Phân tích hoạt động tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần sài gòn thương tín (sacombank) chi nhánh đồng tháp

BỘ GIÁO DỤC VÀ ðÀO TẠO
TRƯỜNG ðẠI HỌC CÔNG NGHỆ TP. HCM

KHÓA LUẬN TỐT NGHIỆP

PHÂN TÍCH HOẠT ðỘNG TÍN DỤNG
TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN
SÀI GÒN THƯƠNG TÍN
(SACOMBANK)
CHI NHÁNH ðỒNG THÁP

Ngành:

Quản Trị Kinh Doanh

Chuyên ngành: Quản Trị Tài Chính – Ngân Hàng

Giảng viên hướng dẫn : ThS. Ngô Ngọc Cương
Sinh viên thực hiện

: Bùi Thị Ngọc Thư

MSSV: 1154010757

Lớp: 11DQTC01

TP. Hồ Chí Minh, 2015.


i
LỜI CAM ðOAN

Tôi xin cam ñoan: Khóa luận tốt nghiệp “Phân tích thực trạng
hoạt ñộng tín dụng tại Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Sài Gòn
Thương Tín - Chi nhánh ðồng Tháp” là công trình nghiên cứu của
riêng Tôi, ñược thực hiện dưới sự hướng dẫn của ThS. Ngô Ngọc
Cương.
Các số liệu trong khóa luận tốt nghiệp ñược sử dụng trung thực.
Kết quả nghiên cứu trình bày trong khóa luận tốt nghiệp này chưa
từng ñược công bố tại bất kỳ công trình nào khác.
Tôi xin chịu trách nhiệm về nghiên cứu của mình.

Sinh viên thực hiện

Bùi Thị Ngọc Thư


ii
LỜI CẢM ƠN

Sau thời gian học tập và nghiên cứu tại Phòng Kinh doanh của Sacombank ðồng Tháp,
nhận ñược sự giúp ñỡ quý báu và nhiệt tình của các anh chị tại ñây, em ñã thuận lợi hoàn
thành khóa luận tốt nghiệp. Hoàn thành khóa luận tốt nghiệp này, cho phép em ñược bày tỏ
lời cảm ơn ñến các anh chị tại Phòng Kinh doanh của Sacombank ðồng Tháp. ðồng thời,
em xin gửi lời cám ơn ñặc biệt về sự hướng dẫn tận tình của chị Nguyễn Ngọc Xuân Trúc –
Chuyên viên tư vấn của Sacombank ðồng Tháp ñã giúp ñỡ em trong suốt quá trình hoàn
thành khóa luận.
Bên cạnh ñó, em xin chân thành cám ơn sự hướng dẫn nhiệt tình của GVHD. ThS Ngô
Ngọc Cương, cô ñã hướng dẫn rất chi tiết về khóa luận tốt nghiệp và dành rất nhiều thời gian
quý báu giúp ñỡ sự hoàn thành khóa luận tốt nghiệp này. Ngoài ra, em xin cám ơn các thầy
cô ở trường ðại học Công Nghệ TPHCM ñã trang bị cho em những kiến thức nền tảng vững

chắc giúp em tự tin trên con ñường sự nghiệp trong tương lai.
Tuy vậy, do thời gian có hạn, cũng như kinh nghiệm còn hạn chế của một sinh viên
thực tập nên trong khóa luận tốt nghiệp này sẽ không tránh khỏi những thiếu sót, hạn chế
nhất ñịnh. Vì vậy, em rất mong ñược sự chỉ bảo, ñóng góp ý kiến của thầy cô cùng toàn thể
các bạn, ñể em có ñiều kiện bổ sung, nâng cao kiến thức của mình, phục vụ tốt hơn công tác
thực tế sau này.

Trân trọng cám ơn!

TPHCM, ngày 30 tháng 08 năm 2015
Sinh viên thực hiện

Bùi Thị Ngọc Thư


iii
NHẬN XÉT CỦA ðƠN VỊ THỰC TẬP

.....................................................................................................................................................
.....................................................................................................................................................
.....................................................................................................................................................
.....................................................................................................................................................
.....................................................................................................................................................
.....................................................................................................................................................
.....................................................................................................................................................
.....................................................................................................................................................
.....................................................................................................................................................
.....................................................................................................................................................
.....................................................................................................................................................
.....................................................................................................................................................

.....................................................................................................................................................
.....................................................................................................................................................
.....................................................................................................................................................
.....................................................................................................................................................
.....................................................................................................................................................
.....................................................................................................................................................
.....................................................................................................................................................
.....................................................................................................................................................
.....................................................................................................................................................
.....................................................................................................................................................
.....................................................................................................................................................
.....................................................................................................................................................
.....................................................................................................................................................
.....................................................................................................................................................
.....................................................................................................................................................
....................................................................................................................................................


iv
NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƯỚNG DẪN

.....................................................................................................................................................
.....................................................................................................................................................
.....................................................................................................................................................
.....................................................................................................................................................
.....................................................................................................................................................
.....................................................................................................................................................
.....................................................................................................................................................
.....................................................................................................................................................
.....................................................................................................................................................

.....................................................................................................................................................
.....................................................................................................................................................
.....................................................................................................................................................
.....................................................................................................................................................
.....................................................................................................................................................
.....................................................................................................................................................
.....................................................................................................................................................
.....................................................................................................................................................
.....................................................................................................................................................
.....................................................................................................................................................
.....................................................................................................................................................
.....................................................................................................................................................
.....................................................................................................................................................
.....................................................................................................................................................
.....................................................................................................................................................
.....................................................................................................................................................
.....................................................................................................................................................
.....................................................................................................................................................
....................................................................................................................................................


v
MỤC LỤC
LỜI MỞ ðẦU ......................................................................................................................... 1
Chương 1: CỞ SỞ LÝ LUẬN CHUNG ................................................................................ 4
1.1. Khái quát về tín dụng. ................................................................................................. 4
1.1.1. Khái niệm tín dụng ngân hàng. ............................................................................. 4
1.1.2. Vai trò của tín dụng ngân hàng. ............................................................................ 4
1.1.2.1. Vai trò của tín dụng ñối với hoạt ñộng kinh doanh của ngân hàng. ................. 4
1.1.2.2. Vai trò của tín dụng ngân hàng ñối với nền kinh tế thị trường. ........................ 5

1.1.3. Các hình thức tín dụng ngân hàng. ....................................................................... 6
1.1.4. Phân loại quan hệ tín dụng ngân hàng. ................................................................ 8
1.2. Rủi ro tín dụng. ............................................................................................................ 8
1.2.1. Khái niệm rủi ro tín dụng. ...................................................................................... 8
1.2.2. Thiệt hại do rủi ro tín dụng gây ra......................................................................... 9
1.3. Một số vấn ñề cơ bản về hiệu quả hoạt ñộng tín dụng của ngân hàng thương mại.
............................................................................................................................................... 9
1.3.1. Khái niệm. ............................................................................................................... 9
1.3.2. Một số chỉ tiêu ñánh giá hiệu quả hoạt ñộng tín dụng. ...................................... 10
1.3.2.1. Chỉ tiêu dư nợ trên vốn huy ñộng.................................................................... 10
1.3.2.2. Chỉ tiêu doanh số thu nợ trên doanh số cho vay. ............................................ 10
1.3.2.3. Chỉ tiêu nợ quá hạn trên tổng dư nợ. ............................................................... 11
1.3.2.4. Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng. .................................................................... 11
Chương 2: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ðỘNG TÍN DỤNG TẠI ................... 13
2.1. Khái quát về ngân hàng Sacombank - chi nhánh ðồng Tháp. .............................. 13
2.1.1. Lịch sử hình thành. .............................................................................................. 13
2.1.2. Cơ cấu tổ chức. ..................................................................................................... 15


vi
2.1.3. Kết quả hoạt ñộng kinh doanh của ngân hàng Sacombank chi nhánh ðồng
Tháp giai ñoạn 2012-2014. ............................................................................................. 18
2.2. Thực trạng hoạt ñộng tín dụng tại ngân hàng Sacombank chi nhánh ðồng Tháp.
............................................................................................................................................. 21
2.2.1. Quy trình tín dụng tại Sacombank chi nhánh ðồng Tháp. ................................ 21
2.2.1.1. Quy trình xác ñịnh hạn mức tín dụng. ............................................................. 21
2.2.1.2. Quy trình cho vay vốn lưu ñộng ...................................................................... 22
2.2.1.3. Quy trình ñầu tư dự án .................................................................................... 24
2.2.2. Phân tích thực trạng hoạt ñộng tín dụng tại ngân hàng Sacombank chi nhánh
ðồng Tháp. ...................................................................................................................... 24

2.2.2.1. Phân tích tình hình huy ñộng vốn.................................................................... 24
2.2.2.2. Phân tích tình hình cho vay. ............................................................................ 27
2.2.2.3. Phân tích tình hình dư nợ. ............................................................................... 34
2.2.2.4. Phân tích tình hình thu nợ. .............................................................................. 38
2.2.2.5. Phân tích tình hình nợ quá hạn. ...................................................................... 43
2.2.3. Phân tích một số chỉ tiêu ảnh hưởng ñến hiệu quả hoạt ñộng tín dụng của ngân
hàng Sacombank chi nhánh ðồng Tháp. ...................................................................... 44
2.2.3.1. Chỉ tiêu dư nợ trên vốn huy ñộng. ................................................................... 45
2.2.3.2. Hệ số thu nợ. ................................................................................................... 45
2.2.3.3. Chỉ tiêu nợ quá hạn trên tổng dư nợ cho vay. ................................................. 46
2.2.3.4. Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng...................................................................... 47
2.3. ðánh giá hoạt ñộng tín dụng tại ngân hàng Sacombank chi nhánh ðồng Tháp. 47
2.3.1. Kết quả ñạt ñược. .................................................................................................. 47
2.3.2. Hạn chế. ................................................................................................................ 48
2.3.3. Nguyên nhân dẫn ñến hạn chế. ........................................................................... 49
2.3.3.1.Nguyên nhân khách quan. ................................................................................ 49


vii
2.3.3.2.Nguyên nhân chủ quan. .................................................................................... 50
Chương 3: MỘT SỐ GIẢI PHÁP ðỀ XUẤT NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ .......... 52
3.1. ðịnh hướng phát triển của ngân hàng Sacombank chi nhánh ðồng Tháp trong
năm 2015. ........................................................................................................................... 52
3.2. Một số giải pháp ñề xuất nhằm nâng cao hiệu quả hoạt ñộng tín dụng tại ngân
hàng Sacombank chi nhánh ðồng Tháp. ........................................................................ 53
3.2.1. Tăng cường công tác huy ñộng vốn. .................................................................... 53
3.2.2. ðẩy mạnh công tác marketing, chăm sóc khách hàng. ...................................... 54
3.2.3. ða dạng hóa các sản phẩm tín dụng ................................................................... 57
3.2.4. ðổi mới cơ chế cho vay ñối với khu vực kinh tế ngoài quốc doanh. .................. 58
3.2.5. Nâng cao hiệu quả hoạt ñộng thẩm ñịnh trước khi cho vay .............................. 60

3.2.6. Nâng cao trình ñộ chuyên môn nghiệp vụ của cán bộ tín dụng ........................ 64
3.2.7. Tăng cường công tác giám sát tiền vay ............................................................... 66
3.2.8. Tăng cường công tác xử lý nợ quá hạn. .............................................................. 67
3.2.9. Tham gia bảo hiểm tín dụng ................................................................................ 68
3.3. Kiến nghị ñối với ngân hàng Sacombank Việt Nam. .............................................. 69
KẾT LUẬN ........................................................................................................................... 70
TÀI LIỆU THAM KHẢO.................................................................................................... 72


viii
DANH MỤC CÁC KÝ HIỆU, CHỮ VIẾT TẮT

STT

Chữ viết tắt

Diễn giải

1

NH

Ngân hàng

2

TMCP SGTT VN

Thương mại cổ phần Sài Gòn Thương Tín Việt Nam

3

NHTM

Ngân hàng thương mại

4

NHTW

Ngân hàng trung ương

5

NHNN

Ngân hàng nhà nước

6

TCTD

Tổ chức tín dụng

7

Sacombank

Sai Gon Thương Tin Commercial Joint Stock Bank

8

WB

Worldbank, Ngân hàng thế giới

9

KH

Khách hàng

10

LN

Lợi nhuận

11

TSCð

Tài sản cố ñịnh

12

CN

Chi nhánh

13

VHð

Vốn huy ñộng

14

TNV

Tổng nguồn vốn

15

DN

Dư nợ

16

VQVTD

Vòng quay vốn tín dụng

17

NQH

Nợ quá hạn

18

HMTD

Hạn mức tín dụng

19

QLRR

Quản lý rủi ro

20

QHKH

Quan hệ khách hàng

21

CBTD

Cán bộ tín dụng

22

BCTC

Báo cáo tài chính

ix
DANH SÁCH CÁC BẢNG BIỂU

STT
1

Danh sách các bảng sử dụng
Bảng 2.1: Kết quả hoạt ñộng kinh doanh của ngân hàng Sacombank CN
ðồng Tháp.

2

Bảng 2.2: Tình hình huy ñộng vốn của Sacombank CN ðồng Tháp

3

Bảng 2.3: Dư nợ cho vay theo ñối tượng khách hàng của Sacombank CN
ðồng Tháp.

4

Bảng 2.4: Dư nợ cho vay theo thời gian tại Sacombank CN ðồng Tháp.

5

Bảng 2.5: Doanh số thu nợ theo ñối tượng khách hàng tại Sacombank CN
ðồng Tháp.

6

Bảng 2.6: Doanh số thu hồi nợ theo thời gian tại Sacombank CN ðồng
Tháp.

7

Bảng 2.7: Dư nợ cho vay theo ñối tượng khách hàng tại Sacombank CN
ðồng Tháp

8

Bảng 2.8: Dư nợ cho vay theo thời gian tại Sacombank CN ðồng Tháp.

9

Bảng 2.9: Tình hình nợ quá hạn tai Sacombank CN ðồng Tháp

10

Bảng 2.10 : Một số chỉ tiêu ñánh giá hiệu quả hoạt ñộng tín dụng tại
Sacombank CN ðồng Tháp.

11

Bảng 2.11: Hệ số dư nợ trên vốn huy ñộng tại Sacombank CN ðồng Tháp

12

Bảng 2.12: Hệ số thu nợ tại Sacombank CN ðồng Tháp

13

Bảng 2.13: Tỷ lệ nợ quá hạn tại Sacombank CN ðồng Tháp

14

Bảng 2.14: Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng tại Sacombank CN ðồng
Tháp


x
DANH SÁCH CÁC SƠ ðỒ, BIỂU ðỒ

Danh sách các sơ ñồ

STT
1

Sơ ñồ 2.1: Cơ cấu tổ chức của Sacombank VN

2

Sơ ñồ 2.2: Quy trình xác ñịnh hạn mức tín dụng tại Sacombank CN ðồng
Tháp.

3

Sơ ñồ 2.3: Quy trình cho vay vốn lưu ñộng tại Sacombank CN ðồng Tháp.

STT

Danh sách các biểu ñồ

1

Biểu ñồ 2.1: Kết quả hoạt ñộng kinh doanh của Sacombank CN ðồng Tháp

2

Biểu ñồ 2.2: Tình hình huy ñộng vốn tại Sacombank CN ðồng Tháp

3

Biểu ñồ 2.3: Dư nợ cho vay theo ñối tượng khách hàng tại Sacombank CN
ðồng Tháp

4

Biểu ñồ 2.4: Dư nợ cho vay ñối tượng Doanh nghiệp tại Sacombank CN
ðồng Tháp

5

Biểu ñồ 2.5: Dư nợ cho vay theo thời gian tại Sacombank CN ðồng Tháp

6

Biểu ñồ 2.6: Doanh số thu nợ theo ñối tượng khách hàng tại Sacombank
CN ðồng Tháp

7

Biểu ñồ 2.7: Doanh số thu nợ theo thời gian tại Sacombank CN ðồng Tháp

8

Biểu ñồ 2.8: Dư nợ cho vay theo ñối tượng khách hàng tại Sacombank CN
ðồng Tháp

9

Biểu ñồ 2.9: Dư nợ cho vay theo thời gian tại Sacombank CN ðồng Tháp


1
LỜI MỞ ðẦU
1. Tính cấp thiết của ñề tài.
Cùng với sự tăng trưởng và phát triển không ngừng của nền kinh tế, nhu cầu vốn ñã trở
nên vô cùng cấp thiết cho việc xây dựng cơ sở hạ tầng, ñổi mới trang thiết bị cũng như
chuyển dịch cơ cấu kinh tế. Hoạt ñộng của các ngân hàng thương mại ñã trở thành một phần
không thể thiếu trong quá trình phát triển ñó. Kể từ khi chuyển từ hệ thống ngân hàng một
cấp sang hệ thống ngân hàng hai cấp, các ngân hàng thương mại Việt Nam ñã có bước phát
triển mạnh mẽ về cả số lượng, loại hình, mạng lưới, quy mô hoạt ñộng và năng lực tài chính,
góp phần thúc ñẩy tăng trưởng nền kinh tế ñất nước và ổn ñịnh giá trị ñồng tiền. Ngoài hệ
thống ngân hàng quốc doanh còn có các ngân hàng thương mại cổ phần, ngân hàng liên
doanh, ngân hàng quốc tế,... Các nghiệp vụ cũng ñược ñổi mới và từng bước hiện ñại hóa,
tiếp cận với công nghệ và thông lệ quốc tế. Với hoạt ñộng tín dụng và các dịch vụ ña dạng,
ngân hàng ñã ñáp ứng ñược phần lớn nhu cầu của khách hàng, góp phần ñáng kể vào sự
nghiệp phát triển kinh tế ñất nước. Ngày nay ngân hàng ñã trở thành một bộ phận quan trọng
cấu thành nên sự vận ñộng nhịp nhàng của nền kinh tế. Cùng với các ngành kinh tế khác,

ngân hàng có nhiệm vụ tham gia bình ổn thị trường tiền tệ, kiềm chế và ñẩy lùi lam phát, tạo
môi trường ñầu tư thuận lợi và tạo công ăn việc làm cho người lao ñộng.
Tuy nhiên, trong bối cảnh môi trường kinh tế vĩ mô chưa ổn ñịnh, môi trường pháp lý
ñang dần ñược hoàn thiện nên hoạt ñộng kinh doanh của các ngân hàng thương mại còn gặp
nhiều khó khăn, nhất là hiệu quả hoạt ñộng tín dụng chưa cao mà biểu hiện là tỷ lệ nợ quá
hạn, tỷ lệ nợ khó ñòi còn cao. Việc phân tích một cách chính xác, khoa học các nguyên nhân
phát sinh rủi ro tín dụng ñể tìm ra những giải pháp hiệu quả nhằm nâng cao hiệu quả hoạt
ñộng tín dụng vừa mang tín cấp bách vừa mang tính chiến lược lâu dài và ñược nhiều người
quan tâm tới. Nói như vậy bởi lẽ, trong ñiều kiện hiện nay hoạt ñộng tín dụng là hoạt ñộng
cơ bản nhất, chủ yếu nhất trong tất cả các hoạt ñộng của ngân hàng thương mại. Hoạt ñộng
ñó ñã tạo ra phần lớn tài sản trong tổng tài sản của ngân hàng thương mại và là hoạt ñộng
chính tạo ra thu nhập của ngân hàng thương mại. Tuy nhiên, hoạt ñộng này luôn tiềm ẩn
nhiều rủi ro, có thể gây tổn thất lớn dẫn ñến mất khả năng thanh toán hay phá sản của ngân
hàng. Chính vì vậy, “hiệu quả hoạt ñộng tín dụng” luôn là vấn ñề “sống, còn” trong hoạt
ñộng kinh doanh mà bất cứ ngân hàng nào cũng phải ñặc biệt quan tâm trong suốt quá trình
tồn tại và phát triển.


2
Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Thương Tín – Chi nhánh ðồng Tháp ñược
thành lập năm 2014, là một trong những chi nhánh còn non trẻ, lại hoạt ñộng trên ñịa bàn
tỉnh ðồng Tháp – Khu vực ñang có tốc ñộ phát triển kinh tế cao. ðây vừa là một môi trường
hấp dẫn, vừa là tiềm năng lớn trong kinh doanh nhưng ñồng thời cũng là một thách thức
không nhỏ ñối với Chi nhánh. Song kể từ khi thành lập ñến nay, chi nhánh ðồng Tháp ñã
từng bước phấn ñấu, ngày một hoàn thiện hơn và ñạt ñược nhiều thành tựu ñáng kể, có tốc
ñộ phát triển tương ñối nhanh về mọi mặt và khẳng ñịnh ñược vị trí trên thị trường. Tuy vậy,
hoạt ñộng tín dụng tại chi nhánh ðồng Tháp cũng ñang phải ñối mặt với nhiều thách thức
mới, tiềm ẩn nhiều rủi ro lớn trong kinh doanh.
Nhận thức ñược tầm quan trọng của công tác tín dụng, cùng với những kiến thức ñã
học tập và nghiên cứu tại trường và trong quá trình làm việc thực tế, tôi quyết ñịnh chọn ñề

tài “Phân tích thực trạng hoạt ñộng tín dụng tại Ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài
Gòn Thương Tín (Sacombank) – Chi nhánh ðồng Tháp” ñể làm ñề tài nghiên cứu cho
khóa luận tốt nghiệp của mình.
2. Mục ñích nghiên cứu
Khóa luận tốt nghiệp nghiên cứu, phân tích thực trạng hoạt ñộng tín dụng tại ngân hàng
Thương mại Cổ phần Sài Gòn Thương Tín – Chi nhánh ðồng Tháp, trên cơ sở làm rõ ba vấn
ñề cơ bản sau:
Tổng hợp cơ sở lý luận về tín dụng và hiệu quả tín dụng của các ngân hàng thương
mại trong nền kinh tế thị trường.
Phân tích thực trạng hoạt ñộng tín dụng tại ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn
Thương Tín – Chi nhánh ðồng Tháp trong giai ñoạn 2012 – 2014.
ðề xuất một số giải pháp chủ yếu nhằm nâng cao hiệu quả hoạt ñộng tín dụng tại
ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Thương Tín - Chi nhánh ðồng Tháp trong thời
gian tới.
3. ðối tượng và phạm vi nghiên cứu
ðối tượng nghiên cứu:
- Các lý luận cơ bản về tín dụng và hiệu quả hoạt ñộng tín dụng của ngân hàng thương
mại trong nền kinh tế thị trường.
- Thực trạng hiệu quả hoạt ñộng tín dụng tại ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn
Thương Tín – Chi nhánh ðồng Tháp.


3
Phạm vi nghiên cứu: Các hoạt ñộng tín dụng của ngân hàng Thương mại Cổ phần
Sài Gòn Thương Tín – Chi nhánh ðồng Tháp từ năm 2012 ñến năm 2014.
4. Phương pháp nghiên cứu
Phương pháp nghiên cứu ñược sử dụng trong quá trình nghiên cứu ñề tài chủ yếu dựa
vào phương pháp thu thập dữ liệu và phương pháp phân tích số liệu, ñồng thời kết hợp với
quá trình quan sát thực tế tại Sacombank chi nhánh ðồng Tháp, cụ thể như sau:
- Phương pháp thu thập dữ liệu: Qua báo cáo thường niên năm 2012, báo cáo thường

niên năm 2013, báo cáo thường niên năm 2014 tại Chi nhánh; các văn bản hướng dẫn thực
hiện, Quyết ñịnh, Nghị ñịnh liên quan ñến vấn ñề tín dụng của Chính phủ, Ngân hàng Nhà
nước Việt Nam.
- Phương pháp phân tích số liệu: ðề tài sử dụng các phương pháp thống kê, mô tả; các
phương pháp so sánh tuyệt ñối, tương ñối.
5. Kết cấu của KLTN
Nội dụng khóa luận tốt nghiệp gồm ba chương:
Chương 1: Cơ sở lý luận chung.
Chương 2: Phân tích thực trạng hoạt ñộng tín dụng tại ngân hàng Thương mại Cổ
phần Sài Gòn Thương Tín – Chi nhánh ðồng Tháp.
Chương 3: Một số giải pháp ñề xuất nhằm nâng cao hiệu quả hoạt ñộng tín dụng tại
ngân hàng Thương mại Cổ phần Sài Gòn Thương Tín – Chi nhánh ðồng Tháp.


4
Chương 1: CỞ SỞ LÝ LUẬN CHUNG
1.1. Khái quát về tín dụng.
1.1.1. Khái niệm tín dụng ngân hàng.
Tín dụng Ngân hàng là quan hệ chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ Ngân hàng cho
khách hàng trong một thời hạn nhất ñịnh với một khoản chi phí nhất ñịnh. Cũng như quan hệ
tín dụng khác, tín dụng Ngân hàng cũng chứa ñựng ba nội dung:
Có sự chuyển nhượng quyền sử dụng vốn từ người sở hữu sang người sử dụng.
Sự chuyển nhượng này có kỳ hạn.
Sự chuyển nhượng này có kèm theo chi phí.
1.1.2. Vai trò của tín dụng ngân hàng.
1.1.2.1. Vai trò của tín dụng ñối với hoạt ñộng kinh doanh của ngân hàng.
Hoạt ñộng tín dụng là hoạt ñộng chủ yếu của ngân hàng thương mại, nó quyết ñịnh sự
tồn tại và phát triển của một ngân hàng trong nền kinh tế thị trường. Hoạt ñộng tín dụng
mang lại lợi nhuận nhiều nhất cho một ngân hàng thương mại.
Trong nền kinh tế thị trường, ngân hàng thương mại ñóng vai trò quan trọng trong sự

phát triển kinh tế xã hội, là trung gian chuyển vốn từ người có vốn tạm thời nhàn rỗi sang
người thiếu vốn ñể ñầu tư. Ngay từ buổi ban ñầu, hoạt ñộng của ngân hàng thượng mại ñã
tập trung chủ yếu vào nghiệp vụ nhận tiền gửi và cho vay ñể ñáp ứng nhu cầu thiếu hụt về
vốn của các doanh nghiệp, tổ chức kinh tế trong quá trình sản xuất kinh doanh hoặc nhu cầu
tiêu dùng cá nhân. Trong quá trình phát triển, mặc dù môi trường kinh doanh có nhiều thay
ñổi, nhiều phương pháp, sản phẩm mới, công cụ kinh doanh mới xuất hiện và ñược ứng
dụng vào kinh doanh song hoạt ñộng tín dụng vẫn luôn là hoạt ñộng cơ bản, chiếm tỷ trọng
lớn trong toàn bộ các hoạt ñộng của ngân hàng thương mại. Hoạt ñộng cho vay thường
chiếm trên 70% tổng tài sản có. Lợi nhuận thu ñược từ hoạt ñộng tín dụng thường chiếm tỷ
lệ cao, ở các nước phát triển chiếm khoảng 60% trên tổng lợi nhuận của ngân hàng, ở nước
ta trong giai ñoạn hiện nay chiếm khoảng 90% lợi nhuận. ðiều này thể hiện rõ hoạt ñộng tín
dụng là hoạt ñộng quan trong bậc nhất của một ngân hàng thương mại.
Cùng với sự phát triển của kinh tế thị trường, hoạt ñộng tín dụng ngày càng ñược phát
triển một cách ña dạng với sự tham gia của nhiều chủ thể kinh tế, theo ñó quan hệ tín dụng
cũng ñược mở rộng cả về ñối tượng và quy mô làm cho hoạt ñộng tín dụng ngân hàng càng
ña dạng và phức tạp hơn. Hiện nay, các doanh nghiệp ñang hoạt ñộng trong môi trường cạnh


5
tranh hết sức gay gắt, ngân hàng cũng không nằm ngoài xu thế ñó. ðể ngân hàng thương mại
có thể ñứng vững trong ñiều kiện cạnh tranh thị trường gay gắt và phục vụ nền kinh tế ngày
càng tốt hơn, ñòi hỏi các ngân hàng thương mại phải ña dạng hoá hoạt ñộng kinh doanh của
mình, mở rộng phạm vi hoạt ñộng, nghiên cứu và ñưa nhiều sản phẩm mới vào phục vụ
khách hàng, và ñặc biệt là nâng cao hiệu quả hoạt ñộng tín dụng của ngân hàng thích ứng tốt
với tình hình mới.
1.1.2.2. Vai trò của tín dụng ngân hàng ñối với nền kinh tế thị trường.
Tín dụng ngân hàng huy ñộng các nguồn vốn tạm thời nhàn rỗi trong tất cả các
thành phần kinh tế ñể cho các doanh nghiệp, cá nhân vay, góp phần mở rộng sản xuất kinh
doanh và nâng cao hiệu quả sử dụng vốn.
Vốn là yếu tố hết sức quan trọng trong quá trình hoạt ñộng của mỗi tổ chức kinh tế.

Khi có ñủ vốn họ có thể dễ dàng hơn trong việc thực hiện các kế hoạch ñầu tư sản xuất hay
xây dựng cơ bản của mình, ngược lại khi thiếu vốn họ sẽ luôn gặp khó khăn trong các quyết
ñịnh kinh tế, khi có vốn tạm thời nhàn rỗi họ cũng mất chi phí cơ hội của vốn. Trước tình
hình ñó, các doanh nghiệp cần vốn phải tìm kiếm nguồn vốn ñể bù ñắp, những doanh nghiệp
có vốn nhàn rỗi lại muốn cho vay. Tuy nhiên việc các tổ chức thiếu vốn tìm ñược chủ thể
khác thừa vốn tạm thời trong nền kinh tế là hết sức khó khăn và tốn kém. Sự có mặt của tín
dụng ngân hàng ñược coi như là một công cụ ñể kết nối nhu cầu của người có vốn tạm thời
nhàn rỗi và người thiếu vốn. Lợi tức ñi vay và cho vay của ngân hàng luôn là công cụ ñiều
chỉnh các quan hệ cung cầu vốn tín dụng. Nhờ có ngân hàng mà vốn tiền tệ ñược vận ñộng
một cách liên tục, ñiều ñó vừa làm tăng khả năng tích luỹ cơ bản của các ngân hàng, vừa
thúc ñẩy quá trình tăng trưởng kinh tế nhờ vào nguồn thu từ việc cấp tín dụng của ngân
hàng.
Tín dụng ngân hàng góp phần cơ cấu lại nền kinh tế
Trong nền kinh tế thường tồn tại các ngành có trạng thái phát triển ñối lập nhau, một số
ngành do có ñiều kiện thuận lợi và có lịch sử lâu dài có thể phát triển tốt với nhiều thế mạnh
và trở thành ngành kinh tế mũi nhọn, ngược lại một số ngành do nhiều nguyên nhân khác
nhau nên kém phát triển. Trong chiến lược phát triển kinh tế lâu dài của quốc gia, nhiều
quốc gia ñã thực hiện phân loại những ngành kinh tế mũi nhọn và những ngành kinh tế kém
phát triển ñể có kế hoạch ñầu tư nhằm cân ñối lại cơ cấu kinh tế công nghiệp - nông nghiệp dịch vụ. Muốn thực hiện ñược kế hoạch ñó cần phải có vốn và tín dụng ngân hàng góp phần


6
ñáp ứng ñiều ñó. Ngân hàng cung cấp cho các ngành thực hiện ñầu tư theo cả chiều rộng và
chiều sâu, hình thành các ngành sản xuất mũi nhọn, xây dựng cơ cấu kinh tế hợp lý và khai
thác triệt ñể các nguồn lực, ñiều này thể hiện qua việc cấp tín dụng cho các dự án, chương
trình phát triển ñể khuyến khích ñẩy nhanh tốc ñộ dịch chuyển cơ cấu kinh tế.
Tín dụng ngân hàng tác ñộng có hiệu quả tới sản xuất, thúc ñẩy cạnh tranh trong nền
kinh tế thị trường
Trong hoạt ñộng sản xuất kinh doanh hàng hoá dịch vụ, doanh nghiệp cần vốn ñầu tư
máy móc thiết bị và luôn phải ñổi mới công nghệ. Tín dụng ngân hàng ñáp ứng ñược yêu

cầu ñó với ñiều kiện phải hoàn trả cả vốn vay và lãi; nếu vi phạm hợp ñồng tín dụng, doanh
nghiệp phải chịu phạt như chịu lãi suất nợ quá hạn cao, mất quyền sử dụng tài sản thế
chấp...Do vậy, doanh nghiệp luôn phải nâng cao hiệu quả sản xuất, cạnh tranh trên thị trường
ñể kinh doanh có lãi, thu hồi vốn ñầu tư trả nợ cho ngân hàng.
Tín dụng ngân hàng góp phần tích cực vào sự phát triển các công ty cổ phần
ðể thành lập công ty cổ phần ñòi hỏi phải có một số vốn ban ñầu do các cổ ñông ñóng
góp và ngân hàng có thể là một cổ ñông lớn. Trong quá trình hoạt ñộng, việc phát hành cổ
phiếu thông qua ngân hàng là một biện pháp hữu hiệu, tiết kiệm ñược một phần chi phí và
thời gian .
Tín dụng ngân hàng tạo ñiều kiện cho việc phát triển quan hệ kinh tế ñối ngoại
Trong ñiều kiện hiện nay, các nước ñều thực hiện nền kinh tế mở, nên nhu cầu giao lưu
kinh tế với các nước khác là rất cần thiết. Tín dụng ngân hàng là một phương tiện nối liền
kinh tế các nước với nhau thông qua hoạt ñộng ñầu tư vốn xuyên quốc gia. Ngoài ra, muốn
thực hiện các hoạt ñộng xuất nhập khẩu thì phải có vốn và vốn tín dụng ngân hàng sẽ ñáp
ứng nhu cầu này kịp thời.
Tín dụng ngân hàng có một vai trò rất lớn, không chỉ ñối với ngân hàng mà còn ñối với
xã hội. Xã hội càng phát triển thì tín dụng ngân hàng càng trở nên cần thiết
1.1.3. Các hình thức tín dụng ngân hàng.
Việc phân loại tín dụng có cơ sở khoa học là tiền ñề ñể thiết lập các quy trình tín dụng
thích hợp và nâng cao hiệu quả quản trị rủi ro tín dụng. Vì trong nền kinh tế thị trường, hoạt
ñộng tín dụng rất phong phú và ña dạng nên tùy theo tiêu thức mà người ta phân loại tín
dụng khác nhau. Việc phân loại tín dụng thường ñược dựa vào các căn cứ sau ñây :


7
Căn cứ vào mục ñích của tín dụng:
- Cho vay bất ñộng sản là loại cho vay liên quan ñến việc mua sắm và xây dựng bất
ñộng sản nhà ở, ñất ñai, bất ñộng sản trong lĩnh vực công nghiệp, thương mại và dịch vụ.
- Cho vay công nghiệp và thương mại là loại cho vay ngắn hạn ñể bổ sung vốn lưu
ñộng cho các doanh nghiệp trong lĩnh vực công nghiệp, thương mại và dịch vụ.

- Cho vay nông nghiệp là loại cho vay ñể trang trãi các chi phí sản xuất như phân bón,
thuốc trừ sâu, giống cây trồng thức ăn gia súc, lao ñộng, nhiên liệu…
- Cho vay các ñịnh chế tài chính bao gồm cấp tín dụng cho các Ngân hàng, công ty tài
chính, công ty cho thuê tài chính, công ty bảo hiểm, quỹ tín dụng và các ñịnh chế tài chính
khác.
- Cho vay cá nhân là loại cho vay ñể ñáp ứng các nhu cầu tiêu dùng như mua sắm các
vật dụng ñắt tiền, và các khoản cho vay ñể trang trãi các chi phí thông thường của ñời sống
thông qua phát hành thẻ tín dụng.
- Cho thuê của các ñịnh chế tài chính bao gồm hai loại cho thuê vận hành và cho thuê
tài chính. Tài sản cho thuê bao gồm bất ñộng sản và ñộng sản, trong ñó chủ yếu là máy móc
thiết bị.
Căn cứ vào thời hạn tín dụng: Theo căn cứ này cho vay ñược chia làm 3 loại sau:
- Cho vay ngắn hạn là loại cho vay có thời hạn ñến 12 tháng, thường ñược dùng cho
vay bổ sung thiếu hụt tạm thời vốn lưu ñộng của hộ sản xuất và các doanh nghiệp hoặc cho
vay phục vụ nhu cầu sinh hoạt cá nhân.
- Cho vay trung hạn có thời gian trên 12 tháng ñến 5 năm, dùng ñể cho vay mua sắm
tài sản cố ñịnh, cải tiến và ñổi mới kỷ thuật, mở rộng và xây dựng các công trình nhỏ và có
thời gian thu hồi vốn nhanh.
- Cho vay dài hạn là loại cho vay có thời hạn trên 5 năm và thời hạn hạn tối ña có thể
lên ñến 20-30 năm, một số trường hợp cá biệt có thể lên ñến 40 năm.
Căn cứ vào mức ñộ tín nhiệm của khách hàng: Theo căn cứ này cho vay ñược chia
làm 2 loại :
- Cho vay có bảo ñảm: Là loại cho vay dựa trên cơ sở các bảo ñảm như thế chấp hoặc
cầm cố, hoặc phải có sự bảo lãnh của người thứ 3. Các khách hàng không có uy tín cao ñối
với Ngân hàng thì khi vay vốn ñòi hỏi phải có bảo ñảm. Sự bảo ñảm này là căn cứ pháp lý


8
ñể Ngân hàng có thêm một nguồn thu thứ hai bổ sung cho nguồn thu nợ thứ nhất thiếu chắc
chắn.

- Cho vay không có ñảm bảo: Là loại cho vay không có tài sản thế chấp, cầm cố hoặc
sự bảo lãnh của người thứ 3 (hay ta còn gọi là cho vay theo hình thức tín chấp), việc cho vay
chỉ dựa vào uy tín của bản thân khách hàng. ðối với những khách hàng tốt, trung thực trong
kinh doanh, có khả năng tài chính mạnh, quản trị có hiệu quả thì Ngân hàng có thể cấp tín
dụng dựa vào uy tín của bản thân khách hàng mà không cần nguồn thu nợ thứ hai bổ sung.
Căn cứ vào phương thức cho vay: Theo căn cứ này cho vay ñược chia làm 2 loại:
- Cho vay theo món: Là phương thức cho vay mà mỗi lần vay vốn, Ngân hàng và
khách hàng thực hiện thủ tục vay vốn cần thiết và ký hợp ñồng tín dụng.
- Cho vay theo hạn mức: Theo phương thức này thì Ngân hàng và khách hàng phải xác
ñịnh và thoả thuận một hạn mức tín dụng duy trì trong một hạn mức nhất ñịnh hay một chu
kỳ sản xuất kinh doanh.
Căn cứ vào phương thức hoàn trả nợ vay: ðược chia làm 2 loại:
- Cho vay có thời hạn là loại cho vay có thỏa thuận thời hạn trả nợ cụ thể theo hợp
ñồng.
- Cho vay không có thời hạn: Tổ chức tín dụng có thể yêu cầu hoặc người ñi vay tự
nguyện trả nợ bất cứ lúc nào nhưng phải báo trước một thời gian hợp lý, thời gian này có thể
ñược thỏa thuận trong hợp ñồng.
1.1.4. Phân loại quan hệ tín dụng ngân hàng.
Có ba loại quan hệ chủ yếu trong quan hệ tín dụng ngân hàng, bao gồm:
Quan hệ tín dụng giữa ngân hàng với doanh nghiệp.
Quan hệ tín dụng giữa ngân hàng với dân cư.
Quan hệ tín dụng giữa ngân hàng với các ngân hàng khác trong và ngoài nước.
Ngày nay, tín dụng ngân hàng ñã và ñang là nhân tố thúc ñẩy lực lượng sản xuất phát
triển, ñiều tiết và di chuyển vốn, tăng thêm tính hiệu quả của vốn tiền tệ trong nền kinh tế thị
trường.
1.2. Rủi ro tín dụng.
1.2.1. Khái niệm rủi ro tín dụng.
Rủi ro tín dụng là sự xuất hiện các biến cố không mong ñợi làm mất mát, thiệt hại về
tài sản, thu nhập do nguyên nhân chủ quan hay khách quan mà khách hàng không trả ñược

9
nợ cho Ngân hàng một cách ñầy ñủ cả gốc và lãi khi ñến hạn, từ ñó tác ñộng xấu ñến hoạt
ñộng kinh doanh của Ngân hàng.
1.2.2. Thiệt hại do rủi ro tín dụng gây ra.
ðối với bản thân Ngân hàng: Rủi ro tín dụng sẽ tác ñộng trực tiếp lên hoạt ñộng kinh
doanh của Ngân hàng như thiếu tiền chi trả cho khách hàng, vì phần lớn nguồn vốn hoạt
ñộng của Ngân hàng là vốn huy ñộng mà khi Ngân hàng không thu hồi ñược nợ gốc và lãi
trong cho vay thì khả năng thanh toán của Ngân hàng dần dần lâm vào tình trạng thiếu hụt.
Như vậy, rủi ro tín dụng sẽ làm cho Ngân hàng mất cân ñối trong thanh toán dần làm
cho Ngân hàng thua lỗ và có nguy cơ bị phá sản.
ðối với nền kinh tế xã hội, hoạt ñộng Ngân hàng có liên quan ñến hoạt ñộng của
toàn bộ nền kinh tế, ñến tất cả các doanh nghiệp nhỏ, vừa và lớn, và ñến toàn bộ các tầng lớp
dân cư. Vì vậy rủi ro tín dụng xảy ra có thể làm phá sản một vài Ngân hàng. Khi ñó nó có
khả năng phát sinh lây lan các Ngân hàng khác và tạo cho dân chúng một tâm lý sợ hãi. Lúc
ñó, dân chúng sẽ ñua nhau ñến Ngân hàng ñể rút tiền trước thời hạn. ðiều ñó cũng có thể
ñưa ñến phá sản ñồng loạt các Ngân hàng, khi ñó rủi ro tín dụng sẽ tác ñộng ñến toàn bộ nền
kinh tế.
ðiều này cho thấy rủi ro tín dụng là vấn ñề rất nghiêm trọng mà Chính phủ các nước
phải quan tâm, ñặc biệt là Ngân hàng Trung ương phải có những chính sách khuyến cáo
thường xuyên thông qua công tác thanh tra kiểm soát, chiết khấu, tái chiết khấu, và sẵn sàng
hỗ trợ vốn cho các Ngân hàng thương mại khi có các biến cố rủi ro xảy ra.
1.3. Một số vấn ñề cơ bản về hiệu quả hoạt ñộng tín dụng của ngân hàng thương mại.
1.3.1. Khái niệm.
ðể ñánh giá hiệu quả hoạt ñộng tín dụng của ngân hàng thương mại thì vấn ñề tiên
quyết nhất là hiệu quả hoạt ñộng tín dụng. Hiệu quả hoạt ñộng tín dụng thể hiện hiệu quả
hoạt ñộng tín dụng của một ngân hàng, là một khái niệm vừa cụ thể (thể hiện qua các chỉ
tiêu có thể tính toán ñược như kết quả kinh doanh, nợ quá hạn...) vừa trừu tượng (thể hiện
qua khả năng thu hút khách hàng, tác ñộng ñến nền kinh tế ...). Hiệu quả hoạt ñộng tín dụng
chịu ảnh hưởng bởi các nhân tố chủ quan (khả năng quản lý, trình ñộ cán bộ, sự tuân thủ

quy trình nghiệp vụ...) và khách quan (sự thay ñổi môi trường bên ngoài, sự cố của khách
hàng...) khuynh hướng phát triển của nền kinh tế, sự thay ñổi của giá cả thị trường cũng như
môi trường pháp lý ñều ảnh hưởng tới hiệu quả hoạt ñộng tín dụng.


10
Hiệu quả hoạt ñộng tín dụng là một chỉ tiêu tổng hợp, nó phản ánh mức ñộ thích nghi
của Ngân hàng với sự thay ñổi của môi trường bên ngoài, nó thể hiện sức mạnh của một
Ngân hàng trong quá trình cạnh tranh ñể tồn tại.
Hiệu quả hoạt ñộng tín dụng ñược xác ñịnh qua nhiều yếu tố: thu hút ñược khách hàng
tốt, thủ tục ñơn giản, thuận tiện, mức ñộ an toàn của vốn tín dụng, chi phí tổng thể về lãi
suất, chi phí nghiệp vụ ...
Hiệu quả hoạt ñộng tín dụng không thể tự nhiên mà có, nó là kết quả của một quy trình
kết hợp hoạt ñộng giữa con người trong một tổ chức, giữa các tổ chức với nhau vì một mục
ñích chung.
1.3.2. Một số chỉ tiêu ñánh giá hiệu quả hoạt ñộng tín dụng.
1.3.2.1. Chỉ tiêu dư nợ trên vốn huy ñộng.
Chỉ tiêu này phản ánh hiệu quả sử dụng vốn của ngân hàng, ngân hàng cho vay ñược
bao nhiêu so với nguồn vốn huy ñộng, nó còn nói lên hiệu quả sử dụng vốn huy ñộng của
ngân hàng, thể hiện ngân hàng ñã chủ ñộng trong việc tích cực tạo lợi nhuận từ nguồn vốn
huy ñông hay chưa.
Dư nợ
DN/VHð =

X 100%
Vốn huy ñộng

Chỉ tiêu này lớn thể hiện khả năng tranh thủ vốn huy ñộng, nếu chỉ tiêu này lớn hơn 1
thì ngân hàng chưa thực hiện tốt việc huy ñộng vốn, vốn huy ñộng tham gia vào cho vay ít,
khả năng huy ñộng vốn của NH chưa tốt, nếu chỉ tiêu này nhỏ hơn 1 thì ngân hàng chưa sử

dụng hiệu quả toàn bộ nguồn vốn huy ñộng, gây lãng phí.
1.3.2.2. Chỉ tiêu doanh số thu nợ trên doanh số cho vay.

Doanh số thu nợ
DSTN/DSCV =

X 100%
Doanh số cho vay

Chỉ tiêu này ñánh giá hiệu quả tín dụng trong việc thu nợ của ngân hàng. Nó phản ánh
trong 1 thời kỳ nào ñó, với doanh số cho vay nhất ñịnh thì ngân hàng sẽ thu về ñược bao
nhiêu ñồng vốn.


11
Tỷ lệ này càng cao cho thấy doanh số thu nợ của ngân hàng càng tốt và ngược lại nếu
tỷ lệ này càng thấp thì doanh số thu nợ của ngân hàng càng kém, ảnh hưởng xấu ñến sự phát
triển của ngân hàng.
1.3.2.3. Chỉ tiêu nợ quá hạn trên tổng dư nợ.
Nợ xấu
NQH/TDN =

X 100%
Tổng dư nợ

Chỉ tiêu quan trọng nhất ñể ñánh giá hiệu quả hoạt ñộng tín dụng là nợ xấu. Tổng nợ
xấu của ngân hàng bao gồm nợ quá hạn, nợ khoanh, nợ quá hạn chuyển về nợ trong hạn. ðối
với chỉ tiêu này có thể là số tuyệt ñối hoặc số tương ñối tính theo tỷ lệ phần trăm với tổng
mức dư nợ cho vay cùng kỳ của Ngân hàng ñó, chính vì vậy chỉ tiêu này cho thấy thực chất
tình hình hiệu quả hoạt ñộng tín dụng tại ngân hàng, ñồng thời phản ánh khả năng quản lý

tín dụng của ngân hàng trong khâu cho vay, ñôn ñốc thu hồi nợ của ngân hàng ñối với các
khoản vay.
Nếu số liệu nợ xấu của một Ngân hàng càng thấp chứng tỏ Ngân hàng ñó có hiệu quả
hoạt ñộng tín dụng tốt. Và ngược lại nếu tỷ lệ nợ xấu càng cao thể hiện hiệu quả hoạt ñộng
tín dụng của ngân hàng càng kém.
1.3.2.4. Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng.
Doanh số thu nợ
VQVTD =

(vòng)
Dư nợ bình quân

Chỉ tiêu vòng quay vốn tín dụng của Ngân hàng ño lường tốc ñộ luân chuyển vốn tín
dụng của ngân hàng, thời gian thu hồi nợ của ngân hàng là nhanh hay chậm, cho ta biết
khách hàng có khả năng hoàn trả nợ vay ñúng hạn hoặc trước hạn hay không. Vòng quay
vốn càng nhanh thì ñược coi là tốt và việc ñầu tư càng ñược an toàn. Vì vậy, tăng tốc ñộ của
vòng quay vốn tín dụng góp phần giảm thiểu rủi ro và nâng cao hiệu quả hoạt ñộng tín dụng
và mang lại lợi nhuận như mong muốn.
Tất cả các chỉ tiêu trên ñều có mối liên quan chặt chẽ với nhau và làm cơ sở cho việc
ñánh giá hiệu quả hoạt ñộng tín dụng của một Ngân hàng.


12
Ngoài ra, chỉ tiêu lợi nhuận phản ánh hiệu quả hoạt ñộng của Ngân hàng: Tỷ trọng lãi
thu ñược từ các khoản cho vay trong tổng thu nhập của Ngân hàng, khả năng tập trung vốn
huy ñộng với chi phí thấp nhất, nguồn thu từ hoạt ñộng tín dụng luôn chiếm tỷ trọng lớn
trong tổng thu của Ngân hàng (ngay cả ñối với các Ngân hàng có dịch vụ tốt và ña dạng).
Trong nền kinh tế thị trường hiện nay, các Ngân hàng thương mại không chỉ phục vụ cho
phát triển kinh tế theo sự chỉ ñạo của ðảng và Nhà nước mà còn là mục tiêu ñể tối ña hóa
lợi nhuận. ðây là mục tiêu quan trọng hàng ñầu, theo ñuổi lợi nhuận tối ña nhằm bù ñắp một

cách xứng ñáng cho chủ sở hữu, người ñiều hành, và cán bộ công chức của Ngân hàng ñó.
Qua ñó thấy ñược trình ñộ quản lý ñiều hành và hiệu quả hoạt ñộng hiệu quả của công tác
tín dụng tại Ngân hàng ñó.


13
Chương 2: PHÂN TÍCH THỰC TRẠNG HOẠT ðỘNG TÍN DỤNG TẠI
NGÂN HÀNG SACOMBANK CHI NHÁNH ðỒNG THÁP
2.1. Khái quát về ngân hàng Sacombank - chi nhánh ðồng Tháp.
2.1.1. Lịch sử hình thành.
Ngân hàng TMCP Sài Gòn Thương Tín – Tên giao dịch là Sacombank do Ngân hàng
Nhà nước Việt Nam cấp giấy phép hoạt ñộng theo giấy phép Ngân hàng số 0006/NH-GP
ngày 05 tháng 12 năm 1991 trên cơ sở hợp nhất 4 TCTD: Ngân hàng Phát triển Kinh tế Gò
Vấp và 3 hợp tác xã tín dụng (Tân Bình – Thành Công – Lữ Gia). Sacombank chính thức ñi
vào hoạt ñộng ngày 21 tháng 12 năm 1991. Trụ sở chính: 266-268 Nam Kỳ Khởi Nghĩa,
Quận 3, Tp Hồ Chí Minh. Hiện tại Ngân hàng có 01 Hội sở chính, 01 Sở giao dịch và hơn
424 ñiểm giao dịch khác bao gồm 01 chi nhánh tại Lào và 01 chi nhánh tại Vương quốc
Campuchia. Ngoài ra, Ngân hàng có 05 Công ty con, 01 Công ty con là Công ty Vàng bạc
ñá quý Ngân hàng Sài Gòn Thương Tín (Công ty TNHH MTV TM Công nghệ Sài Gòn
Thương Tín SBJ sở hữu 100%).
Sau hơn 25 năm hoạt ñộng, ñến nay Sacombank trở thành một trong những Ngân hàng
TMCP hàng ñầu Việt Nam với số vốn ñiều lệ tính ñến ngày 05/06/2012 là 10.740 tỷ ñồng và
vốn chủ sở hữu là 15.371 tỷ ñồng, mạng lưới chi nhánh rộng khắp tất cả các tỉnh thành trên
cả nước. Hiện tại Sacombank có hơn 10.970 ñại lý thuộc 86 Ngân hàng tại 81 quốc gia và
vùng lãnh thổ trên thế giới nên Sacombank là Ngân hàng có số lượng cổ ñông ñại chúng lớn
nhất Việt Nam với gần 70.000 cổ ñông.Kể từ ngày thành lập cho ñến nay, Sacombank ñã ñạt
những bước tiến thật rõ rệt khi trở thành ngân hàng hàng ñầu Việt Nam. Là một ngân hàng
tiên phong, Sacombank ñang tận dụng công nghệ và các kênh phân phối dịch vụ hiện ñại
làm lợi thế cạnh tranh ñể thỏa mãn nhu cầu khách hàng. Sự kiện Sacombank chính thức
niêm yết cổ phiếu trên Sở giao dịch chứng khoán Thành phố Hồ Chí Minh ngày 12/07/2013

ñánh dấu một bước ngoặc mới quan trọng về sự phát triển của thị trường tài chính Việt Nam.
Sacombank là ngân hàng ñầu tiên của Việt Nam niêm yết cổ phiếu trên thị trường chứng
khoán. Ngân hàng cũng ñã khai trương chiến lược phát triển các dịch vụ ngân hàng phục vụ
hoạt ñộng giao dịch biên mậu, thành lập một chi nhánh tại Lào (12/2015), một chi nhánh tại
Campuchia (06/2009).
Trên cơ sở ñó, Sacombank Chi nhánh ðồng Tháp ñược thành lập vào ngày 08/04/2014
trên cơ sở nâng cấp từ Sacombank Chi nhánh cấp 2 ðồng Tháp. Hiện Chi nhánh ðồng Tháp


14
có 04 Phòng giao dịch trực thuộc ñặt tại Thành phố Sa ðéc, Thị xã Hồng Ngự, Huyện Tháp
Mười, Huyện Lấp Vò và trong xu hướng còn phát triển thêm mạng lưới PGD, rộng khắp các
huyện - thị trên ñịa bàn Tỉnh.
Trụ sở chính của Chi nhánh ñược ñặt tại số 56, Nguyễn Huệ, Phường 2, Thành phố
Cao Lãnh, Tỉnh ðồng Tháp, ñược khánh thành và ñưa vào hoạt ñộng tháng 06 năm 2010 với
tổng diện tích sử dụng gần 4600m2 , tổng kinh phí ñầu tư gần 100 tỷ ñồng. ðây là một trụ
sở khang trang, hiện ñại và bậc nhất tại Tỉnh ðồng Tháp. ðó cũng là lợi thế và là tiền ñề
vững chắc cho Chi nhánh phát triển bền vững trong những năm tiếp theo.
Với hệ thống sản phẩm – dịch vụ ña dạng và lực lượng nhân sự trẻ trên 113 nhân viên
năng ñộng, ñầy nhiệt huyết Sacombank Chi nhánh ðồng Tháp ñã và ñang ñáp ứng tối ña nhu
cầu giao dịch tài chính ña dạng của các khách hàng cá nhân và doanh nghiệp trên ñịa bàn.
ðồng Tháp là một trong 13 tỉnh của vùng ñồng bằng sông Cửu Long, có ñường biên
giới quốc gia giáp với Capuchia với chiều dài 50km từ Hồng Ngự ñên Tân Hồng, với 4 cửa
khẩu là Thông Bình, Dinh Bà, Mỹ Cân và Thường Phước. Hệ thống ñường quốc lộ 30, 80,
54 cùng với quốc lộ N1, N2 gắn kết ðồng Tháp với TPHCM và các tỉnh trong khu vực, thu
hút vốn ñầu tư từ các doanh nghiệp trong và ngoài nước.
ðội ngũ cán bộ trẻ trung, năng ñộng nhiệt huyết phấn ñấu, ñoàn kết cùng chung ty phát
triển ñơn vị vững mạnh.
Công tác chăm sóc KH ñược quan tâm ñặc biệt “KH luôn ñúng, luôn mỉm cười với
KH”, “KH hài lòng Sacombank thành công”

Sau hơn 9 năm hoạt ñộng và phát triển bẳng chính sự quyết tâm phấn ñấu và nổ lực
không mệt mỏi của cán bộ nhân viên CN ðồng Tháp ñã từng bước ổn ñịnh và gặt hái nhiếu
thành công. Sacombank chi nhánh ðồng Tháp ñược ñánh giá là một trong những NH có
cung cách phục vụ tốt nhất ñịa phương.