Giải pháp nâng cao hiệu quả kinh doanh bảo hiểm thiệt hại vật chất xe ô tô tại ABIC hà nội

Chuyên đề thực tập

GVHD: PGS; TS. Hoàng Mạnh Cừ

LỜI CAM ĐOAN
Em xin cam đoan đây là công trình nghiên cứu của riêng em, các số
liệu, kết quả nêu trong luận văn tốt nghiệp là trung thực xuất phát từ tình
hình thực tế của đơn vị thực tập.

Hà Nội, ngày 24 tháng 4 năm 2014
Sinh viên thực hiện

Tạ Việt Hưng

SV:Tạ Việt Hưng

1

Lớp:CQ48/03.01


Chuyên đề thực tập

GVHD: PGS; TS. Hoàng Mạnh Cừ

MỤC LỤC
LỜI CAM ĐOAN.............................................................................................i
MỤC LỤC........................................................................................................ii
DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT.......................................................................v
LỜI NÓI ĐẦU.................................................................................................1
CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN CHUNG VỀ HIỆU QUẢ KINH DOANH BẢO

HIỂM THIỆT HẠI VẬT CHẤT XE Ô TÔ...................................................3
1.1. Sự cần thiết khách quan và vai trò của bảo hiểm thiệt hại vật chất
xe ô tô............................................................................................................3
1.1.1. Đặc điểm hoạt động của xe ô tô........................................................3
1.1.2. Sự cần thiết khách quan của bảo hiểm thiệt hại vật chất xe ô tô.......4
1.1.3. Vai trò của nghiệp vụ bảo hiểm thiệt hại vật chất xe ô tô.................5
1.2. Nội dung cơ bản của nghiệp vụ bảo hiểm thiệt hại vật chất xe ô tô.....6
1.2.1. Đối tượng bảo hiểm...........................................................................6
1.2.2. Phạm vi bảo hiểm..............................................................................8
1.2.3. Giá trị bảo hiểm, số tiền bảo hiểm..................................................10
1.2.4. Phí bảo hiểm....................................................................................12
1.2.5. Hợp đồng bảo hiểm.........................................................................13
1.2.6. Giám định tổn thất...........................................................................14
1.2.7. Bồi thường bảo hiểm.......................................................................16
1.3. Lý luận chung về hiệu quả kinh doanh bảo hiểm vật chất xe ô tô......18
1.3.1. Khái niệm hiệu quả kinh doanh......................................................18
1.3.2. Vai trò của hiệu quả kinh doanh......................................................18
1.3.3. Hệ thống chỉ tiêu đánh giá hiệu quả kinh doanh bảo hiểm vật chất
xe ô tô. ......................................................................................................19
1.3.4. Phân tích hiệu quả kinh doanh theo các khâu hoạt động trong bảo
hiểm vật chất xe ô tô.................................................................................21

SV:Tạ Việt Hưng

2

Lớp:CQ48/03.01


Chuyên đề thực tập

GVHD: PGS; TS. Hoàng Mạnh Cừ

CHƯƠNG 2: THỰC TẾ HIỆU QUẢ KINH DOANH BẢO HIỂM
THIỆT HẠI VẬT CHẤT XE Ô TÔ TẠI ABIC HÀ NỘI..........................23
2.1. Khái quát chung về công ty cổ phần Bảo hiểm Ngân hàng Nông nghiệp- chi
nhánh Hà Nội.................................................................................................23
2.1.1. Sự ra đời và phát triển.....................................................................23
2.1.2. Cơ cấu tổ chức của ABIC Hà Nội...................................................24
2.2. Thực tế triển khai nghiệp vụ bảo hiểm thiệt hại vật chất xe ô tô tại
ABIC Hà Nội................................................................................................27
2.2.1. Về khai thác....................................................................................27
2.2.2. Công tác đề phòng hạn chế tổn thất................................................30
2.2.3. Công tác giám định và giải quyết bồi thường.................................31
2.2.4. Tình hình trục lợi bảo hiểm vật chất xe ô tô tại ABIC Hà Nội......34
2.3. Hiệu quả kinh doanh bảo hiểm vật chất xe ô tô tại ABIC Hà Nội......36
2.3.1. Hiệu quả hoạt động khai thác bảo hiểm vật chất xe ô tô tại ABIC Hà
Nội.

......................................................................................................37

2.3.2. Hiệu quả hoạt động kinh doanh bảo hiểm thiệt hại vật chất xe ô tô
tại ABIC Hà Nội........................................................................................38
CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ KINH DOANH BẢO
HIỂM THIỆT HẠI VẬT CHẤT XE Ô TÔ TẠI ABIC HÀ NỘI..............41
3.1. Cơ hội và thách thức tác động tới nghiệp vụ bảo hiểm vật chất xe ô tô
tại ABIC Hà Nội...........................................................................................41
3.1.1. Cơ hội..............................................................................................41
3.1.2. Thách thức.......................................................................................42
3.2. Mục tiêu, phương hướng hoạt động kinh doanh của ABIC Hà Nội trong

thời gian tới..................................................................................................43
3.2.1. Phương hướng hoạt động................................................................43
3.2.2. Mục tiêu kinh doanh và một số chỉ tiêu năm 2014.........................44

SV:Tạ Việt Hưng

3

Lớp:CQ48/03.01


Chuyên đề thực tập

GVHD: PGS; TS. Hoàng Mạnh Cừ

3.2.3. Chỉ tiêu kinh doanh cụ thể đối với nghiệp vụ BHVC xe ô tô tại
ABIC Hà Nội............................................................................................45
3.3. Giải pháp nâng cao hiệu quả nghiệp vụ bảo hiểm vật chất xe ô tô tại
ABIC Hà Nội................................................................................................45
3.3.1. Về phía ABIC Hà Nội.....................................................................46
3.4. Một số kiến nghị với nhà nước, công ty và hiệp hội Bảo hiểm Việt Nam. . .
............................................................................................................51
3.4.1. Một số kiến nghị với nhà nước.......................................................51
3.4.2. Với hiệp hội bảo hiểm Việt Nam...................................................53
3.4.3. Một số kiến nghị với Công ty........................................................54
KẾT LUẬN....................................................................................................55
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO.....................................................56

SV:Tạ Việt Hưng

4

Lớp:CQ48/03.01


Chuyên đề thực tập

GVHD: PGS; TS. Hoàng Mạnh Cừ

DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT
BH
BHVC
ABIC

: Bảo hiểm
: Bảo hiểm vật chất
: Công ty cổ phẩn bảo hiểm Ngân hàng Nông

RRTS
MMTB
DNBH
KDBH

Nghiệp
: Rủi ro tài sản
: Máy móc thiết bị
: Doanh nghiệp bảo hiểm
: Kinh doanh bảo hiểm

PNT

: Phi nhân thọ

SV:Tạ Việt Hưng

5

Lớp:CQ48/03.01


Chuyên đề thực tập

GVHD: PGS; TS. Hoàng Mạnh Cừ

LỜI NÓI ĐẦU
Trong mỗi nền kinh tế, giao thông vận tải luôn đóng vai trò then
chốt trong vận chuyển, lưu thông hàng hóa, con người. Kinh t ế ngày càng
phát triển thì đi liền với nó là nhu cầu về giao thông v ận t ải ngày càng
cao. Nó quyết định rất lớn đến sự phát triển kinh tế đất n ước. Có th ể
nói giao thông vận tải là huyết mạch của nền kinh tế.
Cùng với sự phát triển của kinh tế thị trường, đời sống nhân dân
ngày càng được cải thiện hơn. Nhu cầu đi lại, vận chuy ển hàng hóa,
hành khách ngày càng phát triển. Trong giao thông vận tải thì ô tô là
phương tiện phổ biến nhất, được sử dụng rộng rãi nh ất v ới nh ững ưu
điểm về tính cơ động cao, khả năng vận chuy ển lớn, tốc đ ộ nhanh, giá
thành vận chuyển rẻ. Vận chuyển bằng ô tô đã đảm bảo đ ược m ột ph ần
quan trọng nhu cầu vận tải của toàn bộ nền kinh tế quốc dân.
Hiện nay, kinh tế ngày càng phát triển, số lượng xe ô tô ở Việt Nam
tăng lên nhanh chóng. Với khí hậu mưa nhiều, bão lũ, úng ngập xảy ra liên
tục như ở Việt Nam, giao thông phức tạp, chuyện hỏng xe, chết máy, xước

sơn vỏ xe, tai nạn giao thông xảy ra là điều không hiếm. Điều này gây
thiệt hại không nhỏ về tính mạng cũng như tài sản cho các chủ xe cũng
như toàn xã hội.
Vì vậy, để bảo vệ cho chủ xe ô tô trong thời gian lưu hành, bảo hiểm
thiệt hại vật chất xe ô tô ra đời để đáp ững những nhu cầu thiết th ực đó.
Sự phát triển của bảo hiểm thiệt hại vật chất xe ô tô là một nhu cầu
khách quan nhằm giúp cho các chu xe ổn định cuộc sống, ổn định sản
xuất kinh doanh trong trường hợp không may xảy ra rủi ro tai n ạn b ất
ngờ.

SV:Tạ Việt Hưng

Lớp:CQ48/03.01


Chuyên đề thực tập

GVHD: PGS; TS. Hoàng Mạnh Cừ

Có rất nhiều doanh nghiệp cung cấp nghiệp vụ bảo hiểm thiệt h ại
vật chất xe ô tô, trong đó có cả công ty cổ phần Bảo hiểm Ngân hàng
Nông nghiệp. Từ khi ra đời, nghiệp vụ này đã khẳng định được tính ưu
việt và tầm quan trọng của nó. Tuy nhiên, bên cạnh nh ững kết qu ả đã
đạt được, nghiệp vụ vẫn còn nhiều vấn đề cần phải giải quyết, xem xét
để đưa ra các biện pháp khắc phục ngày càng tốt h ơn đ ể có th ể nâng cao
hiệu quả, chất lượng của nghiệp vụ, chính vì vậy trong th ời gian th ực
tập tại phòng Kinh doanh của công ty cổ phần Bảo hiểm Ngân hàng
Nông nghiệp Chi nhánh Hà Nội em đã chọn đề tài:
“ Giải pháp nâng cao hiệu quả kinh doanh bảo hiểm thiệt hại
vật chất xe ô tô tại ABIC Hà Nội” để làm luận văn tốt nghiệp.

Nội dung chính của đề tài chia làm ba ch ương.
Chương 1: Lý luận chung về hiệu quả kinh doanh bảo hiểm thi ệt hại
vật chất xe ô tô
Chương 2: Thực tế hiệu quả kinh doanh bảo hiểm thiệt hại vật chất
xe ô tô tại ABIC Hà Nội
Chương 3: Giải pháp nâng cao hiệu quả kinh doanh b ảo hi ểm thi ệt
hại vật chất xe ô tô tại ABIC Hà Nội

SV:Tạ Việt Hưng

Lớp:CQ48/03.01


Chuyên đề thực tập

SV:Tạ Việt Hưng

GVHD: PGS; TS. Hoàng Mạnh Cừ

Lớp:CQ48/03.01


Chuyên đề thực tập

GVHD: PGS; TS. Hoàng Mạnh Cừ

CHƯƠNG 1
LÝ LUẬN CHUNG VỀ HIỆU QUẢ KINH DOANH BẢO HIỂM THIỆT HẠI
VẬT CHẤT XE Ô TÔ
1.1. Sự cần thiết khách quan và vai trò c ủa b ảo hi ểm thi ệt h ại

vật chất xe ô tô
1.1.1. Đặc điểm hoạt động của xe ô tô
Xe ô tô là loại xe hoạt động bằng chính động c ơ của mình và đ ược
phép lưu hành trên lãnh thổ mỗi quốc gia. Xe ô tô không ch ỉ là ph ương
tiện vận chuyển mà còn là một tài sản có giá trị lớn của các cá nhân và t ổ
chức. Trong thời đại ngày nay ô tô là một ph ương th ức vận tải phát tri ển
nhanh nhất và năng động nhất bởi một số ưu thế sau: Năng động và linh
hoạt, tiếp cận nhanh với mọi nhu cầu của xã hội, là ph ương tiện v ận tải
rất có hiệu quả đối với đường ngắn và thích hợp với c ơ chế th ị tr ường
và quy luật cung cầu.
Trong quá trình vận chuyển, xe ô tô có một số đặc điểm sau:
- Xe ô tô có tính cơ động cao, tính việt giã tốt và nó tham gia triệt đ ể
quá trình vận chuyển nên xác suất rủi ro đã lớn lại càng l ớn h ơn so v ới
các phương tiện khác.
- Số lượng ô tô tham gia giao thông ngày càng tăng lên đặc bi ệt là các
nước có nền kinh tế đang phát triển. Lượng ô tô ở Vi ệt Nam t ừ hàng
trăm chiếc vào đầu thế kỷ 20 nay đã tăng lên hàng triệu chiếc. Vì v ậy, số
vụ tai nạn giao thông xảy ra ngày càng tăng và mức độ thiệt hại ngày
càng lớn.
- Xe ô tô tham gia giao thông phụ thuộc rất nhiều khí h ậu, đ ịa hình,
vào cơ sở hạ tầng giao thông mỗi nước, vào ý th ức chấp hành lu ật lệ của
mỗi người dân. Nếu họ càng chấp hành tốt luật lệ an toàn giao thông thì
mức độ thiệt hại cho phương tiện càng thấp.
SV:Tạ Việt Hưng

Lớp:CQ48/03.01


Chuyên đề thực tập

GVHD: PGS; TS. Hoàng Mạnh Cừ

- Xe ô tô tham gia bảo hiểm liên quan đến nhiều bộ luật của m ỗi
quốc gia như: luật dân sự, luật hình sự nên nếu hệ th ống luật pháp
không đồng bộ thì việc giải quyết khiếu nại bồ thường đôi khi r ất ph ức
tạp.
1.1.2. Sự cần thiết khách quan của bảo hiểm thiệt hại vật chất
xe ô tô
Hiện nay ô tô ngày càng được sử dụng nhiều b ởi nh ững ưu th ế so
với các phương tiện vận tải khác, tuy nhiên bên cạnh nh ững ưu đi ểm đó
cũng vẫn còn tồn tại những nhược điểm trong quá trình v ận chuy ển
bằng ô tô. Đó là những thiệt hại do ô tô gây ra trong quá trình v ận
chuyển không phải là nhỏ. Phần lớn những vụ tai nạn giao thông nghiêm
trọng xảy ra đều có sự góp mặt của ô tô. Tai n ạn giao thông đ ường b ộ
xuất hiện ở khắp mọi nơi không trừ một quốc gia nào kể cả nh ững n ước
có hệ tầng giao thông phát triển như Anh, Pháp, Mỹ. Ở n ước ta, cùng v ới
đà tăng lên về số lượng xe ô tô cũng là sự tăng lên của số v ụ tai n ạn giao
thông đường bộ và mức độ thiệt hại. Các chủ xe luôn phải đối m ặt v ới
không ít những nguy cơ rủi ro khác nhau trong quá trình v ận chuy ển
như:
- Nguy cơ rủi ro về tài sản
- Nguy cơ rủi ro về trách nhiệm pháp lý
- Nguy cơ rủi ro về nguồn nhân lực
Những rủi ro trên đã gây ra rất nhiều khó khăn cho các ch ủ xe, làm
cho họ mất mát về tài sản, làm ngưng trệ quá trình sản xuất kinh doanh
và đặc biệt là ảnh hưởng đến nguồn tài chính của họ.
Để đối phó với những tổn thất do các rủi ro trên gây ra, ch ủ xe có
thể thực hiện các biện pháp như: lập một quỹ dự phòng dùng vào việc
khắc phục tổn thất xảy ra cho xe ô tô, đi vay hoặc rút ti ền g ửi ngân hàng,
SV:Tạ Việt Hưng

Lớp:CQ48/03.01


Chuyên đề thực tập

GVHD: PGS; TS. Hoàng Mạnh Cừ

mua bảo hiểm vật chất xe ô tô. Trong số những biện pháp đó thì bi ện
pháp mua bảo hiểm thiệt hại vật chất xe ô tô có hiệu qu ả h ơn h ẳn b ởi
tính chắc chắn và ổn định của nó. Việc mua bảo hiểm chính là việc ch ủ
xe chuyển quyền rủi ro của họ cho doanh nghiệp bảo hiểm và doanh
nghiệp bảo hiểm sẽ có trách nhiệm bồi thường cho họ nh ững tổn th ất
thuộc phạm vi bảo hiểm. Xe ô tô là loại tài s ản có giá tr ị l ớn trong các
phương tiện giao thông đường bộ bởi vậy thiệt hại đối với xe ô tô gây ra
gánh nặng vô cùng lớn cho các chủ xe đặc biệt với nh ững xe dùng vào
kinh doanh. Rủi ro tai nạn là rủi ro bất ngờ không thể biết trước lúc nào
sẽ xảy ra, do đó việc nộp phí bảo hiểm sẽ tạo ra thói quen đ ề phòng cho
các chủ xe trước những rủi ro đó. Chính vì v ậy, việc mua bảo hi ểm đ ối
thiệt hại vật chất xe ô tô trở nên hết sức cần thiết đối v ới các ch ủ xe
hiện nay. Ở hầu hết các quốc gia trên thế giới việc mua bảo hiểm thiệt
hại vật chất xe ô tô rất được người dân quan tâm bởi ph ương tiện đi lại
của họ chủ yếu là ô tô và các phương tiện công c ộng. S ự c ần thi ết c ủa
bảo hiểm vật chất xe ô tô càng được khẳng định h ơn khi m ỗi ch ủ xe
hiểu rõ về vai trò của nghiệp vụ này.
1.1.3. Vai trò của nghiệp vụ bảo hiểm thiệt hại vật chất xe ô tô
Việc mua bảo hiểm thiệt hai vật chất xe ô tô có một số vai trò tích cực
sau:
a, Đối với các chủ xe:
Giúp các chủ xe nhanh chóng khắc phục được những khó khăn về

mặt tài chính, đặc biệt với những khoản chi phí v ượt quá kh ả năng tài
chính của họ, giúp các chủ xe là các doanh nghiệp hạn chế được ngắn
nhất thời gian gián đoạn kinh doanh có thể xảy ra do gặp rủi ro và khôi
phục sản xuất kinh doanh sau khi tổn thất xảy ra đối v ới xe.

SV:Tạ Việt Hưng

Lớp:CQ48/03.01


Chuyên đề thực tập

GVHD: PGS; TS. Hoàng Mạnh Cừ

Nâng cao tinh thần trách nhiệm của chủ xe, thúc đẩy họ ph ải th ực
hiện các biện pháp an toàn khi lái xe đề phòng thiệt hại và luôn chăm lo
giữ gìn xe.
Tạo tâm lý an toàn cho người điều khiển xe góp ph ần tích c ực
ngăn ngừa và đề phòng các nghiệp vụ tai nạn giao thông
b, Đối với các doanh nghiệp bảo hiểm:
Thứ nhất, việc triển khai nghiệp vụ bảo hiểm thiệt hại v ật ch ất
xe ô tô đã góp phần tăng thu cho Ngân sách Nhà n ước thông qua kho ản
thuế thu nhập doanh nghiệp để từ đó có điều kiện đầu tư trở lại nâng
cấp xây dựng cơ sở hạ tầng giao thông tạo thêm công ăn vi ệc làm cho
người lao động
Thứ hai, với số phí thu được từ các chủ xe, doanh nghiệp bảo hi ểm
có điều kiện tạo ra nguồn quỹ lớn để thực hiện các biện pháp đề phòng
hạn chế tổn thất như: đặt các biển cảnh cáo trên những đoạn đường
nguy hiểm, tham gia làm đường lánh nạn, đặt gương cầu lồi ở nh ững
đoạn đường đèo dốc… do đó góp phần làm giảm các vụ tai n ạn giao

thông. Điều này mang lại một ý nghĩa xã hội rất lớn cho đất n ước.
Thứ ba, số phí bảo hiểm còn giúp các doanh nghiệp xây dựng đ ược
quỹ tài chính tương đối lớn một mặt phục vụ công tác bồi th ường, chi
quản lý… một mặt có thể dùng để đầu tư ngắn h ạn đóng ghóp cho s ự
phát triển kinh tế của đất nước như: mua trái phiếu, cho vay, kinh doanh
bất động sản, đầu tư vào thi trường chứng khoán,…
Như vậy với những vai trò tích cực như vậy, việc triển khai nghiệp
vụ bảo hiểm thiệt hại vật chất xe ô tô là cần thiết khách quan nh ất là
trong tình hình kinh tế thế giới không ngừng phát triển nh ư hiện nay.
1.2. Nội dung cơ bản của nghiệp vụ bảo hiểm thiệt hại vật chất
xe ô tô.
SV:Tạ Việt Hưng

Lớp:CQ48/03.01


Chuyên đề thực tập

GVHD: PGS; TS. Hoàng Mạnh Cừ

1.2.1. Đối tượng bảo hiểm
Bảo hiểm vật chất xe ô tô là loại hình bảo hiểm tài s ản, có đ ối
tượng bảo hiểm là bản thân chiếc xe tham gia bảo hiểm.
Xe ô tô cũng là một loại xe cơ giới nên nó cũng mang đ ầy đ ủ nh ững
đặc điểm của xe cơ giới: chạy trên đường bộ, bằng động c ơ của chính nó
và có ít nhất một chỗ ngồi cho người lái xe. Xe ô tô cũng có nhiều lo ại: Xe
ô tô chở hàng hóa, xe chở người và các loại xe ô tô chuyên dụng khác.
Điều kiện để một chiếc xe ô tô có thể là đối tượng bảo hi ểm trong
hợp đồng bảo hiểm vật chất xe ô tô là chiếc xe này ph ải đ ảm b ảo
những điều kiện về kỹ thuật và pháp lý cho sự l ưu hành: ch ủ xe ph ải

được cơ quan có thẩm quyền cấp giấy đăng ký xe, biển kiểm soát, gi ấy
chứng nhận về kiểm định an toàn kỹ thuật và môi trường.
Xét về mặt phương diện kỹ thuật, thông th ường một chiếc xe ô tô
được chia ra làm 7 tổng thành khác nhau:
1. Tổng thành động cơ: bao gồm phần máy, chế hòa khí hoặc b ơm
cao áp, bơm xăng, dầu lọc khí, lọc dầu, máy phát điện, máy nén khí, két
nước, các dụng cụ làm mát,…
2. Tổng thành hộp số: bao gồm hộp số chính, hộp số phụ, hệ
thống dẫn động cơ.
3. Tổng thành trục nước: bao gồm dầm cầu, trục lắp, hệ thống
treo nhíp, may ơ trước, cơ cấu phanh, nếu là cầu chủ đ ộng thì có thêm
một cầu, vi sai, vỏ cầu.
4. Tổng thành cầu sau: bao gồm vỏ cầu toàn bộ, ruột cầu, vi sai,
cụm may ơ sau, cơ cấu phanh, xi lanh phanh, nếu là c ầu chủ đ ộng thì có
thêm một cầu, trục lắp ngang, hệ thống treo cầu sau, nhíp,…

SV:Tạ Việt Hưng

Lớp:CQ48/03.01


Chuyên đề thực tập

GVHD: PGS; TS. Hoàng Mạnh Cừ

5. Tổng thành hệ thống lái: bao gồm vô lăng lái, trục tay lái, các đăng
dẫn động lái, hộp tay lái, bổ trợ tai lái( nếu có), thanh kéo ngang, thanh kéo
dọc.
6. Tổng thành thân vỏ: được chia làm 3 nhóm:
Nhóm A: Thân vỏ: cabin toàn bộ, ca lăng, ca bô, ch ắn bùn, toàn b ộ

cửa và kính, toàn bộ đèn và gương, gạt nước mưa, r ửa kính, toàn bộ v ỏ
kim loại, nhựa hoặc gỗ, các cần đạp và gạt và bàn đạp ga, côn số phanh
chân, phanh tay
Nhóm B: Ghế đệm và nội thất: toàn bộ ghế đệm ngồi hoặc nằm,
ngang hoặc dọc của xe, các trang thiết bị như máy điều hòa nhiệt độ,
quạt, đài, radio casset, đĩa compact,…
Nhóm C: Sát si: khung xe, ba đờ sốc, các cơ cấu bám chặt vào khung
và tổng bơm phanh, dẫn động phanh chính và phanh tay, d ẫn đ ộng côn,
các bình chứa hơi phanh, bình chứa nguyên liệu, các đường ống và tuy
mô dẫn cầu, dẫn hơi, dây dẫn điện,…
7. Tổng thành lốp: Các bộ săm lốp hoàn chỉnh của xe( k ể c ả săm
lốp dự phòng).
Ngoài ra, một số loại xe còn có tổng thành chuyên dùng lắp trên xe
để sử dụng theo nhu cầu: cần cấu nâng, xe cứu hỏa, xe cứu th ương,…
Việc phân chia xe thành các tổng thành sẽ tạo điều kiện thu ận l ợi
trong việc tính khấu hao khi xe bị hư hỏng toàn bộ hoặc một tổng thành
nào đó.
Các chủ xe có thể tham gia bảo hiểm cho chủ xe của mình theo hai
hình thức: bảo hiểm toàn bộ xe hoặc bảo hiểm thân v ỏ xe, vì thông
thường tổng thành thân vỏ xe là phần dễ bị tổn thất nhất khi rủi ro xảy
ra và thân vỏ chiếm một phần lớn trong cơ cấu giá trị của xe.
1.2.2. Phạm vi bảo hiểm
SV:Tạ Việt Hưng

Lớp:CQ48/03.01


Chuyên đề thực tập

GVHD: PGS; TS. Hoàng Mạnh Cừ

1.2.2.1. Rủi ro có thể được bảo hiểm
Ở mỗi doanh nghiệp bảo hiểm khác nhau có thể có những điểm
khác biệt. Xét trên phương diện đảm bảo yêu cầu về mặt pháp lý, kỹ
thuật trong hoạt động kinh doanh bảo hiểm, rủi ro có th ể đ ược bảo
hiểm bao gồm các rủi ro sau đây:
- Những rủi ro thông thường gắn liền với hoạt động của xe như:
đâm va, lật đổ, lao xuống sông, vực.
- Những rủi ro bất thường dễ phát sinh khác: cháy nổ, hỏa hoạn.
- Những rủi ro khách quan có nguồn gốc tự nhiên: bão, lũ lụt, sụt
nở đường xá.
- Những rủi ro khách quan có nguồn gốc xã hội: mất c ắp, m ất
cướp toàn bộ xe.
- Nhà bảo hiểm còn đảm bảo cho các chi phí:
+ Chi đề phòng, hạn chế tổn thất phát sinh khi xe bị tai n ạn, s ự c ố.
+ Chi phí thuê kéo, chở xe, cẩu xe đến nơi gần nh ất để sửa ch ữa
+ Chi phí giám định.
1.2.2.2. Các rủi ro loại trừ.
Loại trừ những tổn thất không phải là hậu quả của nh ững sự cố
ngẫu nhiên, khách quan, những tổn thất liên quan đến yếu tố ch ủ quan
của chủ xe trong việc bảo dưỡng, quản lý xe như:
- Hao mòn tự nhiên, giảm dần chất lượng, hỏng hóc do khuyết tật
hoặc hư hỏng thêm do sửa chữa.
- Hư hỏng về điện hoặc bộ phận máy móc thiết bị, kể cả máy thu
thanh, điều hòa nhiệt độ, săm lốp bị hư hỏng mà không do tai n ạn gây ra.
Loại trừ những trường hợp vi phạm pháp luật, hoặc độ trầm
trọng của rủi ro tăng lên
Hành động cố ý gây tai nạn của chủ xe, lái xe, lái xe không có bằng
lái hoặc có nhưng không hợp lệ.
Lái xe sử dụng và chịu ảnh hưởng của rượu bia, ma túy hoặc các

chất kích thích khác trong khi điều khiển xe( nồng độ cồn trong máu
hoặc trong hơi thở của lái xe vượt quá quy định).

SV:Tạ Việt Hưng

Lớp:CQ48/03.01


Chuyên đề thực tập

GVHD: PGS; TS. Hoàng Mạnh Cừ

Xe không có giấy chứng nhận đăng kiểm và bảo vệ môi trường
hợp lệ( giấy chứng nhận an toàn kỹ thuật và môi trường).
Xe chở chất cháy, nổ trái phép.
Xe chở quá trọng tải hoặc quá số hành khách quy định.
Xe đi vào đường cấm hoặc đi đêm không có đèn.
Xe sử dụng để tập lái, đua thể thao, chạy thử
- Loại trừ rủi ro có tính chính trị với hậu quả lan r ộng: chiến
tranh.

- Những quy định loại trừ khác như:
Loại trừ những thiệt hại gián tiếp, tai nạn xảy ra ngoài lãnh thổ

nước CHXHCN Việt Nam( trừ trường hợp có thỏa thuận riêng).
Loại trừ những thiệt hại do mất cắp bộ phận của xe. V ấn đ ề này
phụ thuộc vào yêu cầu quản lý rủi ro của nười bảo hiểm, và nh ững yếu
tố khác của hợp đồng như là phí bảo hiểm.
- Những thiệt hại là hậu quả gián tiếp như giảm giá trị thương
mại, mất giảm thu nhập do ngừng sản xuất, sử dụng, khai thác

- Ngoài ra các công ty bảo hiểm còn có thể từ chối một ph ần hoặc
toàn bộ số tiền bồi thường trong trường hợp chủ xe có nh ững vi phạm
sau:

+ Cung cấp không đầy đủ, trung thực các thông tin ban đ ầu v ề đ ối

tượng bảo hiểm trong giấy yêu cầu bảo hiểm.
Khi xảy ra tai nạn không thông báo ngay cho doanh nghiệp b ảo
hiểm. Không áp dụng các biện pháp để ngăn ngừa và h ạn chế tổn th ất
hoặc tự ý tháo dỡ, sửa chữa xe mà chưa có sự đồng ý của doanh nghi ệp
bảo hiểm.
Không làm các thủ tục bảo lưu quyền đòi người thứ ba có lỗi trong
việc gây ra thiệt hại cho chiếc xe được bảo hiểm.
1.2.3. Giá trị bảo hiểm, số tiền bảo hiểm.
1.2.3.1. Giá trị bảo hiểm.

SV:Tạ Việt Hưng

Lớp:CQ48/03.01


Chuyên đề thực tập

GVHD: PGS; TS. Hoàng Mạnh Cừ

Giá trị bảo hiểm của xe ô tô là giá trị thực tế trên thị trường của xe
tại thời điểm tham gia bảo hiểm. Việc xác định đúng giá tr ị th ực t ế c ủa
xe ô tô là một công việc rất quan trọng trong việc đảm bảo quy ền l ợi và
trách nhiệm của các bên trong trường hợp bảo hiểm và là c ơ s ở để b ồi
thường chính xác giá trị thiệt hại khi có rủi ro xảy ra.

- Đối với những xe mới bắt đầu đưa vào sử dụng, việc xác định
giá trị của chúng không quá phức tạp, doanh nghiệp bảo hiểm có th ể căn
cứ vào một trong các giấy tờ sau đây để xác định giá trị bảo hi ểm.
+ Giấy tờ, hóa đơn mua bán giữa nhà máy lắp ráp, đại lý phân ph ối
với người mua, hoặc giữa những người bán nước ngoài với người nh ập
khẩu.
+ Hóa đơn thu thuế trước bạ.
Đối với xe nhập khẩu miễn thuế, giá trị bảo hiểm đ ược tính nh ư
sau:
GTBH= CIF x (100% + T1) x (100% + T2)
Trong đó : T1 là thuế nhập khẩu
T2 là thuế suất thuế tiêu thụ đặc biệt
- Đối với những xe đã qua sử dụng. Việc xác định giá trị của xe
được căn cứ theo các yếu tố sau :
 Giá mua xe lúc ban đầu.
 Giá mua bán trên thị trường của những chiếc xe cùng chủng loại,
có chất lượng tương đương.
 Tình trạng hao mòn thực tế của xe
 Tình trạng kỹ thuật và hình thức bên ngoài của xe trên thực tế
 Tuy nhiên việc xác định giá trị thực tế chỉ cho một kết quả
tương đối chính xác và hợp lý. Trong thực tế, đ ể ph ục v ụ cho vi ệc xác

SV:Tạ Việt Hưng

Lớp:CQ48/03.01


Chuyên đề thực tập

GVHD: PGS; TS. Hoàng Mạnh Cừ

định giá trị bảo hiểm của xe, một số doanh nghiệp bảo hiểm đã xây
dựng bảng giá theo xe theo nguồn gốc sản xuất, năm sản xu ất, lo ại xe,
mác xe, dung tích xilanh,…
1.2.3.2.

Số tiền bảo hiểm

Chủ xe có thể tham gia bảo hiểm cho xe dưới dạng :
- Bảo hiểm đúng giá trị : Số tiền bảo hiểm được xác định căn cứ
vào giá trị thực tế của xe vào thời điểm ký kết hợp đồng.
- Bảo hiểm dưới giá trị : Số tiền bảo hiểm nhỏ hơn giá trị thực tế
của xe. Trừ khi có thỏa thuận khác, nếu thiệt h ại xảy ra thì quy t ắc t ỷ lệ
sẽ được áp dụng để xác định số tiền bồi thường.
- Trường hợp xe tham gia bảo hiểm bộ phận : dựa trên tỷ trọng
giá trị của từng tổng thành, qua đó làm cơ sở để xác định số tiền bảo
hiểm.
- Trong số các tổng thành của xe thì tổng thành thân vỏ chiếm tỷ
trọng lớn nhất về mặt giá trị và thường cũng chịu ảnh h ưởng nhi ều
nhất bởi hậu quả của những vụ tai nạn. Vì vậy, nếu ch ọn m ột t ổng
thành để tham gia bảo hiểm thì chủ xe thường chọn tổng thành này.
1.2.4. Phí bảo hiểm
Phí bảo hiểm là một khoản tiền nhất định mà người tham gia bảo
hiểm phải nộp cho công ty bảo hiểm sau khi ký h ợp đ ồng b ảo hi ểm.
Hợp đồng bảo hiểm chỉ có hiệu lực khi người tham gia n ộp phí theo
đúng quy định. Ở Việt Nam, các công ty bảo hi ểm sẽ tiến hành thu phí
bảo hiểm theo biểu phí quy định của bộ tài chính.
Phí bảo hiểm = tỷ lệ phí x số tiền bảo hiểm.
Để xác định phí bảo hiểm thiệt hại vật chất xe ô tô dựa vào m ột số
yếu tố cơ bản sau :

Một là : Những yếu tố liên quan đến bản thân chiếc xe và vấn đ ề
sử dụng xe.

SV:Tạ Việt Hưng

Lớp:CQ48/03.01


Chuyên đề thực tập

GVHD: PGS; TS. Hoàng Mạnh Cừ

+ Loại xe : Loại xe sẽ liên quan đến trang thiết bị an toàn, chống
mất cắp, giá cả chi phí sửa chữa, phụ tùng thay thế…
+ Mục đích sử dụng xe.
+ Phạm vi địa bàn hoạt động
+ Thời gian xe đã qua sử dụng, giá trị xe.
Hai là : Những yếu tố liên quan đến người được bảo hiểm, người
điều khiển xe :
+ Giới tính, đội tuổi của lái xe
+ Tiền sử của lái xe
+ Kinh nghiệm của lái xe
+ Quá trình tham gia bảo hiểm của người được bảo hiểm.
Ba là : Việc tính phí bảo hiểm còn tùy thuộc vào sự giới hạn ph ạm
vi bảo hiểm và có sự phân biệt giữa bảo hiểm lẻ và bảo hiểm cả đội xe.
Cơ chế thưởng bằng việc giảm phí cũng được áp dụng nh ư một biện
pháp giữ khách hàng. Tỷ lệ phí cũng được điều chỉnh cho nh ững tr ường
hợp mở rộng phạm vi bảo hiểm, trường hợp áp dụng mức miễn th ường
tăng lên và theo số năm xe đã qua sử dụng.
1.2.5. Hợp đồng bảo hiểm.

Hợp đồng bảo hiểm vật chất xe ô tô là sự thỏa thuận gi ữa các bên
theo đó bên mua bảo hiểm( chủ xe, lái xe) có trách nhiệm n ộp phí b ảo
hiểm, bên bảo hiểm có trách nhiệm trả tiền bồi thường hoặc trả tiền
bảo hiểm cho người tham gia bảo hiểm khi xảy ra sự kiện bảo hi ểm.
Hiệu lực bảo hiểm bắt đầu và kết thúc theo quy định ghi trên giấy
chứng nhận bảo hiểm. Doanh nghiệp bảo hiểm chỉ cấp giấy chứng nhận
bảo hiểm khi chủ xe đã đóng đủ phí bảo hiểm tr ừ khi có th ỏa thu ận
khác.

Trong thời hạn còn hiệu lực ghi trong giấy chứng nhận bảo hi ểm,

nếu có sự chuyển quyền sở hữu xe mà chủ xe ô tô không có yêu c ầu h ủy
bỏ hợp đồng bảo hiểm thì mọi quyền lợi bảo hiểm liên quan đến chiếc
xe được bảo hiểm vẫn còn hiệu lực với chủ xe ô tô mới.

SV:Tạ Việt Hưng

Lớp:CQ48/03.01


Chuyên đề thực tập

GVHD: PGS; TS. Hoàng Mạnh Cừ

Trong trường hợp có yêu cầu hủy bỏ hợp đồng bảo hiểm, chủ xe
phải thông báo bằng văn bản cho doanh nghiệp bảo hiểm biết tr ước 15
ngày. Trong vòng 15 ngày kể từ ngày nhận được thông báo h ủy bỏ, n ếu
doanh nghiệp bảo hiểm không có ý kiến thì hợp đồng bảo hi ểm m ặc
nhiên bị hủy bỏ, doanh nghiệp bảo hiểm phải hoàn lại cho ch ủ xe 80%
phí bảo hiểm của thời gian hủy đó, trừ trường hợp trong th ời h ạn h ợp

đồng bảo hiểm đang có hiệu lực đã xảy ra s ự kiện bảo hi ểm liên quan
đến chiếc xe có yêu cầu hủy bỏ hợp đồng bảo hiểm.
Nội dung chủ yếu của hợp đồng bảo hiểm vật chất xe ô tô gồm :
- Tiêu đê : tên, địa chỉ của công ty
- Chủ thể bảo hiểm( người tham gia bảo hiểm)
- Đối tượng bảo hiểm
- Số tiền bảo hiểm, mức phí, cách thức nộp phí bảo hiểm
- Các điều khoản về giải quyết bồi thường
- Các quy định về giải quyết tranh chấp( nếu có)
- Thời hạn bảo hiểm
- Chữ ký của hai bên
1.2.6. Giám định tổn thất
Giám định là một khâu quan trọng trong toàn bộ quá trình hoạt
động sản xuất kinh doanh của công ty bảo hiểm. Giám đ ịnh đúng, chính
xác sẽ giúp công ty bảo hiểm bồi thường cho khách hàng m ột cách th ỏa
đáng, tăng uy tín của công ty đối với khách hàng, mặt khách còn giúp
ngăn chặn và giảm bớt hiện tượng trục lợi trong bảo hiểm.
Giám định tổn thất đòi hỏi phải thực hiện theo một quy trình ch ặt
chẽ và tuân theo các bước sau.
Bước 1 : tiếp nhận và xử lý thông tin
Ngay sau khi xảy ra tai nạn, chủ xe hoặc đại diện cho chủ xe c ần
thông báo ngay choc ơ quan công an, công ty bảo hiểm hoặc đại di ện cho
côn ty bảo hiểm nơi gần nhất về tình hình tai n ạn, đồng th ời lái xe, ch ủ
xe cần thực hiện các biện pháp để hạn chế thiệt hại có th ể gia tăng.
Sau khi nhận thông báo, đại diện của doanh nghiệp bảo hi ểm sẽ
xuống hiện trường kết hợp với chủ xe để giải quyết hậu quả của v ụ tai
SV:Tạ Việt Hưng

Lớp:CQ48/03.01

Chuyên đề thực tập

GVHD: PGS; TS. Hoàng Mạnh Cừ

nạn. Những thông tin mà giám định viên cần là : Số xe, chủ xe, thời gian,
địa điểm xảy ra tai nạn. Sau khi nắm bắt được thông tin s ơ bộ, sẽ
chuyển sang bước tiếp theo là giám định tổn thất.
Bước 2 : Giám định tổn thất
Giám định tổn thất là quá trình giám định những thiệt hại trong v ụ
tai nạn, việc giám định sẽ chia làm hai giai đoạn đó là giám định s ơ bộ và
giám định chi tiết.
Ban đầu giám định viên tiến hành giám định ban đầu để xác định
thiệt hại sơ bộ, việc giám định chi tiết sẽ được th ực hiện tr ước khi s ửa
xe. Sau khi xác định được một cách chi tiết các thiệt hại đã xảy ra, hai
bên sẽ xây dựng các phương án sửa chữa, xác đ ịnh rõ các b ộ ph ận c ần
thay thế hoặc sửa chữa tùy theo mức độ hư hỏng hoặc khả năng ph ục
hồi của từng bộ phận hư hỏng đó. Đồng th ời hai bên sẽ th ống nh ất ch ọn
nơi sửa chửa với chi phí hợp lý và đảm bảo chất lượng.
Cán bộ kiểm tra tính hợp lệ của các giấy tờ cần thiết nh ư : giấy
chứng nhận bảo hiểm có hiệu lực, đăng ký xe, giấy phép lưu hành xe,
giấy chứng nhận kiểm định an toàn kỹ thuật và môi trường, bằng lái xe
của người điều khiển phương tiện khi xảy ra tai nạn còn hiệu lực.
Trong quá trình giám định, nhân viên giám định chụp ảnh hiện trường,
đồng thời phối hợp với công an để thu thập tư liệu, sau đó lập biên bản giám
định.

Lập biên bản giám định nhằm ghi lại những gì mà giám đ ịnh viên

tiến hành, nhận định của giám định viên về nguyên nhân của vụ tai n ạn,

mức độ lỗi của các chủ xe, mức độ thiệt hại của xe, tài s ản, con ng ười.
Nếu các bên đồng ý với biên bản giám định đó thì đó sẽ là c ơ s ở đ ể ti ến
hành bồi thường, nếu không phải tiến hành giám định lại.
Biên bản giám định tùy từng vụ tai nạn, có th ể lập một l ần trong
bước giám định sơ bộ. Tuy nhiên với những trường hợp phức tạp thì còn

SV:Tạ Việt Hưng

Lớp:CQ48/03.01


Chuyên đề thực tập

GVHD: PGS; TS. Hoàng Mạnh Cừ

có thêm các biên bản giám định bổ sung phát sinh trong quá trình s ửa
chữa.

Yêu cầu đối với một biên bản giám định :
- Phải ghi lại tỉ mỉ những gì giám định viên thấy.
- Nội dung phải rõ ràng, trung thực, cụ thể.
- Số liệu đưa ra phải phù hợp, cụ thể với các tài liệu, d ẫn ch ứng.

SV:Tạ Việt Hưng

Lớp:CQ48/03.01


Chuyên đề thực tập

GVHD: PGS; TS. Hoàng Mạnh Cừ

1.2.7. Bồi thường bảo hiểm
Trước khi bồi thường cho chủ xe, doanh nghiệp bảo hiểm phải
tiến hành thực hiện các bước công việc sau đây :
Bước 1 : Kiểm tra bộ hồ sơ khiếu nại bồi thường.
Trước khi bồi thường cho người được bảo hiểm phải kiểm tra tính
hợp lệ, hợp pháp của các giấy tờ cần thiết trong hồ s ơ khiếu n ại bồi
thường, bộ hồ sơ này bao gồm các loại giấy tờ chủ yếu sau :
Giấy yêu cầu bồi thường.
Bản sao các giấy tờ sau :
Giấy chứng nhận bảo hiểm
Giấy đăng ký xe
Giấy phép lái xe
Giấy chứng nhận kiểm định an toàn kỹ thuật và môi tr ường.
Giấy đăng ký kinh doanh đối với các loại xe tham gia v ận tải hành
khách hoặc hàng hóa
- Bản kết luận điều tra tai nạn của cơ quan công an.
- Quyết định của tòa án( nếu có).
- Các giấy tờ liên quan đến trách nhiệm của người thứ ba khác( nếu
có)

- Các chứng từ chứng minh thiệt hại vật chất của phương tiện, bao

gồm các loại giấy tờ sau dây :
Biên bản giám định thiệt hại
Các hóa đơn, chứng từ liên quan đến sửa ch ữa ph ương ti ện.
Bước 2 : Xác định cơ sở để tính toán thiệt hại.
Việc bồi thường thiệt hại cho chiếc xe được bảo hiểm đ ược d ựa
theo các cơ sở sau đây :

- Căn cứ vào thiệt hại thực tế và chi phí sửa chữa hợp lý mà hai bên
đã thỏa thuận trong khi thực hiện phương án giám định chi tiết đ ể
thống nhất các điều kiện sửa chữa cho chiếc xe bị tai n ạn.
- Căn cứ vào các khoản chi phí khác được chấp nhận bồi th ường
như chi phí hạn chế đề phòng tổn thất, chi phí cẩu, kéo xe t ừ n ơi b ị tai
nạn tới nơi sửa chữa.
- Căn cứ vào cách thức tham gia bảo hiểm của chủ xe( tham gia bảo
hiểm toàn bộ, tham gia bảo hiểm bộ phận hay tham gia bảo hiểm d ưới
SV:Tạ Việt Hưng

Lớp:CQ48/03.01


Chuyên đề thực tập

GVHD: PGS; TS. Hoàng Mạnh Cừ

giá trị và xem xét chủ xe có tham gia thêm các điều khoản bảo hi ểm m ở
rộng hay không ?)
- Căn cứ vào các khoản đòi bồi thường từ người thứ ba gây nên tai
nạn

Bước 3 : Trình tự và cách tính bồi thường.
Quá trình này được thực hiện theo các bước công việc sau đây :
Một là : Xác định giá trị thiệt hại thực tế thuộc trách nhiệm hợp

đồng bảo hiểm. Thiệt hại thực tế thuộc trách nhiệm hợp đ ồng bảo
hiểm được tính theo công thức sau :
Thiệt hại thực tế thuộc trách nhiệm bảo hiểm= Tổng chi phí s ửa
chữa hợp lý đã thống nhất+ các khoản chi phí được chấp nhận bồi

thường khác- Chi phí sửa chữa thiệt hại không thuộc ph ạm vi trách
nhiệm bảo hiểm
Hai là : Tính toán số tiền bồi thường.
- Nếu chủ xe tham gia bảo hiểm toàn bộ( đúng giá trị th ực tế) thì
số tiền bồi thường bằng với giá trị thiệt hại thực tế.
- Nếu xe tham gia bảo hiểm bộ phận thì số tiền bồi th ường được
căn cứ theo giá trị thiệt hại của bộ phận được bảo hiểm.
- Nếu xe tham gia bảo hiểm dưới giá trị thì số tiền bồi thường được xác
định :

Số tiền bồi thường= giá trị thiệt hại thực tế x
Trong trường hợp chủ xe tham gia bảo hiểm vi phạm nh ững quy

định trong hợp đồng bảo hiểm thì doanh nghiệp bảo hiểm có th ể kh ấu
trừ một phần của khoản tiền bồi thường. Trên thực tế việc giải quy ết
bồi thường có thể áp dụng theo 3 cách thức sau đây :
- Bồi thường trên cơ sở chi phí sửa chữa, khôi phục lại xe
- Bồi thường trên cơ sở đánh giá thiệt hại
- Bồi thường toàn bộ sau đó thu hồi và xử lý xe.
Việc lựa chọn cách thức giải quyết bồi thường phải căn cứ vào
tưng trường hợp cụ thể trên thực tế và phải dựa vào mức độ thiệt hại
của xe, khả năng khôi phục lại xe, chất lượng của n ơi sửa ch ữa, ph ụ tùng
thay thế. Việc lựa chọn cách thức bồi thường luôn phải đảm bảo tính
SV:Tạ Việt Hưng

Lớp:CQ48/03.01


Chuyên đề thực tập

GVHD: PGS; TS. Hoàng Mạnh Cừ

thống nhất giữa doanh nghiệp bảo hiểm và chủ xe để lựa ch ọn ph ương
án kinh tế nhất, có lợi suất cho cả hai bên.
1.3. Lý luận chung về hiệu quả kinh doanh bảo hiểm vật ch ất xe ô
tô
1.3.1. Khái niệm hiệu quả kinh doanh
Hiệu quả kinh doanh là hiệu quả kinh tế đạt được từ quá trình kinh
doanh của doanh nghiệp bảo hiểm. Hiệu quả kinh doanh phản ánh trình
độ sử dụng các nguồn nhân lực, vật lực của doanh nghiệp bảo hiểm và thể
hiện cụ thể qua sự so sánh giữa kết quả đạt được và chi phí bỏ ra để đạt
được kết quả đó.
1.3.2. Vai trò của hiệu quả kinh doanh
Hiệu quả hoạt động kinh doanh bảo hiểm thể hiện tổng h ợp qua
số lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh bảo hiểm mà doanh ngi ệp
bảo hiểm đạt được trong năm tài chính. Lợi nhuận hoạt động kinh
doanh bảo hiểm phụ thuộc vào số lượng và chất lượng hoạt đ ộng kinh
doanh bảo hiểm thể hiện qua số liệu như : số lượng hợp đồng bảo
hiểm, doanh thu phí bảo hiểm, tỷ lệ hủy bỏ hợp đồng bảo hiểm ; tỷ lệ
bồi thường ; tỷ lệ hoa hồng bảo hiểm…
Hiệu quả đầu tư tài chính thể hiện tổng hợp qua số lợi nhuận t ừ
hoạt động tài chính mà doanh nghiệpHiệu quả đầu t ư tài chính th ể hiện
tổng hợp qua số lợi nhuận từ hoạt động tài chính mà doanh nghiệp b ảo
hiểm đạt được trong năm tài chính. Đầu tư của doanh nghi ệp có th ể là
đầu tư trực tiếp như là đầu tư tư vào tài sản cố đ ịnh dùng trong ho ạt
động kinh doanh của doanh nghiệp song đối với doanh nghi ệp bảo
hiểm, vấn đề đáng quan tâm là đầu tư tài chính. Nguồn v ốn đ ầu t ư tài
chính của doanh nghiệp bảo hiểm bao gồm : vốn điều lệ, quỹ dự phòng
bắt buộc, quỹ dự trữ tự nguyện, các khoản lãi của năm trước chưa s ử
dụng, các quỹ sử dụng để đầu tư hình thành từ lợi nhuận của doanh

nghiệp và đặc biệt là nguồn vốn nhàn rỗi từ dự phòng nghi ệp vụ.
SV:Tạ Việt Hưng

Lớp:CQ48/03.01