Quản trị rủi ro tín dụng trong cho vay sản xuất kinh doanh tại ngân hàng TMCP đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh đông đắk lắk

B GIÁO DC VÀ ðÀO TO
ðI HC ðÀ NNG

H TUN VINH

QUN TR R I RO TÍN DNG TRONG CHO VAY SN
XUT KINH DOANH TI NGÂN HÀNG THƯƠNG MI
C
PH


Nð


U TƯ VÀ PHÁT TRI ﾤ N VIT NAM - CHI NHÁNH
ðÔNG ðK LK

LUN VĂN THC SĨ TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG

ðÀ NNG – NĂM 2016


B GIÁO DC VÀ ðÀO TO

ðI HC ðÀ NNG

H TUN VINH

QUN TR R I RO TÍN DNG TRONG CHO VAY SN
XUT KINH DOANH TI NGÂN HÀNG THƯƠNG MI
C

PH


Nð


U TƯ VÀ PHÁT TRI ﾤ N VIT NAM - CHI NHÁNH
ðÔNG ðK LK

Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng
Mã s ﾤ: 60.34.02.01

LUN VĂN THC SĨ TÀI CHÍNH – NGÂN HÀNG
Ng i h ng dn khoa hc: PGS.TS Hoàng Tùng

ðÀ NNG – NĂM 2016


MC LC
Mð


U................................................................................................................................................................. 1
1. Tính cp thit ca ñ

tài............................................................................................... 1

2. Mc tiêu nghiên c
u..................................................................................................................................................... 2
3. Câu h

i nghiên c
u..................................................................................................................................................... 2
4. ð
i t ﾤ ng và phm vi nghiên c
u..................................................................................................................................................... 3
5. Phương pháp nghiên c
u..................................................................................................................................................... 3
6. Ý nghĩa khoa hc và th ﾤ c ti ﾤ n ca ñ tài............................................................. 4
7. B
cc ca lun văn......................................................................................................................... 4
8. Tng quan v
u

tài liu nghiên c
4

CHƯƠNG 1. CƠ S LÝ LUN V QUN TR R

I RO TÍN DNG

TRONG CHO VAY SN XUT KINH DOANH C

A NGÂN HÀNG

THƯƠNG MI.................................................................................................................................... 8
1.1. KHÁI NIM, ðC ðIM, PHÂN LOI QUN TR- RUI RO TÍN
DNG TRONG CHO VAY SN XUT KINH DOANH..................................................... 8
1.1.1. Tín dng......................................................................................................................... 8

1.1.2. Khái nim, ñ c ñi!m trong cho vay s"n xut kinh doanh...................11
1.1.3. Ri ro tín dng trong cho vay s"n xut kinh doanh................................... 12
1.2. QUN TR- R#I RO TÍN DNG TRONG CHO VAY SN XUT
KINH DOANH C#A NGÂN HÀNG THƯƠNG MI................................................ 21
Kt lun Chương 1............................................................................................................................. 46
CHƯƠNG 2. THC TRNG QUN TR R

I RO TÍN DNG TRONG

CHO VAY SN XUT KINH DOANH TI NGÂN HÀNG THƯƠNG
MI C
PH


Nð


U TƯ VÀ PHÁT TRI ﾤ N VIT NAM - CHI NHÁNH
ðÔNG DAKLAK.......................................................................................................................... 47
2.1. T&NG QUAN V' BIDV ðÔNG ðĂKLĂK............................................................. 47


2.1.1. L)ch s* hình thành và phát tri!n.................................................................. 47
2.1.2. Cơ cu t ch
c và b+ máy qu"n lý....................................................................................................... 48
2.1.3. Tình hình kinh doanh......................................................................................... 51
2.2. CÔNG TÁC QUN TR- R#I RO TÍN DNG TRONG CHO VAY SN
XUT KINH DOANH TI BIDV ðÔNG ðĂKLĂK........................................................ 54
2.2.1. Th ﾤ c trng hot ñ+ng qu"n tr) ri ro tín dng trong cho vay s"n
xut kinh doanh ti ngân hàng TMCP ð,u tư và phát tri!n Vit Nam – Chi

nhánh ðông DakLak...................................................................................................................... 54
2.2.2. Công tác qu"n tr) ri ro tín dng trong cho vay s"n xut kinh
doanh ti Ngân hàng TMCP ð,u tư và phát tri!n Vit Nam - Chi nhánh ðông
DakLak................................................................................................................................................. 65
2.2.3. ðánh giá công tác qu"n tr) ri ro tín dng trong cho vay s"n xut
kinh doanh ca Ngân hàng TMCP ð,u tư và Phát tri!n Vit Nam – Chi nhánh
ðông DakLak..................................................................................................................................... 90
Kt lun Chương 2............................................................................................................................. 98
CHƯƠNG 3. M-T S GII PHÁP HOÀN THIN QUN TR R

I RO

TÍN DNG TRONG CHO VAY SN XUT KINH DOANH TI BIDV
ðÔNG ðĂKLĂK......................................................................................................................... 99
3.1. CĂN C- ð' XUT GII PHÁP............................................................................................ 99
3.1.1. Chin l ﾤ c Phát tri!n ca BIDV ðông Daklak giai ñon 2015
ñn 2020................................................................................................................................................ 99
3.1.2. Mc tiêu qu"n tr) ri ro tín dng trong cho vay s"n xut kinh
doanh ca BIDV ðông DakLak............................................................................................... 101
3.2. GII PHÁP HOÀN THIN QUN TR- R#I RO TÍN DNG TRONG
CHO VAY SN XUT KINH DOANH TI BIDV ðÔNG DAK LAK..............101
3.2.1. Hoàn thin ch
c năng phòng qu"n lý ri ro........................................................................................ 102


3.2.2. Hoàn thin công tác nhn din ri ro tín dng trong cho vay s"n
xut kinh doanh................................................................................................................................ 103
3.2.3. Nâng cao cht l ﾤ ng ca công tác xp hng tín dng n+i b+, cht

l ﾤ ng công tác th.m ñ)nh tín dng trong cho vay s"n xut kinh doanh và ki!m

soát sau cho vay ñ"m b"o ñúng th ﾤ c cht...................................................................... 104
3.2.4. Tip tc quan tâm và làm t
t công tác x* lý n ﾤ xu.................................................................................................. 107
3.2.5. Tăng c /ng công tác ki!m tra n+i b+................................................... 109
3.2.6. Tích c ﾤ c hn ch tn tht do ri ro tín dng gây ra..................................... 110
3.2.7. Gi"i pháp v nhân s ﾤ...................................................................................... 112
3.3. M T S0 KI1N NGH-........................................................................................................ 113
3.3.1. M+t s
kin ngh) ñ
i v2i BIDV......................................................................................................................... 113
3.3.2. M+t s
kin ngh) ñ
i v2i Ngân hàng Nhà n 2c......................................................................................... 115
Kt lun Chương 3........................................................................................................................... 118
K T LUN......................................................................................................................................... 119
DANH MC TÀI LIU THAM KHO
QUY T ðNH GIAO ð TÀI LUN VĂN (B!n sao)
PH LC


DANH MC CH" VI T TT

BIDV

: Ngân hàng thương mi c ph,n ñ,u tư và
phát tri!n Vit Nam

BIDV ðông Daklak

: Ngân hàng TMCP ð,u tư và Phát tri!n Vit

Nam Chi nhánh ðông DakLak

CIC
NHNN
NHTM
TMCP
SXKD
HðTDCS
TðRR

: H th
ng thông tin tín dng
: Ngân hàng Nhà n 2c
: Ngân hàng thương mi
: Thương mi c ph,n
: S"n xut kinh doanh
: H+i ñ3ng tín dng cơ s4
: Th.m ñ)nh ri ro


DANH MC BNG
Sﾤ
hi#u
b!ng
1.1

35
2.1

Tên b!ng

Mô hình xp hng c

Trang

a Moody
và
Standard
& Poor

Tình hình huy ñ+ng v
n

51

2.2

Tình hình dư n ﾤ, n ﾤ xu và n ﾤ hch toán ngoi b"ng

53

2.3

B"ng kt qu" hot ñ+ng kinh doanh

56

2.4

Dư n ﾤ s"n xut kinh doanh theo ñ

i t ﾤ ng vay v
n

59

2.5

Dư n ﾤ s"n xut kinh doanh theo kỳ hn vay v
n

60

2.6

Dư n ﾤ cho vay theo ngành ngh

61

2.7

N ﾤ xu, n ﾤ ngoi b"ng

65

2.8

N ﾤ xu, n ﾤ ngoi b"ng phân theo lĩnh v ﾤ c cho vay

66

2.9

Phân nhóm n ﾤ

67

2.10

Th
ng kê n ﾤ cơ cu và n ﾤ quá hn

68

2.11

Nhóm n ﾤ theo thông tư 02/TT-NHNN

69

2.12

Kt qu" xp hng tín dng kỳ 31/12/2015

78

2.13
89

Phân quy n phán quyt c

a BIDV


2.14
90
2.15

Phân quy n phán quyt c

a BIDV
ðông
DakLak

Tình hình trích lp và s* dng qu6 d ﾤ phòng r
c

i ro tín
dng


DANH MC CÁC SƠ ð
S hi#u
sơ ñ&
1.1
14
2.1
2.2

Tên sơ ñ&
Phân loi r

Cơ cu t ch
c ta) BIDV ðông ðăkLăk
Mô hình qu"n tr) r
doanh ti BIDV ðông DakLak

Trang
i ro tín
dng

49
i ro tín
dng trong
cho vay
s"n xut
kinh


1

Mð


U
1. Tính c'p thi(t c)a ñ* tài
Trong môi tr /ng cnh tranh gay g7t gi8a ngân hàng thương mi trong và
ngoài

2c,

n

2i

d

s

c ép ca tin trình h+i nhp, hot ñ+ng kinh doanh ca Ngân hàng ñ c bit là hot
ñ+ng

tín

c

dng
tp

ñã,

ñang
và

di

ﾤ

n

ra

rt

luôn

ph
ch

a ñ ﾤ ng nh8ng ri ro ti m .n. ðây là hot ñ+ng quan trng ñ
i v2i ngân hàng thương mi b4i nó là hot ñ+ng kinh doanh chính ca
ngân hàng thương mi Vit Nam c" v t9 trng tài s"n có, thu nhp. Vì vy nu kinh
doanh tín dng x"y ra tn tht s: làm tăng chi phí, gi"m thu nhp ho c thm chí tht
thoát v
n ca ngân hàng, t; ñó không nh8ng "nh h 4ng ñn uy tín kinh doanh và
v) th ca chính ngân hàng mà còn có th! gây "nh h 4ng dây chuy n trên toàn h
th
ng. Chính vì vy, ri ro tín dng c,n ñ ﾤ c qu"n lý và ki!m soát trong gi2i
hn cho phép nhﾤ i th cnh tranh ca ngân hàng, giúp các Ngân hàng tăng tr 4ng b n v8ng.
Th ﾤ c ti ﾤ n hot ñ+ng tín dng ca Ngân hàng thương mi c ph,n ð,u tư
và phát tri!n Vit Nam – Chi nhánh ðông ðăklăk th/i gian qua ñã có nh8ng b
2c tin b+ v ﾤ t bc và ñt nh8ng thành t ﾤ u ñáng khích l, cht l ﾤ ng tín dng
ngày càng tăng cao, ngày càng tin sát v2i các chu.n m ﾤ c qu
c t. Tuy nhiên, bên cnh nh8ng kt qu" ñt ñ ﾤ c trên thì công tác qu"n tr)
ri ro tín dng trong cho vay s"n xut kinh doanh v=n ti m .n trong nó nh8ng
nhân t
phát sinh ri ro. Trong ñi u kin kinh t không n ñ)nh như hin nay thì
nguy cơ phát sinh n ﾤ xu, n ﾤ quá hn là rt cao. Chính vì vy, yêu c,u cp bách ñ
t ra là ri ro tín dng trong cho vay s"n xut kinh doanh ph"i ñ ﾤ c qu"n lý, ki!m
soát m+t cách bài b"n và có hiu qu", ñ"m b"o tín dng trong hot ñ+ng cho

vay s"n xut kinh doanh n<m trong phm vi ri ro chp nhn ñ ﾤ c, h> tr ﾤ vic


phân b v
n hiu qu" hơn trong hot ñ+ng tín dng, gi"m


2

thi!u các thit hi phát sinh t; ri ro tín dng và ñ c bit là trong hot ñ+ng cho vay
s"n xut kinh doanh làm tăng thêm l ﾤ i nhun kinh doanh ca ngân hàng.
Ri ro tín dng và qu"n tr) ri ro tín dng ca các ngân hàng là ñ tài ñ ﾤ c
nghiên

c

u tương ñ
i nhi u 4 Vit Nam trong nh8ng năm qua. Tuy nhiên, vic nghiên c
u v vn ñ ri ro tín dng trong cho vay s"n xut kinh doanh ti Ngân hàng thương
mi c ph,n ð,u tư và phát tri!n Vit Nam - Chi nhánh ðông ðăklăk v=n chưa ñ
ﾤ

c

th

ﾤ

c

hin

nghiên

c

u. Vì vy, ñây ñ ﾤ c coi là vn ñ m2i và có tính áp dng th ﾤ c ti ﾤ n ti ñ n v)
công tác. Góp ph,n nâng cao uy tín và to ra l ﾤ i th ca ngân hàng trong cnh
tranh. Chính vì vy, tôi ñã l ﾤ a chn ñ tài “Qu n tr ri ro tín dng trong cho vay s
n xut kinh doanh ti Ngân hàng thương mi c phn ñu tư và phát tri


n Vi
t

Nam-

Chi

nhánh

ðông

ðăklăk”

làm

ñ

tài

nghiên

c

u.
2. M+c tiêu nghiên c,u
- H th
ng hóa cơ s4 lý lun cơ b"n v nh8ng vn ñ qu"n tr) ri ro tín dng trong
cho vay s"n xut kinh doanh ca Ngân hàng thương mi.
- ðánh giá th ﾤ c trng tín dng, ñ a ra nh8ng thành qu" ñt ñ ﾤ c, nh8ng
hn ch và nguyên nhân gây ra hn ch trong cho vay s"n xut kinh doanh ti Ngân
hàng thương mi c ph,n ñ,u tư và phát tri!n Vit Nam – Chi nhánh ðông
DakLak.
- ð a ra nh8ng gi"i pháp, kin ngh) nhro tín dng trong cho vay s"n xut kinh doanh ti Ngân hàng thương mi c ph,n
ñ,u tư và phát tri!n Vit Nam – Chi nhánh ðông DakLak.
3. Câu h-i nghiên c,u
Tình hình tín dung và tín dng trong cho vay s"n xut kinh doanh hin nay
ca Ngân hàng thương mi c ph,n ð,u tư và phát tri!n Vit Nam- Chi nhánh
ðông ðăklăk như th nào ?


3

Ti sao hot ñ+ng tín dng trong cho vay s"n xut kinh doanh ca Ngân
hàng thương mi c ph,n ð,u tư và phát tri!n Vit Nam- Chi nhánh ðông ðăklăk
li phát sinh n ﾤ xu, n ﾤ ngoi b"ng tăng cao ñ+t bin trong th/i gian qua và các
gi"i pháp ñã ñ ﾤ c th ﾤ c hin ti Chi nhánh ?
Nh8ng ñi!m mnh, ñi!m yu trong công tác qu"n tr) ri ro tín dng trong

cho

vay

s"n

xut

kinh

doanh,

cũng

như

cơ

h+i

thách

th

c ra sao ñ
i v2i Ngân hàng thương mi c ph,n ð,u tư và phát tri!n Vit Nam- Chi
nhánh ðông ðăklăk ?
Nh8ng gi"i pháp nào ñ! hoàn thin công qu"n tr) ri ro tín dng trong cho
vay s"n xut kinh doanh ñt hiu qu" trong th/i gian t2i ?
4. ð i tư.ng và ph/m vi nghiên c,u

ð
i

ﾤ

t
ð

u:

tài

tp

ng

nghiên

c

trung

nghiên

c

u v qu"n tr) ri ro trong cho vay s"n xut kinh doanh ti Ngân hàng thương mi c
ph,n ñ,u tư và phát tri!n Vit Nam - Chi nhánh ðông DakLak.
Phm

vi
ð

u:

nghiên
tài

c

nghiên

c

u ti Ngân hàng thương mi c ph,n ð,u tư và Phát tri!n Vit Nam- Chi nhánh
ðông ðăklăk trong giai ñon t; năm 2013 ñn ht năm 2015.
5. Phương pháp nghiên c,u
Trên

cơ

s4

phương

pháp

lun

duy

vt

bin

ch

ng, duy vt l)ch s*, ñ tài s* dng kt h ﾤ p ñ3ng th/i các phương pháp c th! ca th
ng kê hc ñ! tng h ﾤ p, so sánh, phân tích các vn ñ nghiên c
u, bên cnh ñó trong lun văn còn d ﾤ a trên n n t"ng lý thuyt chuyên ngành.
Thu thp, tn h ﾤ p các s
liu th ﾤ c t v hot ñ+ng tín dng ti Ngân hàng thương mi c ph,n ñu tư và


phát tri!n Vit Nam – Chi nhánh ðông ðăkLăk.
Trao ñi kinh nghim v2i các cán b+ làm công tác tín dng, qu"n tr) tín dng,
qu"n lý ri ro trong hot ñ+ng tín dng ca Ngân hàng thương mi c


4

ph,n ñu tư và phát tri!n Vit Nam – Chi nhánh ðông ðăkLăk.
6. Ý nghĩa khoa hc và th1c ti2n c)a ñ* tài
• V m t lý thuyt:
ð tài ñã h th
ng hoá và làm rõ thêm m+t s
vn ñ lý lun v ri ro
tín dng, nêu ra ñ ﾤ c các yu t
"nh h 4ng ñn hot ñ+ng qu"n tr) ri ro tín dng trong hot ñ+ng nói chung và
trong cho vay s"n xut kinh doanh ti Ngân hàng thương mi c ph,n ð,u tư và

Phát tri!n Vit Nam- Chi nhánh ðông ðăklăk nói riêng.
• V m t th ﾤ c ti ﾤ n:

Phân tích và ñánh giá th ﾤ c trng ri ro tín dng cũng như công tác qu"n
tr) ri ro tín dng trong cho vay s"n xut kinh doanh ti Ngân hàng thương mi c
ph,n ð,u tư và Phát tri!n Vit Nam - Chi nhánh ðông ðăklăk.
ð

xut gi"i pháp có tính khoa hc và th ﾤ c ti ﾤ n ñ! hoàn thin và b sung

cho công tác qu"n tr) ri ro tín dng trong cho vay s"n xut kinh doanh có hiu
qu" hơn ti Chi nhánh.
7. B ﾤ c+c c)a lu3n văn
Lun văn ñ ﾤ c xây d ﾤ ng g3m các n+i dung chính sau:
Chương 1: Cơ s4 lý lun v qu"n tr) ri ro tín dng trong cho vay s"n xut
kinh doanh ca ngân hàng thương mi.
Chương 2: Th ﾤ c trng qu"n tr) ri ro tín dng trong cho vay s"n xut kinh
doanh ti ngân hàng thương mi c ph,n ñ,u tư và phát tri!n Vit Nam – Chi
nhánh ðông DakLak.
Chương 3: M+t s
gi"i pháp hoàn thin qu"n tr) ri ro tín dng trong cho vay s"n xut kinh
doanh ca ngân hàng thương mi c ph,n ñ,u tư và phát tri!n Vit Nam – Chi
nhánh ðông DakLak.