Quản lý tiền mặt

Quản lý tiền mặt
“Trong môi trường cạnh tranh khốc liệt ngày nay, các doanh nghiệp phải biết áp dụng các công
cụ điện tử hiện đại để thu thập các thông tin tài chính đa dạng và phức tạp, đồng thời phân tích
những thông tin ấy và biến chúng thành những bản báo cáo cần thiết để đưa ra các quyết định
đúng đắn.”
Khái niệm: Quản lý tiền mặt là một quá trình bao gồm việc thu hồi nợ, kiểm soát chi tiêu, bù đắp
thâm hụt ngân sách, dự báo nhu cầu tiền mặt của doanh nghiệp, đầu tư những khoản tiền nhàn rỗi
và trả tiền cho các ngân hàng cung cấp những hoạt động thuộc quá trình quản lý tiền mặt kể trên.
Quản lý tiền mặt quốc tế thường liên quan đến thuế và kế toán.
Quản lý tiền mặt là một quá trình phức tạp, nhất là khi xét trên phương diện quốc tế. Sau đây
chúng ta hãy cùng xem xét một số cách quản lý tiền mặt có hiệu quả nhất mà các công ty hàng đầu
thường áp dụng.
Chọn lựa đối tác ngân hàng
Chọn lựa một số đối tác ngân hàng có khả năng giúp doanh nghiệp quản lý tốt tiền mặt.
Các ngân hàng ngày nay có thể cung cấp các dịch vụ tự động như chi trả lương và các khoản chi
thông qua hệ thống trao đổi dữ liệu điện tử (EDI), đảm bảo an toàn cho tài khoản của doanh
nghiệp và thực hiện thanh toán các giao dịch. Các công ty lớn thường quan hệ với một số ít các
ngân hàng có năng lực để có thể thực hiện tốt việc quản lý tiền mặt, đồng thời tránh bị lệ thuộc
vào một ngân hàng duy nhất nào đó.
Trước khi quyết định lựa chọn ngân hàng làm đối tác làm ăn, các công ty lớn thường xem xét kỹ
lưỡng nhu cầu quản lý tiền mặt của mình thông qua việc lấy ý kiến từ các phòng ban. Do hệ thống
thông tin kết nối các ngân hàng và công ty thường rất phức tạp nên việc thay đổi ngân hàng đối tác
sau khi đã quyết định lựa chọn sẽ rất tốn kém.
Lợi ích của việc quan hệ làm ăn với một số ngân hàng là công ty có thể đánh giá dịch vụ của các
ngân hàng khác nhau và so sành giá cả các dịch vụ của các ngân hàng cũng như trao đổi thông tin
giữa các ngân hàng với nhau. Bằng cách này, công ty sẽ có thêm động lực kiểm soát phí ngân hàng
và thu lợi từ các dịch vụ. Thêm vào đó, trong trường hợp một ngân hàng gặp khó khăn, dịch vụ
vẫn có thể được tiếp tục bởi các ngân hàng khác.
Xây dựng và phát triển các mô hình dự báo tiền mặt
Xây dựng và phát triển các mô hình dự báo tiền mặt có độ chính xác cao.
Do tiền mặt lưu chuyển thường bấp bênh không ổn định nên các công ty sử dụng các mô hình dự

báo để bù trừ những bấp bênh đó và cân đối những khoản thu trong tương lai với các khoản đã chi.
Bảng dự báo thường được lập theo mùa, theo tháng, ngày và các chu kỳ tuần hoàn cũng như các
xu hướng chung. Có 3 loại bảng dự báo: dự báo ngắn hạn (từ một ngày đến hai tuần), dự báo trung
hạn (từ một vài tuần trở lên đến một hoặc hai năm), dự báo dài hạn (một vài năm). Đối với những
công ty là tập hợp của nhiều công ty con thì việc sử dụng dự báo trong ngắn hạn vừa có thể đánh
giá được tình hình hoạt động của từng bộ phận, vừa biết được tình hình lưu chuyển tiền mặt của
toàn công ty.
Nâng cao lợi nhuận từ đầu tư với chi phí thấp nhất
Công ty cần có một chính sách đầu tư được trình bày rõ ràng bằng văn bản, trong đó chỉ rõ mục
tiêu, định hướng đầu tư và những khoản đầu tư có thể chấp nhận được. Tài liệu này sẽ rất cần thiết
cho nhà điều hành và các giám đốc đầu tư khi xây dựng danh mục đầu tư và đưa ra các quyết định
đầu tư khi cơ hội đến. Có nhiều công ty thường thuê dịch vụ xây dựng danh mục đầu tư từ bên
ngoài, nhưng cũng có công ty nhận thấy việc tự mình thiết lập danh mục đầu tư tỏ ra có lợi hơn.
“Để tránh tình trạng vốn nhàn rỗi trong các tài khoản mà không đem lại đồng lãi nào, các công ty
có thể sử dụng vào các khoản đầu tư qua đêm cuối mỗi ngày làm việc.”
Ngoài ra, các ngân hàng còn cho phép các công ty sử dụng tài khoản không số dư, nghĩa là công ty
vẫn có thể phát hành séc hoặc rút tiền ngay cả khi không còn số dư trong tài khoản của công ty mà
không phải chịu bất kỳ hình phạt nào. Ở nhiều nước,các ngân hàng thường thu nhiều phí hơn đối
với các tài khoản tiền gửi rút tuỳ ý (demand deposit accounts -DDAs) khi tài khoản này bị rút quá
số dư tiền gửi vì tài khoản loại này có thể được rút mà không cần phải thông báo trước cho ngân
hàng.
Thường xuyên kiểm tra hệ thống quản lý tiền mặt
Việc kiểm tra thường xuyên hệ thống quản lý tiền mặt cho phép công ty tìm ra những phương
thức, biện pháp cải thiện hệ thống, đồng thời đưa ra được sự đảm bảo về tính tin cậy của dữ liệu
tài chính của công ty mà không cần thực hiện việc kiểm toán hàng ngày.
Việc kiểm tra thường xuyên này còn giúp công ty có được sự đánh giá hoạt động của các ngân
hàng đang giúp mình thực hiện quản lý tiền mặt về kết quả hoạt động cũng như chi phí và lợi
nhuận đầu tư. Đồng thời qua đó công ty có thể nhận ra được các nhân tố rủi ro ảnh hưởng đến lưu
chuyển tiền tề thông qua hệ thống thanh toán, bao gồm: gian lận thương mại, rủi ro phát mãi tài
sản và tình trạng xói mòn của lưu chuyển tiền mặt hàng ngày.

Để thu thập được thông tin nhằm mục đích kiểm tra thường xuyên hệ thống quản lý tiền mặt, cũng
như để thực hiện công việc kiểm toán, công ty có thể sử dụng bảng câu hỏi chi tiết hoặc trực tiếp
đến xem xét tình hình tại các ngân hàng đối tác. Bảng câu hỏi, thường được sử dụng trước khi trực
tiếp đến ngân hàng, sẽ cho phép doanh nghiệp có được sự phân tích sâu hơn trong khi biện pháp
trực tiếp kiểm tra tại các ngân hàng đối tác sẽ vạch ra được những vấn đề khó khăn mà công tác
quản lý tiền mặt của công ty đang gặp phải.
Quản lý tiền mặt trên phạm vi toàn cầu
Xây dựng cơ sở hạ tầng chuyên về quản lý tiền mặt phục vụ nhu cầu quản lý tiền mặt trên phạm vi
toàn cầu.
Việc quản lý tiền mặt là công việc rất khó khăn đối đặc biệt đối với những công ty hoạt động ở
nhiều quốc gia. Quản lý tiền mặt mang tính chất toàn cầu thường xảy ra ở hai cấp độ: cấp độ một
là hệ thống quản lý tiền mặt ở từng quốc gia thực hiện chức năng thu nợ trong biên giới quốc gia
của mỗi nước, cấp độ hai là một mạng lưới kết nối với hệ thống trong nội bộ từng nước và quản lý
nhiều đồng tiền khác nhau, đồng thời thực hiện các chức năng như: mua hàng, bán hàng và kế
toán.
5 dấu hiệu nghiêm trọng báo hiệu trục trặc trong lưu chuyển tiền mặt
• Độ thanh khoản của tiền giảm sút
• Cung ứng hàng hoá quá khả năng tiêu thụ: mức tăng tồn kho lớn hơn lượng hàng tiêu thụ trung
bình.
• Gia tăng nợ ngắn hạn
• Không có chiết khấu
• Chậm thu hồi nợ: các khoản phải thu bị dồn ứ.
Quản Lí Tiền Bạc
Monday, 7. September 2009, 05:49:46
Dù cho tình hình tài chính hiện tại của bạn như thế nào thì bạn cũng có thể quản lý được nó. Việc quản
lý tiền bạc đòi hỏi 2 trong số những nguyên tắc hành động có tính quyết định nhất, đó là tính kiên trì và
quyết đoán.
Có rất nhiều người chỉ dành dụm được một số tiền ít ỏi cho mình khi về nghỉ hưu. Những người này
thường tiêu hết tất cả số tiền mà họ kiếm được hay tồi tệ hơn là họ luôn làm cho mình chìm đắm trong
vòng xoáy của nợ nần. Ít người có thể sớm hưởng thụ được những năm tháng nghỉ ngơi của mình.

Trong thực tế đối với nhiều người thì việc nghỉ hưu là không bao giờ có. Chính vì vậy mà lối sống tiêu xài
tất cả lương bổng hiện nay cũng không ngoại trừ cả những người sống tằn tiện nhất. Rất nhiều người
có thu nhập cao hoàn toàn có thể dư giả về tiền bạc nếu như họ biết lên kế hoạch chi tiêu cho mình và
thực hiện đúng theo kế hoạch đó nhưng họ vẫn khiến mình lâm vào tình trạng nợ nần. Họ thích thú với
sự thỏa mãn tức thời và họ tự làm cho cuộc đời về sau của mình phải gặp nhiều vất vả khó khăn.
Dù cho tình hình tài chính hiện tại của bạn như thế nào thì bạn cũng có thể quản lý được nó. Việc quản
lý tiền bạc đòi hỏi 2 trong số những nguyên tắc hành động có tính quyết định nhất, đó là tính kiên trì và
quyết đoán.
Nếu hiện tại bạn đang lâm vào tình trạng nợ nần thì bạn cần phải có một kế hoạch chi trả thật thực tế.
Bạn phải thành thật với bản thân, thừa nhận những vấn đề của mình và dũng cảm thực hiện những thay
đổi. Bạn muốn lại có thể kiểm soát được tình hình tài chính của mình càng sớm sẽ càng tốt. Hệ thống
Nắm vững sự thành công đã đưa ra một lời khuyên rằng một uy tín tốt sẽ rất quan trọng đặc biệt khi
bạn dự định đầu tư vào lĩnh vực bất động sản.
Bí quyết để quản lí tốt vấn đề tiền bạc thực ra không phải là một điều bí mật . Sẽ là một sự lựa chọn
khôn ngoan nếu như số tiền mà bạn chi tiêu ít hơn so với số tiền mà bạn kiếm được. Bạn nên nghĩ về
lâu dài hơn là chỉ nghĩ đến cái trước mắt. Người khác sẽ nhận ra là bạn đã kiếm tiền bằng cách làm việc
chăm chỉ và bằng sự đầu tư đúng đắn chứ không phải bằng cách sử dụng những tấm thẻ tín dụng mới
hay các khoản cho vay. Sự thỏa mãn tức thì có thể làm cho bạn xiêu lòng. Nhưng việc nghỉ ngơi sớm và
thoải mái chắc chắn là còn hấp dẫn bạn nhiều hơn nữa.
5 bước đơn giản để quản lí tiền bạc
1. Xác định rõ số tiền hiện tại mà bạn đang kiếm được.
Hiện tại bạn đang kiếm được bao nhiêu tiền? Hãy xem xét lại bản khai thu nhập cá nhân từ năm ngoái
của bạn. Sau đó hãy trừ đi những khoản thuế từ tổng thu nhập của bạn thì bạn sẽ biết được số tiền còn
lại bạn đem về nhà để chi dùng. Nếu kể từ năm trước cho tới nay tình hình tài chính của bạn thay đổi
một cách đều đặn thì bạn có thể ước tính được những khoản thuế phải đóng cho năm nay bằng cách sử
dụng những bảng tính thuế sẵn có của địa phương bạn hoặc của chính phủ.
2. Tính toán kĩ số tiền mà hiện tại bạn đang cần dùng.
Mỗi năm bạn cần dùng bao nhiêu tiền? Hãy bắt đầu tính mỗi năm bạn chi tiêu bao nhiêu tiền. Để có
được cái nhìn rõ ràng về các khoản chi tiêu của mình bạn nên giữ một bản ghi thu chi tài chính. Bản ghi
này có thể đơn giản chỉ là một bản ghi bằng giấy hay một bản liệt kê trên máy vi tính những khoản thu

chi. Nếu bạn có thói quen thường xuyên nhập dữ liệu vào máy tính thì có khá nhiều chương trình phần
mềm như chương trình Quicken có thể giúp bạn làm tốt việc xếp loại và phân tích chi tiêu cá nhân. Nhờ
vào việc theo dõi một cách cẩn thận chi tiêu hàng tháng thì bạn có thể có được dự tính đúng về chi tiêu
hàng năm của mình.
3. Tính giá trị thực của tài sản của bạn vào thời điểm hiện tại.
Để xác định được giá trị thực của tài sản tại thời điểm hiện tại,một cách đơn giản là bạn chỉ cần cộng
tổng số tiền tiết kiệm, số tiền đầu tư (như cổ phiếu, trái phiếu hay thẻ tín dụng) và tất cả tài sản khác
của mình lại. Tại tổ chức Thành công, người ta có một cái máy tính có thể giúp bạn thực hiện quá trình
này từng bước một. Kết quả của việc tính toán này (tức là giá trị thực hiện tại của tài sản của bạn) sẽ là
một xuất phát điểm để bạn có thể tính toán lợi nhuận đầu tư trong tương lai.
4. Ước tính số tiền mà bạn cần phải tích lũy qua gửi tiết kiệm hay đầu tư
Bạn cần phải kiếm được bao nhiêu tiền thì mới đạt được những mục tiêu của mình? Khi xác định điều
này, bạn nên gắn nó với những vấn đề lớn như nơi ở chính, nhà nghỉ, tài sản đầu tư, các loại tiền phí, xe
hơi, tàu thuyền, việc nghỉ hưu sau này v.v… Trong đầu tư thì số tiền mà bạn cần phải có ước tính là bao
nhiêu? Chẳng hạn như nếu bạn đầu tư 600,000 đôla với số lãi thu về là 8% thì thu nhập chưa tính thuế
của bạn sẽ là 48.000 đôla hay 38.000 đôla sau khi đã tính thuế.
Đây thực sự là những con số rất lớn. Tuy nhiên nếu bạn sớm bắt đầu việc tiết kiệm thì với lãi suất gộp
số tài sản của bạn sẽ tăng lên một cách đáng kể. Hãy bắt đầu thực hiện việc này. Tiết kiệm một khoản
nào đó. Lúc này bạn cần phải rất kiên trì và nghiêm khắc với bản thân.
Mỗi khi bạn mua một thứ gì đó mà không thực sự cần thiết lắm là đồng nghĩa với việc bạn đã trở thành
kẻ ăn cắp chính túi tiền của mình. Với lãi suất 6%/ năm thì mỗi đồng đôla mà bạn dùng vào tiết kiệm hay
đầu tư sẽ tăng gấp đôi trong 12 năm sau đó. Nếu lãi suất đầu tư là 12%/ năm thì chỉ trong vòng 6 năm
một đồng đôla sẽ tăng gấp đôi. Nhưng thực tế thì hầu hết mọi người lại không thể tiết kiệm được 5% -
20% thu nhập của mình. Bởi vì đối với họ cứ kiếm thêm được một đồng đôla đông nghĩa với việc thêm
một cơ hội để chi tiêu. Điều này chắc chắn sẽ khiến cho họ phải sống một cách rất khó khăn suốt cả
phần đời còn lại của mình. Họ hoàn toàn không phải là những nhà đầu tư chiến lược lâu dài. Họ không
hề có một kế hoạch tài chính cho bản thân gì cả. Vì vậy hãy sống khác những người này.
Bạn có thể đến Tổ chức thành công (như đã nói ở trên) và thử một vài loại hình tiết kiệm hay đầu tư
khác nhau mà có sử dụng máy tính lãi suất cộng gộp. Bằng cách nhập vào máy tính ở đây những dữ liệu
về giá trị thực của tài sản hiện tại của bạn, mục tiêu tài chính và tỉ lệ lãi suất ước tính thì bạn có thể xác

định được những mục tiêu tài chính thực tế của mình một cách chính xác. Bạn cũng sẽ nhận ra rằng nếu
bạn thay đổi số tiền tiết kiệm hàng năm thì sau một thời gian nó có thể đem lại cho bạn những khoản
thu về khá lớn.
5. Lên kế hoạch kiếm tiền cụ thể và tiết kiệm đủ tiền cần thiết để đạt được mục tiêu của mình.
Hãy tự xây dựng ngân sách riêng cho bạn.
Khi xây dựng riêng cho mình một ngân quỹ bạn nên chú ý tới những vấn đề sau. Bạn cần phải tiết kiệm
đủ tiền để có thể:
1. Thoát khỏi tình trạng nợ nần trong chi tiêu.
2. Lập được một quỹ tích lũy tiền mặt.
3. Đầu tư cho việc nghỉ hưu của mình sau này.
Những khoản nợ khi mua sắm luôn làm thâm thủng thu nhập của bạn, do đó bạn nên cắt giảm những
ưu tiên mua sắm hàng đầu của mình. Sẽ chẳng có ích lợi gì nếu bạn đầu tư tiền của mình vào một lĩnh
vực nào đó với lãi suất thu về là 12% trong khi đó bạn lại vẫn đang phải trả 19% lãi suất cho bộ dàn âm
thanh mà bạn đã mua từ năm trước.
Bước thứ hai để tạo ra cho mình sự an toàn về tài chính là bạn hãy dành ra một khoản tiền mặt nào đó.
Luôn có sẵn một khoản tiền đủ dùng trong vòng 6 tháng chính là một quy tắc hay mà bạn nên thực hiện
theo. Và số tiền này bạn nên để ở các dạng tiền mặt chứ không nên để ở các tài khoản tiết kiệm thông
thường bởi nhờ đó mà bạn có thể dễ dàng được hưởng những lãi suất tiết kiệm cao hơn.
Để có thể sống khá thoải mái sau khi đã nghỉ hưu thì bạn nên có một khoản tích lũy cần thiết cho mình
ngay từ bây giờ. Dựa vào bước thực hiện thứ 3 này, bạn sẽ ước tính được số tiền mà bạn cần phải tiết
kiệm là bao nhiêu. Sau đó với xuất phát điểm là con số ước tính này, bạn sẽ biết được mình cần đầu tư
bao nhiêu tiền để có thể đảm bảo rằng thu nhập hàng năm của bạn sẽ tăng nên 10%. Lưu ý là khi bạn
đặt ra kế hoạch này thì việc xem xét tỉ lệ lợi nhuận là vô cùng quan trọng. Một khi bạn đã xác định được
những con số cho từng bước trên thì bạn sẽ có cái nhìn rõ ràng hơn về cái đích mà bạn muốn đi tới.
Tiết kiệm tiền bạc
Cách tốt nhất để bắt đầu việc tiết kiệm là bạn hãy cắt giảm chi tiêu của mình. Khi bạn đang là người
nắm giữ túi tiền của mình thì bạn sẽ càng có ý thức hơn về việc mua cái gì và lí do mua nó. Nếu luôn ý
thức được điều này thì chắc chắn bạn sẽ cắt giảm được số tiền bạn phải chi tiêu.
Một trong những mặt hàng mà được người Mĩ mua sắm nhiều nhất là xe hơi. Nhiều người còn cho rằng
một chiếc xe hơi đẹp và mới luôn đồng nghĩa với sự giàu có. Nhưng những nghiên cứu về các nhà triệu

phú tự lập lại cho thấy rằng hầu hết họ chọn mua những chiếc xe hơi với giá cả vừa phải hay không thật
quá sang trọng. Vì thế mà bạn có thể đi tới một kết luận rằng thói quen mua sắm một cách thực tế
những chiếc xe có giá cả vừa phải như vậy chính là lí do chính tại sao họ lại trở thành triệu phú. Và khi
này chắc chắn câu chuyện về nhà triệu phú keo kiệt vẫn đáng để bạn xem xét.
Nếu bạn đang sở hữu một đồ vật có giá trị như một chiếc máy quay phim, một ngôi nhà hay một chiếc xe
hơi thì bạn nên giữ gìn nó. Bạn hãy thay dầu cho nó chẳng hạn. Và bạn cũng nên thực hiện theo những
khuyến cáo về bảo duỡng định kì của nhà sản xuất. hoặc bạn . Hay khi dùng xe hơi thì bạn nên lắp bộ
phận bảo vệ đèn pha.
Bạn có thực sự cần những thứ mà bạn nghĩ là mình cần phải có hay không? Chiếc xe hơi của bạn là một
phương tiện đi lại đáng hữu ích hay chỉ tượng trưng cho địa vị của bạn? Và bạn mua xe là để phục vụ lợi
ích bản thân hay để gây ấn tượng với người khác? Nếu như bạn biết rằng giá trị của mình không xuất
phát từ sự đồng tình của người khác thì bạn có đủ tự tin để tạm thời không mua một bộ quần áo hay
một chiếc xe mới nữa hay không? Thời gian trẻ tuổi của bạn là khoảng thời gian khó khăn nhất để bạn
chống lại những lôi kéo của những bạn bè cùng trang lứa. Tuy nhiên mỗi đồng đôla mà bạn tiết kiệm
được lúc này sẽ tăng lên gấp nhiều lần. Mỗi tháng bạn hãy tiết kiệm cho mình một khoản tiền và trước
tiên hãy dành nó cho những chi tiêu bản thân. Khi bạn còn trẻ đừng nên quá đam mê vào hào quang của
địa vị xã hội hay những sự thỏa mãn tức thì, mà hãy cố gắng để có thể hưởng thụ cuộc sống sung túc về
sau.