Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại chi nhánh ngân hàng công thương hồng bàng hải phòng

BỘ GIÁO DỤC ĐÀO TẠO
TRƯỜNG ĐẠI HỌC BÁCH KHOA HÀ NỘI
-----------------

CAO THỊ THU

GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG TẠI CHI
NHÁNH NGÂN HÀNG CÔNG THƯƠNG HỒNG BÀNG-HẢI PHÒNG
LUẬN VĂN THẠC SỸ KỸ THUẬT
CHUYÊN NGÀNH: QUẢN TRỊ DOANH NGHIỆP

NGƯỜI HƯỚNG DẪN KHOA HỌC:
TS PHẠM THỊ NGỌC THUẬN

HÀ NỘI - 2004


Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại NHCT Hồng Bàng HP

LI M U
1. Tớnh cp thit ca ti
Kinh doanh trờn lnh vc tin t v Ngõn hng l mt trong nhng hot
ng kinh doanh c bit vỡ tin t l mt loi hng húa c bit. S c
bit ny cũn do tớnh a dng, phong phỳ v nhy cm ca nú i vi sc
khe ca nn kinh t. Hn na, kinh doanh tin t cũn l ngh mo him
nht do ri ro cao v cú tớnh thng trc vỡ ri ro ca hot ng Ngõn hng
khụng ch l cp s cng m cũn l cp s nhõn ri ro ca mi hot ng
khỏc. Bi hot ng kinh doanh ca Ngõn hng gn lin vi kt qu kinh
doanh ca cỏc Doanh nghip. Cú th núi kt qu kinh doanh ca Ngõn hng
phn ỏnh kt qu sn xut kinh doanh ca nn kinh t v ng nhiờn nú ph
thuc rt ln vo tỡnh hỡnh t chc sn xut kinh doanh ca cỏc Doanh

nghip.
Hin nay nc ta, Tớn dng vn c coi l hot ng chớnh ca cỏc
Ngõn hng Thng mi thỡ hiu qu ca nú l mt vn quyt nh n s
tn ti v phỏt trin ca h thng Ngõn hng. Ri ro luụn luụn tim n trong
hot ng tớn dng. Nhng tht thoỏt v vn cú th dn ti mt kh nng
thanh toỏn v phỏ sn cho Ngõn hng. Chớnh vỡ vy cht lng tớn dng luụn
l mi quan tõm hng u ca cỏc Ngõn hng Thng mi.
Chi nhỏnh Ngõn hng Cụng Thng Hng Bng c thnh lp vo nm
1979 vi tờn gi ban u l Ngõn hng Nh nc Qun Hng Bng. Thỏng
10/1994 khi Ngõn hng Cụng Thng Vit Nam thc hin i mi mụ hỡnh
ngõn hng hai cp, Ngõn hng Cụng Thng Hng Bng tr thnh chi nhỏnh
trc thuc Ngõn hng Cụng Thng Vit Nam.
Trong sut quỏ trỡnh tn ti v phỏt trin NHCT Hng Bng luụn hng
ti mc tiờu ỏp ng nhu cu vn cho cỏc Doanh nghip mt cỏch kp thi v
nhanh chúng. Song ri ro trong hot ng Ngõn hng l iu khụng th trỏnh
khi, c bit l trong lnh vc Tớn dng, c th nh: hot ng Tớn dng
cha c y mnh, vn cũn tim n ri ro, nhng s h, thiu sút trong quy
trỡnh nghip v Tớn dng dn n nhng tht thoỏt v vn ca Ngõn hng.
Hot ng tớn dng cha hiu qu, cht lng Tớn dng cha cao, cha
m bo an ton vn cho Ngõn hng l mi quan tõm khụng ch ca cỏc nh
Học viên: Cao Thị Thu- Lớp Cao học QTKD - HP

Trang 1


Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại NHCT Hồng Bàng HP
qun lý m cũn ca ton xó hi vỡ nú phn ỏnh s phỏt trin kinh t, s hon
thin v c ch chớnh sỏch ca mt quc gia.
Lm th no cú th nõng cao cht lng Tớn dng, m bo cho hot
ng Tớn dng an ton, hiu qu v phỏt trin? ú thc s l vn rt bỳc

xỳc i vi ngnh Ngõn hng v vi nn kinh t. Ch khi no h thng Ngõn
hng hot ng hiu qu trong ú cú hot ng Tớn dng s gúp phn thỳc
y kinh t phỏt trin hn. Xut phỏt t thc t trờn, tỏc gi ó chn ti
lun ỏn: Mt s gii phỏp nõng cao cht lng Tớn dng ti Chi nhỏnh
Ngõn hng Cụng Thng Hng Bng - Hi Phũng nhm xut nhng
gii phỏp cú tớnh khoa hc gúp phn gii quyt nhng yờu cu cp bỏch
hin nay trong hot ng Tớn dng.
2. Mc ớch nghiờn cu.
Lun ỏn nghiờn cu nhng vn lý lun v Ngõn hng Thng mi
lm rừ vai trũ ca hot ng Tớn dng trong kinh doanh Ngõn hng thng
mi. T ú thy c tm quan trng ca cht lng Tớn dng v ý ngha ca
vic nõng cao cht lng Tớn dng trong hot ng ngõn hng.
Thụng qua quỏ trỡnh phõn tớch thc trng hot ng tớn dng, cht lng
tớn dng ti Chi nhỏnh Ngõn hng Cụng Thng Hng Bng Hi Phũng
nhm phỏt hin nhng vn cũn thiu sút v tỡm ra nhng nguyờn nhõn c
bn ca vn . T ú xut nhng gii phỏp c bn liờn quan n c ch
chớnh sỏch, ch , quy trỡnh nghip v, c cu t chc, nhm gúp phn
cng c v nõng cao cht lng tớn dng, m bo cho hot ng tớn dng núi
riờng v kinh doanh Ngõn hng núi chung an ton, hiu qu v phỏt trin.
3. i tng, phm vi nghiờn cu v phng phỏp nghiờn cu.
i tng nghiờn cu l cht lng Tớn dng nờn lun ỏn tp trung
nghiờn cu cỏc vn liờn quan n cỏc hot ng Tớn dng ca Ngõn hng
Cụng thng Hng Bng.
Phm vi nghiờn cu ch gii hn trong mt s vn lý lun v thc tin
cú liờn quan trc tip n hot ng tớn dng ca Ngõn hng Thng mi v
cht lng Tớn dng ca Ngõn hng Cụng Thng Hng Bng - Hi Phũng.
Tỏc gi s dng phng phỏp duy vt bin chng, duy vt lch s, mụ t,
phõn tớch h thng, thu thp thụng tin cp 2, phng phỏp kho nghim, tng
kt thc tin hon thnh lun ỏn.
Học viên: Cao Thị Thu- Lớp Cao học QTKD - HP

Trang 2


Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại NHCT Hồng Bàng HP
4. Nhng úng gúp v hn ch ca lun ỏn.
Vi c gng tng hp li mt cỏch cú h thng v ỏnh giỏ phõn tớch
thc trng gúp phn lm rừ thờm c s lý lun v Ngõn hng Thng mi,
hot ng Tớn dng v cht lng Tớn dng ca Ngõn hng Thng mi, tỏc
gi ó i sõu nghiờn cu khai thỏc ngun c s d liu tp hp c v hp
ng Tớn dng ti Chi nhỏnh NHCT Hng Bng phỏt hin ra nhng vn
v kin ngh nhng gii phỏp nhm nõng cao cht lng Tớn dng vi mong
mun:
- Nõng cao kh nng sinh li ca Ngõn hng.
- Gim thiu ri ro trong hot ng Tớn dng ca Ngõn hng.
- m bo kh nng thanh toỏn.
- Nõng cao uy tớn ca Ngõn hng.
Tuy vy, do hn ch v thi gian v trỡnh lun ỏn khụng trỏnh khi
nhng thiu sút nht nh, tỏc gi rt mong mun nhn c s gúp ý ca cỏc
thy, cụ v nhng ai quan tõm n ti.
5. Kt cu ca lun ỏn.
Tờn lun ỏn: Mt s gii phỏp nhm nõng cao cht lng tớn dng ti
Chi nhỏnh Ngõn hng Cụng Thng Hng Bng Hi Phũng.
Kt cu lun ỏn, ngoi phn m u v phn kt lun, Lun ỏn c
trỡnh by theo ba chng nh sau:
Chng 1: Hot ng ca Ngõn hng Thng mi v cht lng Tớn
dng ca Ngõn hng Thng mi trong nn kinh t th trng.
Chng 2: Phõn tớch thc trng cht lng Tớn dng ti Chi nhỏnh
Ngõn hng Cụng Thng Hng Bng Hi Phũng.
Chng 3: Mt s bin phỏp c bn nhm nõng cao cht lng Tớn dng

ti Chi nhỏnh Ngõn hng Cụng Thng Hng Bng Hi Phũng.

Học viên: Cao Thị Thu- Lớp Cao học QTKD - HP

Trang 3


Gi¶i ph¸p n©ng cao chÊt l­îng tÝn dông t¹i NHCT Hång Bµng – HP

CHƯƠNG 1
HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
VÀ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG CỦA NHTM
TRONG NỀN KINH TẾ THỊ TRƯỜNG.
1.1. Ngân hàng Thương mại và hoạt động cơ bản của NHTM trong nền
kinh tế thị trường.
1.1.1 Khái niệm Ngân hàng Thương mại.
1.1.1.1. Quá trình hình thành Ngân hàng.
Hoạt động Ngân hàng đầu tiên xuất hiện trên thế giới từ hơn 2000 năm
trước. Họ, những Ngân hàng đầu tiên, là những người đổi tiền, thường ngồi ở
bàn hoặc ở một cửa hiệu nhỏ trong các trung tâm thương mại, giúp các khách
du lịch đổi ngoại tệ lấy bản tệ hoặc thực hiện chiết khấu thương phiếu giúp
các nhà buôn bổ sung vốn kinh doanh.
Ban đầu các Ngân hàng đã dùng vốn tự có để tài trợ cho hoạt động của
mình. Sau đó xuất hiện ý tưởng về việc thu hút tiền gửi, tiền tiết kiệm để cho
vay ngắn hạn đối với những khách hàng giàu có. Hoạt động này đã trở thành
nội dung quan trọng của Ngân hàng. Các khoản cho vay chủ yếu được cung
cấp cho các nhà buôn, chủ tàu, lãnh chúa với lãi suất thấp và lãi suất cao cho
những Dự án mạo hiểm hơn, rủi ro cao hơn. Hầu hết các Ngân hàng đầu tiên
xuất hiện ở Hy Lạp.
Công nghiệp Ngân hàng đã dần dần lan rộng từ nền văn minh cổ đại Hy

Lạp và La Mã sang văn minh Bắc Âu và Tây Âu. Hoạt động của Ngân hàng
đã gặp phải sự chống đối của Tôn giáo trong suốt thời Trung Cổ, chủ yếu là
do các khoản cho vay đối với người nghèo thường có lãi suất cao (cho vay
nặng lãi). Sau đó các khoản tiền gửi và cho vay phần lớn liên quan đến những
Häc viªn: Cao ThÞ Thu- Líp Cao häc QTKD - HP

Trang 4


Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại NHCT Hồng Bàng HP
ngi tng i giu cú. iu ny ó lm gim bt s chng i ca Tụn
giỏo i vi hot ng Ngõn hng. Vi s phỏt trin ca nhng con ng
thng mi xuyờn lc a mi v nhng bin chuyn trong ngnh Hng hi
vo cỏc th k 15, 16, 17 ó dn chuyn cỏc trung tõm thng mi ca th
gii t a Trung Hi sang Chõu u v qun o Anh, ni hot ng Ngõn
hng tr thnh ngnh cụng nghip hng u. Chớnh giai on ny ó thỳc y
cuc cỏch mng cụng nghip vi yờu cu v mt h thng ti chớnh phỏt trin.
H thng Ngõn hng ó nhanh chúng phỏt trin thờm nhiu nghip v ỏp
ng nhu cu ngy cng tng lờn ca xó hi.
Nhng nghip v u tiờn m cỏc Ngõn hng Chõu u thc hin l lu
gi bo m cỏc vt cú giỏ nh Ti sn bng vng bc, bi vỡ trong giai on
ny dõn chỳng rt lo ngi v tỡnh trng mt mỏt ti sn do an ninh hoc chin
tranh. Khi cỏc thuc a c thit lp Bc v Nam M, hot ng Ngõn
hng Chõu u c chuyn dn sang Chõu M. u tiờn, nhng ngi di
c giao dch ch yu vi cỏc Ngõn hng cú tr s ti chớnh quc. Sang th k
19, Chớnh quyn bang Hoa K bt u cho phộp thnh lp cỏc Cụng ty
Ngõn hng. Rt nhiu cỏc Cụng ty nh vy ban u ch l mt b phn ca
cỏc Doanh nghip Thng mi m trong ú dch v Ngõn hng ch l hot
ng th yu so vi dch v bỏn hng. S phỏt trin ca cỏc t chc Ngõn
hng ln, chuyờn nghip, tp trung mt vi trung tõm Thng mi hng

u, c bit l New York ó to iu kin cho Cụng nghip Ngõn hng phỏt
trin nhanh chúng.
T nhng phõn tớch trờn õy, khỏi nim Ngõn hng Thng mi cú th
c hiu nh sau: Ngõn hng l mt t chc kinh t kinh doanh trờn lnh vc
tin t, tớn dng m hot ng ch yu v thng xuyờn nht ca nú l nhn
tin gi ca khỏch hng vi trỏch nhim hon tr v s dng s tin ú cho
vay, u t, chit khu v thc hin mt s dch v khỏc.
1.1.1.2. Vai trũ ca Ngõn hng trong nn kinh t.
Nhiu ngi cho rng Ngõn hng ch úng mt vai trũ rt nh trong nn
kinh t (nhn tin gi v cho vay) thỡ trong thc t Ngõn hng phi thc hin
nhiu vai trũ mi cú th duy trỡ kh nng cnh tranh v ỏp ng nhu cu a
dng ca xó hi. Cỏc Ngõn hng ngy nay cú nhng vai trũ c bn sau:

Học viên: Cao Thị Thu- Lớp Cao học QTKD - HP

Trang 5


Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại NHCT Hồng Bàng HP
- Vai trũ trung gian: Chuyn cỏc khon tit kim (ch yu t h gia ỡnh)
thnh cỏc khon Tớn dng cho cỏc t chc sn xut, kinh doanh v cỏc thnh
phn kinh t u t vo nh xng, trang thit b v cỏc ti sn khỏc.
- Vai trũ thanh toỏn: Thay mt khỏch hng thc hin ngha v thanh toỏn
vic mua hng húa v dch v nh: phỏt hnh, thanh toỏn v bự tr sộc; cung
cp h thng thanh toỏn in t; kt ni cỏc qu.
- Vai trũ ngi bo lónh: Cam kt tr n thay cho khỏch hng trong
trng hp khỏch hng mt kh nng thanh toỏn, nh bo lónh phỏt hnh th
tớn dng.
- Vai trũ i lý: Thay mt khỏch hng qun lý v bo v ti sn; thc
hin vic phỏt hnh hoc chuc li chng khoỏn cho khỏch hng.

- Vai trũ thc hin chớnh sỏch: Thc hin cỏc chớnh sỏch kinh t ca
Chớnh Ph gúp phn iu tit s tng trng kinh t v theo ui cỏc mc tiờu
kinh t - xó hi nht nh.
1.1.2 Cỏc hot ng c bn ca Ngõn hng Thng mi.
1.1.2.1. Hot ng to lp vn: Mun thc hin cỏc hot ng kinh doanh ca
mỡnh thỡ trc tiờn cỏc Ngõn hng phi cú vn. Ngun vn ca Ngõn hng rt
a dng v phong phỳ, cú th k ra mt s ngun nh sau:
Ngun tin gi: Bao gm tin gi thanh toỏn v tin gi tit kim.
Tin gi tit kim c chia thnh tin gi cú k hn v khụng k hn.
õy l ngun vn ch yu ca mt NHTM theo ỳng ngha ca nú. Tin gi
tit kim cú k hn cng di thỡ chi phớ cng cao (lói sut tit kim cng cao).
Tuy nhiờn, õy l ngun vn n nh, cn thit Ngõn hng cú th m rng
cho vay hoc u t trung v di hn. Tin gi thanh toỏn thng l ca cỏc
t chc kinh t nhm hng nhng tin ớch ca Ngõn hng nh: chuyn tin,
tr tin õy l ngun vn cú chi phớ thp hn c.
Ngun vn i vay: Ngi ta cho rng NHTM l mt t chc "i vay
cho vay", iu ny rừ rng khụng phn ỏnh c chớnh xỏc ngun gc ra i
cng nh bn cht hot ng ca NHTM. Ngõn hng ch i vay khi cú nhng
tỡnh hung phỏt sinh c bit nh: bo m kh nng thanh khon, m
bo t l d tr bt buc theo quy nh, ỏp ng nhu cu m rng tớn dng.
Tuy nhiờn, khụng th ph nhn õy l ngun vn rt cn thit i vi cỏc
Ngõn hng. Tựy vo tng trng hp c th m NHTM cú th vay t NHTW,
Học viên: Cao Thị Thu- Lớp Cao học QTKD - HP

Trang 6


Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại NHCT Hồng Bàng HP
vay t cỏc t chc Tớn dng trong v ngoi nc hay vay t dõn c, cỏc t
chc kinh t thụng qua vic phỏt hnh cỏc loi k phiu, trỏi phiu.

Vn t cú v Qu ca Ngõn hng: Phn vn ny chim t trng nh
trong tng ngun vn ca Ngõn hng Thng mi, song õy li l b phn ht
sc quan trng. Nú l c s khi ng cỏc hot ng ca Ngõn hng, ng
thi l tm m an ton giỳp Ngõn hng trỏnh khi nguy c mt kh nng
thanh toỏn.
Ngoi ra cỏc NHTM cú th tn dng cỏc ngun vn khỏc nh: ngun
vn y thỏc ca cỏc T chc Tớn dng ln, cỏc T chc Tớn dng nc ngoi;
ngun vn phỏt sinh trong quỏ trỡnh thanh toỏn gia cỏc Ngõn hng. Tuy
nhiờn, cỏc ngun vn ny thng khụng n nh v khụng phi Ngõn hng
no cng cú iu kin s dng.
1.1.2.2. Hot ng s dng vn. Trờn c s ngun vn c ca mỡnh, cỏc
Ngõn hng thng mi s tin hnh cỏc hot ng s dng vn tỡm kim
li nhun. Cỏc hot ng s dng vn ch yu ca mt Ngõn hng thng
mi bao gm: hot ng ngõn qu, hot ng cho vay v hot ng u t.
Hot ng Ngõn qu: Cng nh bt k mt Doanh nghip no, kh
nng thanh toỏn thng xuyờn l mt trong nhng yu t quan trng nht
quyt nh s tn ti hay sp ca mt Ngõn hng. Kh nng thanh toỏn
thng xuyờn ca mt Ngõn hng c m bo bi cỏc ti sn cú tớnh lng
cao nh: tin mt trong kột ca Ngõn hng, tin gi ti NHTW v cỏc NHTM
khỏc, tin ang trong quỏ trỡnh thu. S lng cỏc Ti sn ny cng nhiu thỡ
kh nng thanh toỏn ca Ngõn hng cng c m bo. Tuy nhiờn õy cng
l nhng Ti sn khụng sinh li hoc sinh li thp nht trong cỏc Ti sn ca
NHTM, vic gi nhiu nhng Ti sn loi ny s nh hng n hiu qu
kinh doanh ca Ngõn hng. Chớnh vỡ vy, cỏc Ngõn hng phi tớnh toỏn
duy trỡ cỏc Ti sn ny mc hp lý sao cho va m bo kh nng thanh
toỏn thng xuyờn va t c mc li nhun hp lý. Cụng vic ú c
gi l hot ng ngõn qu.
Hot ng cho vay: Ngc li vi hot ng ngõn qu, l hot ng
mang li ớt thu nhp nht cho Ngõn hng, hot ng cho vay li l hot ng
ch yu v thng xuyờn nht, mang li li nhun ln nht. Thc cht hot

ng cho vay l vic thit lp cỏc quan h tớn dng gia Ngõn hng vi khỏch
Học viên: Cao Thị Thu- Lớp Cao học QTKD - HP

Trang 7


Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại NHCT Hồng Bàng HP
hng, chỳng em li cho Ngõn hng nhng khon thu nhp t lói tin vay,
song cng t Ngõn hng trc nhng nguy c ri ro cao nht. Do ú vic
qun lý cỏc khon mc cho vay luụn c cỏc Ngõn hng c bit chỳ ý.
Hot ng u t khỏc: Cỏc Ngõn hng thng mi thc hin hot
ng u t bng cỏch tin hnh mua bỏn cỏc Chng khoỏn trờn th trng
tỡm kim li nhun thụng qua chờnh lch giỏ. õy cng l cỏch thc Ngõn
hng thc hin phng chõm a dng húa nghip v kinh doanh. Hn na,
cỏc Chng khoỏn cú an ton v tớnh lng cao cng giỳp bo m kh nng
thanh khon ca Ngõn hng c tt hn.
1.2 Cht lng Tớn dng ca Ngõn hng Thng mi.
1.2.1 Hot ng tớn dng ca Ngõn hng Thng mi.
1.2.1.1 Khỏi nim v s cn thit ca Tớn dng trung di hn.
Ngi ta khú cú th a ra mt nh ngha rừ rng v Tớn dng. Vỡ vy,
tựy theo gúc nghiờn cu ta cú th xỏc nh ni dung ca thut ng ny. Tớn
dng (Credit) xut phỏt t ch Latin l Credo (tin tng, tớn nhim). Trong
thc t cuc sng thut ng Tớn dng c hiu theo nhiu ngha khỏc nhau;
ngay c trong quan h ti chớnh, tựy theo tng bi cnh c th m thut ng
Tớn dng cú ni dung riờng. Trong quan h Ti chớnh, Tớn dng cú th hiu
theo cỏc ngha sau:
- Xột trờn gúc chuyn dch qu cho vay t ch th thng d vn sang
ch th thiu ht vn thỡ Tớn dng c coi l phng phỏp chuyn dch qu
t ngi cho vay sang ngi i vay.
- Trong mi quan h Ti chớnh c th, Tớn dung l mt giao dch v Ti

sn trờn c s cú hon tr gia hai ch th. Ngõn hng v cỏc nh ch Ti
chớnh khỏc tin hnh giao dch vi cỏc Doanh nghip v cỏ nhõn th hin di
hỡnh thc cho vay, tc l Ngõn hng cp tin vay cho bờn i vay v sau mt
thi hn nht nh ngi i vay phi thanh toỏn vn gc v lói.
Nu xem xột Tớn dng nh l mt chc nng c bn ca Ngõn hng, trờn
c s tip cn theo chc nng hot ng ca Ngõn hng thỡ Tớn dng c
hiu nh sau:
Tớn dng l mt giao dch v Ti sn (tin hoc hng húa) gia bờn cho
vay (Ngõn hng v cỏc nh ch Ti chớnh khỏc) v bờn i vay (cỏ nhõn,
Doanh nghip v cỏc ch th khỏc), trong ú bờn cho vay chuyn giao Ti sn
Học viên: Cao Thị Thu- Lớp Cao học QTKD - HP

Trang 8


Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại NHCT Hồng Bàng HP
cho bờn i vay s dng trong mt thi hn nht nh theo tha thun. Bờn i
vay cú trỏch nhim hon tr vụ iu kin vn gc v lói cho bờn cho vay khi
n hn thanh toỏn.
Mt Ngõn hng khi tham gia vo cỏc quan h Tớn dng cú th úng vai
trũ l ngi cho vay hoc ngi i vay. Khi Ngõn hng nhn tin gi, phỏt
hnh trỏi phiu, k phiu huy ng vn, vay vn t NHTW, t cỏc t chc
tớn dng khỏc thỡ nú úng vai trũ l ngi i vay. Cũn khi Ngõn hng thc
hin vic cho vay, chit khu thng phiu thỡ nú úng vai trũ l ngi cho
vay. Tuy nhiờn, trong thc t do tớnh phc tp ca hot ng cho vay so vi
hot ng i vay v cng l do thúi quen nờn khi núi n Tớn dng Ngõn hng
ngi ta thng ch cp n hot ng cho vay m ớt cp n hot ng
i vay.
Tớn dng Ngõn hng (cho vay) trung v di hn l cỏc khon cho vay
ca Ngõn hng cú thi hn trờn mt nm nhng khụng di hn thi gian khu

hao cn thit ca Ti sn hỡnh thnh bng vn vay. Vic phõn chia c th Tớn
dng trung hn v Tớn dng di hn tựy thuc vo quy nh ca mi quc gia.
Vit Nam theo quy ch cho vay s 1627/2001/Q NHNN cú hiu lc t
01/02/2002 cỏc khon Tớn dng cú thi hn t 12 - 60 thỏng c gi l Tớn
dng trung hn, trờn 60 thỏng c gi l Tớn dng di hn.
Tớn dng Ngõn hng cng cú th c s dng nh mt cụng c tỏc
ng vo quỏ trỡnh chuyn dch c cu kinh t quc dõn theo nhng nh
hng ca Chớnh Ph. Thụng qua vic m rng cho vay hoc hn ch tớn
dng i vi nhng lnh vc, ngnh khỏc nhau, Ngõn hng ó tham gia vo
vic iu chnh c cu kinh t mt cỏch ch ng v tớch cc.
Trong iu kin Vit Nam hin nay, nhim v cụng nghip húa, hin i
húa t nc nhm xõy dng c s vt cht k thut c ng v Nh nc
t lờn hng u. Ni dung ch yu ca cụng cuc ny trong giai on u
c xỏc nh l tp trung vn xõy dng v phỏt trin c s vt cht k thut,
i mi v nõng cao trỡnh cụng ngh, mỏy múc thit b, chuyn dch nn
kinh t t nụng nghip lc hu sang nn kinh t hin i vi c cu cụng
nghip - nụng nghip - dch v hp lý, phỏt trin sn xut trong nc theo c
chiu rng v chiu sõu. Ngun vn ỏp ng cho nhu cu u t ú bao
gm: ngun do ngõn sỏch Nh nc cp phỏt, ngun t tớch lu ca cỏc
Học viên: Cao Thị Thu- Lớp Cao học QTKD - HP

Trang 9


Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại NHCT Hồng Bàng HP
Doanh nghip, ngun huy ng trong dõn c, vay nc ngoi, ngun vn Tớn
dng Ngõn hng. Trong ú ng ta xỏc nh: "Ngun vn trong nc l quyt
nh, ngun vn nc ngoi l quan trng". i vi ngun vn trong nc thỡ
ngun vn Tớn dng Ngõn hng ang l ngun ch yu ỏp ng nhu cu vn
trung v di hn cho u t phỏt trin. Vai trũ ny s cũn c phỏt huy mnh

m trong thi gian ti.
1.2.1.2 Mt s c trng ca Tớn dng Ngõn hng trung, di hn.
Mc ớch vay vn.
Cỏc Doanh nghip vay vn trung v di hn ca Ngõn hng u nhm
tha món nhu cu vn u t phỏt trin sn xut kinh doanh. Khon vn vay
ú s c dựng trang tri cỏc chi phớ cu thnh nờn cỏc cụng trỡnh, hng
mc cụng trỡnh phc v cho hot ng sn xut kinh doanh; mua sm mỏy
múc thit b, i mi cụng ngh, lp t dõy chuyn sn xut hin i, m
rng sn xut, ngoi ra vn vay cũn c dựng ỏp ng mt phn nhu cu
vn lu ng ti thiu ca doanh nghip.
Thi hn, ri ro v lói sut trong cho vay trung di hn.
Thi hn cho vay l khong thi gian tớnh t khi khỏch hng c
nhn tin vay cho ti khi khỏch hng tr ht ton b n gc v lói. Thi hn
ny do hai bờn Ngõn hng v khỏch hng tha thun v c ghi trong Hp
ng Tớn dng. i vi cho vay trung, di hn thỡ thi hn cho vay l hn
mt nm nhng khụng quỏ thi gian khu hao cn thit ca Ti sn hỡnh
thnh t vn vay. Tuy nhiờn, khỏc vi Trỏi phiu, thi hn vay vn Tớn dng
Ngõn hng khụng n nh mt cỏch hon ton cng nhc theo Hp ng ký
kt ban u m cú th iu chnh linh hot theo tỡnh hỡnh thc t ca Doanh
nghip. Nu tỡnh hỡnh kinh doanh thun li, Doanh nghip cú c ngun thu
di do m cha cn s dng ngay hoc khi iu kin kinh doanh gp khú
khn Doanh nghip mun thu hp quy mụ sn xut thỡ cú th hon tr Ngõn
hng trc hn.
Thm chớ Doanh nghip cú th vay mt Ngõn hng khỏc vi nhng
iu kin u ói hn tr n. Ngc li, nu kinh doanh gp khú khn vỡ
cỏc lý do bt kh khỏng thỡ Ngõn hng cú th cho phộp Doanh nghip gia hn
n. D nhiờn trong c hai trng hp k hoch kinh doanh ca Ngõn hng s

Học viên: Cao Thị Thu- Lớp Cao học QTKD - HP

Trang 10


Gi¶i ph¸p n©ng cao chÊt l­îng tÝn dông t¹i NHCT Hång Bµng – HP
phần nào bị ảnh hưởng song nếu đó là những điều chỉnh hợp lý sẽ có lợi cho
cả hai bên về lâu dài.
Xuất phát từ đặc điểm thời hạn dài nên rủi ro trong hoạt động Tín dụng
Ngân hàng trung và dài hạn cũng rất cao. Chúng ta đều biết rằng nền kinh tế
của một nước thì không thể có được sự ổn định trong một thời gian dài, mà
thường xuyên có những biến động. Một khi Doanh nghiệp chịu những tác
động tiêu cực do nền kinh tế đem lại thì Ngân hàng với tư cách chủ nợ cũng
sẽ không tránh khỏi rủi ro. Thời hạn cho vay càng dài thì xác suất xảy ra các
biến động càng lớn và do đó rủi ro tiềm ẩn càng cao. Đặc điểm này làm phát
sinh thêm một đặc điểm nữa của Tín dụng Ngân hàng trung và dài hạn: hầu
hết các khoản vay trung và dài hạn đều là các khoản vay có bảo đảm. Hình
thức bảo đảm có thể là bảo đảm đối nhân hay bảo đảm đối vật. Việc áp dụng
các hình thức bảo đảm này nhằm giúp cho Ngân hàng có thể thu được nợ
trong trường hợp có rủi ro xảy ra.
Một hệ quả nữa của tính rủi ro cao là lãi suất cho vay trung và dài hạn
cao hơn lãi suất cho vay ngắn hạn. Điều này là hợp lý bởi một khoản cho vay
tiềm ẩn nhiều rủi ro hơn thì cần phải được trả lãi cao hơn để có thể bù đắp
những rủi ro có thể xảy đến. Đó là chưa kể đến việc Ngân hàng sẽ mất cơ hội
sử dụng khoản cho vay một cách linh hoạt trong một khoảng thời gian dài.
Mức lãi suất cho vay cụ thể phụ thuộc vào nhiều yếu tố (lãi suất huy động
vốn, phí Ngân hàng, lợi nhuận Ngân hàng, tỷ lệ lạm phát, lãi suất cơ bản do
NHTW quy định, lãi suất trên thị trường quốc tế…). Mức lãi này có thể cố
định trong suốt thời hạn vay vốn hoặc có thể được điều chỉnh linh hoạt theo
sự biến động của thị trường. Thông thường, để tránh rủi ro cho cả hai bên thì
lãi suất sẽ được điều chỉnh cho phù hợp với tình hình thị trường thời kỳ.
Nguyên tắc cho vay:

Để tránh rủi ro, việc cho vay vốn phải được tiến hành trên cơ sở tuân thủ
triệt để các nguyên tắc cho vay. Đó là:
• Việc sử dụng vốn vay phải đúng mục đích đã thỏa thuận trong Hợp
đồng Tín dụng. Mục đích sử dụng vốn vay phải được thể hiện rõ ràng, cụ thể
trong Dự án, chương trình sản xuất kinh doanh mà Doanh nghiệp trình cho
Ngân hàng khi xin vay vốn. Thông thường, các khoản vốn vay trung và dài
hạn được sử dụng để trang trải các chi phí như: mua đất, thuê đất; xây dựng
Häc viªn: Cao ThÞ Thu- Líp Cao häc QTKD - HP

Trang 11


Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại NHCT Hồng Bàng HP
nh xng; mua sm mỏy múc thit b, phng tin vn chuyn v mt b
phn vn lu ng ti thiu. Ngõn hng trc khi cho vay s phi kim tra
xem mc ớch s dng vn vay ca Doanh nghip cú kh thi hay khụng, cú
phự hp vi chng trỡnh phỏt trin kinh t chung ca vựng, a phng, quc
gia hay khụng.
Vic s dng vn vay phi cú hiu qu kinh t - xó hi cao. Rừ rng
khụng cú Ngõn hng no mun cho vay i vi mt chng trỡnh, D ỏn sn
xut kinh doanh cú hiu qu thp, bi l iu ú ng ngha vi kh nng tr
n s gp khú khn, nh hng trc ht n li ớch ca Ngõn hng ng thi
cú th gõy ra nhng tỏc ng tiờu cc i vi nn kinh t. Vic s dng vn
vay c coi l cú hiu qu khi nú em li ngun thu nhp tr gc v lói
vay ỳng thi hn ng thi bo m cú lói cho ch Doanh nghip, qua ú
úng gúp vo s phỏt trin chung ca nn kinh t. m bo nguyờn tc
ny, trc khi quyt nh cho vay cỏc Ngõn hng phi tin hnh thm nh,
phõn tớch k lng D ỏn vay vn, trong ú c bit chỳ ý cỏc ch tiờu nh:
li nhun hng nm, h s li nhun trờn doanh thu, h s li nhun trờn vn
u t do D ỏn mang li.

Vic hon tr n gc v lói vay phi c tin hnh theo ỳng lch
trỡnh tr n ó ghi trong Hp ng Tớn dng. Lch trỡnh tr n c xỏc nh
cn c vo tớnh cht, c im ca chu k sn xut sn phm, cụng ngh sn
xut thi gian xõy dng cụng trỡnh, thi gian khu hao cn thit ca Ti sn
hỡnh thnh t vn vay.
Ngun vn cho vay trung di hn ca Ngõn hng Thng mi.
Mt trong nhng vn sng cũn i vi mi NHTM l phi bo m
kh nng thanh toỏn thng xuyờn ca mỡnh. bo m yờu cu ny thỡ
hot ng cho vay ca Ngõn hng phi gn bú cht ch, da trờn nn tng
ngun vn m Ngõn hng huy ng c. Ngha l c cu cho vay phi phự
hp vi c cu ngun vn.
Cỏc khon cho vay trung v di hn cn phi c hỡnh thnh nờn t
nhng ngun vn n nh, cú thi hn di tng ng. Cỏc ngun vn cú th
s dng cho vay trung v di hn ca Ngõn hng bao gm: vn t cú ca
Ngõn hng Thng mi; vn huy ng di hỡnh thc tin gi trung v di
hn hoc phỏt hnh Trỏi phiu di hn; vn vay t NHTW; vn vay n nc
Học viên: Cao Thị Thu- Lớp Cao học QTKD - HP

Trang 12


Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại NHCT Hồng Bàng HP
ngoi (bao gm cỏc Ngõn hng, cỏc t chc Ti chớnh, cỏc Doanh nghip
nc ngoi); ngun vn y thỏc ca cỏc Chớnh ph v cỏc t chc trong v
ngoi nc; mt phn vn huy ng ngn hn cng cú th c s dng
cho vay trung v di hn.
Mi ngun vn núi trờn u cú nhng u v nhc im riờng, tựy tng
iu kin c th m cỏc NHTM s quyt nh s dng ngun no cho thớch
hp nht.
Ngun, phng phỏp tr n cho cỏc khon vay trung di hn.

Cú nhiu cỏch tr n i vi mt khon vay trung v di hn, chng hn:
tr lói trc ngay t khi vay tin v tr gc vo cui thi hn vay; tr lói v
gc lm nhiu ln trong sut thi hn vay; tr lói lm nhiu ln v tr gc vo
cui thi hn vay. Tuy nhiờn, trong thc t ngi ta thng ỏp dng phng
phỏp tr n gc v lói lm nhiu ln trong sut thi hn vay. Theo ú thi hn
vay vn c chia thnh cỏc k hn tr n, cui mi k hn khỏch hng s
phi thanh toỏn cho Ngõn hng s lói trong k v mt phn n gc. K hn tr
n di hay ngn, s tin n gc tr mi k do hai bờn tha thun trờn c s
xem xột tớnh cht khon vay, chu k sn xut kinh doanh, ngun vn tr n
ca khỏch hng v c ghi v Hp ng Tớn dng. Tuy nhiờn lch trỡnh tr
n ny khụng hon ton c nh m cú th c iu chnh khi cú nhng tỡnh
hung phỏt sinh ngoi d kin. Do c im ca cỏc khon vay trung v di
hn phn ln hỡnh thnh nờn cỏc Ti sn c nh cho Doanh nghip, chớnh
vỡ vy nờn ngun tr n ch yu l t kh nng sinh li ca cỏc ti sn ny.
Khi cỏc Ti sn ny c a vo s dng thỡ chỳng s mang li cho nh u
t cỏc khon doanh thu, trong ú khu hao ti sn c nh l mt b phn ca
doanh thu v c dựng thanh toỏn n gc cho Ngõn hng. Tuy nhiờn ch
cn ngun ny thụi cng tr ht n gc cho khon vay. Tuy nhiờn trong
thc t do thi hn cho vay thng ngn hn thi gian khu hao cn thit ca
ti sn hỡnh thnh t vn vay, hn na bn thõn Doanh nghip cng mun tr
n nhanh trỏnh phi chu lói nờn ngoi giỏ tr khu hao Ti sn c nh h
cú th cũn s dng mt phn li nhun sau thu hon tr n gc. Ngoi hai
ngun ch yu ny thỡ Doanh nghip cũn cú th cú nhiu ngun khỏc, thm
chớ l i vay tr n Ngõn hng. Tuy nhiờn, vi t cỏch l nh Ngõn hng
khi cho vay thỡ mi quan tõm ch yu ch l kh nng tr n to ra bi chớnh
Học viên: Cao Thị Thu- Lớp Cao học QTKD - HP

Trang 13

Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại NHCT Hồng Bàng HP
kh nng tr n ca Ti sn hỡnh thnh t vn vay ch khụng nờn trụng ch
vo cỏc ngun thu khỏc ca Doanh nghip.
1.2.2 Cht lng Tớn dng ca Ngõn hng Thng mi.
1.2.2.1 Khỏi nim cht lng Tớn dng ca Ngõn hng Thng mi.
tỡm hiu khỏi nim cht lng Tớn dng Ngõn hng trung v di hn
trc ht ta i xem xột khỏi nim hp hn cht lng mt khon Tớn dng.
Cht lng ca mt khon Tớn dng Ngõn hng cú th c hiu l hiu qu
kinh t m khon tớn dng ú mang li cho c ngi i vay (khỏch hng) v
ngi cho vay (Ngõn hng). Mt khon Tớn dng Ngõn hng c coi l cú
cht lng tt khi nú mang li hiu qu kinh t cao cho c Ngõn hng v
khỏch hng, tc l vn c ngi vay a vo quỏ trỡnh sn xut kinh doanh
to ra mt s tin ln hn va hon tr gc v lói vay, va trang tri cỏc
chi phớ khỏc v bo m cú li nhun, qua ú úng gúp vo s tng trng
chung ca nn kinh t. Xột v tng th, Ngõn hng va to ra hiu qu kinh
t, va mang li hiu qu xó hi.
Vi t cỏch l mt trung gian Ti chớnh trong nn kinh t, hot ng ch
yu v thng xuyờn nht l nhn tin gi v cho vay, cht lng tớn dng
luụn l mi quan tõm hng u ca cỏc NHTM. Cht lng Tớn dng Ngõn
hng c to nờn bi cht lng ca tt c cỏc khon tớn dng khỏc nhau.
Song khụng ch cú vy, nu bú hp khỏi nim Cht lng Tớn dng ng
ngha vi cht lng ca tt c cỏc khon tớn dng hp li thỡ rừ rng l khụng
y v khụng phn ỏnh c ht tớnh a dng v phc tp trong hot ng
Tớn dng Ngõn hng. Do ú, cú th hiu mt cỏch y khỏi nim Cht
lng Tớn dng Ngõn hng nh sau:
Cht lng Tớn dng Ngõn hng l khỏi nim phn ỏnh kh nng m
rng Tớn dng ca Ngõn hng phự hp vi nhu cu vay vn ca khỏch hng,
vi yờu cu phỏt trin kinh t - xó hi, ng thi phi bo m s tn ti v
phỏt trin ca Ngõn hng.
Cht lng tớn dng Ngõn hng trung v di hn l khỏi nim phn ỏnh

Cht lng tớn dng xột cho cỏc khon tớn dng cú thi hn trờn mt nm. T
khỏi nim ny cú th thy kh nng m rng tớn dng l mt trong nhng iu
kin cn thit bo m cht lng tớn dng cao, nhng ch th thụi thỡ cha
. M rng tớn dng ng thi phi bo m cỏc yờu cu:
Học viên: Cao Thị Thu- Lớp Cao học QTKD - HP

Trang 14


Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại NHCT Hồng Bàng HP
- ỏp ng tt nht nhu cu vn ca khỏch hng.
- Bo m s tn ti v phỏt trin ca Ngõn hng.
- Gúp phn thỳc y tng trng kinh t t nc.
Ba yờu cu ny cú quan h tỏc ng qua li ln nhau v cựng tỏc ng
ti kh nng m rng Tớn dng ca Ngõn hng. Vic ỏp ng nhanh chúng,
thun tin, an ton nhu cu vn ca khỏch hng s to iu kin Ngõn hng
nõng cao uy tớn, thu hỳt thờm khỏch hng, tng cng hn na kh nng m
rng Tớn dng. Mt khỏc, Ngõn hng cú th ỏp ng tt nhu cu vn ca
Doanh nghip, to iu kin thun li cho hot ng sn xut kinh doanh ca
Doanh nghip. õy chớnh l tin cỏc Doanh nghip cú th thc hin
ỳng cam kt tr n gc v lói y , ỳng hn, bo m s tn ti v phỏt
trin ca Ngõn hng. Vi t cỏch l hai trong s nhng ch th quan trng
nht ca nn kinh t thỡ s phỏt trin ca Ngõn hng v Doanh nghip s gúp
phn thỳc y mnh m s tng trng, phỏt trin ca nn kinh t.
Túm li, cht lng Tớn dng Ngõn hng c hiu l mt ch tiờu tng
hp, nú phn ỏnh kh nng thớch nghi ca Ngõn hng vi mụi trng kinh
doanh, phn ỏnh sc mnh ca Ngõn hng trong quỏ trỡnh cnh tranh tn
ti v phỏt trin. Cht lng Tớn dng khụng phi t nhiờn m cú, nú l kt
qu ca mt quỏ trỡnh phi hp hnh ng hp lý v hiu qu gia cỏc thnh
viờn trong tng t chc v gia cỏc t chc vi nhau vỡ mt mc ớch chung.

Do ú, mun t c cht lng Tớn dng cao ũi hi phi cú mt phng
phỏp qun lý khoa hc, cht ch.
1.2.2.2 Cỏc ch tiờu ỏnh giỏ Cht lng Tớn dng.
Cỏc ch tiờu nh tớnh:
Cht lng tớn dng th hin ch Ngõn hng tp trung tho món yờu
cu hp lý ca khỏch hng, gúp phn thỳc y tng trng kinh t - xó hi
ng thi m bo s tn ti v phỏt trin ca Ngõn hng Thng mi. V
mt nh tớnh cỏc tiờu chớ ny cú th c ỏnh giỏ qua mt s khớa cnh sau:
o
Trc ht, kh nng m rng Tớn dng ca Ngõn hng ph thuc vo
uy tớn ca Ngõn hng ú. Nu mt Ngõn hng cú uy tớn nú s cú kh nng thu
hỳt nhiu khỏch hng hn. Ngc li, nu mt Ngõn hng cú i ng khỏch
hng ụng o v l nhng Doanh nghip lm n cú uy tớn thỡ ú l mt trong
nhng du hiu cho thy Cht lng Tớn dng ca Ngõn hng l kh quan.
Học viên: Cao Thị Thu- Lớp Cao học QTKD - HP

Trang 15


Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại NHCT Hồng Bàng HP
Cht lng Tớn dng Ngõn hng cũn th hin kh nng ỏp ng tt nhu cu
ca khỏch hng. i vi Doanh nghip thỡ iu ny trc ht biu hin th
tc n gin, thun tin (tuy nhiờn vn phi bo m nhng nguyờn tc an
ton ti thiu cn thit), cung cp vn nhanh chúng, kp thi, an ton. Nh ú
Doanh nghip s tit kim c chi phớ giao dch, tit kim thi gian v nht
l s khụng b l nhng c hi kinh doanh tt. Tuy nhiờn, ú mi ch l
nhng yờu cu ban u, trong iu kin nn kinh t th trng cnh tranh gay
gt v y bin ng thỡ ũi hi cỏc NHTM phi nng ng hn thỡ mi cú
th t c Cht lng Tớn dng cao, ỏp ng nhu cu ngy cng tng c v
cht v lng ca khỏch hng. t c iu ú ngoi vic ỏp ng nhanh

chúng, kp thi nhu cu vn, Ngõn hng phi thc s tr thnh ngi bn ca
doanh nghip, sn sng giỳp , chia s khú khn vi doanh nghip. Chng
hn, trong quỏ trỡnh xột duyt cho vay nu thy d ỏn vay vn ca Doanh
nghip cú nhng im cha hp lý, khụng kh thi thỡ thay vỡ t chi cho vay
Ngõn hng cú th gúp ý, t vn cho Doanh nghip h xem xột iu chnh
li cho hp lý. Trong quỏ trỡnh kinh doanh nu Doanh nghip gp phi nhng
khú khn bt kh khỏng thỡ Ngõn hng cú th xem xột giỳp cựng thỏo
g. Ngoi ra, Ngõn hng cng cú th l ngi cung cp cỏc thụng tin b ớch
v th trng, v tin b khoa hc cụng ngh cho Doanh nghip. Lm c
nh vy thỡ ngun vn Tớn dng Ngõn hng s thc s phỏt huy c vai trũ
ũn by giỳp Doanh nghip trong vic ci tin thit b, i mi cụng ngh,
m rng sn xut, tng kh nng cnh tranh. V mt khi Doanh nghip kinh
doanh cú hiu qu thỡ Ngõn hng cng s trỏnh c nhng ri ro, bo m
hiu qu kinh doanh ca chớnh mỡnh. Nh vy rừ rng ch vi yờu cu ỏp
ng tt nhu cu ca khỏch hng thụi cng ó khụng phi l mt nhim v d
dng i vi cỏc NHTM nhm nõng cao cht lng tớn dng ca mỡnh.
o
Cht lng Tớn dng tt l phi bo m s tn ti v phỏt trin ca
Ngõn hng. Núi cỏch khỏc hot ng Tớn dng phi mang li cho Ngõn hng
thu nhp trang tri cỏc chi phớ liờn quan v cú lói, hn ch thp nht
nguy c ri ro. iu ny khụng ch ph thuc vo Ngõn hng m cũn ph
thuc rt ln vo Doanh nghip vay vn. Mt khon Tớn dng ch cú th coi
l cú hiu qu khi cỏc nguyờn tc cho vay c tuõn th trit : s dng vn
vay ỳng mc ớch; s dng vn vay cú hiu qu kinh t cao; hon tr n gc
Học viên: Cao Thị Thu- Lớp Cao học QTKD - HP

Trang 16


Gi¶i ph¸p n©ng cao chÊt l­îng tÝn dông t¹i NHCT Hång Bµng – HP

và lãi đúng thời hạn. Việc tuân thủ chặt chẽ các nguyên tắc Tín dụng vừa là
điều kiện cần thiết vừa là biểu hiện của Chất lượng Tín dụng tốt. Mục đích sử
dụng vốn vay đã ký kết trong Hợp đồng Tín dụng đã được cả hai bên Ngân
hàng và Doanh nghiệp phân tích, đánh giá kỹ lưỡng cả về hiệu quả, tính khả
thi cũng như mức độ phù hợp với chính sách phát triển kinh tế - xã hội chung
của ngành, của địa phương và của cả nước. Do đó, sử dụng vốn vay đúng mục
đích là một trong những điều kiện đảm bảo đạt được mục tiêu đã đề ra ban
đầu. Sử dụng vốn vay đúng mục đích, cộng với sự năng động, nhạy bén trong
kinh doanh của Doanh nghiệp và sự giúp đỡ hiệu quả của Ngân hàng sẽ tạo
điều kiện để Doanh nghiệp đạt được kết quả kinh doanh cao nhất và đó chính
là tiền đề để Doanh nghiệp thực hiện đầy đủ nghĩa vụ trả nợ, bảo đảm sự tồn
tại và phát triển của Ngân hàng.
o
Tín dụng Ngân hàng là phải đóng góp vào sự tăng trưởng và phát triển
kinh tế - xã hội của vùng, của địa phương và của cả nước. Điều này là hệ quả
tất yếu đạt được khi cả Doanh nghiệp và Ngân hàng đều hoạt động có hiệu
quả. Nó được biểu hiện ở sự ổn định của nền tài chính - tiền tệ quốc gia, giúp
nâng cao năng lực sản xuất, năng lực công nghệ cho Doanh nghiệp, giải quyết
công ăn việc làm, tăng thu nhập, nâng cao mức sống dân cư. Tuy nhiên, khi
đánh giá tiêu thức này cần căn cứ vào từng trường hợp cụ thể chứ không có
một tiêu chuẩn chung cho tất cả các trường hợp. Chẳng hạn những dự án cải
tạo nâng cấp trang thiết bị, đổi mới công nghệ giúp Doanh nghiệp tăng hiệu
quả sản xuất kinh doanh nhưng đồng thời lại thu hẹp công ăn việc làm của
người lao động, hoặc có những Dự án hiệu quả trước mắt không cao nhưng lại
có ý nghĩa "quốc tế dân sinh" rất quan trọng trong những trường hợp đó thì để
đánh giá chính xác Chất lượng Tín dụng cần phải cân nhắc kỹ lưỡng nhiều
mặt liên quan.
Các chỉ tiêu định lượng:
Về phía Ngân hàng:
Chỉ tiêu về doanh số và tốc độ tăng doanh số cho vay trung và dài hạn:

Doanh số cho vay thể hiện quy mô tuyệt đối của hoạt động tín dụng
trung và dài hạn của Ngân hàng, còn tốc độ tăng doanh số thể hiện khả năng
mở rộng quy mô cho vay qua các thời kỳ. Doanh số cho vay lớn và tốc độ
tăng nhanh cho thấy khả năng mở rộng tín dụng trung và dài hạn của Ngân
♦

Häc viªn: Cao ThÞ Thu- Líp Cao häc QTKD - HP

Trang 17


Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại NHCT Hồng Bàng HP
hng l rt tt, tuy nhiờn nh trờn ó phõn tớch ú mi ch l iu kin cn ch
cha khng nh cht lng tớn dng ca Ngõn hng m cn phi kt
hp xem xột cỏc ch tiờu khỏc.
- Ch tiờu v d n:
+ Ch tiờu 1:
D n cho vay trung di hn
Tng d n cho vay
+ Ch tiờu 2:
D n cho vay trung di hn
Tng ti sn
Ch tiờu 1 phn ỏnh t trng d n cho vay trung v di hn so vi tng
d n cho vay ca Ngõn hng, tc l phn ỏnh quy mụ ca Tớn dng trung v
di hn trong mi tng quan vi quy mụ Tớn dng ngn hn. T l ny cao
v ngy cng tng cho thy Ngõn hng chỳ trng n vic m rng cho vay
trung v di hn, tuy nhiờn cng cn phi lu ý vỡ t l ny cao cng cú th l
hu qu ca cụng tỏc thu n khụng c thc hin tt. Núi chung cỏc Ngõn
hng u mong mun cú t l ny cao vỡ Tớn dng trung v di hn l cỏc hot
ng mang li thu nhp ln hn so vi Tớn dng ngn hn. Hn na, m rng

Tớn dng trung di hn s giỳp Ngõn hng nõng cao uy tớn, m rng th
trng Tớn dng ngn hn. Tuy nhiờn, do tớnh ri ro cao ca cỏc khon Tớn
dng trung v di hn nờn thụng thng cỏc Ngõn hng s cn c vo c
im riờng v ngun vn, v kh nng qun lý, trỡnh chuyờn mụn ca mỡnh
xỏc nh t l ny cho phự hp.
Ch tiờu 2 phn ỏnh tng quan so sỏnh v quy mụ cho vay trung v di
hn so vi tng Ti sn ca Ngõn hng, ng thi cho phộp ỏnh giỏ tớnh hp
lý trong c cu s dng vn ca Ngõn hng. Nu t l ny cao chng t cỏc
khon cho vay trung v di hn chim t trng ln trong tng ti sn ca
Ngõn hng. iu ny l tớch cc nu nh Ngõn hng cú tim nng di do v
ngun vn trung v di hn, ng thi vic qun lý cỏc khon vay c thc
hin tt, bo m an ton. Ngc li, nu t l ny cao trong khi Ngõn hng
khụng cú c tim lc vn trung di hn di do v kh nng qun lý tt thỡ
cú ngha l Ngõn hng ang vo tỡnh th nguy him cú th dn n mt kh
nng thanh toỏn bt c lỳc no. Thụng thng cỏc Ngõn hng phõn tỏn ri ro
bng cỏch a dng húa cỏc Ti sn sinh li ca mỡnh hn l tp trung vo mt
loi Ti sn sinh li cao nhng nguy c ri ro ln.
Học viên: Cao Thị Thu- Lớp Cao học QTKD - HP

Trang 18


Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại NHCT Hồng Bàng HP
- Ch tiờu v cõn i vn (3):
D n cho vay trung v di hn
Vn trung di hn - u t trung di hn - Giỏ tr TSC
Ch tiờu ny cho phộp ỏnh giỏ kh nng v ngun vn di hn ca Ngõn
hng ỏp ng nhu cu Tớn dng trung v di hn. Hu ht cỏc NHTM u
s dng ngun vn trung, di hn ti tr cho ba loi ti sn: Ti sn c
nh, cho vay trung v di hn, u t trung v di hn. Nh vy, nu t l

trờn cng gn 1 thỡ chng t hu ht cỏc khon cho vay trung v di hn ca
ngõn hng c ti tr bi ngun vn trung v di hn, iu ú bo m cho
Ngõn hng mt c cu vn ti u xột v mt phũng nga ri ro.
Tuy nhiờn, do c im cỏc ngun vn ngn hn (c bit vn huy ng
t tin gi tit kim dõn c) ca Ngõn hng cú s gi u nht nh nờn Ngõn
hng cú th tn dng ngun ny mt cỏch hp lý cho vay trung v di hn.
Do ú trong thc t t l v cõn i vn thng ln hn 1. Mi ngõn hng s
cú mt mc riờng phự hp vi iu kin c th ca mỡnh. Theo quy nh hin
nay, cỏc Ngõn hng Thng mi quc doanh Vit Nam c s dng ti a
25% (quyt nh 297 ca Thng c NHNN) ngun vn huy ng ngn hn
ca mỡnh cho vay trung v di hn. Ngoi ra, khi xem xột ch tiờu ny cn
kt hp vi ch tiờu d n trờn cú kt lun chớnh xỏc hn v kh nng
ngun vn ca Ngõn hng, bi l t l cõn i vn gn 1 cng cú th l h qu
ca ng thi hai nguyờn nhõn: ngun vn trung di hn v quy mụ cho vay
u nh bộ.
- Ch tiờu v vũng quay vn (4):
Doanh s cho vay trung,di hn
D n trung, di hn bỡnh quõn
Ch tiờu ny phn ỏnh mi quan h t l gia doanh s cho vay trung v
di hn vi d n trung v di hn bỡnh quõn, qua ú cú th thy c kh
nng m rng cho vay cng nh hiu qu ca cụng tỏc thu n ca Ngõn hng.
Ch tiờu ny thụng thng nh hn 1 do thi hn cho vay di nờn d n bỡnh
quõn trong mt nm s ln hn doanh s cho vay trong cựng nm ú. Ch tiờu
ny cng gn 1 chng t hot ng cho vay v cụng tỏc thu n ca Ngõn hng
i vi cỏc khon cho vay trung v di hn l rt tt, bi l iu ú ch cú th
t c khi quy mụ cho vay c m rng v hu ht cỏc khon vay n hn

Học viên: Cao Thị Thu- Lớp Cao học QTKD - HP

Trang 19

Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại NHCT Hồng Bàng HP
trong nm ú u c thu hi y . Ngc li, nu t l ny thp chng t
hot ng cho vay hay thu n hoc c hai u gp khú khn.
- Ch tiờu v thu n:
T l ca doanh s thu n: Ch tiờu ny o lng tc ca doanh s thu
n qua cỏc thi k. Tc ca doanh s thu n cao chng t cụng tỏc thu n
ca Ngõn hng ang c tin hnh rt tt, ng thi cng cho thy hot
ng cho vay ca Ngõn hng ang gp thun li. Bi l Ngõn hng ch cú m
rng quy mụ cho vay thỡ mi cú th tng doanh s thu n mt cỏch u n.
Ngc li, nu tc ny thp thỡ cú th l do doanh s cho vay gim sỳt
hoc cụng tỏc thu n gp khú khn, hoc c hai. iu ú cho thy cht lng
tớn dng ca Ngõn hng l khụng tt.
- Cỏc ch tiờu ỏnh giỏ tỡnh trng n quỏ hn:
N quỏ hn l nhng khon n khi n k hn tr n hoc ht thi hn
vay vn cng vi thi gian c gia hn thờm (thi gian õn hn) nhng khỏch
hng vn cha hon tr c n. Trong trng hp ny khỏch hng s phi
chu lói sut n quỏ hn cao hn nhiu so vi lói sut ó tha thun trong Hp
ng Tớn dng. Mc dự vy cú th thy rừ khụng mt Ngõn hng no mong
mun nhn khon lói cao ny khi cho vay.
N quỏ hn l mt trong nhng ch tiờu quan trng nht ỏnh giỏ Cht
lng Tớn dng Ngõn hng, nú phn ỏnh nhng ri ro m Ngõn hng ang
phi i mt. Ngoi ra, ỏnh giỏ mt cỏch k hn ngi ta thng chia n
quỏ hn ra thnh cỏc loi: n quỏ hn cú kh nng thu hi, n quỏ hn khú ũi
v n quỏ hn khụng cú kh nng thu hi. Cn c phõn chia cỏc loi n
quỏ hn ch yu da vo cỏc tiờu thc nh: thi gian n quỏ hn, nguyờn
nhõn gõy ra n quỏ hn, uy tớn ca Doanh nghip vay vn. Cỏc ch tiờu
thng dựng ỏnh giỏ tỡnh hỡnh n quỏ hn bao gm.
Ch tiờu N quỏ hn /Tng d n(5):

D n Tớn dng TDH quỏ hn
D n Tớn dng TDH
Ch tiờu (5) phn ỏnh khỏi quỏt v tỡnh hỡnh n quỏ hn ca Ngõn hng
trong cho vay trung v di hn. Rừ rng l cỏc Ngõn hng u mong mun h
t l ny xung cng thp cng tt, bi l t l ny cng cao chng t Ngõn
hng ang gp ri ro nhiu. Tuy nhiờn, trong thc t do nhng ri ro trong
kinh doanh l khụng th trỏnh khi nờn cỏc Ngõn hng thng chp nhn mt
Học viên: Cao Thị Thu- Lớp Cao học QTKD - HP

Trang 20


Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại NHCT Hồng Bàng HP
t l n quỏ hn nht nh c coi nh gii hn an ton. Theo ý kin ca mt
s chuyờn gia thỡ t l n quỏ hn mc di 3% l cú th chp nhn c,
cũn t mc di 1,3% cú th coi l lý tng.
Ch tiờu N quỏ hn khú ũi/Tng d n (6):
DN quỏ hn khú ũi ca tớn dng DH
D n tớn dng TDH
Ch tiờu N quỏ hn khụng cú kh nng thu hi/Tng d n (7):
DN quỏ hn TDH khụng cú kh nng thu hi
D n tớn dng TDH
Tuy nhiờn ch tiờu ny khụng phi l cn c ỏng tin cy ỏnh giỏ
mc ri ro m Ngõn hng ang phi i mt. Chng hn cú D ỏn vay vn
rt hiu qu nhng do vic xỏc nh k hn tr n khụng hp lý dn n vic
thanh toỏn n khụng thc hin c ỳng tin , lm phỏt sinh n quỏ hn.
Rừ rng nhng khon n quỏ hn ny khụng phn ỏnh chõn thc Cht lng
Tớn dng ca Ngõn hng. Chớnh vỡ vy, ỏnh giỏ chớnh xỏc hn ngi ta
phi dựng thờm hai ch tiờu v n quỏ hn (6) v (7).
N khú ũi l nhng khon n ớt cú c hi ũi c nhng dự sao

cng cũn hy vng, cũn n khụng cú kh nng thu hi ng ngha vi vic
mt vn. Nu c hai ch tiờu ny u mc thp thỡ dự ch tiờu (5) cú cao
cng cha phi l du hiu quỏ ti t i vi Ngõn hg. Ngc li, nu hai ch
tiờu ny mc cao, nht l ch tiờu (7) thỡ rừ rng l hot ng ca Ngõn hng
ang gp nhiu ri ro, tuy cú th cha e da n s tn ti v phỏt trin ca
Ngõn hng song rừ rng cht lng tớn dng trung v di hn trong trng
hp ny l rt thp.
Ch tiờu ỏnh giỏ li nhun.
Hu ht cỏc Doanh nghip khi tin hnh hot ng kinh doanh u
hng ti mc tiờu quan trng nht l li nhun, NHTM cng khụng phi l
ngoi l. Cho dự vi t cỏch l mt trung gian Ti chớnh quan trng trong nn
kinh t, gi vai trũ l ũn by thỳc y hot ng kinh t phỏt trin, cỏc
NHTM trong quỏ trỡnh kinh doanh khụng nhng chỳ ý n hiu qu kinh t
m cũn phi chỳ ý n hiu qu xó hi, nhng li nhun vn l iu kin cn
thit m bo cho s tn ti v phỏt trin ca Ngõn hng v do ú khụng
th b qua ch tiờu ny khi ỏnh giỏ Cht lng Tớn dng Ngõn hng. Cht
Học viên: Cao Thị Thu- Lớp Cao học QTKD - HP

Trang 21


Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại NHCT Hồng Bàng HP
lng Tớn dng ca Ngõn hng khụng th núi l cao nu li nhun do hot
ng ny mang li thp. C th ngi ta thng dựng cỏc ch tiờu sau ỏnh
giỏ cht lng tớn dng ngõn hng trung di hn xột v mt li nhun:
+ Ch tiờu 8:
LN t hot ng tớn dng TDH
D n tớn dng TDH
+ Ch tiờu 9:
LN t hot ng tớn dng TDH

Tng li nhun ngõn hng
Ch tiờu 8 phn ỏnh kh nng sinh li ca cỏc khon Tớn dng trung v
di hn ca Ngõn hng. Nú cho bit mt ng d n cho vay trung v di hn
mang li bao nhiờu ng li nhun. T l ny cng cao chng t li nhun do
hot ng Tớn dng trung v di hn mang li cng ln, ú l mt trong
nhng nhõn t to nờn cht lng Tớn dng cao ca Ngõn hng.
Ch tiờu 9 cho phộp ỏnh giỏ tm quan trng ca hot ng Tớn dng
trung v di hn trong mi quan h vi ton b hot ng ca Ngõn hng. T
l ny cao chng t hu ht li nhun ca ngõn hng cú c l t hot ng
cho vay trung v di hn. iu ú ch cú th cú c khi quy mụ cho vay
trung v di hn ca ngõn hng chim t trng ln trong c cu ti sn ca
Ngõn hng ng thi hiu qu do hot ng ny mang li cng cao. Núi cỏch
khỏc cht lng Tớn dng trung v di hn ca Ngõn hng l kh quan. Tuy
nhiờn iu ny cng ng ngha vi vic Ngõn hng ang chp nhn i mt
vi nhng nguy c ri ro tim tng. Do ú ũi hi hot ng cho vay trung v
di hn phi c qun lý mt cỏch khoa hc, cht ch.
V phớa Doanh nghip:
Cỏc ch tiờu thng c s dng ỏnh giỏ cht lng ca khon Tớn
dng xột theo quan im Doanh nghip bao gm:
- Mc tng nng sut lao ng nh thc hin D ỏn.
- Doanh thu tng t D ỏn.
- Li nhun tng t D ỏn.
Cỏc ch tiờu ny cng cao cho thy hiu qu s dng vn vay ca Doanh
nghip t mc cao. ú l tin Doanh nghip thc hin ỳng cam kt
tr n cho Ngõn hng, ng thi bn thõn Doanh nghip cú li nhun, úng
gúp vo s phỏt trin chung ca nn kinh t.


Học viên: Cao Thị Thu- Lớp Cao học QTKD - HP

Trang 22


Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại NHCT Hồng Bàng HP
Cht lng Tớn dng Ngõn hng núi chung v Cht lng Tớn dng
trung v di hn núi riờng l mt khỏi nim tng hp va mang tớnh c th li
va tru tng. Nú c biu hin thụng qua nhiu ch tiờu liờn quan n
nhiu ch th: Ngõn hng, Doanh nghip i vay, nn kinh t. Cỏc ch tiờu ú
cú th l ch tiờu nh lng hay nh tớnh v chỳng cú mi liờn h ph thuc
ln nhau, cú th l b sung cho nhau nhng cng cú th mõu thun vi nhau.
Do ú, ỏnh giỏ mt cỏch tng i chớnh xỏc cht lng Tớn dng trung
v di hn ca mt Ngõn hng thỡ cn phi ỏnh giỏ ton b cỏc ch tiờu ú
trong mt h thng c trờn quan im ca Ngõn hng, Doanh nghip v nn
kinh t. ng thi cng cn phi cn c vo tng trng hp c th cú s
u tiờn cho ch tiờu ny hay ch tiờu khỏc, cho ch th ny hay ch th khỏc.
Bi l, trong thc t ụi khi li ớch ca cỏc ch th cú th xung t nhau, vớ
d khi Doanh nghip u t i mi cụng ngh nhm tng hiu qu sn xut
thỡ xó hi cú th s chu ỏp lc ln hn v nn tht nghip; thm chớ ngay vi
mt ch th thỡ cng cú nhng ch tiờu mõu thun vi nhau, chng hn m
bo an ton vn Ngõn hng cú th phi thu hp quy mụ cho vay, u t.
1.3 Cỏc nhõn t nh hng ti cht lng Tớn dng ca NHTM.
Cht lng Tớn dng Ngõn hng trung v di hn l mt khỏi nim tng
hp liờn quan ti nhiu ch th, nhiu lnh vc khỏc nhau v c ỏnh giỏ
theo quan im ca c ngõn hng, doanh nghip v nn kinh t. Chớnh vỡ vy
cht lng tớn dng tt hay xu ph thuc vo rt nhiu nhõn t. thun tin
cho vic nghiờn cu ngi ta thng chia cỏc nhõn t ny thnh ba nhúm:
nhúm nhõn t thuc phớa Ngõn hng, nhúm nhõn t thuc phớa khỏch hng v
nhúm nhõn t thuc phớa mụi trng.
1.3.1. Nhúm nhõn t thuc phớa Ngõn hng.
Quy mụ v c cu k hn ngun vn ca NHTM.

Mun cho vay c thỡ iu kin trc tiờn l Ngõn hng phi cú vn.
Nhng ch cú vn thụi thỡ cha . Do yờu cu phi bo m kh nng thanh
toỏn thng xuyờn nờn cỏc khon vay trung v di hn ca Ngõn hng cn
phi c ti tr ch yu bi ngun vn trung v di hn, bao gm ngun vn
cú thi hn t mt nm tr lờn v cỏc ngun vn huy ng cú thi hn di
mt nm nhng cú tớnh n nh cao trong thi gian di. Nu mt Ngõn hng
cú ngun vn di do nhng ch yu l vn ngn hn, khụng n nh thỡ
Học viên: Cao Thị Thu- Lớp Cao học QTKD - HP

Trang 23


Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại NHCT Hồng Bàng HP
khụng th v khụng nờn m rng cho vay trung v di hn. Quy mụ cỏc
ngun vn di hn v n nh l mt trong nhng nhõn t quyt nh quy mụ
cho vay v nh hng ti Cht lng Tớn dng trung, di hn ca Ngõn hng.
Ngoi ra, mt Ngõn hng cú ngun vn trung v di hn di do cng d dng
hn trong vic to lp uy tớn i vi khỏch hng, nh ú thu hỳt c nhiu
khỏch hng hn.
Nng lc ca Ngõn hng trong vic thm nh D ỏn, khỏch hng.
Mt trong nhng tiờu chớ ỏnh giỏ Cht lng Tớn dng ca Ngõn hng
l vn v lói vay c hon tr ỳng k hn. iu ny s khụng th cú c
nu nh vic thc hin D ỏn khụng t hiu qu nh mong mun, hoc
Doanh nghip khụng cú thin chớ, c tỡnh la o Ngõn hng. hn ch
nguy c ú Ngõn hng cn thc hin tt cụng tỏc thm nh D ỏn, thm nh
khỏch hng. Thụng thng cụng tỏc thm nh khỏch hng c tin hnh
trc, ch yu tp trung xem xột cỏc mt: kh nng ti chớnh, kh nng qun
lý iu hnh kinh doanh, nng lc sn xut kinh doanh, mc tớn nhim.
Nu khỏch hng ỏp y cỏc yờu cu do Ngõn hng t ra thỡ D ỏn u s
c xem xột quyt nh cho vay hay khụng.

Tuy nhiờn, vn t ra l th tc v cỏc iu kin, tiờu chun c s
dng lm cn c ỏnh giỏ khỏch hng v D ỏn u t cú hp lý hay
khụng. Nu th tc rm r, cỏc iu kin, tiờu chun t ra quỏ kht khe,
khụng phự hp vi thc t thỡ s lm nn lũng cỏc Doanh nghip hoc cú rt ớt
cỏc Doanh nghip bo m tha món c yờu cu ca Ngõn hng. iu ú
gõy cn tr cho Ngõn hng trong vic thu hỳt thờm khỏch hng, m rng Tớn
dng. Ngc li, nu quy trỡnh cho vay, iu kin t ra khụng cht ch cú th
s khin cho Ngõn hng sai lm trong vic ra quyt nh cho vay, dn n ri
ro Tớn dng. Chớnh vỡ vy, trong quỏ trỡnh hot ng cỏc Ngõn hng phi chỳ
ý khụng ngng ci tin, hon thin cụng tỏc thm nh ca mỡnh. Lm c
nh vy s giỳp Ngõn hng la chn c chớnh xỏc nhng khỏch hng thc
s tin cy, nhng D ỏn thc s kh thi v ú l tin nõng cao Cht
lng Tớn dng ca Ngõn hng.
Nng lc giỏm sỏt v x lý cỏc tỡnh hung Tớn dng ca Ngõn hng.
Dự cụng tỏc thm nh D ỏn, thm nh khỏch hng c tin hnh tt,
giỳp cho Ngõn hng la chn c nhng khỏch hng tin cy, nhng D ỏn
Học viên: Cao Thị Thu- Lớp Cao học QTKD - HP

Trang 24