MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ PHÂN TÍCH TCDN ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TDH TẠI NHTMCP BẮC Á CHI NHÁNH HÀNG ĐẬU

MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ PHÂN TÍCH TCDN
ĐỐI VỚI HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TDH TẠI NHTMCP BẮC Á CHI
NHÁNH HÀNG ĐẬU
3.1 Định hướng hoạt động của chi nhánh trong thời gian tới
3.1.1 Định hướng phát triển chung trong những năm tới
Trong năm 2008 và những năm tiếp theo ổn định tổ chức để thực hiện các
công việc theo chức năng nhiệm vụ đề ra. Tiếp tục tăng trưởng và phát triển bền
vững: lấy an toàn,chất lượng và hiệu quả làm mục tiêu hàng đầu trong hoạt động,
bảo đảm đủ nguồn vốn với cơ cấu hợp lý cho hoạt động và hỗ trợ trong hệ thống,
tăng trưởng tín dụng phải đi đôi với an toàn và kiểm soát được rủi ro, đổi mới cách
thức quản lý hướng tới các chuẩn mực và thông lệ quốc tế của một NHTM hiện
đại.Đẩy mạnh hoạt động dịch vụ theo hướng tập trung vào các sản phẩm dịch vụ
phi tín dụng, dịch vụ tài chính, đưa vào khai thác các sản phẩm dịch vụ mới. Từng
bước hiện đại hoá cơ sở vật chất, đầu tư công nghệ tương xứng với các ngân hàng
trên địa bàn, hoàn thành kết nối giao dịch thanh toán thực hiện một số dịch vụ qua
mạng. Đồng thời mở rộng được mạng lưới kinh doanh.
+ Đa dạng hoá hình thức huy động vốn
+ Quảng bá thương hiệu của NHTMCP Bắc Á
+ Đẩy mạnh công tác khách hàng:
+ Mở rộng mạng lưới để phát triển
+ Đa dạng hoá sảm phẩm dịch vụ
+ Mở rộng đầu tư tín dụng
Tiếp tục đào tạo và phát triển đội ngũ cán bộ công nhân viên .Tổ chức huấn
luyện đào tạo cho cán bộ công nhân. Động viên cán bộ công nhân viên tích cực
học tập trang bị kiến thức,.Nâng cao khả năng giao tiếp, trình độ tư vấn của cán
bộ, nhân viên.
Hiện đại hoá công nghệ ngân hàng, tiếp tục đầu tư mua sắm máy móc thiết
bị để đảm bảo đáp ứng được nhu cầu giao dịch tiên tiến như thanh toán điện tử, kết
nối đường truyền, kết nối mang, thanh toán bằng thẻ và các dịch vụ thanh toán
khác.
Tăng cường mở rộng tín dụng, tìm kiếm các địa bàn mới trong đó tập trung

đầu tư tín dụng cho DN vừa và nhỏ, hộ sản xuất. Nâng cao chất lượng tín dụng đi
đôi với việc tăng mức bình quân dư nợ. Chỉ đạo phân công cán bộ tín dụng thường
xuyê bám sát các đơn vị có quan hệ tín dụng để chủ động nhu cầu vốn, đồng thời
kiểm soát chặt chẽ việc sử dụng vốn vay đảm bảo an toàn, hiệu quả. Đồng thời tiếp
tục xử lý các món nợ còn tồn đọng, trích lập dự phòng rủi ro đầy đủ đúng quy
định.
3.1.2 Định hướng công tác phân tích TCDN và hoạt động tín dụng TDH của
chi nhánh trong thời gian tới:
Công tác phân tích TCDN là cơ sơ để cán bộ tín dụng đưa ra được
một cái nhìn khách quan, chính xác về khả năng trả nợ của doanh nghiệp trong
hiện tại và tương lai. Chính vì vậy chất lượng của công tác này luôn là vấn đề mà
NHTMCP Bắc Á hiện nay quan tâm và giám sát gắt gao. Tuy nhiên, muốn nâng
cao chất lượng công tác phân tích tài chính để phục vụ tốt nhất cho công tác tín
dụng thì trước hết phải có định hướng rõ ràng. Điều này được ban lãnh đạo của
ngân hàng thực hiện một cách nghiêm túc.
Định hướng cơ bản cho công tác phân tích, đánh giá khách hàng tại
NHTMCP Bắc Á chi nhánh Hàng Đậu:
-Công tác phân tích thẩm định tài chính của DN vay vốn được tiến hành
thường xuyên và liên tục. Để qua đó kịp thời phát hiện các sai sót xẩy ra nhằm hạn
chế tối đa các rủi ro đối với ngân hàng.
-Chất lượng của công tác phân tích tài chính phải được đặt lên hàng đầu.
Phải tận dụng tất cả các nguồn lực mà ngân hàng có lợi thế để nâng cao chất lượng
tín dụng.
- Cán bộ tín dụng phải có trách nhiệm với công việc và phát huy tối đa tính
sáng tạo, khả năng phân tích tổng hợp xử lý nhanh nhạy các tình huống bất ngờ
xảy ra, ngoài ra phải thường xuyên bồi dưỡng đạo đức cho xứng đáng là một cán
bộ tín dụng.
- Quy trình tín dụng phải thực hiện đúng theo quy trình mà ngân hàng đã đề
ra phu hợp với mục tiêu và đặc thù của NHTMCP Bắc á .Hơn nữa trong quá trình
phân tích thì phải có sự kết hợp chặt chẽ giữa các cán bộ tín dụng và ban lãnh đạo.

- Thực hiện phân loại nợ theo đúng QĐ 493, chủ động phấn đấu trích lập dự
phòng rủi ro, thực hiện rà soát đánh giá phân loại khách hàng, nợ để trích lập dự
phòng.
- Chi nhánh chủ trương mở rộng và đa dạng các loại hình tín dụng TDH nhằm
đáp ứng các nhu cầu vốn của nền kinh tế trên cơ sở đảm bảo an toàn hiệu quả đối với
hoạt động tín dụng TDH theo hướng giảm thiểu các thủ tục cho vay, tạo điều kiện
cho người vay có khả năng sử dụng vốn có hiệu qủa, trả được nợ ngân hàng, được
tiếp cận với nguồn vốn TDH thuận lợi, dễ dàng.
- Tích cực tìm kiếm khách hàng, cùng với DN nghiên cứu, tìm kiếm lựa
chọn và quản lý dự án đầu tư.
- Đẩy mạnh công tác thi đua sơ kết tổng kết kết hợp khuyến khích bằng lợi
ích vật chất nhân điển hình tiên tiến, giữ gìn đoàn kết nội bộ ngân hàng, tạo khí thế
và sức sống trong toàn chi nhánh.
Tóm lại định hướng phát triển của Ngân hàng TMCP Bắc á chi nhánh Hàng
Đậu trong năm tới về hoạt động tín doanh nghiệp nói chung và công tác phân tích
đánh giá tình hình tài chính doanh nghiệp trong hoạt động tín dụng nói riêng là rất
rõ ràng, đúng đắn và đang được chi nhánh tong bước triển khai thành công. Nó
giúp ngân hàng ngày càng có được uy tín với khách hàng và phát triển cả vê chiều
rộng và chiều sâu.
3.2 Các giải pháp nhằm nâng cao chất lượng công tác phân tích TCDN và hiệu quả
hoạt động tín dụng TDH trong thời gian tới.
Trong nền kinh tế hội nhập mới, để cạnh tranh với những đối thủ mạnh và
đương đầu với những thách thức, khó khăn đã là một vấn đề hết sức nan giải.
Đồng thời để nâng cao được thị phần của mình và vị thế của mình lại là một bài
toán hóc búa cho ban lãnh đạo ngân hàng. Chính vì vậy ngân hàng cần phải quan
tâm chú trọng đến vấn đề nâng cao chất lượng tín dụng.
Như đã phân tích ở trên phân tích TCDN có ý nghiã rất lớn trong hoạt động
tín dụng TDH ở NHTM nói chung và ở NHTMCP Bắc Á chi nhánh Hàng Đậu nói
riêng. Để thực hiện công tác phân tích TCDN một cách nhanh chóng, chính xác
đòi hỏi ngân hàng phải có những giải pháp để hoàn thiện công tác này.

3.2.1 Hoàn thiện quy trình công tác phân tích TCDN phục vụ cho hoạt
động tín dụng
Rủi ro tín dụng cũng có thể xảy ra khi mà quy trình tín dụng không chặt chẽ đặc
biệt là trong khâu phân tích TCDN. Cần chỉ rõ các bước cần làm trong việc phân
tích tài chính doanh nghiệp để các cán bộ tín dụng đều hiểu và làm theo. Đặc biệt
với các chi nhánh, các cán bộ còn trẻ, chưa có kinh nghiệm nên đa số thực hiện
theo quy trình và cảm nhận của bản thân. Ngoài ra trong quy trình tín dụng cũng
cần phải chỉ rõ việc phân tích khái quát tình hình tài chính doanh nghiệp thông qua
đó mà thấy được sự bất hợp lý của các số liệu kế toán trong các báo cáo tài chính.
3.2.2 Nâng cao chất lượng công tác thu thập xử lý thông tin
Trong quá trình phân tích tài chính phục vụ cho hoạt động tín dụng cán bộ
tín dụng phải thu thập và xử lý thông tin. Có rất nhiều thông tin để cán bộ tín dụng
thu thập như: phỏng vấn khách hàng,từ BCTC, thông tin từ dịch từ dịch vụ, từ các
cơ quan cung ứng thông tin…Mỗi phương pháp thu thập có ưu nhựơc điểm khác
nhau, vì thế ngân hàng nên thu thập thông tin đa chiều từ các nguồn khác nhau và
phải chú trọng hơn nữa đến nguồn phi chính thức này phi chính thức này đòi hỏi
ngân hàng phải tốn nhiều chi phí, cán bộ được giao nhiệm vụ phai năng động.
Việc mở rộng phạm vi thu thập thông tin từ nhiều nguồn khác nhau phải đi kèm
với chọn lọc thông tin để tránh tình trang “ loãng thông tin’’.
Vậy để có nguồn thông tin cần thiết cho việc đánh giá khách hàng thì cán bộ
tín dụng phải khai thác triệt để nguồn thông tin hiện có và đẩy mạnh việc tìm kiếm
nguồn thông tin mới nhằm đa dạng hoá nguồn thông tin.
Nguồn thông tin mà khách hàng cung cấp cho ngân hàng chủ yếu là các
BCTC. Để đảm bảo tính xác và trung thực các BCTC, trong một số trường hợp,
cán bộ tín dụng yêu cầu doanh nghiệp cung cấp BCTC phải thông qua kiểm toán.
Để có thêm thông tin, phòng tín dụng cử cán bộ xuống tận DN để thu thập
thông thực tế của doanh nghiệp thông qua việc phỏng vấn những người có liên
quan, cán bộ tín dụng cần phải khéo léo khi đưa ra những câu hỏi phỏng vấn, quan
sát và ghi chép tỷ mỉ cẩn thận.
Ngân hàng cũng cần xây dựng hệ thống thông tin nội bộ, xây dựng hệ thống

thông tin thu thập xử lý và lưu giữ thông tin phục vụ cho công tác thẩm định.
Ngân hàng cũng cần tăng cường mối quan hệ hợp tác thường xuyên với các
NHTM khác, NHNN, các ngành, cơ quan khác để thu thập thêm thông tin về khách
hàng về môi trường vĩ mô và vi mô, cũng như kinh nghiệm trong hoạt động chuyên
môn cuả các ngân hàng khác.
Ngoài ra, cán bộ tín dụng cần vận dụng thông tin từ mạng Internet, báo chí,
thông tin từ trung tâm tín dung CIC… Đối với các nguồn thông tin này cán bộ tín
dụng cần phân tích để lựa chọn ra nguồn thông tin có ích cho mình.
3.2.3 Cải tiến đổi mới trang thiết bị công nghệ
Công nghệ trang thiết bị công nghệ đối với bất kỳ một ngân hàng nào cũng
là một vấn đề hết sức quan trọng. Nó là thành phần tạo nên lợi thế cạnh tranh và là
điều kiện cần thiết cho sự phát triển của ngân hàng.
Đối với công tác phân tích TCDN trong hoạt động tín dụng, công nghệ- trang thiết
bị có vai trò vô cùng quan trọng trong quá trình thu thập, lưu trữ và xử lý thông tin
về DN. Công nghệ trang thiết bị hiện đại giúp cán bộ tín dung tiếp cận được với
thông tin nhanh chóng,chính xác và đầy đủ hơn.
Để hỗ trợ cho công tác phân tích thì ngân hàng nên:
- Đầu tư vào những trang thiết bị chuyên cung cấp thông tin về khách hàng
như máy tín kết nối internet, kết nối mạng nội bộ, các phòng và các ngân hàng
khác trong cùng hệ thống, trung tâm thông tin thương mại và các ngân hàng khác
ngoài hệ thống…
- Đầu tư cơ sở vật chất phục vụ cho công việc như : bàn ghế, máy tính,
ôtô…với số lượng phù hợp để tạo điều kiện cho cán bộ tín dụng làm việc.
Tìm kiếm, khai thác những công nghệ phần mềm mới trong lĩnh vực ngân hàng
giúp giảm bớt công đoạn trong quá trình thực hiện thẩm định, đẩy nhanh tốc độ
thẩm định doanh nghiệp trong hoạt động tín dụng TDH của ngân hàng.
Tuy nhiên trong quá trình thực hiện giải pháp phải đầu tư vào trang thiết bị
và phương tiện phải có sự cân nhắc kỹ lưỡng, đảm bảo được thực hiện hiệu quả
đồng thời cũng không gây lên lãng phí phù hợp với từng điều kiện phát triển của
ngân hàng.

3.2.4 Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực
Trong mọi ngành nghề, lĩnh vực hoạt động, nhân tố con người luôn là
nhân tố quan trọng, có tính chất quyết định tới sự thành công hay thất bại.Ngày
nay trong điều kiện cạnh tranh ngày càng gay gắt không chỉ giữa các ngân hàng
mà còn cạnh tranh với cả các tổ chức tài chính phi ngân hàng, thì sự khác biệt lớn
nhất tạo ưu thế cho ngân hàng chính là con người.Cạnh tranh giữa các ngân hàng
hiện nay là cuộc cạnh tranh của chất xám và công nghệ hiện đại.
Đối với một NHTM thì hoạt động tín dụng là hoạt động chính mang lại thu
nhập chính cho ngân hàng, nhưng bên cạnh đó thì hoạt động tín dụng cũng là hoạt
động có tính chất cực kỳ phức tạp và đem lại không ít những rủi ro cho ngân
hàng.Sự thành công cuả mỗi khoản vay trực tiếp phụ thuộc vào khả năng, năng lực
và sự hiểu biết và nghiệp vụ của cán bộ tín dụng. Tất cả các quyết định của các cán
bộ lãnh đạo phụ thuộc khá nhiều vào kết quả phân tích, thẩm định của cán bộ tín
dụng trình lên. Vì thế chất lượng phân tích tín dụng là vấn đề mà NHTMCP Bắc Á
chi nhánh Hàng Đậu phải quan tâm, muốn vậy thì ngân hàng phải có một sự đầu tư
quan tâm thường xuyên tới việc nâng cao chất lượng của đội ngũ cán bộ tín dụng.
Đây là công việc khó khăn nên phải có sự nỗ lực từ cả cán bộ tín dụng và ngân
hàng. Nhằm đáp ứng tốt hơn nhu cầu phát triển của hoạt động tín dụng ngân hàng
có thể thực hiện một số biện pháp cụ thể sau:
- Xây dựng chiến lược nhân sự cụ thể, thích hợp trong điều kiện mới. Có
chính sách tuyển dụng hợp lý.Việc tuyển dụng nhất thiết phải được thực hiện một
cách nghiêm túc, đảm bảo chất lượng và số lượng, tránh tình trạng tuyển dụng tràn
lan gây lãng phí.
- Tổ chức các lớp tập huấn ngắn hạn về nghiệp vụ, các lớp học về quy chế
mới, chế độ kế toán, các văn bản pháp quy liên quan đến hoạt động tín dụng.
Thường xuyên tổ chức các buổi thảo luận trao đổi, học hỏi kinh nghiệmcủa các chi
nhánh trong cơ quan, học tập các ngân hàng tiên tiến.
- Chi nhánh cần cử những cán bộ có kinh nghiêm, kèm cặp hướng dẫn
những cán bộ trẻ học hỏi kinh nghiệm. Đồng thời, trong quá trình đào tạo những
cán bộ trẻ cần đánh giá kết quả đào tạo của họ. Cán bộ trẻ sau khi đào tạo phải đạt

được một số yêu cầu như thành thạo chuyên môn nghiệp vụ đặc biệt là nghiệp vụ
phân tích tài chính DN vay vốn, có kiến thức tổng hợp về kinh tế thị trường, am
hiểu pháp luật và có những hiểu biết nhất định về các lĩnh vực có liên quan tới
công tác phân tích TCDN.