CÁC GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NHNO&PTNT HÀ NỘI.

CÁC GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI
NHNO&PTNT HÀ NỘI.
I. ĐỊNH HƯỚNG PHÁT TRIỂN
1. Định hướng chung
Căn cứ vào những định hướng, chương trình trọng tâm công tác của NHNN và
NHNo&PTNT Việt Nam, NHNo&PTNT Hà Nội đã đề ra những mục tiêu phấn đấu và
những định hướng chủ yếu sau:
- Xuất phát từ những yêu cầu về quy mô, hiệu quả và an toàn về tài sản có để
chủ động linh hoạt trong việc huy động vốn, quản lý và điều hành tài sản nợ cho phù
hợp.
- Tốc độ, quy mô phát triển của nghiệp vụ kinh doanh phải phù hợp với năng lực
quản lý, điều hành của NHNo&PTNT Hà Nội và môi trường kinh tế pháp lý xã hội.
- Khai thác sức mạnh tổng hợp của các Ngân hàng Quận, phát huy tích cực, chủ
động sáng tạo của từng đơn vị thành viên.
- Hiện đại hoá công nghệ ngân hàng để nâng cao chất lượng phục vụ, giảm chi
phí, đảm bảo tính an toàn và bảo mật thông tin ngân hàng, để tăng sức cạnh tranh và
nâng cao công tác điều hành.
- Tăng cường bồi dưỡng nghiệp vụ nâng cao trình độ chuyên môn, đảm bảo
100% cán bộ công tác trong lĩnh vực kinh doanh đối ngoại có trình độ ngoại ngữ đủ
đảm bảo công tác.
2. Định hướng hoạt động tín dụng.
- Nguồn vốn tăng trưởng 40% so với năm 2004, chú trọng huy động nguồn vốn
ngoại tệ USD trung và dài hạn.
- Đầu tư tín dụng tăng 30%, tập trung đầu tư cho các dự án sản xuất, chế biến
hàng nông sản xuất khẩu và các mặt hàng thay thế nhập khẩu.
- Nợ quá hạn dưới 3%, lợi nhuận tăng 20% so với năm 2004.
II. KIẾN NGHỊ CÁC GIẢI PHÁP PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN
DỤNG TẠI NHNO&PTNT HÀ NỘI.
Trên cơ sở định hướng hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT Hà Nội giai
đoạn 2005-2010 và trên cơ sở thưc trạng công tác phòng ngừa rủi ro tín dụng tại
NHNo&PTNT Hà Nội trong những năm qua, các tồn tại và nguyên nhân của những tồn

tại trong công tác phòng ngừa rủi ro tín dụng, em xin kiến nghị với NHNo&PTNT Hà
Nội một số giải pháp sau:
1. Giải pháp trước mắt
Nhằm nâng cao vị thế của NHNo&PTNT Hà Nội, hoàn thành các mục tiêu kinh
doanh đã đề ra, nâng cao chất lượng tín dụng, phòng ngừa khi rủi ro tín dụng xảy ra,
xây dựng được một hệ thống khách hàng truyền thống.Trước mắt, NHNo&PTNT Hà
Nội tập trung thực hiện các giải pháp cụ thể sau:
1.1. Giải pháp về nhận biết và đo lường rủi ro tín dụng
- Sử dụng thêm các chỉ tiêu tài chính để đo lường rủi ro tín dụng như tỷ lệ nợ
xấu so với Tổng dư nợ, tỷ lệ lãi treo so với tổng thu nhập từ cho vay...đồng thời sử
dụng thêm các chỉ tiêu phi tài chính để đo lường rủi ro tín dụng.
- Cán bộ ngân hàng nói chung và cán bộ tín dụng, thẩm định nói riêng cần phải
ghi nhớ các dấu hiệu khác nhận biết rủi ro tín dụng, các dấu hiệu đó là: nợ quá hạn, nợ
được cơ cấu lại, nợ có vấn đề, nợ giãn, nợ khoanh, lãi treo...vv
- Chấm điểm tín dụng khách hàng, phân loại khách hàng thành các nhóm như
khách hàng truyền thống và khách hàng mới, khách hàng là DNNN, công ty cổ phần,
doanh nghiệp tư nhân...., khách hàng là doanh nghiệp lớn và doanh nghiệp vừa và nhỏ,
khách hàng có tài sản bảo đảm và khách hàng không có tài sản bảo đảm....
Trên cơ sở đó xác định mức độ rủi ro của từng khách hàng, từ đó đưa ra quyết định
không cho vay hoặc cho vay, cân nhắc giữa lợi ích và rủi ro với đối sách: Quản lý chặt
chẽ hơn, lãi suất cho vay cao hơn, yêu cầu khách hàng có tài sản bảo đảm...
1.2. Giải pháp để hạn chế rủi ro(điều tiết và giám sát rủi ro)
*Thẩm định:
- Từ phân tích dự án, phương án xin vay, cho đến việc xác định doanh thu,
nguồn trả nợ từ dự án, phương án phải chính xác, chính vì vậy công tác dự báo phải tốt
(dự báo về thị trường, giá cả, tỷ giá....)
- Khả năng tài chính của khách hàng: Phải chuẩn hoá công tác kế toán tài chính,
trong điều kiện có thể áp dụng kiểm toán bắt buộc đối với các doanh nghiệp có quan hệ
tín dụng
- Về tài sản bảo đảm tiền vay: Đánh giá tài sản bảo đảm phải qua tổ chức trung

gian có tư cách pháp nhân, có tính chất chuyên nghiệp, đảm bảo yếu tố pháp lý của tài
sản bảo đảm, giấy tờ tài sản bảo đảm, thủ tục bảo đảm tiền vay. Cơ chế chính sách của
Nhà nước phải rõ ràng hơn, đảm bảo quyền chủ nợ (Ngân hàng) trong việc xử lý tài sản
bảo đảm để thu hồi nợ
- Đảm bảo yếu tố pháp lý của tất cả hồ sơ vay vốn (Hồ sơ pháp lý, dự án,
phương án xin vay, tài sản bảo đảm tiền vay...)
*Quyết định cho vay thiết lập hợp đồng:
- Thiết lập các hợp đồng tín dụng, bảo đảm tiền vay phải đảm bảo chặt chẽ, chú
trọng tính pháp lý, lưu ý quyền hạn của các bên ký hợp đồng, tránh trường hợp hợp
đồng vô hiệu
*Giải ngân, kiểm soát trong khi cấp tín dụng:
- Các hợp đồng, các chứng từ giải ngân, kiểm tra đối chiếu với đơn xin vay,
khách hàng nhận tiền vay, các điều kiện giải ngân.
*Kiểm soát sau khi cho vay:
- Kiểm tra việc sử dụng vốn vay có phù hợp với mục đích xin vay không.
- Kiểm tra các dự án, tiến bộ phương án sản xuất kinh doanh, hiện trạng tài sản
bảo đảm tiền vay.
1.3. Giải pháp xử lý tín dụng
Phát hiện món vay có rủi ro có thể áp dụng các giải pháp sau:
- Chuyển nợ quá hạn, thu nợ trước hạn
- Xử lý tài sản bảo đảm tiền vay
- Khởi kiện và một số giải pháp khác
1.4. Giải pháp khác
- Tiếp tục đào tạo và đào tạo lại cán bộ tín dụng để có thể tiếp cận nhanh nhất
với những thay đổi về cơ chế, chính sách, những thông tin biến động trên thị trường, về
tài chính doanh nghiệp, dự án đầu tư và các vấn đề liên quan đến công tác tín dụng.
- Rà soát và phân lại mức phán quyết tín dụng cho các chi nhánh cấp II cho hợp
lý theo từng giai đoạn và định hướng phát triển chung và phù hợp với từng chi nhánh.
- Xây dựng, hoàn thiện tiêu chí phân loại khách hàng cho phù hợp.
- Xây dựng tiêu chí để cán bộ tín dụng đánh giá mức độ rủi ro tín dụng của từng

khoản vay, qua đó đo lường và có biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng
(Xếp loại khách hàng theo loại A,B,C, phân loại khách hàng...)
- Phân loại và xếp hạng rủi ro theo ngành, nhóm ngành theo định kỳ, qua đó xác
định được hạn mức tín dụng cho từng ngành, nhóm ngành.
- Sớm ban hành sổ tay tín dụng riêng cho NHNo&PTNT Hà Nội
- Với mạng lưới rộng, nên xây dựng hệ thống thu thập và xử lý thông tin tín
dụng.
- Hoàn thiện quy trình thẩm định đã ban hành phù hợp với thực tiễn phát sinh
trong hoạt động kinh doanh.
- Đa dạng hoá tài sản bảo đảm hơn nữa
- Nâng cao dần tỷ trọng cho vay có bảo đảm bằng tài sản/Tổng dư nợ
- Mở rộng cho vay đồng tài trợ để phân tán rủi ro
2. Giải pháp chiến lược.
Với định hướng hội nhập và chấp nhận sân chơi bình đẳng, về lâu dài
NHNo&PTNT Hà Nội cần phải thực hiện các chiến lược sau:
Đưa công nghệ thông tin vào quản trị rủi ro ngân hàng nói chung và quản trị rủi
ro tín dụng nói riêng, ứng dụng công nghệ thông tin sẽ giúp chúng ta phân tích và dự
báo được chính xác hơn mức độ biến động của từng ngành, từng khu vực, theo dõi việc
cơ cấu nợ... giúp chúng ta đưa ra những quyết định đúng.
- Xây dựng hạn mức tín dụng theo ngành, nhóm ngành và từng nhóm khách
hàng
- Thuê tổ chức tư vấn hoặc tìm nguồn thông tin về thị trường, giá cả, tỷ giá...
phục vụ công tác thẩm định, quyết định cho vay.
- Phân loại khách hàng, nhóm khách hàng, tránh cho vay tập trung để phân tán
rủi ro.
- Sử dụng số dư tiền gửi là số dư bù bao gồm lượng tiền gửi tối thiểu bắt buộc
được xác định trên cơ sở quy mô của hạn mức tín dụng đối với mỗi khách hàng.
- Có chính sách, cơ chế đãi ngộ với trách nhiệm cá nhân hợp lý, tạo động lực
phát triển an toàn và hiệu quả.
KẾT LUẬN

Trong điều kiện nền kinh tế thị trường còn nhiều biến động, hoạt động tín dụng
của các Ngân hàng thương mại nói chung và của NHNo&PTNT Hà Nội nói riêng hiện
nay gặp khá nhiều rủi ro.Để có thể tồn tại và phát triển các Ngân hàng phải biết vượt
lên chính mình, đẩy lùi những khó khăn vướng mắc còn tồn tại trong kinh doanh, hạn
chế rủi ro đến mức thấp nhất bằng các biện pháp khác nhau. Song việc ngăn chặn rủi ro
một cách tuyệt đối là hoàn toàn thiếu thực tế. Do vậy trong quá trình kinh doanh mỗi
Ngân hàng phải biết chấp nhận rủi ro mức độ nhất định có thể chấp nhận được đảm bảo
cho hoạt động Ngân hàng ổn định và phát triển vững chắc.
Do đó việc phân tích và đưa ra các biện pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro trong
hoạt động kinh doanh tín dụng của ngân hàng nói chung và NHNo&PTNT Hà Nội nói
riêng là cần thiết và nó cũng là nhân tố quyết định đến sự thành bại của ngân hàng.
Có thể nói những kết quả đạt được trong những năm qua đã tạo đà cho
NHNo&PTNT Hà Nội bước vào giai đoạn mới có nhiều thuận lợi nhưng cũng gặp
không ít khó khăn. Từ đó đòi hỏi NHNo&PTNT Hà Nội phải tiếp tục đổi mới, phát
triển toàn diện, vững chắc, hiệu quả, an toàn cả về huy động vốn, dư nợ tín dụng, dịch
vụ ngân hàng, kế toán tài chính, tối đa hoá lợi nhuận và giảm thiểu rủi ro.
Đó là nội dung luận văn tốt nghiệp của em, mặc dù đã hết sức cố gắng nhưng
kinh nghiệm thực tế có hạn, thời gian thực tập không nhiều, chắc chắn bài viết còn
nhiều khiếm khuyết, em mong nhận được sự góp ý của các thầy cô giáo.
Một lần nữa em xin chân thành cảm ơn sự hướng dẫn chu đáo và tận tình của
Thầy giáo-Tiến sỹ Nguyễn Ngọc Minh, các thầy cô giáo trong khoa Tài chính kế toán.
Cùng tập thể ban lãnh đạo các cán bộ phòng tín dụng NHNo&PTNT Hà Nội đã giúp đỡ
em trong thời gian thực tập cũng như trong quá trình hoàn thành luận văn này.
TÀI LIỆU THAM KHẢO
- Giáo trình nghiệp vụ kinh doanh Ngân hàng (Học viện ngân hàng)
- Quản trị rủi ro tín dụng trong kinh doanh Ngân hàng(Trường Đại học Kinh tế
quốc dân)
- Giáo trình lý thuyết tiền tệ ngân hàng
- Tiền tệ ngân hàng và thị trường tà chính ( Frederic S.Miskin )
- Cẩm nang quản lý tín dụng Ngân hàng

- Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT Hà Nội (2003-2004)
- Báo cáo thường niên của NHNo&PTNT Hà Nội 2004
BẢNG KÊ CHỮ VIẾT TẮT
STT
Chữ viết tắt
Đọc là
1 NHNN Ngân hàng Nhà nước
2 NHTW Ngân hàng Trung ương
3 NHNo&PTNT Ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn
4 NHTM Ngân hàng thương mại
5 TCKT Tổ chức kinh tế
6 TCTD Tổ chức tín dụng
7 DNNN Doanh nghiệp nhà nước
8 DNNQD Doanh nghiệp ngoài quốc doanh
9 KTQD Kinh tế quốc doanh
10 KTNQD Kinh tế ngoài quốc doanh

MỤC LỤC
Lời mở đầu...................................................................................................................1
Chương 1: Ngân hàng thương mại và rủi ro tín dụng trong hoạt động của ngân
hàng thương mại .........................................................................................................2
I. Hoạt động của NHTM...............................................................................................2
1. NHTM và hoạt động của NHTM trong nền kinh tế thị trường ....................................2
1.1. Khái niệm về NHTM..................................................................................................2
1.2. Hoạt động của NHTM................................................................................................2
1.2.1. Hoạt động huy động vốn.........................................................................................2
1.2.2. Hoạt động sử dụng vốn............................................................................................3
1.2.3. Hoạt động trung gian...............................................................................................3
2. Vai trò của NHTM trong nền kinh tế ............................................................................3
2.1. Đối với sản xuất lưu thông hàng hoá .........................................................................3

2.2. Đối với điều hoà lưu thông tiền tệ..............................................................................4
3. Rủi ro trong hoạt động kinh doanh của NHTM.............................................................4
3.1. Khái niệm và tính chất khách quan của rủi ro............................................................4
3.2. Các loại rủi ro của NHTM..........................................................................................4
II. Rủi ro tín dụng trong hoạt động kinh doanh của NHTM........................................5
1. Khái niệm.......................................................................................................................5
2. Sự cần thiết phải phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng..............................................6
3. Các chỉ tiêu đo lường rủi ro tín dụng.............................................................................7
3.1. Phân loại nợ................................................................................................................7
3.2. Các chỉ tiêu đo lường..................................................................................................7
4. Nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng............................................................................8
4.1 Nguyên nhân từ phía ngân hàng..................................................................................8
4.2. Nguyên nhân do khách hàng.......................................................................................8
4.3. Nguyên nhân khác......................................................................................................9
5. Quy trình quản lý rủi ro tín dụng...................................................................................9
6. Hoạt động xử lý rủi ro tín dụng của NHTM................................................................10
Chương 2: Thực trạng rủi ro tín dụng tại NHNo&PTNT Hà Nội ........................11
I. Khái quát về NHNo&PTNT Hà Nội .......................................................................11
1. Quá trình hình thành và phát triển của NHNo&PTNT Hà Nội ..................................11
2. Cơ cấu tổ chức bộ máy, chức năng nhiệm vụ các phòng ban......................................12
3. Kết quả hoạt động kinh doanh của NHNo&PTNT Hà Nội ........................................15
3.1. Hoạt động huy động vốn..........................................................................................15
3.2. Hoạt động cho vay....................................................................................................16
3.3. Các hoạt động khác...................................................................................................19
II. Thực trạng rủi ro tín dụng tại NHNo&PTNT Hà Nội ..........................................19
1. Nhận dạng rủi ro tín dụng tại NHNo&PTNT Hà Nội .................................................19
2. Tình hình chung về nợ quá hạn....................................................................................21
3. Phân tích nợ quá hạn....................................................................................................21
3.1. Tỷ lệ nợ quá hạn theo thành phần kinh tế và theo thời hạn......................................21
3.2. Tỷ lệ nợ quá hạn theo khả năng thu hồi....................................................................22

3.3. Tỷ lệ nợ quá hạn theo nguyên nhân..........................................................................23
4. Đánh giá mức độ rủi ro tín dụng tại NHNo&PTNT Hà Nội ......................................25
4.1. Kết quả đạt được.......................................................................................................25
4.2. Những mặt tồn tại và nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng tại NHNo&PTNT Hà
Nội ..................................................................................................................................26
4.2.1. Về phía khách hàng................................................................................................26
4.2.2. Về phía ngân hàng.................................................................................................27
4.2.3. Nguyên nhân khác.................................................................................................27
Chương 3: Các giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại
NHNo&PTNT Hà Nội ...............................................................................................28
I. Định hướng phát triển ............................................................................................28
1. Định hướng chung.......................................................................................................28
2. Định hướng hoạt động tín dụng...................................................................................28
II. Kiến nghịcác giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại NHNo&PTNT
Hà Nội ........................................................................................................................29
1. Giải pháp trước mắt.....................................................................................................29
1.1. Giải pháp về nhận biết và đo lường rủi ro tín dụng..................................................29
1.2. Giải pháp để hạn chế rủi ro (điều tiết vàgiám sát rủi ro)..........................................30
1.3. Giải pháp xử lý tín dụng...........................................................................................31