng tăng 20,73%. Và sang năm 2010 là 25.432 triệu đồng, tăng
trưởng 6,6% so với năm 2009. Trong đó chiếm tỷ trọng chủ yếu là doanh thu từ bảo
hiểm xe máy khi nó luôn chiếm tỷ lệ khoảng ¾ trong tổng cơ cấu doanh thu.
Từ năm 2008 đến năm 2010, một số loại hình bảo hiểm có xu hướng tăng
trưởng là:
- Bảo hiểm tàu sông: với tốc độ tăng trưởng năm 2009 là 5,24% và năm
2010 là 23,18%. Nguyên nhân dẫn đến sự tăng trưởng này là do trong những năm
vừa qua PJICO An Giang đã xây dựng được mối quan hệ hợp tác tốt đẹp với Chi cục
đăng kiểm đường sông An Giang, qua đó đã góp phần rất tích cực vào công tác khai
thác bảo hiểm trách nhiệm dân sự của chủ tàu cũng như bảo hiểm vật chất thân tàu.
- Bảo hiểm xe ô tô: cũng như xe máy, trong những năm qua lượng xe ô tô
đăng ký lưu thông tại An Giang cũng gia tăng với số lượng đáng kể nên đã tạo nên

một thị trường rất tiềm năng cho các doanh nghiệp bảo hiểm và nhất là khi xe ô tô
SVTH: Trần Ngọc Diệp Hà Giang – ĐH9NH2

13


Thực trạng và giải pháp khắc phục trục lợi bảo hiểm xe máy tại
Công ty cổ phần bảo hiểm PJICO – Chi nhánh An Giang
GVHD: ThS. Nguyễn Lan Duyên
cũng là phương tiện nằm trong Nghị định số 103/2008/NĐ-CP về bảo hiểm trách
nhiệm dân sự bắt buộc của chủ xe cơ giới, do đó bên bạnh bảo hiểm xe máy PJICO
An Giang cũng không ngừng nâng cao công tác khai thác bảo hiểm xe ô tô, đặc biệt
là loại hình bảo hiểm vật chất xe ô tô vì đây là loại hình mang lại doanh thu cao hơn
rất nhiều so với bảo hiểm trách nhiệm dân sự xe ô tô.
- Bảo hiểm con người vả bảo hiểm học sinh: đây là 02 loại hình bảo hiểm có
mức tăng trưởng đáng kể khi tốc độ tăng trưởng hằng năm rất cao, vào năm 2009 bảo
hiểm con người là 13,62%, bảo hiểm học sinh có mức tăng trưởng -5,39% nhưng
sang năm 2010 bảo hiểm học sinh đã có sự bức phá khi tăng trưởng đến 45,42% và
bảo hiểm học sinh tăng trưởng đến 40,26%. Lý do có sự gia tăng này là do năm 2009
và năm 2010, PJICO An Giang đã thực hiện việc tăng phí bảo hiểm và đẩy mạnh
khai thác thêm nhiều khác hàng mới nên đã tạo ra một lượng doanh thu rất lớn.
- Bảo hiểm cháy nổ: có thể nói đây là loại hình bảo hiểm có tốc độ gia tăng
“chóng mặt” nhất khi năm 2009 đạt tốc độ tăng trưởng đến 983,33% và năm 2010 là
110,99%. Nguyên nhân là vì PJICO An Giang đã ký kết được nhiều hợp đồng hợp
tác lien kết kinh doanh bảo hiểm với các ngân hàng như Techcombank, PG Bank,
Ngân hàng Phương Tây, Ngân hàng Phương Nam,…
- Bảo hiểm tài sản: được bắt đầu triển khai tại PJICO An Giang từ năm
2009, sau một được triển khai đã có bước tăng trưởng rất cao, lên đến 232,26%. Tuy
nhiên, doanh thu từ loại hình bảo hiểm này chỉ chiếm một tỷ trọng rất nhỏ, do đó
trong những năm tiếp theo PJICO An Giang cần cố gắng hơn nữa trong công tác khai

thác loại hình bảo hiểm này.
Ngoài ra, trong giai đoạn 2008 – 2010 cũng có một số loại hình bảo hiểm có
doanh thu giảm, đó là: bảo hiểm hàng hóa, bảo hiểm xây dựng và bảo hiểm trách
nhiệm. Nguyên nhân dẫn đến sự sụt giảm này là trong giai đoạn 2008 – 2010, An
Giang cũng chịu ảnh hưởng nhiều từ suy thoái kinh tế do đó lượng hàng hóa vận
chuyển nội địa cũng như xuất khẩu không nhiều, nguồn ngân sách địa phương không
đủ để triển khai các công trình xây dựng lớn, vì vậy đã ảnh hưởng không nhỏ đến
hoạt động của PJICO An Giang.
Tình hình chi bồi thường tại PJICO An Giang giai đoạn 2008 – 2010 có dấu
hiệu tăng. Lấy năm 2008 là gốc, thì năm 2009 chi bồi thường tăng đến 42,9% và năm
2010 là 15,25%. Cũng như doanh thu, trong tổng chi phí bồi thường thì bảo hiểm xe
máy vẫn là loại hình chiếm tỷ lệ cao nhất. Năm 2008 bồi thường xe máy chiếm
48,55%, năm 2009 là 39% và năm 2010 là 42,01%. Chi phí bồi thường của từng loại
hình bảo hiểm nhìn chung đều có xu hướng tăng dần qua các năm. Điều này cho
thấy, doanh thu bảo hiểm tăng luôn đi cùng với chi phí bồi thường. Vì vây, PJICO An
Giang ngoài việc nâng cao công tác khai thác bảo hiểm cũng cần đẩy mạnh hơn nữa
công tác đề phòng và hạn chế tổn thất nhằm có thể giảm đến mức thấp nhất chi phí
bồi thường hằng năm, có vậy thì loại nhuận đạt được mới không ngừng gia tăng,
đồng thời uy tín của PJICO An Giang trên thị trường cũng sẽ được nâng cao thêm.
Nhìn chung, kết quả hoạt động kinh doanh của PJICO An Giang qua ba năm
tăng, có được kết quả khả quan như vậy là do công sức của cả một tập thể nhân viên
chi nhánh phấn đấu vì lợi ích chung. Tuy nhiên, trong thời gian sắp tới PJICO An
SVTH: Trần Ngọc Diệp Hà Giang – ĐH9NH2

14


Thực trạng và giải pháp khắc phục trục lợi bảo hiểm xe máy tại
Công ty cổ phần bảo hiểm PJICO – Chi nhánh An Giang
GVHD: ThS. Nguyễn Lan Duyên

Giang cần phải cố gắng hơn nữa trong các hoạt động kinh doanh của mình để lợi
nhuận luôn có sự gia tăng không ngừng.
3.3 Phương hướng phát triển của PJICO An Giang đến năm 2015:
Chi nhánh đã định hướng những năm tiếp theo sẽ ổn định và phát triển bền vững
cụ thể qua các mục tiêu sau:
Tập trung vào việc ổn định công tác tổ chức cán bộ, chấn chỉnh mô hình quản
lý cho phù hợp, chấn chỉnh lại qui trình giám định bồi thường và tạo điều kiện thuận
lợi cho khách hàng khi tham gia bảo hiểm tại PJICO, nghiên cứu các chính sách
chăm sóc khách hàng truyền thống và thu hút khách hàng mới.
Chú trọng hơn nữa công tác đào tạo, nâng cao trình độ chuyên môn nghiệp vụ
bảo hiểm, kỹ năng tiếp thị, marketing, ngoại ngữ...cho đội ngũ cán bộ nhân viên và
mạng lưới đại lý. Giao mục tiêu nhiệm vụ khai thác bán hàng cụ thể cho từng nhân
viên (doanh số, khu vực thị trường, nghiệp vụ, chỉ tiêu khai thác...) đồng thời phân
công từng cán bộ theo dõi, kèm cặp, chỉ đạo và chịu trách nhiệm về hoạt động của
các đại lý.
Sẵn sàng tham gia thực hiện các hoạt động trong lĩnh vực bảo hiểm để tự
khẳng định mình như tham gia đấu thầu các công trình lớn, đồng bảo hiểm với các
đơn vị bạn trên cơ sở tôn trọng pháp luật, bình đẳng và đôi bên cùng có lợi.
Trong năm 2008, Chi nhánh sẽ mở rộng mạng lưới đại lý khai thác bảo hiểm,
nâng cấp các Tổng đại lý lớn thành Phòng bảo hiểm đủ tư cách pháp nhân hoạt động.
Tiếp tục củng cố, xây dựng phát triển hình ảnh thương hiệu PJICO trên địa bàn thành
phố, xây dựng chương trình quảng cáo để quảng bá thương hiệu...
Tập trung khai thác các nghiệp vụ có thế mạnh truyền thống như bảo hiểm xe
cơ giới, bảo hiểm tàu thuyền….Nghiên cứu đẩy mạnh doanh thu các nghiệp vụ hiệu
quả, mức độ rủi ro thấp như bảo hiểm xây dựng lắp đặt, hoả hoạn, hàng hoá, trách
nhiệm....
Tiếp tục đầu tư thêm trang thiết bị kỹ thuật đặc biệt về công nghệ thông tin,
điện thoại, fax... đảm bảo đủ điều kiện cho Chi nhánh hoạt động, nâng cao hiệu quả
việc sử dụng lao động và thời gian.
Thực hiện mục tiêu nâng cao mức thu nhập cho người lao động, đảm bảo đời

sống công nhân viên và có các chính sách về cán bộ để thu hút và giữ được những
người có năng lực thực sự.... Thực hiện tốt nghĩa vụ thuế đối với ngân sách Nhà nước
hàng năm và lợi nhuận nộp về Công ty theo quy định. Tích cực tham gia chính sách
“Đền ơn đáp nghĩa” của Đảng và Nhà nước.
Xây dựng, mở rộng hệ thống văn phòng đại diện nhằm chuẩn bị đầy đủ cơ sở
vật chất khi chi nhánh nâng tầm hoạt động thành công ty.
Phấn đấu giữ mức tăng trưởng doanh thu bình quân là 20%/năm.

SVTH: Trần Ngọc Diệp Hà Giang – ĐH9NH2

15


Thực trạng và giải pháp khắc phục trục lợi bảo hiểm xe máy tại
Công ty cổ phần bảo hiểm PJICO – Chi nhánh An Giang
GVHD: ThS. Nguyễn Lan Duyên

CHƯƠNG 4:
KẾT QUẢ NGHIÊN CỨU
4.1 Thực trạng trục lợi bảo hiểm xe máy tại PJICO An Giang:
4.1.1 Tình hình khai thác bảo hiểm xe máy tại PJICO An Giang:
4.1.1.1 Công tác triển khai bảo hiểm xe máy tại PJICO An Giang:
Xác định được bảo hiểm xe máy là một nguồn doanh thu vô cùng to lớn nên
ngay từ những ngày đầu thành lập PJICO An Giang đã tiến hành triển khai nghiệp vụ
bảo hiểm xe máy trên địa bàn. Và thực tế cũng đã chứng minh, qua những năm hoạt
động cho thấy nghiệp vụ bảo hiểm xe máy luôn chiếm một tỷ trọng lớn trong tổng cơ
chế doanh thu của PJICO An Giang. Đặc biệt là từ khi có quy định của chính phủ về
việc bắt buộc mua bảo hiểm TNDS của chủ xe máy đã đánh dấu sự bùng nổ của loại
hình bảo hiểm này.
Nghiệp vụ bảo hiểm xe máy là một trong những sản phẩm bảo hiểm truyền

thống mang tính chủ đạo trong doanh thu đồng thời cũng có tính cạnh tranh rất cao,
để chứng minh ta xem bảng sau:
Biểu đồ 4.1: Doanh thu bảo hiểm xe máy tại PJICO An Giang giai đoạn 2008 2010

SVTH: Trần Ngọc Diệp Hà Giang – ĐH9NH2

16


Thực trạng và giải pháp khắc phục trục lợi bảo hiểm xe máy tại
Công ty cổ phần bảo hiểm PJICO – Chi nhánh An Giang
GVHD: ThS. Nguyễn Lan Duyên
(Nguồn: Phòng Kế toán – PJICO An Giang)
Phân tích số liệu từ biểu đồ trên ta thấy được:
Trong năm 2008, tổng doanh thu bảo hiểm xe máy đạt 14.783 triệu đồng,
vượt kế hoạch công ty giao cho chi nhánh 23,19% tương ứng với số tiền là 2.783
triệu đồng. Để có được kết quả khả quan đó là sự nỗ lực rất lớn của toàn thể cán bộ,
nhân viên PJICO An Giang. Nắm rõ được tính bắt buộc của Nghị định số
103/2008/NĐ-CP ngày 16 tháng 09 năm 2008, Ban Giám đốc chi nhánh đã đưa ra
những chương trình chăm sóc khách hàng hấp dẫn để thu hút một lượng lớn khách
hàng tham gia bảo hiểm xe máy tại PJICO An Giang. Đó là PJICO An Giang đã tiên
phong đi đầu trong công tác kích cầu sản phẩm bảo hiểm xe máy bằng những chương
trình chăm sóc khách hàng đã và đang được triển khai như: trang bị áo đi mưa cao
cấp khi khách hàng mua bảo hiểm xe máy thời hạn 01 năm, hoặc một nón bảo hiểm
khi khách hàng tham gia trong 02 năm. Chính điều này đã mang đến cho PJICO An
Giang một lượng doanh thu rất lớn về loại hình bảo hiểm xe máy.
Sang năm 2009, tổng doanh thu từ loại hình bảo hiểm xe máy là 17.583
triệu đồng, tiếp tục vượt chỉ tiêu kế hoạch được công ty giao là 13,44% tương ứng
với số tiền là 2.083 triệu đồng. So với năm 2008 doanh thu bảo hiểm xe máy có xu
hướng tăng mạnh với tốc độ tăng trưởng là 18,94% tương ứng với số tiền là 2.800

triệu đồng. Lý giải cho sự gia tăng này là do trong năm 2009, PJICO An Giang đã
không ngừng mở rộng mạng lưới giao dịch của mình trong toàn tỉnh cũng như mở
rộng thêm đại lý bảo hiểm tại văn phòng đại diện PJICO Đồng Tháp, vì vậy mà công
tác khai thác bảo hiểm được nâng lên rất cao đặc biệt là loại hình bảo hiểm xe máy.
Ngoài ra, để có được kết quả khả quan như trên là do PJICO An Giang đã không
ngừng nâng cao dịch vụ sau bán hàng và không ngừng mở rộng các chương trình
chăm sóc khách hàng tạo nên sự hấp dẫn cho khách hàng.
Tuy nhiên sang năm 2010, doanh thu bảo hiểm xe máy có xu hướng giảm
khi tổng doanh thu chỉ đạt 15.695 triệu đồng và chỉ đạt 92,32% kế hoạch đề ra. So
với năm 2009, doanh thu từ bảo hiểm xe máy tại PJICO An Giang đã giảm 10,73%
tương ứng với số tiền là 1.888 triệu đồng. Ta có thể thấy được rằng nguồn doanh thu
từ bảo hiểm xe máy có phần giảm sút đôi ít. Lý giải cho việc giảm sút này là do sự
cạnh tranh gay gắt, quyết liệt hơn giữa các sản phẩm cùng loại trên thị trường của các
công ty bảo hiểm khác, đồng thời năm 2010 cũng đánh dấu sự ra đời của rất nhiều
văn phòng đại diện của các công ty bảo hiểm phi nhân thọ tại An Giang như: Bảo
hiểm Hàng không, Bảo hiểm Thái Sơn, Bảo hiểm Bảo Tín… đã tạo nên sự sôi động
cũng như sự cạnh tranh khốc liệt hơn. Mặc khác, do trong năm 2010, ngành công an
không còn kiểm tra sát sao như lúc Chính phủ mới ban hành Nghị định
103/2008/NĐ-CP nên ý thức tham gia bảo hiểm xe máy của người dân không còn
như trước.

SVTH: Trần Ngọc Diệp Hà Giang – ĐH9NH2

17


Thực trạng và giải pháp khắc phục trục lợi bảo hiểm xe máy tại
Công ty cổ phần bảo hiểm PJICO – Chi nhánh An Giang
GVHD: ThS. Nguyễn Lan Duyên
Biểu đồ 4.2: Tỷ trọng doanh thu bảo hiểm xe máy trong tổng doanh thu tại PJICO

An Giang giai đoạn 2008 - 2010

SVTH: Trần Ngọc Diệp Hà Giang – ĐH9NH2

18


Thực trạng và giải pháp khắc phục trục lợi bảo hiểm xe máy tại
Công ty cổ phần bảo hiểm PJICO – Chi nhánh An Giang
GVHD: ThS. Nguyễn Lan Duyên
(Nguồn: Phòng Kế toán –
PJICO An Giang)

SVTH: Trần Ngọc Diệp Hà Giang – ĐH9NH2

19


Thực trạng và giải pháp khắc phục trục lợi bảo hiểm xe máy tại
Công ty cổ phần bảo hiểm PJICO – Chi nhánh An Giang
GVHD: ThS. Nguyễn Lan Duyên
Qua biểu đồ trên ta thấy tỷ trọng của từng loại hình bảo hiểm trong cơ cấu
doanh thu có sự thay đổi hằng năm.
Giai đoạn 2008 - 2010 có 03 nghiệp vụ có tỷ trọng giảm là bảo hiểm
hàng hóa, bảo hiểm xây dựng, bảo hiểm trách nhiệm. Do chịu tác động nhiều của
tình trạng suy thoái kinh tế nên lượng hàng hóa vận chuyển và xuất nhập khẩu không
còn nhiều như trước, điều này đã ảnh hưởng rất nhiều đến hoạt động kinh doanh của
PJICO An Giang. Bảo hiểm xây dựng tăng trưởng năm 2009 và năm 2010 là một
năm đầy khó khăn đối với PJICO An Giang cũng như các doanh nghiệp bảo hiểm
khác vì không có dự án lớn được triển khai và tiến độ thực hiện các dự án đã triển

khai là rất chậm. Bảo hiểm trách nhiệm và bảo hiểm thiệt hại kinh doanh chiếm
doanh thu rất khiêm tốn và chưa có tiềm năng để phát triển do nhu cầu bảo hiểm loại
hình này rất hạn chế.
Bảo hiểm xe cơ giới (xe máy và ôtô), cháy nổ, tàu sông, học sinh và con
người là những nghiệp vụ chính mang lại doanh thu chủ yếu cho hoạt động kinh
doanh bảo hiểm của đơn vị. Trong các nghiệp vụ bảo hiểm trên thì nghiệp vụ bảo
hiểm xe máy và bảo hiểm ô tô là nghiệp vụ luôn chiếm tỷ trọng cao trong cơ cấu
doanh thu của PJICO An Giang trong gia đoạn 2008 - 2010. Tỷ trọng của bảo hiểm
xe ô tô trong cơ cấu doanh thu là khá ổn định, trong khi tỷ trọng bảo hiểm xe máy lại
có dấu hiệu sụt giảm qua các năm nhưng vẫn giữ ở mức thấp và vẫn là nghiệp vụ bảo
hiểm chiếm tỷ trọng cao nhất.
Bảo hiểm con người và học sinh có tốc độ tăng trưởng hằng năm cũng
khá cao và luôn chiếm một tỷ trọng không nhỏ trong cơ cấu doanh thu. Có được kết
quả này là do Chi nhánh cố gắng nâng cao chất lượng phục vụ tốt đối với khách
hàng, tích cực tìm kiếm phát triển khách hàng mới, giải quyết bồi thường nhanh
chóng tạo được niềm tin của khách hàng.
Bên cạnh đó thì nghiệp vụ bảo hiểm cháy nổ cũng chiếm tỷ trọng khá lớn
trong cơ cấu doanh thu của PJICO An Giang và có sự tăng trưởng đột biến từ năm
2008 sang năm 2009, năm 2008 là 0,43% đến năm 2009 là 3,81%, và năm 2010 là
7,55%. Sự gia tăng đột biến của loại hình bảo hiểm này là do PJICO An Giang đã có
tạo được nhiều mối quan hệ tốt đẹp, lien kết bán bảo hiểm qua ngân hàng với một số
ngân hàng tại An Giang.
Địa bàn An Giang với hệ thống sông ngòi đa dạng hoạt động vận chuyển
bằng phương tiện thuỷ rất phát triển. Vì vậy, Nghiệp vụ bảo hiểm tàu sông cũng đóng
góp vào tổng doanh thu một phần không nhỏ. Năm 2008, bảo hiểm tàu sông chiếm
5,6% trong cơ cấu doanh thu, năm 2009 tuy doanh thu có tăng trưởng nhưng tỷ trọng
của loại hình bảo hiểm này lại giảm chỉ còn 4,88% và sang năm 2010 lại có sự gia
tăng trở lại khi chiếm 5,64%. Tuy tỷ trọng của bảo hiểm tàu sông có sự gia tăng
nhưng doanh thu thực tế không có sự tăng trưởng nhiều, nguyên nhân là do thị
trường vận chuyển đường thuỷ bị bão hoà sau một thời gian phát triển quá nóng, giá

nhiên liệu lên cao trong khi cước vận chuyển không tăng, sự khan hiếm nguồn hàng,
giá sắt thép đóng tàu lên cao đã gây ảnh hưởng tiêu cực đến công tác khai thác loại
hình bảo hiểm này.

SVTH: Trần Ngọc Diệp Hà Giang – ĐH9NH2

20


Thực trạng và giải pháp khắc phục trục lợi bảo hiểm xe máy tại
Công ty cổ phần bảo hiểm PJICO – Chi nhánh An Giang
GVHD: ThS. Nguyễn Lan Duyên
Ngoài ra, ta có thể thấy được rằng doanh thu bảo hiểm xe máy luôn
chiếm một tỷ trọng rất lớn trong tổng doanh thu toàn chi nhánh. Cụ thể trong năm
2008 là 74,82% tổng doanh thu, năm 2009 có sự sụt giảm đôi chút chỉ chiếm đến
73,70% và sang năm 2010 còn 61,71%. Nguyên nhân dẫn đến sự sụt giảm này là do
trong năm 2009 và năm 2010, trên địa bàn An Giang đã xuất hiện nhiều doanh
nghiệp bảo hiểm, do đó nguồn doanh thu từ loại hình bảo hiểm xe máy tại PJICO An
Giang đã bị giảm sút một phần. Ngoài ra, do năm 2009 và năm 2010 trong cơ cấu
doanh thu tại PJICO An Giang có sự gia tăng đáng kể của các loại hình bảo hiểm
khác như: bảo hiểm tàu sông, bảo hiểm xe ô tô, bảo hiểm hoc sinh, bảo hiểm con
người… nên đã làm cho tỷ trọng doanh thu từ bảo hiểm xe máy trong cơ cấu tổng
doanh thu có phần sụt giảm. Nhưng nhìn tổng thể, bảo hiểm xe máy vẫn luôn là loại
hình chiếm tỷ lệ cao nhất trong cơ cấu doanh thu, điều này cho thấy, PJICO An
Giang luôn xem nghiệp vụ bảo hiểm xe máy là một trong những nguồn thu quan
trọng hàng đầu và mang yếu tố quyết định trong sự phát triển của chi nhánh.
Nguyên nhân bảo hiểm xe máy luôn chiếm tỷ trọng cao trong cơ cấu
doanh thu hằng năm là do:
- An Giang là tỉnh có nền kinh tế nông nghiệp, các khu công nghiệp chỉ
đang ở giai đoạn hình thành và phát triển chưa ổn định nên các nghiệp vụ liên quan

đến bảo hiểm tài sản, kỹ thuật chỉ đạt doanh thu ở mức độ thấp. Bên cạnh đó tình
hình kinh tế khó khăn, ngân sách địa phương hạn hẹp cũng tác động nhiều đến công
tác khai thác nghiệp vụ bảo hiểm tài sản kỹ thuật, xây dựng lắp đặt.
- An Giang còn là tỉnh có nền kinh tế nông nghiệp, trong những năm gần
đây do biến động giá cả nông sản tăng cao đã làm cho đời sống người nông dân được
cải thiện rõ rệt. Hầu như ở mọi gia đình đều có thể trang bị xe máy làm phương tiện
lưu thông từ đó làm nguồn khách hàng trở nên dồi dào hơn.
- PJICO An Giang có mối quan hệ hợp tác tốt đẹp với Công ty xăng dầu
An Giang, do đó đã tận dụng lợi thế với hơn 30 cửa hàng xăng dầu và gần 50 đại lý
thuộc Công ty xăng dầu An Giang làm mạng lưới bán bảo hiểm xe máy phủ kín khắp
các địa bàn trong tỉnh.
- PJICO An Giang luôn có những cơ chế, chính sách linh hoạt, phù hợp
theo từng thời điểm đã thu hút một số lượng lớn cửa hàng xăng dầu ngoài hệ thống
Petrolimex, đại lý bảo hiểm từ những đơn vị bảo hiểm khác hợp tác với PJICO An
Giang trong công tác khai thác bảo hiểm xe máy làm cho lực lượng khai thác và địa
bàn khai thác cũng rộng lớn thêm.
4.1.1.2 Công tác đề phòng và hạn chế tổn thất:
Đi đôi với lượng doanh thu hằng năm rất lớn từ bảo hiểm xe máy thì PJICO
An Giang cũng phải luôn cố gắng nâng cao công tác đề phòng và hạn chế tổn thất
cũng do chính bản hiểm xe máy mang lại. Bởi vì trong hoạt động của ngành bảo
hiểm, kiểm soát tổn thất là một trong những chức năng chính của doanh nghiệp bảo
hiểm, nhất là các doanh nghiệp bảo hiểm phi nhân thọ. Kiểm soát tổn thất có tác
dụng làm giảm xác suất xảy ra tổn thất hoặc mức độ trầm trọng của các vụ tổn thất,

SVTH: Trần Ngọc Diệp Hà Giang – ĐH9NH2

21


Thực trạng và giải pháp khắc phục trục lợi bảo hiểm xe máy tại

Công ty cổ phần bảo hiểm PJICO – Chi nhánh An Giang
GVHD: ThS. Nguyễn Lan Duyên
vì thế nó không chỉ là chức năng của doanh nghiệp bảo hiểm mà nó còn mang lại lợi
ích cho chính bản thân người tham gia bảo hiểm.
Ngày nay các nhà chuyên môn của ngành bảo hiểm đều thống nhất rằng,
kiểm soát tổn thất là sự kết hợp chặt chẽ giữa hai yếu tố: đề phòng tổn thất và hạn
chế tổn thất. Đề phòng tổn thất là các biện pháp được sử dụng để hạ thấp xác suất
xảy ra tổn thất, hay nói cách khác là để ngăn ngừa các tổn thất xảy ra. Còn hạn chế
tổn thất là các biện pháp sử dụng nhằm làm giảm mức độ trầm trọng của các vụ tổn
thất khi rủi ro được bảo hiểm phát sinh. Đối với các doanh nghiệp bảo hiểm, hoạt
động kiểm soát tổn thất cũng đáp ứng được tất cả các mục tiêu mà doanh nghiệp đặt
ra, đó là: Giảm chi bồi thường, tăng lợi nhuận, đáp ứng yêu cầu của khách hàng, thực
hiện được nhu cầu pháp lý và các công tác xã hội, nhân đạo của doanh nghiệp bảo
hiểm.
Công ty bảo hiểm PJICO nói chung và Chi nhánh PJICO An Giang nói
riêng luôn xem hoạt động kiểm soát tổn thất là một trong những khâu quan trọng
nhất trong chu kỳ của sản phẩm bảo hiểm xe máy. Công ty luôn xác định nếu có làm
tốt khâu này thì chất lượng của sản phẩm mới được bảo đảm, tạo được lòng tin cho
khách hàng vì chẳng ai mua bảo hiểm lại muốn mình gặp rủi ro cũng như thực hiện
được những mục tiêu mà công ty đề ra.
Để đảm bảo thực hiện được công tác đề phòng và hạn chế tổn thất thì hàng
năm công ty cũng phải chi ra một khoản tiền nhất định trong tổng phí bảo hiểm thu
được. Tại PJICO, khoản chi này được tính vào chi phí quản lý nghiệp vụ.
Để có thể rõ hơn về tình hình chi đề phòng hạn chế tổn thất tại PJICO An
Giang trong 03 năm qua, ta xem biểu đồ sau:
Biểu đồ 4.3: Chi phí đề phòng và hạn chế tổn thất bảo hiểm xe máy tại PJICO An
Giang giai đoạn 2008 - 2010

SVTH: Trần Ngọc Diệp Hà Giang – ĐH9NH2

22