Nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng tại ngân hàng thương mại cổ phần bản việt chi nhánh đồng nai

BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO

NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM

TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP. HCM
….….

NGUYỄN THỊ TUYẾT MINH

NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI
NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN BẢN VIỆT CHI
NHÁNH ĐỒNG NAI

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ

TP. Hồ Chí Minh - Năm 2018


BỘ GIÁO DỤC VÀ ĐÀO TẠO

NGÂN HÀNG NHÀ NƢỚC VIỆT NAM

TRƢỜNG ĐẠI HỌC NGÂN HÀNG TP. HCM
….….

NGUYỄN THỊ TUYẾT MINH

NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI
NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN BẢN VIỆT CHI
NHÁNH ĐỒNG NAI

LUẬN VĂN THẠC SĨ KINH TẾ
Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng
Mã số: 60.34.02.01

NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: PGS.TS. NGÔ HƢỚNG

TP. Hồ Chí Minh – Năm 2018


TÓM TẮT
Chất lượng tín dụng ngân hàng luôn là một vấn đề quan trọng trong hoạt động
kinh doanh của các Ngân Hàng Thương Mại, nó quyết định đến sự tồn tại và phát
triển của ngân hàng. Ngân hàng TMCP Bản Việt chi nhánh Đồng Nai cũng vậy luôn
quan tâm đến vấn đề này, tuy thời gian qua chi nhánh đã có nhiều biện pháp để
nâng cao chất lượng tín dụng nhưng so với yêu cầu ngày càng cao của nền kinh tế
thị trường thì hoạt động tín dụng của chi nhánh vẫn còn nhiều hạn chế. Nhận thức
được điều này tác giả đã chọn đề tài “Nâng cao chất lượng hoạt động tín dụng tại
Ngân Hàng Thương Mại Cổ Phần Bản Việt chi nhánh Đồng Nai” làm đề tài nghiên
cứu.
Bài nghiên cứu sử dụng phương pháp tổng hợp để hệ thống hóa những vấn đề
lý luận cơ bản về tín dụng và chất lượng tín dụng trong ngân hàng thương mại,
những nhân tố tác động tới chất lượng tín dụng. Sử dụng phương pháp phân tích,
thống kê, mô tả, so sánh và phương pháp định lượng để đánh giá thực trạng chất
lượng tín dụng tại Vietcapital Bank chi nhánh Đồng Nai (đứng trên khía cạnh là
ngân hàng) và đánh giá chất lượng tín dụng tại Vietcapital Bank chi nhánh Đồng
Nai (đứng trên khía cạnh là khách hàng). Đo lường chất lượng tín dụng thông qua
mô hình đo lường sự hài lòng của khách hàng về dịch vụ cho vay của ngân hàng. Từ
đó chỉ ra những kết quả đã được cũng như những điểm còn hạn chế, phân tích các
nguyên nhân dẫn đến hạn chế tại chi nhánh. Đưa ra các giải pháp và kiến nghị để
góp phần nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Bản Việt chi nhánh

Đồng Nai trong thời gian tới.


LỜI CAM ĐOAN
Tôi tên là: Nguyễn Thị Tuyết Minh.
Sinh ngày 15 tháng 11 năm 1991 tại Đồng Nai.
Quê quán: Bình Dương
Là học viên cao học khóa XVII của Trường Đại Học Ngân Hàng TP. Hồ Chí
Minh.
Đề tài luận văn: “Nâng cao chất lƣợng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng
Thƣơng Mại Cổ Phần Bản Việt chi nhánh Đồng Nai” được thực hiện tại Trường
Đại Học Ngân Hàng TP. Hồ Chí Minh.
Người hướng dẫn khoa học: PGS. TS. Ngô Hướng.
Tôi xin cam đoan đề tài này là công trình nghiên cứu của tôi, các kết quả nghiên
cứu có tính độc lập và chưa được công bố bất kỳ ở đâu. Các số liệu, nguồn trích dẫn
trong luận văn được chú thích nguồn gốc rõ ràng, minh bạch.
Tôi xin hoàn toàn chịu trách nhiệm về lời cam đoan của tôi.
TP. Hồ Chí Minh, ngày…tháng…năm 2018
Tác giả

Nguyễn Thị Tuyết Minh


LỜI CẢM ƠN
Để có thể hoàn thành đề tài luận văn thạc sĩ này một cách hoàn chỉnh, bên cạnh
sự nỗ lực cố gắng của bản thân còn có sự hướng dẫn nhiệt tình của quý Thầy Cô,
cũng như sự động viên ủng hộ của gia đình và bạn bè trong suốt quá trình học tập,
nghiên cứu và thực hiện luận văn.
Tôi xin chân thành bày tỏ lòng biết ơn đến thầy Ngô Hướng người đã trực tiếp
tận tình hướng dẫn giúp đỡ và tạo mọi điều kiện tốt nhất để cho tôi hoàn thành luận

văn này. Xin chân thành cảm ơn đến toàn thể quý thầy cô trong khoa Tài Chính và
Ngân Hàng sau đại học – Trường Đại học Ngân Hàng TP.HCM đã tận tình truyền
đạt những kiến thức quý báu cũng như tạo mọi điều kiện thuận lợi cho tôi hoàn
thành bài nghiên cứu của mình.
Xin chân thành cảm ơn đến Ban lãnh đạo và các anh chị phòng tín dụng của
Ngân Hàng TMCP Bản Việt Đồng Nai đã hỗ trợ và tạo mọi điều kiện cho tôi trong
suốt thời gian nghiên cứu và thực hiện luận văn.
Cuối cùng, tôi xin chân thành cảm ơn đến gia đình đã luôn ở bên tôi động viên
ủng hộ cho tôi trong suốt quá trình học tập nghiên cứu và thực hiện luận văn.
TP. Hồ Chí Minh, ngày….tháng….năm 2018
Tác giả

Nguyễn Thị Tuyết Minh


MỤC LỤC
TRANG PHỤ BÌA
TÓM TẮT
LỜI CAM ĐOAN
LỜI CẢM ƠN
MỤC LỤC
DANH MỤC CHỮ VIẾT TẮT
DANH MỤC BẢNG
DANH MỤC HÌNH
GIỚI THIỆU
CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG NGÂN
HÀNG THƢƠNG MẠI ............................................................................................1
1.1 Tín dụng ngân hàng thƣơng mại .......................................................................1
1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng ..................................................................1
1.1.2 Các nguyên tắc cơ bản tín dụng của ngân hàng thƣơng mại ......... Error!

Bookmark not defined.
1.1.3 Những điều kiện tín dụng của ngân hàng thƣơng mại .. Error! Bookmark
not defined.
1.2 Chất lƣợng tín dụng ngân hàng thƣơng mại ....................................................5
1.2.1 Khái niệm về chất lƣợng tín dụng ..............................................................5
1.2.2 Các chỉ tiêu đánh giá chất lƣợng tín dụng tại Ngân Hàng Thƣơng
Mại………………………………………………………………………………. 6
1.2.3 Các nhân tố ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng ngân hàng thƣơng
mại ………………………………………………………………………………10
1.2.3.1 Các nhân tố từ phía Ngân hàng ......................................................10
1.2.3.2 Các nhân tố từ phía khách hàng .....................................................12
1.2.3.3 Các nhân tố từ môi trƣờng vĩ mô....................................................15
1.3 Mô hình nghiên cứu chất lƣợng dịch vụ tín dụng ..........................................16
1.3.1 Mô hình SERVQUAL ................................................................................16
1.3.1.1 Lƣợc khảo các nghiên cứu trƣớc có liên quan ..............................16
1.3.1.2 Mối quan hệ giữa chất lƣợng dịch vụ và sự hài lòng ....................18
1.3.1.3 Xây dựng mô hình dự kiến: .............................................................19


1.4 Kinh nghiệm của một số Ngân hàng thƣơng mại Việt Nam về nâng cao
chất lƣợng tín dụng .................................................................................................20
1.4.1 Kinh nghiệm của ngân hàng TMCP Công Thƣơng Việt Nam chi nhánh
Đồng Nai ..............................................................................................................20
1.4.2 Kinh nghiệm của ngân hàng TMCP Đầu Tƣ và Phát Triển Việt Nam
chi nhánh Đồng Nai ............................................................................................21
1.4.3 Rút ra bài học kinh nghiệm cho công tác nâng cao chất lƣợng tín dụng
đối với Ngân Hàng Thƣơng Mại Cổ Phần Bản Việt chi nhánh Đồng Nai.....23
KẾT LUẬN CHƢƠNG 1 ........................................................................................24
CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG VỀ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN
HÀNG TMCP BẢN VIỆT CHI NHÁNH ĐỒNG NAI ........................................25

2.1 Khái quát về Ngân hàng TMCP Bản Việt chi nhánh Đồng Nai ...................25
2.1.1 Giới thiệu chung về Ngân hàng TMCP Bản Việt chi nhánh Đồng
Nai……………………………………………………………………………… 25
2.1.2 Hoạt động trong thời gian qua của Ngân hàng TMCP Bản Việt chi
nhánh Đồng Nai. .................................................................................................26
2.1.3 Quy trình nghiệp vụ tín dụng ..................................................................29
2.1.4 Tổng quan về tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP
Bản Việt chi nhánh Đồng Nai. ...........................................................................32
2.2 Thực trạng chất lƣợng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Bản Việt chi nhánh
Đồng Nai ...................................................................................................................33
2.2.1 Phân tích chất lƣợng tín dụng Ngân hàng TMCP Bản Việt chi nhánh
Đồng Nai theo các chỉ tiêu đánh giá. .................................................................33
2.2.1.1 Cơ cấu dự nợ tín dụng tại VCCB chi nhánh Đồng Nai ................33
2.2.1.2 Hệ số thu nợ ......................................................................................36
2.2.1.3 Tỷ lệ nợ quá hạn ...............................................................................37
2.2.1.4 Tỷ lệ nợ xấu .......................................................................................38
2.2.1.5 Thu nhập lãi từ hoạt động tín dụng ................................................39
2.2.2 Đánh giá thực trạng chất lƣợng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Bản
Việt chi nhánh Đồng Nai. ...................................................................................40
2.2.2.1 Những kết quả đạt đƣợc ..................................................................40
2.2.2.2 Những tồn tại ....................................................................................41
2.2.2.3 Nguyên nhân .....................................................................................42
2.2.3 Đánh giá chất lƣợng dịch vụ cho vay tại Ngân hàng TMCP Bản Việt
chi nhánh Đồng Nai thông qua khảo sát ý kiến của khách hàng. ..................45
2.2.3.1 Mô hình nghiên cứu .........................................................................45


2.2.3.2 Thiết kế nghiên cứu ..........................................................................47
2.2.3.3 Kết quả nghiên cứu ..........................................................................49
KẾT LUẬN CHƢƠNG 2 ........................................................................................66

CHƢƠNG 3 : GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG HOẠT ĐỘNG TÍN
DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN BẢN VIỆT CHI
NHÁNH ĐỒNG NAI...............................................................................................67
3.1 Mục tiêu và định hƣớng phát triển tín dụng tại Ngân hàng TMCP Bản Việt
chi nhánh Đồng Nai. ................................................................................................67
3.1.1 Mục tiêu hoạt động tín dụng tại Ngân hàng TMCP Bản Việt chi nhánh
Đồng Nai ..............................................................................................................67
3.1.2 Định hƣớng nâng cao chất lƣợng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Bản
Việt chi nhánh Đồng Nai. ...................................................................................67
3.2 Một số giải pháp nâng cao chất lƣợng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Bản
Việt chi nhánh Đồng Nai.........................................................................................68
3.2.1 Xây dựng chính sách tín dụng hợp lý ......................................................68
3.2.2 Cải tiến thủ tục, quy trình cho vay ...........................................................71
3.2.3 Nâng cao chất lƣợng nguồn nhân lực ......................................................71
3.2.4 Nâng cao chất lƣợng công tác thẩm định và tái thẩm định. ..................73
3.2.5 Các biện pháp ngăn ngừa, hạn chế nợ quá hạn. .....................................75
3.2.6 Các biện pháp xử lý nợ quá hạn ...............................................................77
3.2.7 Đẩy mạnh công tác Marketing, chăm sóc và mở rộng khách hàng. .....78
3.2.8 Đầu tƣ nâng cấp, hoàn chỉnh cơ sở hạ tầng và kỹ thuật công nghệ ......79
3.3 Đề xuất một số kiến nghị đối với Ngân hàng TMCP Bản Việt hội sở .........80
KẾT LUẬN CHƢƠNG 3 ........................................................................................81
KẾT LUẬN ..............................................................................................................82
TÀI LIỆU THAM KHẢO
PHỤ LỤC


DANH MỤC NHỮNG TỪ VIẾT TẮT TIẾNG VIỆT
TT

Từ viết tắt

Nguyên văn

1

NHNN

Ngân hàng Nhà Nước

2

NHTM

Ngân hàng thương mại

3

TCTD

Tổ chức tín dụng

4

NVTD

Nhân viên tín dụng

5

TMCP

Thương mại cổ phần

6

CLTD

Chất lượng tín dụng

7

SXKD

Sản xuất kinh doanh

8

KHCN

Khách hàng cá nhân

9

KHDN

Khách hàng doanh nghiệp

10

CN

Chi Nhánh

11

TD

Tín dụng

12

KH

Khách hàng

13

DN

Doanh nghiệp

14

NH

Ngân hàng

15

ĐN

Đồng Nai

DANH MỤC NHỮNG TỪ VIẾT TẮT TIẾNG ANH
STT

Tên Tiếng Anh

Nghĩa Tiếng Việt

1

Vietcapital Bank

Ngân hàng thương mại cổ phần Bản Việt.


DANH MỤC CÁC BẢNG BIỂU
STT

Số thứ tự

Tên bảng

bảng

Kết quả hoạt động kinh doanh của VCCB-Đồng Nai từ

1.

Bảng 2.1

2.

Bảng 2.2

3.

Bảng 2.3

4.

Bảng 2.4

5.

Bảng 2.5

6.

Bảng 2.6

7.

Bảng 2.7

8.

Bảng 2.8

9.

Bảng 2.9

10.

Bảng 2.10

Kết quả EFA thang đo chất lượng dịch vụ lần 1.

11.

Bảng 2.11

Cronbach’s Alpha về Năng lực phục vụ (hiệu chỉnh).

12.

Bảng 2.12

13.

Bảng 2.13

Kết quả EFA thang đo chất lượng dịch vụ lần 2.

14.

Bảng 2.14

Kết quả thang đo sự hài lòng.

15.

Bảng 2.15

Kết quả phân tích hồi quy tuyến tính bội (ANOVA).

16.

Bảng 2.16

Kết quả mô hình hồi quy.

năm 2015-2017.
Dư nợ tín dụng phân theo đối tượng khách hàng tại
VCCB chi nhánh Đồng Nai từ năm 2015 – 2017.
Dư nợ tín dụng phân theo thời hạn tại VCCB chi nhánh
Đồng Nai từ năm 2015 – 2017.
Hệ số thu nợ tại VCCB chi nhánh Đồng Nai từ năm
2015 – 2017.
Tình hình nợ quá hạn tại VCCB chi nhánh Đồng Nai từ
năm 2015 – 2017.
Tình hình nợ xấu tại VCCB chi nhánh Đồng Nai từ năm
2015 – 2017.
Thu nhập lãi từ hoạt động tín dụng tại VCCB chi nhánh
Đồng Nai từ năm 2015- 2017.
Thông tin mẫu.
Kết quả phân tích nhân tố khám phá EFA các biến độc
lập (lần 1).

Kết quả phân tích nhân tố khám phá EFA các biến độc
lập (lần2).


DANH MỤC HÌNH

STT

Số thứ tự

Tên hình

hình

1.

Hình 1.1

Logo của VCCB.

2.

Hình 2.1

Quy trình nghiệp vụ tín dụng tại VCCB – Chi nhánh ĐN.

3.

Hình 2.2

4.

Hình 2.3

5.

Hình 2.4

6.

Hình 2.5

7.

Hình 2.6

8.

Hình 2.7

9.

Hình 2.8

10.

Hình 2.9

Mô hình nghiên cứu đề xuất.

11.

Hình 2.10

Quy trình nghiên cứu.

12.

Hình 2.11

Đồ thị phân tán Scatterplot.

13.

Hình 2.12

Đồ thị Histogram.

14.

Hình 2.13

Đồ thị P-P Plot.

Tình hình dư nợ tín dụng tại Vietcapital Bank – CN Đồng
Nai từ năm 2015-2017.
Dư nợ tín dụng phân theo đối tượng khách hàng tại VCCB
chi nhánh Đồng Nai từ năm 2015 – 2017.
Dư nợ tín dụng phân theo thời hạn tại VCCB chi nhánh

Đồng Nai từ năm 2015 – 2017.
Hệ số thu nợ tại VCCB chi nhánh Đồng Nai từ năm
2015 -2017.
Tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ tại VCCB chi nhánh Đồng
Nai từ năm 2015 – 2017.
Tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ tại VCCB chi nhánh Đồng Nai
từ năm 2015 – 2017.
Tỷ lệ thu nhập thuần tại VCCB chi nhánh Đồng Nai từ năm
2015 – 2017.


1. GIỚI THIỆU
1.1 Đặt vấn đề
Trong những năm gần đây, tình hình kinh tế xã hội nước ta đã có bước phát
triển mới toàn diện hơn và vững chắc hơn so với thời kỳ trước đó. Chính sách đổi
mới mở cửa của Đảng và Nhà Nước ta đã đem lại những thay đổi to lớn, sâu sắc và
toàn diện trên các mặt lĩnh vực của đời sống kinh tế xã hội, chính trị. Những thay
đổi đó cũng đã tạo điều kiện thuận lợi cho sự phát triển của ngân hàng thương mại.
Tuy nhiên hoạt động của ngành ngân hàng vẫn còn nhiều điều bất cập cả về
chính sách và tổ chức hoạt động tín dụng. Các ngân hàng nước ta hiện nay còn gặp
nhiều khó khăn. Bên cạnh những mặt đạt được ngành ngân hàng Việt Nam còn có
những mặt tồn tại. Một trong những tồn tại chủ yếu đó là chất lượng tín dụng kém,
rủi ro cao, tỷ lệ nợ quá hạn còn cao làm suy giảm năng lực của hệ thống ngân hàng.
Việc làm thế nào để vẫn tăng trưởng tín dụng nhưng vẫn đảm bảo được chất
lượng tín dụng luôn được các tổ chức tín dụng, cơ quan nhà nước, ngân hàng nhà
nước đặc biệt quan tâm. Nhiệm vụ này không chỉ có ý nghĩa đối với nền kinh tế mà
nó còn là nhiệm vụ hàng đầu có ý nghĩa quan trọng quyết định đối với sự tồn tại và
phát triển của ngân hàng. Chính vì thế việc nâng cao chất lượng tín dụng Ngân hàng
được coi là vấn đề cốt yếu nhất trong hoạt động kinh doanh của các ngân hàng.
Hiện tại hệ thống Ngân hàng TMCP Bản Việt gồm 1 trụ sở chính, 27 chi

nhánh, 30 phòng giao dịch và 1 quỹ tiết kiệm. Ngân hàng TMCP Bản Việt chi
nhánh Đồng Nai là một chi nhánh thuộc hệ thống ngân hàng TMCP Bản Việt. Qua
quá trình công tác tại ngân hàng tôi nhận thấy rằng cũng như các ngân hàng thương
mại khác thì ngân hàng TMCP Bản Việt chi nhánh Đồng Nai luôn từng bước nâng
cao năng lực cạnh tranh của mình để có thể tồn tại và phát triển bền vững. Để thực
hiện được điều này thì một trong những nhiêm vụ đầu tiên và trọng tâm nhất của chi
nhánh là nâng cao chất lượng tín dụng ngân hàng. Nhận thức được điều này nên tôi
đã chọn đề tài “Nâng cao chất lƣợng hoạt động tín dụng tại Ngân hàng thƣơng
mại cổ phần Bản Việt chi nhánh Đồng Nai”để làm luận văn tốt nghiệp. Với đề
tài nghiên cứu này tôi đi sâu nghiên cứu tình hình chất lượng tín dụng tại chi nhánh


ngân hàng và đưa ra một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân
hàng TMCP Bản Việt chi nhánh Đồng Nai trong thời gian tới.
1.2 Tính cấp thiết của đề tài
Về mặt lý luận
Đối với vấn đề nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng thì từ trước cho
đến nay đã có rất nhiều công trình nghiên cứu về vấn đề này. Tuy nhiên, đối với bài
luận văn về đề này thì sẽ đi nghiên cứu sâu hơn bằng cách đưa ra và tính toán các
chi tiêu phản ánh chất lượng tín dụng cùng với các kết quả khảo sát ý kiến đánh giá
thực tế về sự hài lòng của khách hàng đối với chất lượng cho vay tại ngân hàng
TMCP Bản Việt chi nhánh Đồng Nai nhằm đưa ra những giải pháp thiết thực để
nâng cao chất lượng tín dụng tại chi nhánh.
Về mặt thực tiễn
Hoạt động tín dụng là hoạt động mang lại nguồn thu nhập chính cho Ngân
hàng thương mại. Trong bối cảnh thị trường cạnh tranh gây gắt, tiền ẩn nhiều rủi ro
như hiện nay để tồn tại và phát triển bền vững thì một trong những công việc đầu
tiên và quan trọng nhất của Ngân hàng thương mại đó là phải nâng cao chất lượng
tín dụng. Nhận thức được điều này cùng với quá trình công tác và tìm hiểu tại Ngân
hàng TMCP Bản Việt chi nhánh Đồng Nai thì từ khi thành lập vào năm 2012 cho

đến nay vẫn chưa có công trình nghiên cứu đối với chi nhánh về đề tài này. Chính vì
vậy việc thực hiện đề tài nghiên cứu này là rất thiết thực.
2. MỤC TIÊU CỦA ĐỀ TÀI
2.1 Mục tiêu tổng quát
Đối với mục tiêu tổng quát của luận văn là phân tích, đánh giá thực trạng về
chất lượng tín dụng và đề xuất các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng tại
Ngân hàng thương mại cổ phần Bản Việt chi nhánh Đồng Nai.
2.2 Mục tiêu cụ thể
Để đạt được mục tiêu tổng quát thì luận văn đề ra các mục tiêu cụ thể sau:


Thứ nhất, Đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng tại Vietcapital Bank chi
nhánh Đồng Nai (đứng trên khía cạnh là ngân hàng) và đánh giá chất lượng tín dụng
tại Vietcapital Bank chi nhánh Đồng Nai (đứng trên khía cạnh là khách hàng). Đo
lường chất lượng tín dụng thông qua mô hình đo lường sự hài lòng của khách hàng
về dịch vụ cho vay của ngân hàng. Từ đó chỉ ra những kết quả đã đạt được cũng
như những điểm còn hạn chế, phân tích các nguyên nhân dẫn đến hạn chế tại chi
nhánh.
Thứ hai, Đưa ra các giải pháp và kiến nghị để góp phần nâng cao chất lượng
tín dụng tại Ngân hàng TMCP Bản Việt chi nhánh Đồng Nai trong thời gian tới.
3. CÂU HỎI NGHIÊN CỨU
 Thực trạng chất lượng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Bản Việt chi nhánh
Đồng Nai qua các năm 2015, 2016, 2017 như thế nào? Đã đạt được những kết quả
gì và còn những điểm hạn chế nào? Đâu là nguyên nhân dẫn đến những hạn chế ?
 Sử dụng mô hình nghiên cứu nào để đo lường chất lượng cho vay của ngân
hàng đối với khách hàng ?
 Những giải pháp nào có thể triển khai áp dụng tại Ngân hàng TMCP Bản
Việt chi nhánh Đồng Nai để góp phần nâng cao chất lượng tín dụng tại chi nhánh.
Các kiến nghị nào đến hội sở Ngân hàng TMCP Bản Việt để hỗ trợ tạo lập hành
lang pháp lý rõ ràng, tạo điều kiện thuận lợi cho việc nâng cao chất lượng tín dụng

tại chi nhánh.
4. ĐỐI TƢỢNG VÀ PHẠM VI NGHIÊN CỨU
 Đối tƣợng nghiên cứu: Chất lượng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Bản Việt
chi nhánh Đồng Nai.
 Phạm vi không gian nghiên cứu: Ngân hàng TMCP Bản Việt chi nhánh
Đồng Nai.
 Phạm vi thời gian nghiên cứu:
Dữ liệu thứ cấp: Thu thập từ năm 2015-2017.


Dữ liệu sơ cấp: Thu thập thông tin ý kiến đánh giá về sự hài lòng của khách
hàng đối với dịch vụ cho vay tại chi nhánh trong năm 2018.
5. PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
 Phƣơng pháp thu thập dữ liệu:
Dữ liệu thứ cấp:
Phương pháp nghiên cứu tài liệu: Các sách, tài liệu, đề tài nghiên cứu liên
quan, tạp chí chuyên ngành, các trang wedsite. Các báo cáo nội bộ của Ngân hàng
TMCP Bản Việt chi nhánh Đồng Nai.
Dữ liệu sơ cấp:
Những phiếu khảo sát ý kiến đánh giá về sự hài lòng của khách hàng về dịch
vụ cho vay tại Ngân hàng TMCP Bản Việt chi nhánh Đồng Nai.
 Phƣơng pháp nghiên cứu chính:
Phương pháp tổng hợp: Phương pháp này được sử dụng để hệ thống hóa và
kết hợp với các kết quả nghiên cứu trước nhằm góp phần làm sáng tỏa các lý luận
cơ bản về tín dụng và chất lượng tín dụng của Ngân hàng thương mại.
Phân tích, thống kê, mô tả, so sánh: Phương pháp này dựa trên các số liệu thu
thập được và hệ thống hóa để nhằm phân tích, đánh giá, làm rõ thực trạng hoạt động
tín dụng của Ngân hàng TMCP Bản Việt chi nhánh Đồng Nai qua các năm 2015,
2016, 2017.
Phân tích định tính: Trước khi đi vào nghiên cứu định lượng ta tiến hành

nghiên cứu định tính thảo luận với một số cán bộ tín dụng khoảng 6-8 người để tìm
hiểu, đánh giá những mặt làm được và hạn chế trong hoạt động tín dụng của chi
nhánh.
Phương pháp định lượng:. Sau đó thực hiện quan sát, Phỏng vấn trực tiếp
khách hàng thông qua việc bảng câu hỏi điều tra nhằm kiểm định mô hình thang
đo, xác định các yếu tố quan trọng tác động sự hài lòng của khách hàng. Đối với
việc xử lý số liệu được thực hiện thông qua phần mềm SPSS 22, để kiểm định thang
đo bằng hệ số tin cậy Cronbach’s Alpha, phân tích nhân tố khám phá EFA và phân
tích hồi quy bội. Nghiên cứu dự kiến thực hiện khảo sát trên mẫu 240 khách hàng


đã và đang sử các sản phẩm cho vay tại ngân hàng TMCP Bản Việt chi nhánh Đồng
Nai.
6. NỘI DUNG NGHIÊN CỨU
Hướng nghiên cứu chính của đề tài là phân tích, đánh giá về chất lượng tín dụng
tại Ngân hàng TMCP Bản Việt chi nhánh Đồng Nai thông qua việc tính toán các chi
tiêu đo lường định lượng, cùng với kết quả nghiên cứu từ mô hình thông qua các
phiếu khảo sát ý kiến của khách hàng. Từ đó chỉ ra những mặt tồn tại cũng như
nguyên nhân của những mặt tồn tại và đưa ra những giải pháp để góp phần nâng cao
chất lượng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Bản Việt chi nhánh Đồng Nai.
7. ĐÓNG GÓP CỦA ĐỀ TÀI
Đối với đề tài nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần
Bản Việt trên địa bàn tỉnh Đồng Nai tính đến thời điểm hiện tại thì vẫn chưa được
đề cập trong bất kỳ công trình nghiên cứu nào trước đây. Chính vì vậy, đề tài này
không có những điểm trùng lắp hoàn toàn so với những nghiên cứu trước đây về địa
điểm, thời gian và cách thức phương pháp nghiên cứu.
Về mặt học thuật, lý luận:
Đánh giá các nguyên nhân tác động đến chất lượng tín dụng tại Ngân hàng
thương mại cổ phần Bản Việt chi nhánh Đồng Nai.
Về mặt thực tiễn:

Luận văn cho thấy được thực trạng về chất lượng tại Ngân hàng TMCP Bản
Việt chi nhánh Đồng Nai, những điểm đã đạt được cũng như những mặt còn hạn
chế và nguyên nhân của những tồn tại đó.
Đưa ra một số giải pháp thiết thực để góp phần nâng cao chất lượng hoạt
động tín dụng của Ngân hàng TMCP Bản Việt chi nhánh Đồng Nai.
8. TỔNG QUAN VỀ LĨNH VỰC NGHIÊN CỨU
Xung quanh các vấn đề nghiên cứu có liên quan đến nâng cao chất lượng tín
dụng thì từ trước cho đến nay có rất nhiều công trình nghiên của nhiều tác giả ở các


trường đại học khác nhau. Song với sự tìm hiểu của tác giả thì có thể kể đến một số
công trình nghiên cứu liên quan đến đề tài như sau:
(1) Luận án tiến sĩ kinh tế “Nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng thương
mại cổ phần Ngoại Thương Việt Nam” của nghiên cứu sinh Nguyễn Thị Thu Đông
bảo vệ tại trường Đại học Kinh Tế Quốc Dân Hà Nội năm 2012. Luận án góp phần
làm rõ thêm về chất lượng tín dụng ngân hàng, đưa ra các nhóm chỉ tiêu đánh giá
chất lượng tín dụng, sử dụng mô hình định lượng Logistic và mô hình phân lớp
nhằm đánh giá các yếu tố ảnh hưởng đến xếp hạng tín dụng. Cho thấy một cái nhìn
cụ thể về tình trạng chất lượng tín dụng tại Ngân hàng thương mại cổ phần Ngoại
Thương Việt Nam giai đoạn 2006-2010. Luận án đã đưa ra các giải pháp thiết thực
đối với Ngân hàng TMCP Ngoại Thương để nâng cao chất lượng tín dụng ngân
hàng trong thời kỳ hội nhập.
(2) Luận án tiến sĩ kinh tế “Giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng xuất khẩu
tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam” của nghiên cứu
sinh Hà Thị Mai Anh bảo vệ tại trường Học Viện Tài Chính Hà Nội năm 2015. Đề
tài của tác giả đã hệ thống hóa lý luận cơ bản về chất lượng tín dụng xuất khẩu tại
ngân hàng thương mại. Phân tích về thực trạng chất lượng tín dụng xuất khẩu tại
Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn giai đoạn 2008 – 2014 . Từ đó
đề xuất ra phương hướng và các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng xuất
khẩu tại Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam”.

(3) Luận án tiến sĩ kinh tế “Nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Nông
Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam” của nghiên cứu sinh Nguyễn Văn
Tuấn bảo vệ tại trường Đại học Ngân Hàng thành phố Hồ Chí Minh năm 2016. Tác
giả đã hệ thống hóa những lý luận cơ bản về chất lượng tín dụng, các nhân tố ảnh
hưởng tới chất lượng tín dụng , đề cập đến hiệp ước Basel II với ba trụ cột chính.
Luận án đã phân tích, đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Nông
Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam chỉ ra những điểm còn hạn chế và
nguyên nhân dẫn đến những hạn chế. Từ đó đưa ra các giải pháp để góp phần nâng
cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng.


(4) Luận văn thạc sĩ kinh tế “Nâng cao sự hài lòng của khách hàng cá nhân sử
dụng sản phẩm cho vay tiêu dùng tại ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam chi
nhánh 9-TP. HCM” của học viên Phan Thị Ngọc Tâm bảo vệ tại trường Đại học
Kinh Tế thành phố Hồ Chí Minh năm 2013.
(5) Luận văn thạc sĩ kinh tế “Nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Nông
Nghiệp và Phát triển Nông Thôn Việt Nam – chi nhánh tỉnh Tây Ninh” của học viên
Võ Thị Tuyết Nương bảo vệ tại trường Đại học Ngân Hàng thành phố Hồ Chí Minh
năm 2015. Luận văn đã hệ thống vấn đề lý thuyết cơ bản về tín dụng và chất lượng
tín dụng ngân hàng thương mại. Trên cơ sơ phân tích, khảo sát, đánh giá về thực
trạng cấp tín dụng tại chi nhánh, tác giả đã chỉ ra được những mặt đạt được, những
mặt còn hạn chế cũng như những nguyên nhân dẫn đến những hạn chế đối với chất
lượng tín dụng tại chi nhánh. Từ đó tác giả đề ra các giải pháp khả thi để góp phần
nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn
Việt Nam – chi nhánh Tây Ninh trong thời gian tới.
(6) Luận văn thạc sĩ kinh tế “Hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng Nông
Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam – chi nhánh thị xã Bình Minh của học
viên Bùi Nhật Quang bảo vệ tại trường Đại học Ngân hàng thành phố Hồ Chí Minh
năm 2015. Luận văn của tác giả đã hệ thống hóa lý luận cơ bản về tín dụng và hiêu
quả hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại. Trên cơ sở đánh giá thực trạng

hiệu quả hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát Triển Nông Thôn –
chi nhánh thị xã Bình Minh giai đoạn 2010-2014 theo các chỉ tiêu đánh giá về hiệu
quả hoạt động tín dụng, cùng với các phiếu khảo sát ý kiến nhân viên ngân hàng về
hoạt động tín dụng . Tác giả đã đề xuất ra các giải pháp thiết thực góp phần nâng
cao hiệu quả hoạt động tín dụng cho chi nhánh.
(7) Luận văn thạc sĩ kinh tế “Chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Nông Nghiệp
và Phát Triển Nông Thôn Việt Nam – chi nhánh huyện Nhơn Trạch” của học viên
Lê Nguyên Thành bảo vệ tại trường Đại học Ngân Hàng thành phố Hồ Chí Minh
năm 2014. Tác giả đã hệ thống lý thuyết cơ bản về tín dụng ngân hàng và chất
lượng tín dụng ngân hàng thương mại, tham khảo và học hỏi kinh nghiệm của một


số nước trên thế giới trong công tác quản lý tín dụng ngân hàng. Luân văn đã phân
tích, đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng tại chi nhánh nêu lên những điểm đạt
được, chưa đạt được và nguyên nhân dẫn đến những tồn tại đó. Từ đó tác giả đã đề
ra phương hướng và giải pháp nhằm góp phần nâng cao chất lượng tín dụng tại
Ngân hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn – chi nhánh huyện Nhơn Trạch
trong thời gian tới.
(8) Luận văn thạc sĩ kinh tế “Nâng cao sự hài lòng của khách hàng cá nhân đối
với sản phẩm cho vay tiêu dùng cá nhân tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt
Nam chi nhánh 9 – TP.HCM” của học viên Phan Thị Ngọc Trâm bảo vệ tại trường
Đại Học Kinh Tế thành phố Hồ Chí Minh năm 2013. Luận văn của tác giả đã hệ
thống hóa lý luận cơ sở về cấp tín dụng tiêu dùng của Ngân hàng thương mại và sự
hài lòng của khách hàng, nêu ra một số mô hình nghiên cứu đánh giá về sự hài lòng
của khách hàng . Tác giả đã phân tích thực trạng sử dụng các sản phẩm cho vay tiêu
dùng tại chi nhánh giai đoạn 2008-2012 và đề xuất ra một số giải pháp để góp phần
nâng cao sự hài lòng của khách hàng đối với sản phẩm cho vay tiêu dùng cá nhân
tại Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam chi nhánh 9 – TP.HCM trong thời
gian tới.
Qua quá trình làm việc và tìm hiểu của tác giả tại Ngân hàng TMCP Bản Việt

chi nhánh Đồng Nai thì từ khi chi nhánh được thành lập vào năm 2012 thì tới nay
vẫn chưa có công trình nghiên cứu nào về chất lượng tín dụng tại chi nhánh. Vì vậy
đối với việc nghiên cứu về đề tài này là rất thiết thực. Trên cơ sở tiếp cận và kế thừa
những luận án của các tác giả nghiên cứu trong nước, tác giả đi sâu nghiên cứu phân
tích , đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Bản Việt chi
nhánh Đồng Nai để có thể đưa ra những giải pháp thiết thực nhằm góp phần nâng
cao chất lượng tín dụng tại chi nhánh trong thời gian tới.


1

CHƢƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG NGÂN
HÀNG THƢƠNG MẠI
1.1 Tín dụng ngân hàng thƣơng mại
1.1.1 Khái niệm tín dụng ngân hàng
Tín dụng là một phạm trù kinh tế, ra đời và tồn tại ở nhiều hình thái kinh tế xã
hội. Danh từ “Tín dụng” xuất phát từ gốc chữ la tinh: Credittum – tức là tin tưởng,
tín nhiệm. Hiểu theo cách diễn giải ngôn ngữ dân gian Việt Nam đó là quan hệ vay
mượn.
Dựa trên sự tin tưởng, tín nhiệm lẫn nhau sẽ thực hiện các quan hệ vay mượn
một lượng giá trị biểu hiện dưới hình thái tiền tệ hoặc vật chất trong một khoản thời
gian nhất định. Trong quá trình phát triển của nền kinh tế tất yếu sẽ xuất hiện quan
hệ tín dụng giữa các cá nhân, tổ chức trong nền kinh tế. Sự luân chuyển vốn giữa
một bên có vốn nhàn rỗi và một bên cần vốn từ đây xuất hiện quan hệ tín dụng.
Tín dụng là quan hệ chuyển nhượng tạm thời một lượng giá trị (dưới hình thức
tiền tệ hoặc hiện vật) từ chủ thể sở hữu sang chủ thể sử dụng, trên cơ sở phải có sự
hoàn trả một lượng giá trị lớn hơn ban đầu. [5, trang 47]
Tín dụng là quá trình vận động của vốn từ chủ thể này sang chủ thể khác, sau
một thời gian nhất định vận động trở về nơi xuất phát với giá trị lớn hơn. Quá trình
vận động của vốn tín dụng trải qua ba giai đoạn: [5, trang 49]

Giá trị vốn gốc
Chủ thể cho vay

Chủ thể đi vay
Giá trị vốn gốc + lãi

Chủ thể cho vay

Chủ thể đi vay

Thứ nhất, giai đoạn phân phối vốn tín dụng: Tương ứng với giai đoạn cho vay
này vốn tiền tệ hoặc giá trị hàng hóa được tạm thời chuyển giao từ chủ thể cho vay


2

sang chủ thể đi vay, trên cơ sở chủ thể cho vay tin tưởng rằng chủ thể đi vay sẽ thực
hiện đúng cam kết của mình.
Thứ hai, giai đoạn sử dụng vốn tín dụng: Ở giai đoạn này, sau khi nhận được
vốn tín dụng chuyển giao, chủ thể đi vay được quyền sử dụng giá trị vốn tín dụng
đúng mục đích thỏa thuận và có hiệu quả. Việc sử dụng vốn vay đúng mục đích và
có hiệu quả có ý nghĩa rất quan trọng và quyết định đối với việc thực hiện tiếp giai
đoạn thứ ba trong quá trình vận động của tín dụng.
Thứ ba, giai đoạn hoàn trả vốn tín dụng: Đây là giai đoạn kết thúc một vòng
tuần hoàn của vốn tín dụng. Ở giai đoạn này, chủ thể đi vay phải có nghĩa vụ thanh
toán cho chủ thể cho vay toàn bộ giá trị vốn tín dụng và phần giá trị tăng thêm , gọi
là lợi tức tín dụng.
Tín dụng là quan hệ vay mượn giữa các chủ thể trong nền kinh tế, trong đó
chủ thể này chuyển nhượng cho chủ thể khác quyền sử dụng một lượng giá trị (có
thể dưới hình thức tiền tệ hoặc hiện vật) với những điều kiện và trong một thời gian

nhất định mà hai bên đã thỏa thuận dựa trên nguyên tắc có hoàn trả (một lượng giá
trị lớn hơn ban đầu).
Tín dụng ngân hàng là quan hệ tín dụng giữa ngân hàng với các chủ thể khác
(doanh nghiệp, hộ gia đình, cá nhân…) trong xã hội. Ngân hàng là một định chế tài
chính trung gian, do vậy trong quan hệ tín dụng với các chủ thể kinh tế khác ngân
hàng có thể vừa là người đi vay, vừa là người cho vay. [5, trang 54]
Với tư cách là người đi vay, ngân hàng huy động vốn dưới hình thức nhận tiền
gửi của các chủ thể kinh tế, cá nhân hoặc phát hành chứng chỉ tiền gửi, kỳ phiếu,
trái phiếu ngân hàng.
Với tư cách là người đi vay, ngân hàng cấp tín dụng đáp ứng kịp thời vốn cho
quá trình sản xuất, kinh doanh hoặc tiêu dùng của các chủ thể kinh tế, cá nhân từ đó
góp phần tích cực thúc đẩy sản xuất lưu thông hàng hóa ngày càng phát triển.
Với chức năng trung gian tín dụng đòi hỏi NHTM phải thực hiện các yêu cầu
sau: Thứ nhất, phải thu hồi đủ số vốn đã cho vay để duy trì khả năng hoàn trả số
tiền đã đi vay của khách hàng và đồng thời bảo đảm nguồn vốn tự có của ngân


3

hàng; Thứ hai, phải có khoản tiền dự trữ tối thiểu để đảm bảo khả năng thanh toán
của ngân hàng thương mại khi khách hàng đến rút tiền bất ngờ.
Cấp tín dụng là việc tổ chức tín dụng thỏa thuận để khách hàng sử dụng một
khoản tiền với nguyên tắc có hoàn trả bằng các nghiệp vụ cho vay, chiết khấu, cho
thuê tài chính, bão lãnh ngân hàng và các nghiệp vụ khác. [17]
Đứng trên phương diện là người cho vay, tín dụng ngân hàng thương mại là
quan hệ vay mượn giữa ngân hàng với các khách hàng trong nền kinh tế, trong đó
ngân hàng thương mại chuyển nhượng cho khách hàng (cá nhân, doanh nghiệp và
các chủ thể khác) quyền sử dụng một lượng giá trị từ nguồn vốn huy động và vốn
chủ sở hữu (có thể dưới hình thức hàng hóa hoặc tiền tệ) với những điều kiện và
trong một thời gian nhất định mà hai bên đã thỏa thuận dựa trên nguyên tắc có hoàn

trả.[12, trang 18]
Từ khái niệm trên tín dụng ngân hàng thể hiện ba mặt cơ bản:
 Hoàn trả nợ đúng hạn cả vốn gốc và lãi.
 Sử dụng vốn tín dụng đúng mục đích cam kết và có hiệu quả.
 Tiền vay phải được bảo đảm bằng tài sản (trừ trường hợp cho vay tín chấp,
không có tài sản đảm bảo).
1.1.2 Các nguyên tắc cơ bản của tín dụng ngân hàng thƣơng mại [7, trang 132]
Để duy trì an toàn, hiệu quả và sự phát triển bền vững của ngân hàng thương
mại thì đòi hỏi hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại phải tuân thủ một số
nguyên tắc nhất định như sau:
Thứ nhất, Tiền vay phải được hoàn trả đúng hạn cả vốn lẫn lãi.
Đây là nguyên tắc quan trọng hàng đầu vì đại bộ phận vốn của ngân hàng là
nguồn vốn huy động của khách hàng. Đó là một bộ phận tài sản của các sở hửu chủ
mà ngân hàng tạm thời quản lý và sử dụng, ngân hàng cũng có nghĩa vụ đáp ứng
nhu cầu rút vốn của khách hàng khi họ yêu cầu. Nếu các khoản tín dụng không
được hoàn trả đúng hạn, thì nhất định sẽ ảnh hưởng đến khả năng hoàn trả của ngân
hàng. Để thực hiện nguyên tắc này, mỗi lần cho vay ngân hàng phải định kỳ hạn nợ
phù hợp. Khi đến kỳ hạn nợ, người đi vay phải lập giấy trả nợ cho ngân hàng, nếu


4

không ngân hàng sẽ tự động trích tài khoản tiền gửi của người đi vây để thu nợ. Nếu
tài khoản tiền gửi không đủ số dư thì chuyển nợ quá hạn. Sau một thời gian nếu
khách hàng vẫn không trả nợ, ngân hàng sẽ phát mãi tài sản đảm bảo. Nguyên tắc
này hạn chế rủi ro về thanh khoản.
Thứ hai, Vốn vay phải được sử dụng đúng mục đích
Tín dụng đúng mục đích không những là nguyên tắc mà còn là phương châm
hoạt động của tín dụng. Hiệu quả của nó trước hết là đẩy nhanh nhịp độ phát triển
của nền kinh tế hàng hóa, tạo ra nhiều khối lượng sản phẩm, dịch vụ, đồng thời tạo

ra nhiều tích lũy để thực hiện tái sản xuất mở rộng. Để thực hiện nguyên tắc này
ngân hàng yêu cầu khách hàng vay vốn phải sử dụng tiền vay đúng mục đích đã
nghi trong đơn xin vay, bởi vì mục đích đó đã được ngân hàng thẩm định. Nếu phát
hiện khách hàng vi phạm nguyên tắc này, ngân hàng được quyền thu hồi nợ trước
hạn, nếu khách hàng không có tiền thì chuyển nợ quá hạn.
Thứ ba, Vốn vay phải có tài sản tương đương làm đảm bảo
Đảm bảo tín dụng là một phương tiện cho người chủ ngân hàng có thêm một
nguồn vốn khác để thu hồi nợ nếu khách hàng không thể thanh toán được nợ.
Trong cho vay tiêu dùng, nguồn thu nợ thứ nhất của ngân hàng là thu nhập
của cá nhân như tiền lương, các khoản thu nhập tài chính và các khoản thu nhập
khác. Khi đánh giá hoạt động khách hàng, nếu thấy nguồn thu nợ thứ nhất chưa có
cơ sở chắc chắn thì buộc ngân hàng phải thiết lập thêm cơ sở pháp lý để có thêm
một nguồn thu nợ thứ hai. Nguồn thu nợ thứ hai bao gồm giá trị tài sản thế chấp,
cầm cố hay bảo lãnh của bên thứ ba.
Đảm bảo tín dụng được coi là tiêu chuẩn xét duyệt cho vay nhưng phải thấy
rằng đây không phải là tiêu chuẩn quan trọng nhất hay nói cách khác nó không phải
mang tính nguyên tắc. Tuy vậy, trong nền kinh tế thị trường các hoạt động kinh tế
diễn ra hết sức đa dạng và phức tạp, vì thế mọi dự đoán rủi ro của ngân hàng đều
mang tính tương đối. Trong môi trường kinh doanh như vậy, đảm bảo tín dụng là
một tiêu chuẩn bổ sung những mặt hạn chế của nhà quản trị tín dụng cũng như
phòng ngừa những diễn biến không thuận lợi của môi trường kinh doanh.


5

1.1.3 Những điều kiện tín dụng ngân hàng thƣơng mại [3, trang 9]
Để tạo cơ sở bảo đảm ngân hàng có thể thu hồi vốn tín dụng, các ngân hàng
thương mại đặt ra những điều kiện, tiêu chuẩn nhằm phân loại và lựa chọn khách
hàng để cấp tín dụng. Những điều kiện này có thể khác nhau tùy theo từng ngân
hàng cụ thể, song nhìn chung các ngân hàng đều quan tâm đến các điều kiện sau:

 Phải có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách
nhiệm dân sự theo quy định của pháp luật.
 Có mục đích sử dụng vốn hợp pháp.
 Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời gian cam kết.
 Có phương án sản xuất kinh doanh khả thi, hiệu quả.
 Thực hiện các quy định về bảo đảm tài sản.
1.2 Chất lƣợng tín dụng ngân hàng thƣơng mại
1.2.1 Khái niệm về chất lƣợng tín dụng
Trong nền kinh tế thị trường, doanhh nghiệp muốn tồn tại và phát triển thì
cạnh tranh là một tất yếu khách quan, sản xuất hàng hóa càng phát triển thì cạnh
tranh càng gay gắt. Cạnh tranh diễn ra trên ba phương diện chủ yếu: Chất lượng, giá
cả và số lượng, trong đó chất lượng là yếu tố hàng đầu, tạo điều kiện nâng cao tỷ lệ
chiếm lĩnh thị trường. Có nhiều quan niệm về chất lượng sản phẩm như:
Theo tổ chức Quốc tế về tiêu chuẩn hoá ISO trong dự thảo DIS 9000:2000:
“Chất lượng là khả năng của tập hợp các đặc tính của một sản phẩm, hệ thống hay
quá trình để đáp ứng các yêu cầu của khách hàng và các bên có liên quan”
Theo quan niệm của tổ chức kiểm tra chất lượng Châu Âu (European
Organisation for Quality Control): “Chất lượng chính là năng lực của một sản
phẩm hoặc dịch vụ thoả mãn nhu cầu khách hàng”.
Trên cơ sơ đó ta có thể hiểu: Chất lượng tín dụng là sự đáp ứng một cách tốt
nhất yêu cầu của khách hàng trong quan hệ tín dụng, đảm bảo sự tồn tại và phát
triển của ngân hàng và phù hợp với sự phát triển kinh tế xã hội. Để có thể hiểu rõ
hơn về chất lượng tín dụng, ta cần xem xét sự thể hiện chất lượng tín dụng trên các
khía cạnh sau:


6

-

Đối với ngân hàng: CLTD được thể hiện ở phạm vi, mức độ, giới hạn tín

dụng phải phù hợp với thực lực của bản thân ngân hàng. Chất lượng cho vay đạt
được có nghĩa là khoản vay được hoàn trả cả gốc lẫn lãi đúng hạn, hạn chế đến mức
thấp nhất rủi ro mất vốn, mang lại lợi nhuận cho ngân hàng. Nếu hoạt động tín dụng
tốt sẽ nâng cao được uy tín và vị thế ngân hàng trước các đối thủ cạnh tranh.
-

Đối với khách hàng: CLTD thể hiện ở chỗ khoản tín dụng được cấp phải

phù hợp với mục đích sử dụng vốn của khách hàng, với lãi suất và kỳ hạn hợp lý,
thủ tục đơn giản thuận tiện, thu hút được nhiều khách hàng nhưng phải đảm bảo
nguyên tắc cho vay. Đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn của khách hàng, tạo điều kiện
thuận lợi cho khách hàng thực hiện quá trình sản xuất kinh doanh đạt hiệu quả.
-

Đối với chính phủ, với sự phát triển kinh tế xã hội: CLTD thể hiện ở việc

phục vụ sản xuất và lưu thông hàng hóa, góp phần giải quyết công ăn việc lảm, thúc
đẩy quá trình tích tụ và tập trung sản xuất, giải quyết tốt mối quan hệ giữa tăng
trưởng tín dụng với tăng trưởng kinh tế.
Như vậy đứng trên phương diện NHTM thì chất lượng tín dụng được hiểu là
chỉ tiêu tổng hợp phản ánh kết quả hoạt động tín dụng của ngân hàng thương mại,
thể hiện năng lực quản lý hoạt động tín dụng nhằm đáp ứng yêu cầu phát triển kinh
tế, hạn chế rủi ro đảm bảo an toàn về vốn và khả năng sinh lời của ngân hàng. Đứng
trên phương diện là khách hàng thì chất lượng tín dụng được hiểu là sự đáp ứng và
thỏa mãn nhu cầu của khách hàng.
Vì vậy việc xem xét chất lượng hiệu quả hoạt động tín dụng là hết sức cần
thiết. Nó giúp các ngân hàng có thể đánh giá lại hoạt động tín dụng của mình từ đó
đưa ra các giải pháp nhằm khắc phục những tồn tại, thiếu sót và đẩy mạnh hoạt

động tín dụng.
1.2.2 Các chỉ tiêu đánh giá chất lƣợng tín dụng tại Ngân Hàng Thƣơng Mại
- Cơ cấu dƣ nợ tín dụng[12]
Tổng dư nợ là một chỉ tiêu hết sức quan trọng. Nếu tổng vốn huy động phản
ánh đầu vào thì tổng dư nợ của ngân hàng phản ánh đầu ra của vốn huy động. Nó
cho biết ngân hàng cho vay được nhiều hay ít. Nếu khoản tiền ngân hàng cho các tổ