LV Thạc sỹ_hoàn thiện xếp hạng doanh nghiệp tại trung tâm thông tin tín dụng ngân hàng nhà nước việt nam
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (1.08 MB, 141 trang )
MỤC LỤC
Trang
DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT
DANH MỤC BẢNG VÀ SƠ ĐỒ
TÓM TẮT LUẬN VĂN
DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT..................................................
Danh mục bảng........................................................................
Danh mục sơ đồ.....................................................................
MỞ ĐẦU...................................................................................
1.Sự cần thiết của đề tài nghiên cứu.........................................
2. Mục đích nghiên cứu.............................................................
3. Phạm vi và đối tượng nghiên cứu..........................................
4. Phương pháp nghiên cứu......................................................
5. Kết cấu của luận văn............................................................
CHƯƠNG 1...............................................................................
LÝ LUẬN CHUNG VỀ XẾP HẠNG DOANH NGHIỆP TẠI TRUNG
TÂM THÔNG TIN TÍN DỤNG........................................................
1.1. Khái quát về Trung tâm Thông tin Tín dụng.................................................
1.1.1. Khái niệm và đặc điểm của Trung tâm thông tin tín dụng.................
1.2.1.5. Sự cần thiết của xếp hạng doanh nghiệp........................................
1.2.3.1. Phương pháp phân tích thống kê..................................................
1.2.3.2. Phương pháp chuyên gia..............................................................
1.2.3.3. Phương pháp chi tiết.....................................................................
1.2.3.4. Phương pháp logic biện chứng.....................................................
1.2.3.5. Phương pháp khảo sát thực tế......................................................
1.3. Các nhân tố ảnh hưởng đến xếp hạng doanh nghiệp...................................
1.3.1. Các nhân tố chủ quan......................................................................
1.3.2. Nhân tố khách quan.........................................................................
2
1.4. Kinh nghiệm của một số tổ chức xếp hạng doanh nghiệp và bài học
cho CIC Việt Nam.........................................................................................
1.4.1. Kinh nghiệm của một số tổ chức xếp hạng doanh nghiệp...............
Điểm hoạt động là kết quả lựa chọn một thang điểm dựa vào doanh thu
đã thực hiện của doanh nghiệp. Gồm các ký tự từ A đến J, trong
trường hợp mức độ hoạt động của doanh nghiệp không được xác
định hoặc quá cũ thì áp dụng ký tự X và trong trường hợp hoạt
động không có ý nghĩa thì dùng ký tự N(chi tiết tại Phụ lục 1.04 Điểm hoạt động theo cách chấm điểm của Ngân hàng Trung Ương
Pháp)..............................................................................................................
1.4.2. Bài học kinh nghiệm cho CIC Việt Nam..........................................
CHƯƠNG 2.............................................................................
THỰC TRẠNG XẾP HẠNG DOANH NGHIỆP.................................
TẠI TRUNG TÂM THÔNG TIN TÍN DỤNG NGÂN HÀNG NHÀ
NƯỚC VIỆT NAM.....................................................................
2.1. Khái quát về CIC Việt Nam...........................................................................
2.1.1. Quy trình hoạt động và phát triển....................................................
Trung tâm Thông tin tín dụng – Ngân hàng Nhà nước Việt Nam có lịch
sử ra đời và những mốc phát triển từ năm 1992 đến nay như sau:...........
- Tiền thân là Phòng Thông tin phòng ngừa rủi ro trực thuộc Vụ Tín
dụng – Ngân hàng Nhà nước Việt Nam được thành lập vào tháng
9/1992;............................................................................................................
- Đến tháng 4/1995 Phòng Thông tin phòng ngừa rủi ro được đổi tên
thành Trung tâm Thông tin tín dụng (CIC) trực thuộc Vụ Tín
dụng;..............................................................................................................
- Tháng 2/1999, CIC trở thành tổ chức sự nghiệp thuộc Ngân hàng Nhà
nước theo Quyết định số 68/1999/QĐ-NHNN9 ngày 27/2/1999 của
3
Thống đốc Ngân hàng Nhà nước trên cơ sở tổ chức lại CIC thuộc
Vụ Tín dụng;.................................................................................................
- Tháng 9/2007 CIC kỷ niệm 15 năm hoạt động thông tin tín dụng trong
ngành Ngân hàng và đón nhận Bằng khen của Thủ tướng Chính
phủ;................................................................................................................
- Tháng 12/2008 CIC được thành lập lại theo Quyết định số 3289/QĐNHNN ngày 31/12/2008 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước và trở
thành tổ chức sự nghiệp thuộc Ngân hàng Nhà nước thực hiện chế
độ tự chủ, tự chịu trách nhiệm về tài chính, tự bảo đảm toàn bộ chi
phí hoạt động thường xuyên;.......................................................................
- Tháng 1/2010, CIC kỷ niệm 10 năm thành lập và đón nhận Huân
chương Lao động hạng Ba của Chủ tịch nước trao tặng...........................
2.2. Thực trạng về xếp hạng doanh nghiệp tại CIC............................................
2.2.1. Quy trình xếp hạng doanh nghiệp....................................................
2.2.2. Căn cứ xếp hạng doanh nghiệp.......................................................
2.2.3. Quy mô xếp hạng doanh nghiệp.......................................................
2.2.4. Các chỉ số xếp hạng.........................................................................
2.2.5. Kết quả xếp hạng doanh nghiệp.......................................................
2.3. Đánh giá thực trạng xếp hạng doanh nghiệp tại CIC..................................
2.3.1. Kết quả xếp hạng doanh nghiệp tại CIC....................................................
2.3.1.1. Nguồn thu thập thông tin..............................................................
2.3.1.2. Phương pháp phân tích.................................................................
2.3.1.3 Quy trình phân tích........................................................................
2.3.1.4. Hệ thống chỉ tiêu...........................................................................
2.3.1.5. Khả năng đáp ứng thông tin.........................................................
2.3.1.6. Nâng cao uy tín CIC.....................................................................
4
2.3.2. Hạn chế và nguyên nhân.............................................................................
2.3.2.1. Con người và mô hình tổ chức......................................................
2.3.2.2. Nguồn thông tin đầu vào...............................................................
2.3.2.3. Phân ngành kinh tế.......................................................................
2.3.2.4. Phương pháp phân tích.................................................................
2.3.2.5. Hệ thống chỉ tiêu phân tích...........................................................
2.3.2.6. Hệ thống chấm điểm.....................................................................
2.3.2.7. Khả năng đáp ứng nhu cầu sử dụng thông tin của các đối
tác.................................................................................................
2.3.2.8. Nhu cầu sử dụng thông tin............................................................
CHƯƠNG 3.............................................................................
GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN XẾP HẠNG DOANH NGHIỆP..................
TẠI TRUNG TÂM THÔNG TIN TÍN DỤNG – NGÂN HÀNG NHÀ
NƯỚC VIỆT NAM.....................................................................
3.1. Định hướng hoạt động xếp hạng doanh nghiệp tại CIC Việt Nam.............
3.1.1. Định hướng của ngành Ngân hàng giai đoạn 2011-2015................
3.1.2. Định hướng xếp hạng doanh nghiệp của CIC giai đoạn 2011
đến 2015, tầm nhìn đến năm 2020................................................
3.2. Giải pháp hoàn thiện xếp hạng doanh nghiệp tại CIC Việt Nam................
3.2.1. Giải pháp hỗ trợ hoàn thiện xếp hạng doanh nghiệp tại CIC
......................................................................................................
3.2.2. Giải pháp về hoàn thiện xếp hạng doanh nghiệp tại CIC Việt
Nam...............................................................................................
3.3. Một số đề xuất, kiến nghị...............................................................................
3.3.1. Đề xuất giải pháp với CIC...............................................................
3.3.2. Kiến nghị với NHTM........................................................................
3.3.3. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước................................................
5
3.3.4. Kiến nghị với Chính phủ, Nhà nước................................................
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO.............................................
PHỤ LỤC................................................................................
Phụ lục 1.01- Bảng ký hiệu xếp hạng tín dụng sử dụng cho nợ dài hạn............
Phụ lục 1.02- Ký hiệu xếp loại tín dụng sử dụng cho nợ ngắn hạn....................
Phụ lục 1.03- Tỷ lệ phá sản của các loại xếp hạng tín dụng theo cách xếp
hạng của Moody’s.........................................................................................
Phụ lục 1.04- Bảng các chỉ tiêu tài chính của NHTM.........................................
Phụ lục 1.05 - Bảng tổng hợp tỷ trọng các chỉ tiêu phi tài chính của
NHTM..........................................................................................................
Phụ lục 1.06- Bảng tổng hợp tỷ trọng tính điểm các chỉ tiêu của NHTM
......................................................................................................................
Phụ lục 1.07 – Bảng tổng hợp tính điểm của NHTM........................................
Phụ lục 1.08 - Bảng ý nghĩa xếp hạng doanh nghiệp.........................................
Phụ lục 2.01- Bảng cân đối kế toán.....................................................................
Phụ lục 2.02. Bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh..............................
Phụ lục 2.03 – Các chỉ tiêu phi tài chính............................................................
Phụ lục 2.04 – Thang điểm tính quy mô hoạt động doanh nghiệp tại CIC
......................................................................................................................
Phụ lục 2.05 – Hệ thống bảng tính điểm các chỉ số phân tích tại CIC.............
Phụ lục 2.06 – Bảng xếp hạng doanh nghiệp tại CIC........................................
Phụ lục 3.01 Bảng các chỉ số phân tích tài chính doanh nghiệp.......................
DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT
CSH
Chủ sở hữu
KH
Khách hàng
NH
Ngân hàng
NHNN
Ngân hàng Nhà nước
ADB
Ngân hàng phát triển Châu á
WB
Ngân hàng thế giới
NHTW
Ngân hàng Trung Ương
NHTM
Ngân hàng thương mại
NHTMNN
Ngân hàng thương mại Nhà nước
NVCSH
Nguồn vốn chủ sở hữu
TSĐB
Tài sản đảm bảo
TSTC
Tài sản tài chính
TSCĐ
Tài sản cố định
CIC
Trung tâm thông tin tín dụng
TCTD
Tổ chức tín dụng
PBR
Tỷ lệ giá cả trên giá trị ghi sổ
XLTD
Xếp loại tín dụng
1
DANH MỤC CÁC BẢNG, BIỂU, SƠ ĐỒ, HÌNH VẼ
Danh mục bảng
DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT..................................................
DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT..................................................
Danh mục bảng........................................................................
Danh mục bảng........................................................................
Danh mục sơ đồ.....................................................................
Danh mục sơ đồ.....................................................................
MỞ ĐẦU...................................................................................
MỞ ĐẦU...................................................................................
1.Sự cần thiết của đề tài nghiên cứu.........................................
2. Mục đích nghiên cứu............................................................
3. Phạm vi và đối tượng nghiên cứu..........................................
4. Phương pháp nghiên cứu......................................................
5. Kết cấu của luận văn............................................................
CHƯƠNG 1...............................................................................
CHƯƠNG 1...............................................................................
LÝ LUẬN CHUNG VỀ XẾP HẠNG DOANH NGHIỆP TẠI TRUNG
TÂM THÔNG TIN TÍN DỤNG........................................................
LÝ LUẬN CHUNG VỀ XẾP HẠNG DOANH NGHIỆP TẠI TRUNG
TÂM THÔNG TIN TÍN DỤNG........................................................
1.1. Khái quát về Trung tâm Thông tin Tín dụng.................................................
1.1. Khái quát về Trung tâm Thông tin Tín dụng.................................................
1.1.1. Khái niệm và đặc điểm của Trung tâm thông tin tín dụng.................
1.1.1. Khái niệm và đặc điểm của Trung tâm thông tin tín dụng.................
Trung tâm thông tin tín dụng là đơn vị trung gian trong hoạt động thông tin
tín dụng..........................................................................................................4
1.1.2. Hoạt động cơ bản của Trung tâm thông tin tín dụng...........................4
2
Hệ thống Thông tin tín dụng trong thị trường tài chính góp phần: Giảm sự
không cân xứng thông tin giữa những người vay và người cho vay; Cho
phép người cho vay đánh giá rủi ro chính xác hơn và cải thiện chất lượng
đầu tư; Dễ dàng tư vấn chọn lựa phương án và giảm chi phí tín dụng cho
người vay tốt; Tăng khối lượng tín dụng. Các vai trò khác nhau về chia sẻ
thông tin của thị trường tín dụng là: đưa ra các dự báo có thể từ các mô hình
được công thức hoá và so sánh các dự báo này với các khả năng có thể.
Nhìn chung, trao đổi thông tin về người vay có thể có 4 hiệu quả :...............5
Tài chính người tiêu dùng là động lực phát triển kinh tế - xã hội, nhưng
chưa được khai thác tốt. ở các nước châu á, sự phát triển của nó phải cùng
với việc thiết lập cơ sở hạ tầng quản lý rủi ro tài chính.Thiết lập Trung tâm
Thông tin tín dụng, cung cấp thông tin tích cực, tiêu cực và làm minh bạch
thông tin tài chính của khách hàng, quan hệ bình đẳng giữa các khách hàng
và bảo vệ những người nghèo vay vốn. PCR thường còn bảo vệ quyền người
vay, đặc biệt là người ngèo và khi luật pháp kém hiệu lực.............................6
1.2. Xếp hạng doanh nghiệp của Trung tâm thông tin tín dụng.....................6
1.2.1. Khái niệm và sự cần thiết xếp hạng doanh nghiệp..............................6
1.2.1.1. Xếp hạng doanh nghiệp...................................................................6
1.2.1.2. Mục đích của xếp hạng doanh nghiệp..............................................7
1.2.1.3. Yêu cầu của việc xếp hạng doanh nghiệp........................................8
1.2.1.4. Chủ thể và đối tượng xếp hạng doanh nghiệp..................................8
1.2.1.5. Sự cần thiết của xếp hạng doanh nghiệp........................................
1.2.1.5. Sự cần thiết của xếp hạng doanh nghiệp........................................
1.2.2.1. Thu thập thông tin..........................................................................13
1.2.2.2. Xác định ngành kinh tế và quy mô của doanh nghiệp....................14
1.2.2.3. Phân tích các chỉ tiêu và cho điểm.................................................14
1.2.2.4. Đưa ra kết quả xếp hạng................................................................14
1.2.2.5. Phê chuẩn và công bố kết quả xếp hạng.........................................14
1.2.3.1. Phương pháp phân tích thống kê..................................................
3
1.2.3.1. Phương pháp phân tích thống kê..................................................
1.2.3.2. Phương pháp chuyên gia..............................................................
1.2.3.2. Phương pháp chuyên gia..............................................................
1.2.3.3. Phương pháp chi tiết.....................................................................
1.2.3.3. Phương pháp chi tiết.....................................................................
1.2.3.4. Phương pháp logic biện chứng.....................................................
1.2.3.4. Phương pháp logic biện chứng.....................................................
1.2.3.5. Phương pháp khảo sát thực tế......................................................
1.2.3.5. Phương pháp khảo sát thực tế......................................................
1.2.4.1. Chỉ tiêu tài chính............................................................................17
1.2.4.2. Chỉ tiêu phi tài chính......................................................................21
1.3. Các nhân tố ảnh hưởng đến xếp hạng doanh nghiệp...................................
1.3. Các nhân tố ảnh hưởng đến xếp hạng doanh nghiệp...................................
1.3.1. Các nhân tố chủ quan......................................................................
1.3.1. Các nhân tố chủ quan......................................................................
1.3.1.1. Chất lượng thông tin đầu vào.........................................................22
1.3.1.2. Sự hợp lý, khoa học của quy trình xếp hạng..................................23
1.3.1.3. Tính hợp lý, khoa học trong việc lựa chọn các chỉ tiêu phân tích. .24
1.3.1.4. Phân loại ngành kinh tế, quy mô hoạt động của doanh nghiệp.......25
1.3.2. Nhân tố khách quan.........................................................................
1.3.2. Nhân tố khách quan.........................................................................
1.4. Kinh nghiệm của một số tổ chức xếp hạng doanh nghiệp và bài học
cho CIC Việt Nam.........................................................................................
1.4. Kinh nghiệm của một số tổ chức xếp hạng doanh nghiệp và bài học
cho CIC Việt Nam.........................................................................................
1.4.1. Kinh nghiệm của một số tổ chức xếp hạng doanh nghiệp...............
1.4.1. Kinh nghiệm của một số tổ chức xếp hạng doanh nghiệp...............
4
1.4.1.1. Cách thức xếp hạng của Moody's và Standar &Poor.....................28
1.4.1.2. Chấm điểm xếp loại doanh nghiệp tại Ngân hàng Trung ương Pháp
..................................................................................................................... 29
Điểm hoạt động là kết quả lựa chọn một thang điểm dựa vào doanh thu
đã thực hiện của doanh nghiệp. Gồm các ký tự từ A đến J, trong
trường hợp mức độ hoạt động của doanh nghiệp không được xác
định hoặc quá cũ thì áp dụng ký tự X và trong trường hợp hoạt
động không có ý nghĩa thì dùng ký tự N(chi tiết tại Phụ lục 1.04 Điểm hoạt động theo cách chấm điểm của Ngân hàng Trung Ương
Pháp)..............................................................................................................
1.4.1.3. Qui trình, nội dung, phương pháp xếp hạng doanh nghiệp tại Ngân
hàng thương mại nhà nước..........................................................................31
1.4.2. Bài học kinh nghiệm cho CIC Việt Nam..........................................
1.4.2. Bài học kinh nghiệm cho CIC Việt Nam..........................................
CHƯƠNG 2.............................................................................
CHƯƠNG 2.............................................................................
THỰC TRẠNG XẾP HẠNG DOANH NGHIỆP.................................
THỰC TRẠNG XẾP HẠNG DOANH NGHIỆP.................................
TẠI TRUNG TÂM THÔNG TIN TÍN DỤNG NGÂN HÀNG NHÀ
NƯỚC VIỆT NAM.....................................................................
TẠI TRUNG TÂM THÔNG TIN TÍN DỤNG NGÂN HÀNG NHÀ
NƯỚC VIỆT NAM.....................................................................
2.1. Khái quát về CIC Việt Nam...........................................................................
2.1. Khái quát về CIC Việt Nam...........................................................................
2.1.1. Quy trình hoạt động và phát triển...................................................
2.1.1. Quy trình hoạt động và phát triển...................................................
Trung tâm Thông tin tín dụng – Ngân hàng Nhà nước Việt Nam có lịch
sử ra đời và những mốc phát triển từ năm 1992 đến nay như sau:...........
5
Trung tâm Thông tin tín dụng – Ngân hàng Nhà nước Việt Nam có lịch
sử ra đời và những mốc phát triển từ năm 1992 đến nay như sau:...........
- Tiền thân là Phòng Thông tin phòng ngừa rủi ro trực thuộc Vụ Tín
dụng – Ngân hàng Nhà nước Việt Nam được thành lập vào tháng
9/1992;............................................................................................................
- Tiền thân là Phòng Thông tin phòng ngừa rủi ro trực thuộc Vụ Tín
dụng – Ngân hàng Nhà nước Việt Nam được thành lập vào tháng
9/1992;............................................................................................................
- Đến tháng 4/1995 Phòng Thông tin phòng ngừa rủi ro được đổi tên
thành Trung tâm Thông tin tín dụng (CIC) trực thuộc Vụ Tín
dụng;..............................................................................................................
- Đến tháng 4/1995 Phòng Thông tin phòng ngừa rủi ro được đổi tên
thành Trung tâm Thông tin tín dụng (CIC) trực thuộc Vụ Tín
dụng;..............................................................................................................
- Tháng 2/1999, CIC trở thành tổ chức sự nghiệp thuộc Ngân hàng Nhà
nước theo Quyết định số 68/1999/QĐ-NHNN9 ngày 27/2/1999 của
Thống đốc Ngân hàng Nhà nước trên cơ sở tổ chức lại CIC thuộc
Vụ Tín dụng;.................................................................................................
- Tháng 2/1999, CIC trở thành tổ chức sự nghiệp thuộc Ngân hàng Nhà
nước theo Quyết định số 68/1999/QĐ-NHNN9 ngày 27/2/1999 của
Thống đốc Ngân hàng Nhà nước trên cơ sở tổ chức lại CIC thuộc
Vụ Tín dụng;.................................................................................................
- Tháng 9/2007 CIC kỷ niệm 15 năm hoạt động thông tin tín dụng trong
ngành Ngân hàng và đón nhận Bằng khen của Thủ tướng Chính
phủ;................................................................................................................
6
- Tháng 9/2007 CIC kỷ niệm 15 năm hoạt động thông tin tín dụng trong
ngành Ngân hàng và đón nhận Bằng khen của Thủ tướng Chính
phủ;................................................................................................................
- Tháng 12/2008 CIC được thành lập lại theo Quyết định số 3289/QĐNHNN ngày 31/12/2008 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước và trở
thành tổ chức sự nghiệp thuộc Ngân hàng Nhà nước thực hiện chế
độ tự chủ, tự chịu trách nhiệm về tài chính, tự bảo đảm toàn bộ chi
phí hoạt động thường xuyên;.......................................................................
- Tháng 12/2008 CIC được thành lập lại theo Quyết định số 3289/QĐNHNN ngày 31/12/2008 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước và trở
thành tổ chức sự nghiệp thuộc Ngân hàng Nhà nước thực hiện chế
độ tự chủ, tự chịu trách nhiệm về tài chính, tự bảo đảm toàn bộ chi
phí hoạt động thường xuyên;.......................................................................
- Tháng 1/2010, CIC kỷ niệm 10 năm thành lập và đón nhận Huân
chương Lao động hạng Ba của Chủ tịch nước trao tặng...........................
- Tháng 1/2010, CIC kỷ niệm 10 năm thành lập và đón nhận Huân
chương Lao động hạng Ba của Chủ tịch nước trao tặng...........................
2.1.2. Cơ cấu tổ chức..................................................................................36
2.1.3. Nhiệm vụ của các phòng ban:...........................................................37
e) Phòng Nghiên cứu và phát triển..............................................................40
2.1.4. Hoạt động cơ bản của CIC................................................................42
2.2. Thực trạng về xếp hạng doanh nghiệp tại CIC............................................
2.2. Thực trạng về xếp hạng doanh nghiệp tại CIC............................................
2.2.1. Quy trình xếp hạng doanh nghiệp....................................................
2.2.1. Quy trình xếp hạng doanh nghiệp....................................................
2.2.2. Căn cứ xếp hạng doanh nghiệp.......................................................
2.2.2. Căn cứ xếp hạng doanh nghiệp.......................................................
7
2.2.3. Quy mô xếp hạng doanh nghiệp......................................................
2.2.3. Quy mô xếp hạng doanh nghiệp......................................................
2.2.3.1. Xác định ngành kinh tế..................................................................45
2.2.3.2. Xác định doanh nghiệp theo quy mô hoạt động.............................46
2.2.4. Các chỉ số xếp hạng.........................................................................
2.2.4. Các chỉ số xếp hạng.........................................................................
2.2.5. Kết quả xếp hạng doanh nghiệp......................................................
2.2.5. Kết quả xếp hạng doanh nghiệp......................................................
2.3. Đánh giá thực trạng xếp hạng doanh nghiệp tại CIC..................................
2.3. Đánh giá thực trạng xếp hạng doanh nghiệp tại CIC..................................
2.3.1. Kết quả xếp hạng doanh nghiệp tại CIC....................................................
2.3.1. Kết quả xếp hạng doanh nghiệp tại CIC....................................................
2.3.1.1. Nguồn thu thập thông tin..............................................................
2.3.1.1. Nguồn thu thập thông tin..............................................................
2.3.1.2. Phương pháp phân tích.................................................................
2.3.1.2. Phương pháp phân tích.................................................................
2.3.1.3 Quy trình phân tích........................................................................
2.3.1.3 Quy trình phân tích........................................................................
2.3.1.4. Hệ thống chỉ tiêu...........................................................................
2.3.1.4. Hệ thống chỉ tiêu...........................................................................
2.3.1.5. Khả năng đáp ứng thông tin.........................................................
2.3.1.5. Khả năng đáp ứng thông tin.........................................................
2.3.1.6. Nâng cao uy tín CIC.....................................................................
2.3.1.6. Nâng cao uy tín CIC.....................................................................
2.3.2. Hạn chế và nguyên nhân.............................................................................
2.3.2. Hạn chế và nguyên nhân.............................................................................
8
2.3.2.1. Con người và mô hình tổ chức......................................................
2.3.2.1. Con người và mô hình tổ chức......................................................
2.3.2.2. Nguồn thông tin đầu vào...............................................................
2.3.2.2. Nguồn thông tin đầu vào...............................................................
2.3.2.3. Phân ngành kinh tế.......................................................................
2.3.2.3. Phân ngành kinh tế.......................................................................
2.3.2.4. Phương pháp phân tích.................................................................
2.3.2.4. Phương pháp phân tích.................................................................
2.3.2.5. Hệ thống chỉ tiêu phân tích...........................................................
2.3.2.5. Hệ thống chỉ tiêu phân tích...........................................................
2.3.2.6. Hệ thống chấm điểm.....................................................................
2.3.2.6. Hệ thống chấm điểm.....................................................................
2.3.2.7. Khả năng đáp ứng nhu cầu sử dụng thông tin của các đối
tác.................................................................................................
2.3.2.7. Khả năng đáp ứng nhu cầu sử dụng thông tin của các đối
tác.................................................................................................
2.3.2.8. Nhu cầu sử dụng thông tin............................................................
2.3.2.8. Nhu cầu sử dụng thông tin............................................................
CHƯƠNG 3.............................................................................
CHƯƠNG 3.............................................................................
GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN XẾP HẠNG DOANH NGHIỆP..................
GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN XẾP HẠNG DOANH NGHIỆP..................
TẠI TRUNG TÂM THÔNG TIN TÍN DỤNG – NGÂN HÀNG NHÀ
NƯỚC VIỆT NAM.....................................................................
TẠI TRUNG TÂM THÔNG TIN TÍN DỤNG – NGÂN HÀNG NHÀ
NƯỚC VIỆT NAM.....................................................................
3.1. Định hướng hoạt động xếp hạng doanh nghiệp tại CIC Việt Nam.............
3.1. Định hướng hoạt động xếp hạng doanh nghiệp tại CIC Việt Nam.............
9
3.1.1. Định hướng của ngành Ngân hàng giai đoạn 2011-2015...............
3.1.1. Định hướng của ngành Ngân hàng giai đoạn 2011-2015...............
3.1.2. Định hướng xếp hạng doanh nghiệp của CIC giai đoạn 2011
đến 2015, tầm nhìn đến năm 2020................................................
3.1.2. Định hướng xếp hạng doanh nghiệp của CIC giai đoạn 2011
đến 2015, tầm nhìn đến năm 2020................................................
3.1.2.1. Nâng cao năng lực hoạt động của CIC...........................................64
3.1.2.2. Định hướng hoạt động xếp hạng doanh nghiệp..............................65
3.2. Giải pháp hoàn thiện xếp hạng doanh nghiệp tại CIC Việt Nam................
3.2. Giải pháp hoàn thiện xếp hạng doanh nghiệp tại CIC Việt Nam................
3.2.1. Giải pháp hỗ trợ hoàn thiện xếp hạng doanh nghiệp tại CIC
......................................................................................................
3.2.1. Giải pháp hỗ trợ hoàn thiện xếp hạng doanh nghiệp tại CIC
......................................................................................................
3.2.1.1. Hoàn chỉnh mô hình tổ chức..........................................................66
3.2.1.2. Đẩy mạnh ứng dụng công nghệ tin học..........................................67
3.2.1.3. Tăng cường tuyên truyền, quảng bá sản phẩm xếp hạng doanh
nghiệp..........................................................................................................68
3.2.1.4. Đa dạng hoá sản phẩm thông tin và kênh cung cấp thông tin.........68
3.2.2. Giải pháp về hoàn thiện xếp hạng doanh nghiệp tại CIC Việt
Nam...............................................................................................
3.2.2. Giải pháp về hoàn thiện xếp hạng doanh nghiệp tại CIC Việt
Nam...............................................................................................
3.2.2.1. Hoàn thiện thu thập và xử lý nguồn thông tin đầu vào...................69
3.2.2.2. Điều chỉnh lại kỹ thuật xếp hạng doanh nghiệp.............................72
3.3. Một số đề xuất, kiến nghị...............................................................................
3.3. Một số đề xuất, kiến nghị...............................................................................
10
3.3.1. Đề xuất giải pháp với CIC...............................................................
3.3.1. Đề xuất giải pháp với CIC...............................................................
3.3.1.1. Mô hình tổ chức và chính sách.......................................................87
CIC cần thúc đẩy quá trình xây dựng thong tư mới chỉnh sửa lại Quyết định
51 bổ sung đầy đủ phần thiếu khuyết từ Quyết định 51 của Thống đốc Ngân
hàng Nhà nước.............................................................................................87
3.3.1.2. Về con người..................................................................................87
3.3.1.3. Xác định giá của sản phẩm xếp hạng doanh nghiệp.......................87
3.3.1.4. Về thu thập thông tin......................................................................88
3.3.1.5. Đẩy mạnh việc ứng dụng công nghệ tin học..................................88
3.3.2. Kiến nghị với NHTM........................................................................
3.3.2. Kiến nghị với NHTM........................................................................
3.3.3. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước................................................
3.3.3. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nước................................................
3.3.4. Kiến nghị với Chính phủ, Nhà nước................................................
3.3.4. Kiến nghị với Chính phủ, Nhà nước................................................
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO............................................
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO............................................
PHỤ LỤC................................................................................
PHỤ LỤC................................................................................
Phụ lục 1.01- Bảng ký hiệu xếp hạng tín dụng sử dụng cho nợ dài hạn............
Phụ lục 1.02- Ký hiệu xếp loại tín dụng sử dụng cho nợ ngắn hạn....................
Phụ lục 1.03- Tỷ lệ phá sản của các loại xếp hạng tín dụng theo cách xếp
hạng của Moody’s.........................................................................................
Phụ lục 1.04- Bảng các chỉ tiêu tài chính của NHTM.........................................
Phụ lục 1.05 - Bảng tổng hợp tỷ trọng các chỉ tiêu phi tài chính của
NHTM..........................................................................................................
11
Phụ lục 1.06- Bảng tổng hợp tỷ trọng tính điểm các chỉ tiêu của NHTM
......................................................................................................................
Phụ lục 1.07 – Bảng tổng hợp tính điểm của NHTM........................................
Phụ lục 1.08 - Bảng ý nghĩa xếp hạng doanh nghiệp........................................
Phụ lục 2.01- Bảng cân đối kế toán....................................................................
Phụ lục 2.02. Bảng báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh..............................
Phụ lục 2.03 – Các chỉ tiêu phi tài chính............................................................
Phụ lục 2.04 – Thang điểm tính quy mô hoạt động doanh nghiệp tại CIC
......................................................................................................................
Phụ lục 2.05 – Hệ thống bảng tính điểm các chỉ số phân tích tại CIC.............
Phụ lục 2.06 – Bảng xếp hạng doanh nghiệp tại CIC........................................
Phụ lục 3.01 Bảng các chỉ số phân tích tài chính doanh nghiệp.......................
Danh mục sơ đồ
DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT..................................................
DANH MỤC CÁC CHỮ VIẾT TẮT..................................................
Danh mục bảng........................................................................
Danh mục bảng........................................................................
Danh mục sơ đồ.....................................................................
Danh mục sơ đồ.....................................................................
MỞ ĐẦU...................................................................................
MỞ ĐẦU...................................................................................
1.Sự cần thiết của đề tài nghiên cứu.........................................
2. Mục đích nghiên cứu............................................................
3. Phạm vi và đối tượng nghiên cứu..........................................
4. Phương pháp nghiên cứu......................................................
12
5. Kết cấu của luận văn............................................................
CHƯƠNG 1...............................................................................
CHƯƠNG 1...............................................................................
LÝ LUẬN CHUNG VỀ XẾP HẠNG DOANH NGHIỆP TẠI TRUNG
TÂM THÔNG TIN TÍN DỤNG........................................................
LÝ LUẬN CHUNG VỀ XẾP HẠNG DOANH NGHIỆP TẠI TRUNG
TÂM THÔNG TIN TÍN DỤNG........................................................
1.1. Khái quát về Trung tâm Thông tin Tín dụng.................................................
1.1. Khái quát về Trung tâm Thông tin Tín dụng.................................................
1.1.1. Khái niệm và đặc điểm của Trung tâm thông tin tín dụng.................
1.1.1. Khái niệm và đặc điểm của Trung tâm thông tin tín dụng.................
Trung tâm thông tin tín dụng là đơn vị trung gian trong hoạt động thông tin
tín dụng..........................................................................................................4
Trung tâm thông tin tín dụng là đơn vị trung gian trong hoạt động thông tin
tín dụng..........................................................................................................4
1.1.2. Hoạt động cơ bản của Trung tâm thông tin tín dụng...........................4
1.1.2. Hoạt động cơ bản của Trung tâm thông tin tín dụng...........................4
Hệ thống Thông tin tín dụng trong thị trường tài chính góp phần: Giảm sự
không cân xứng thông tin giữa những người vay và người cho vay; Cho
phép người cho vay đánh giá rủi ro chính xác hơn và cải thiện chất lượng
đầu tư; Dễ dàng tư vấn chọn lựa phương án và giảm chi phí tín dụng cho
người vay tốt; Tăng khối lượng tín dụng. Các vai trò khác nhau về chia sẻ
thông tin của thị trường tín dụng là: đưa ra các dự báo có thể từ các mô hình
được công thức hoá và so sánh các dự báo này với các khả năng có thể.
Nhìn chung, trao đổi thông tin về người vay có thể có 4 hiệu quả :...............5
Hệ thống Thông tin tín dụng trong thị trường tài chính góp phần: Giảm sự
không cân xứng thông tin giữa những người vay và người cho vay; Cho
phép người cho vay đánh giá rủi ro chính xác hơn và cải thiện chất lượng
đầu tư; Dễ dàng tư vấn chọn lựa phương án và giảm chi phí tín dụng cho
13
người vay tốt; Tăng khối lượng tín dụng. Các vai trò khác nhau về chia sẻ
thông tin của thị trường tín dụng là: đưa ra các dự báo có thể từ các mô hình
được công thức hoá và so sánh các dự báo này với các khả năng có thể.
Nhìn chung, trao đổi thông tin về người vay có thể có 4 hiệu quả :...............5
Tài chính người tiêu dùng là động lực phát triển kinh tế - xã hội, nhưng
chưa được khai thác tốt. ở các nước châu á, sự phát triển của nó phải cùng
với việc thiết lập cơ sở hạ tầng quản lý rủi ro tài chính.Thiết lập Trung tâm
Thông tin tín dụng, cung cấp thông tin tích cực, tiêu cực và làm minh bạch
thông tin tài chính của khách hàng, quan hệ bình đẳng giữa các khách hàng
và bảo vệ những người nghèo vay vốn. PCR thường còn bảo vệ quyền người
vay, đặc biệt là người ngèo và khi luật pháp kém hiệu lực.............................6
Tài chính người tiêu dùng là động lực phát triển kinh tế - xã hội, nhưng
chưa được khai thác tốt. ở các nước châu á, sự phát triển của nó phải cùng
với việc thiết lập cơ sở hạ tầng quản lý rủi ro tài chính.Thiết lập Trung tâm
Thông tin tín dụng, cung cấp thông tin tích cực, tiêu cực và làm minh bạch
thông tin tài chính của khách hàng, quan hệ bình đẳng giữa các khách hàng
và bảo vệ những người nghèo vay vốn. PCR thường còn bảo vệ quyền người
vay, đặc biệt là người ngèo và khi luật pháp kém hiệu lực.............................6
1.2. Xếp hạng doanh nghiệp của Trung tâm thông tin tín dụng.....................6
1.2. Xếp hạng doanh nghiệp của Trung tâm thông tin tín dụng.....................6
1.2.1. Khái niệm và sự cần thiết xếp hạng doanh nghiệp..............................6
1.2.1. Khái niệm và sự cần thiết xếp hạng doanh nghiệp..............................6
1.2.1.1. Xếp hạng doanh nghiệp...................................................................6
1.2.1.1. Xếp hạng doanh nghiệp...................................................................6
1.2.1.2. Mục đích của xếp hạng doanh nghiệp..............................................7
1.2.1.2. Mục đích của xếp hạng doanh nghiệp..............................................7
1.2.1.3. Yêu cầu của việc xếp hạng doanh nghiệp........................................8
1.2.1.3. Yêu cầu của việc xếp hạng doanh nghiệp........................................8
1.2.1.4. Chủ thể và đối tượng xếp hạng doanh nghiệp..................................8
14
1.2.1.4. Chủ thể và đối tượng xếp hạng doanh nghiệp..................................8
1.2.1.5. Sự cần thiết của xếp hạng doanh nghiệp........................................
1.2.1.5. Sự cần thiết của xếp hạng doanh nghiệp........................................
1.2.2.1. Thu thập thông tin..........................................................................13
1.2.2.1. Thu thập thông tin..........................................................................13
1.2.2.2. Xác định ngành kinh tế và quy mô của doanh nghiệp....................14
1.2.2.2. Xác định ngành kinh tế và quy mô của doanh nghiệp....................14
1.2.2.3. Phân tích các chỉ tiêu và cho điểm.................................................14
1.2.2.3. Phân tích các chỉ tiêu và cho điểm.................................................14
1.2.2.4. Đưa ra kết quả xếp hạng................................................................14
1.2.2.4. Đưa ra kết quả xếp hạng................................................................14
1.2.2.5. Phê chuẩn và công bố kết quả xếp hạng.........................................14
1.2.2.5. Phê chuẩn và công bố kết quả xếp hạng.........................................14
1.2.3.1. Phương pháp phân tích thống kê..................................................
1.2.3.1. Phương pháp phân tích thống kê..................................................
1.2.3.2. Phương pháp chuyên gia..............................................................
1.2.3.2. Phương pháp chuyên gia..............................................................
1.2.3.3. Phương pháp chi tiết.....................................................................
1.2.3.3. Phương pháp chi tiết.....................................................................
1.2.3.4. Phương pháp logic biện chứng.....................................................
1.2.3.4. Phương pháp logic biện chứng.....................................................
1.2.3.5. Phương pháp khảo sát thực tế......................................................
1.2.3.5. Phương pháp khảo sát thực tế......................................................
1.2.4.1. Chỉ tiêu tài chính............................................................................17
1.2.4.1. Chỉ tiêu tài chính............................................................................17
1.2.4.2. Chỉ tiêu phi tài chính......................................................................21
1.2.4.2. Chỉ tiêu phi tài chính......................................................................21
1.3. Các nhân tố ảnh hưởng đến xếp hạng doanh nghiệp...................................
15
1.3. Các nhân tố ảnh hưởng đến xếp hạng doanh nghiệp...................................
1.3.1. Các nhân tố chủ quan......................................................................
1.3.1. Các nhân tố chủ quan......................................................................
1.3.1.1. Chất lượng thông tin đầu vào.........................................................22
1.3.1.1. Chất lượng thông tin đầu vào.........................................................22
1.3.1.2. Sự hợp lý, khoa học của quy trình xếp hạng..................................23
1.3.1.2. Sự hợp lý, khoa học của quy trình xếp hạng..................................23
1.3.1.3. Tính hợp lý, khoa học trong việc lựa chọn các chỉ tiêu phân tích. .24
1.3.1.3. Tính hợp lý, khoa học trong việc lựa chọn các chỉ tiêu phân tích. .24
1.3.1.4. Phân loại ngành kinh tế, quy mô hoạt động của doanh nghiệp.......25
1.3.1.4. Phân loại ngành kinh tế, quy mô hoạt động của doanh nghiệp.......25
1.3.2. Nhân tố khách quan.........................................................................
1.3.2. Nhân tố khách quan.........................................................................
1.4. Kinh nghiệm của một số tổ chức xếp hạng doanh nghiệp và bài học
cho CIC Việt Nam.........................................................................................
1.4. Kinh nghiệm của một số tổ chức xếp hạng doanh nghiệp và bài học
cho CIC Việt Nam.........................................................................................
1.4.1. Kinh nghiệm của một số tổ chức xếp hạng doanh nghiệp...............
1.4.1. Kinh nghiệm của một số tổ chức xếp hạng doanh nghiệp...............
1.4.1.1. Cách thức xếp hạng của Moody's và Standar &Poor.....................28
1.4.1.1. Cách thức xếp hạng của Moody's và Standar &Poor.....................28
1.4.1.2. Chấm điểm xếp loại doanh nghiệp tại Ngân hàng Trung ương Pháp
..................................................................................................................... 29
1.4.1.2. Chấm điểm xếp loại doanh nghiệp tại Ngân hàng Trung ương Pháp
..................................................................................................................... 29
Điểm hoạt động là kết quả lựa chọn một thang điểm dựa vào doanh thu
đã thực hiện của doanh nghiệp. Gồm các ký tự từ A đến J, trong
trường hợp mức độ hoạt động của doanh nghiệp không được xác
16
định hoặc quá cũ thì áp dụng ký tự X và trong trường hợp hoạt
động không có ý nghĩa thì dùng ký tự N(chi tiết tại Phụ lục 1.04 Điểm hoạt động theo cách chấm điểm của Ngân hàng Trung Ương
Pháp)..............................................................................................................
1.4.1.3. Qui trình, nội dung, phương pháp xếp hạng doanh nghiệp tại Ngân
hàng thương mại nhà nước..........................................................................31
1.4.1.3. Qui trình, nội dung, phương pháp xếp hạng doanh nghiệp tại Ngân
hàng thương mại nhà nước..........................................................................31
1.4.2. Bài học kinh nghiệm cho CIC Việt Nam..........................................
1.4.2. Bài học kinh nghiệm cho CIC Việt Nam..........................................
CHƯƠNG 2.............................................................................
CHƯƠNG 2.............................................................................
THỰC TRẠNG XẾP HẠNG DOANH NGHIỆP.................................
THỰC TRẠNG XẾP HẠNG DOANH NGHIỆP.................................
TẠI TRUNG TÂM THÔNG TIN TÍN DỤNG NGÂN HÀNG NHÀ
NƯỚC VIỆT NAM.....................................................................
TẠI TRUNG TÂM THÔNG TIN TÍN DỤNG NGÂN HÀNG NHÀ
NƯỚC VIỆT NAM.....................................................................
2.1. Khái quát về CIC Việt Nam...........................................................................
2.1. Khái quát về CIC Việt Nam...........................................................................
2.1.1. Quy trình hoạt động và phát triển...................................................
2.1.1. Quy trình hoạt động và phát triển...................................................
Trung tâm Thông tin tín dụng – Ngân hàng Nhà nước Việt Nam có lịch
sử ra đời và những mốc phát triển từ năm 1992 đến nay như sau:...........
Trung tâm Thông tin tín dụng – Ngân hàng Nhà nước Việt Nam có lịch
sử ra đời và những mốc phát triển từ năm 1992 đến nay như sau:...........
17
- Tiền thân là Phòng Thông tin phòng ngừa rủi ro trực thuộc Vụ Tín
dụng – Ngân hàng Nhà nước Việt Nam được thành lập vào tháng
9/1992;............................................................................................................
- Tiền thân là Phòng Thông tin phòng ngừa rủi ro trực thuộc Vụ Tín
dụng – Ngân hàng Nhà nước Việt Nam được thành lập vào tháng
9/1992;............................................................................................................
- Đến tháng 4/1995 Phòng Thông tin phòng ngừa rủi ro được đổi tên
thành Trung tâm Thông tin tín dụng (CIC) trực thuộc Vụ Tín
dụng;..............................................................................................................
- Đến tháng 4/1995 Phòng Thông tin phòng ngừa rủi ro được đổi tên
thành Trung tâm Thông tin tín dụng (CIC) trực thuộc Vụ Tín
dụng;..............................................................................................................
- Tháng 2/1999, CIC trở thành tổ chức sự nghiệp thuộc Ngân hàng Nhà
nước theo Quyết định số 68/1999/QĐ-NHNN9 ngày 27/2/1999 của
Thống đốc Ngân hàng Nhà nước trên cơ sở tổ chức lại CIC thuộc
Vụ Tín dụng;.................................................................................................
- Tháng 2/1999, CIC trở thành tổ chức sự nghiệp thuộc Ngân hàng Nhà
nước theo Quyết định số 68/1999/QĐ-NHNN9 ngày 27/2/1999 của
Thống đốc Ngân hàng Nhà nước trên cơ sở tổ chức lại CIC thuộc
Vụ Tín dụng;.................................................................................................
- Tháng 9/2007 CIC kỷ niệm 15 năm hoạt động thông tin tín dụng trong
ngành Ngân hàng và đón nhận Bằng khen của Thủ tướng Chính
phủ;................................................................................................................
- Tháng 9/2007 CIC kỷ niệm 15 năm hoạt động thông tin tín dụng trong
ngành Ngân hàng và đón nhận Bằng khen của Thủ tướng Chính
phủ;................................................................................................................
18
- Tháng 12/2008 CIC được thành lập lại theo Quyết định số 3289/QĐNHNN ngày 31/12/2008 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước và trở
thành tổ chức sự nghiệp thuộc Ngân hàng Nhà nước thực hiện chế
độ tự chủ, tự chịu trách nhiệm về tài chính, tự bảo đảm toàn bộ chi
phí hoạt động thường xuyên;.......................................................................
- Tháng 12/2008 CIC được thành lập lại theo Quyết định số 3289/QĐNHNN ngày 31/12/2008 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước và trở
thành tổ chức sự nghiệp thuộc Ngân hàng Nhà nước thực hiện chế
độ tự chủ, tự chịu trách nhiệm về tài chính, tự bảo đảm toàn bộ chi
phí hoạt động thường xuyên;.......................................................................
- Tháng 1/2010, CIC kỷ niệm 10 năm thành lập và đón nhận Huân
chương Lao động hạng Ba của Chủ tịch nước trao tặng...........................
- Tháng 1/2010, CIC kỷ niệm 10 năm thành lập và đón nhận Huân
chương Lao động hạng Ba của Chủ tịch nước trao tặng...........................
2.1.2. Cơ cấu tổ chức..................................................................................36
2.1.2. Cơ cấu tổ chức..................................................................................36
2.1.3. Nhiệm vụ của các phòng ban:...........................................................37
2.1.3. Nhiệm vụ của các phòng ban:...........................................................37
e) Phòng Nghiên cứu và phát triển..............................................................40
2.1.4. Hoạt động cơ bản của CIC................................................................42
2.1.4. Hoạt động cơ bản của CIC................................................................42
2.2. Thực trạng về xếp hạng doanh nghiệp tại CIC............................................
2.2. Thực trạng về xếp hạng doanh nghiệp tại CIC............................................
2.2.1. Quy trình xếp hạng doanh nghiệp....................................................
2.2.1. Quy trình xếp hạng doanh nghiệp....................................................
2.2.2. Căn cứ xếp hạng doanh nghiệp.......................................................
2.2.2. Căn cứ xếp hạng doanh nghiệp.......................................................
19
2.2.3. Quy mô xếp hạng doanh nghiệp......................................................
2.2.3. Quy mô xếp hạng doanh nghiệp......................................................
2.2.3.1. Xác định ngành kinh tế..................................................................45
2.2.3.1. Xác định ngành kinh tế..................................................................45
2.2.3.2. Xác định doanh nghiệp theo quy mô hoạt động.............................46
2.2.3.2. Xác định doanh nghiệp theo quy mô hoạt động.............................46
2.2.4. Các chỉ số xếp hạng.........................................................................
2.2.4. Các chỉ số xếp hạng.........................................................................
2.2.5. Kết quả xếp hạng doanh nghiệp......................................................
2.2.5. Kết quả xếp hạng doanh nghiệp......................................................
2.3. Đánh giá thực trạng xếp hạng doanh nghiệp tại CIC..................................
2.3. Đánh giá thực trạng xếp hạng doanh nghiệp tại CIC..................................
2.3.1. Kết quả xếp hạng doanh nghiệp tại CIC....................................................
2.3.1. Kết quả xếp hạng doanh nghiệp tại CIC....................................................
2.3.1.1. Nguồn thu thập thông tin..............................................................
2.3.1.1. Nguồn thu thập thông tin..............................................................
2.3.1.2. Phương pháp phân tích.................................................................
2.3.1.2. Phương pháp phân tích.................................................................
2.3.1.3 Quy trình phân tích........................................................................
2.3.1.3 Quy trình phân tích........................................................................
2.3.1.4. Hệ thống chỉ tiêu...........................................................................
2.3.1.4. Hệ thống chỉ tiêu...........................................................................
2.3.1.5. Khả năng đáp ứng thông tin.........................................................
2.3.1.5. Khả năng đáp ứng thông tin.........................................................
2.3.1.6. Nâng cao uy tín CIC.....................................................................
2.3.1.6. Nâng cao uy tín CIC.....................................................................
