MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CÔNG TÁC THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI CHI NHÁNH NHCT KV BA ĐÌNH

MỘT SỐ GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG CÔNG TÁC
THẨM ĐỊNH DỰ ÁN ĐẦU TƯ TẠI CHI NHÁNH NHCT KV BA ĐÌNH
I. Phương hướng hoạt động kinh doanh của chi nhánh NHCT KV Ba Đình nói chung
và công tác thẩm định dự án đầu tư nói riêng
1. Phương hướng hoạt động kinh doanh của chi nhánh NHCT KV Ba Đình
- Ngân hàng tiếp tục đẩy mạnh công tác huy động vốn, hoạt động tiếp thị, tiếp tục khẳng
định sự vững mạnh của một ngân hàng thương mại quốc doanh.Hoạt động huy động vốn là
hoạt động kinh doanh chính của ngân hàng. Để tăng nguồn vốn huy động ngân hàng có
phương hướng là đẩy mạnh hoạt động tiếp thị, quảng bá hình ảnh của NH, để thu hút thêm
nhiều khách hàng mới, và tiếp tục mối quan hệ vững bền với những khách hàng truyền
thống và khách hàng tiềm năng.Bên cạnh đó, ngân hàng cũng chú trọng đến nguồn tiền gửi
của dân cư, vì đây cũng là nguồn huy động vốn quan trọng.
Với mục tiêu đề ra cho năm 2008 là: Đến ngày 31/12/2008 Tổng nguồn vốn huy động của
NH là 6.340 tỷ, trong đó, tiền gửi VNĐ là 4.740 tỷ, tiền gửi ngoại tệ quy VNĐ là 1.600 tỷ.
- Năm 2008 NH tiếp tục đẩy mạnh thu hồi nợ tồn đọng, nợ quá hạn phát sinh tiến tới giảm
nợ quá hạn và các khoản nợ đã xử lý rủi ro.Tuy nhiên, vẫn chưa hoàn toán xử lý được
những nợ xấu này.Với mục tiêu đề ra năm 2008 là Nợ xấu nhỏ hơn 1.5% trên tổng dư
nợ.Mà dư nợ cho vay đến 31/12/2008 là 4.404 tỷ.Do đó, phương hướng đề ra để đạt được
mục tiêu này là chi nhánh tập trung giảm nợ xấu, nợ cần chú ý.Không để phát sinh nợ xấu
của những món cho vay mới.Các phòng khách hàng và phòng giao dịch Tây Hồ tiếp tục
khai thác và hoàn thiện các dự án vay vốn lớn, trình NHCT VN phê duyệt teo quy chế về
giới hạn tín dụng và giải ngân kịp thời.Từ đó, tiếp tục phát triển dư nợ có cơ cấu lành
mạnh.
Bên cạnh đó, phòng quản lý rủi ro và nợ có vấn đề kết hợp với các phòng khách hàng
tiếp tục nghiên cứu và xây dựng định hướng phát triển toàn diện năm 2008 đối với từng
khách hàng và ngành cụ thể.Riêng nợ nhóm II và nợ xấu, nợ xử lý rủi ro 2007 chuyển sang
phải lập tiến độ và giao cụ thể cho từng cán bộ, hàng tháng có kiểm điểm đánh giá.
- Phát triển mạnh các dịch vụ thu được phí. Đó là các dịch vụ thẻ ATM, thẻ tín dụng quốc
tế…Bên cạnh đó mở rộng kinh doanh ngoại tệ và hoạt động thanh toán quốc tế. Đây là
những hoạt động đem lại nguồn phí tương đối cho NH.
- Ngoài ra, một vấn đề quan trọng đó là, sang năm 2008 chi nhánh đẩy mạnh hơn nữa hiệu

quả công tác quản lý điều hành của bộ máy lãnh đạo từ Giám đốc, phó giám đốc đến các
phòng ban chức năng.Phòng tổ chức hành chính tiếp tục thực hiện kế hoạch đào tạo cán bộ
để bồi dưỡng kiến thức, nâng cao trình độ hiểu biết của cán bộ ở nhiều lĩnh vực.
Bảng 2.1 : Chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh cụ thể của Chi nhánh NHCT KV Ba Đình năm
2008
STT Chỉ tiêu Đơn vị
1 Tổng nguồn vốn huy động đến 31/12/08 Tỷ đồng 6.340
2 Dư nợ cho vay nền kt đến 31/12/08 Tỷ đồng 4.404
3 Tỷ lệ nợ xấu/ tổng dư nợ % < 1.5
4 Tỷ lệ cho vay không có tài sản bảo đảm % 50
5 Tỷ lệ cho vay DNNN lớn nhất % 45
6 Thu nợ ngoại bảng Tỷ đồng >= 44
7 Phát hành thẻ thanh toán điện tử thẻ >= 12.700
8 Thu dịch vụ Tỷ đồng 30
9 Lợi nhuận sau trích dự phòng rủi ro Tỷ đồng 140
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh năm 2007)
2. Phương hướng cho công tác thẩm định
Công tác thẩm định tại chi nhánh năm 2008 cần dựa trên phương hướng sau:
- Công tác thẩm định của NH phải đứng trên giác độ của người cho vay, người bỏ vốn để
xem xét , thẩm định. Đứng trên giác độ người cho vay để công tác thẩm định chính xác,
tránh thẩm định sơ sài gây rủi ro cho việc cho vay vốn.
- Công tác thẩm định phải được tiến hành theo một quy trình khoa học, sát thực tế.Rõ ràng
việc thẩm định tiến hành theo một quy trình là cực kỳ quan trọng. Điều này vừa tạo thuận
lợi cho cán bộ thẩm định trong quá trình thẩm định đồng thời khách hàng cũng dễ theo
dõi.Quy trình này sát thực tế, linh hoạt thì kết quả sẽ khách quan, thời gian thẩm định rút
ngắn.
- Công tác này phải phát huy vai trò tham mưu cho lãnh đạo.Ban lãnh đạo sẽ có những biện
pháp tổ chức, chỉ đạo điều hành cụ thể trong việc quyết định với các khoản vay.
- Công tác thẩm định phải được tiến hành thường xuyên, toàn diện trên toàn bộ các mặt có
liên quan của dự án đầu tư. Không thể chỉ tập trung vào thẩm định khía cạnh tài chính, kinh

tế, kỹ thuật mà xem nhẹ khía cạnh thị trường và tổ chức quản lý. Đồng thời trong khi thẩm
định các nội dung này phải tiến hành phân tích một cách toàn diện, khách quan, tránh yếu
tố chủ quan của cán bộ thẩm định.Sử dụng các công nghệ hiện đại vào công tác thẩm định,
tăng cường yếu tố định lượng để kết quả thẩm định chính xác.
- Công tác thẩm định phải theo sát những chủ trương, định hướng của nhà nước về phát
triển kinh tế, nắm bắt kịp thời những văn bản quy phạm pháp luật mới cùng với những thay
đổi trong chính sách đầu tư.
- Phải không ngừng bổ sung đội ngũ cán bộ có trình độ, bồi dưỡng về nghiệp vụ, mở rộng
tầm hiểu biết cho đội ngũ cán bộ trên nhiều lĩnh vực.
II. Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng công tác thẩm định tại chi nhánh
NHCT KV Ba Đình
1. Một số giải pháp
1.1 Về quy trình thẩm định
- Cần xây dựng quy trình thẩm đinh riêng áp dụng cho từng ngành, lĩnh vực kinh tế khác
nhau.Việc quy Trình thẩm định chung chung thực sự gây khó khăn cho cán bộ thẩm định
khi thẩm định các dự án khác nhau.Vì mỗi ngành nghề lại có những đặc trưng riêng, có
những thông số kỹ thuật đặc trưng để so sánh, đánh giá.Vì thế, nếu xây dựng được quy
trình thẩm định theo từng ngành, lĩnh vực đặc trưng thì sẽ rút ngắn thời gian thẩm định và
nâng cao hiệu quả thẩm định dự án đầu tư.
- Thứ hai, cần hoàn thiện quy trình thẩm định theo hướng giản đơn, từng bước hợp lý đồng
thời phải đảm bảo nội dung trong từng bước phải chi tiết, rõ ràng để cán bộ thẩm định rõ
ràng trong việc đối chiếu.
- Thứ ba, cần thành lập một phòng thẩm định riêng tại chi nhánh.Thực tế là một cán bộ làm
công tác tín dụng, giao dịch với khách hàng không thể chuyên sâu trong công việc thẩm
định.Do đó, NH cần thành lập một phòng thẩm định riêng trực thuộc chi nhánh, kết hợp với
đào tạo đội ngũ cán bộ thẩm định chuyên sâu trong công tác thẩm định.Như thế thì kết quả
thẩm định sẽ nâng cao, giảm bớt thời gian thẩm định dự án.
- Việc thành lập phòng thẩm định riêng cũng góp phần tạo điều kiện dễ dàng cho việc đào
tạo và tuyển dụng cán bộ thẩm định.Mặt khác trong trường hợp cần thiết có thể thuê
chuyên gia có trình độ và uy tín cao ở nhiều lĩnh vực tham gia vào phòng thẩm định để đạt

hiệu quả cao nhất, giảm rủi ro có thể xảy ra với ngân hàng.Mặt khác các ngân hàng đang
dần chuyển sang hình thức chuyên môn hoá do đó công tác thẩm định cũng nên được
chuyên môn hoá để đạt hiệu quả cao nhất.
1.2 Về phương pháp thẩm định
Mỗi dự án đầu tư thuộc các lĩnh vực khác nhau: Dự án mua sắm máy móc thiết bị, dự án
xây lắp, dự án sản xuất kinh doanh… hay các dự án vay thời hạn khác nhau: dự án ngắn
hạn, trung hạn, dài hạn lại có những đặc trưng khác nhau.Do đó với mỗi dự án cán bộ thẩm
định cần áp dụng và có sự kết hợp các phương pháp một cách linh hoạt để việc thẩm định
đạt hiệu quả.
Các dự án đầu tư tuỳ thuộc vào thời hạn thực hiện dự án mà chịu ảnh hưởng của nhiều
yếu tố mang tính chủ quan và khách quan.Các dự án cũng bị đe doạ bởi rất nhiều loại rủi ro
như rủi ro về chính sách vĩ mô, rủi ro thị trường, rủi ro kỹ thuật và vận hành..Trong một
môi trường đầy biến động như hiện nay, dự án luôn phải vận động, thay đổi cho phù hợp
với tình hình thực tế.Do đó, đòi hỏi công tác thẩm định cũng phải đặt trong trạng thái động
để việc thẩm định chính xác và sát thực tế.Ví dụ, hiện nay khi mà vấn đề môi trường sinh
thái trở thành vấn đề chung của thế giới, ảnh hưởng đến đời sống sức khoẻ của toàn nhân
loại thì khi thẩm định một dự án đầu tư, việc phân tích tác động môi trường của dự án là hết
sức cần thiết.
Bên cạnh đó, việc áp dụng các công cụ hiện đại vào thẩm định các dự án đầu tư là hết
sức quan trọng.Các công cụ được sử dụng như: phần mềm kinh tế lượng, các mô hình xác
suất, thống kê, mô hình toán…
Các phương pháp thẩm định đang được sử dụng tại NH vẫn còn bộc lộ một số hạn
chế.Do đó, giải pháp với các phương pháp này là:
- Phương pháp so sánh đối chiếu: Không chỉ dừng lại ở việc so sánh mang tính chất giản
đơn.Cần xây dựng các định mức của ngành đối với các chỉ tiêu tổng mức đầu tư, suất đầu
tư… để các cán bộ thẩm định so sánh, đối chiếu.Vì đây là những chỉ tiêu tài chính quan
trọng mà trong quá trình thẩm định các cán bộ thẩm định chưa so sánh với các định mức
của ngành.Cần so sánh các chỉ tiêu tài chính với các chỉ tiêu của các dự án cùng ngành.Vì
như thế, sẽ giúp định hướng xem dự án hoạt động hiệu quả thế nào so với các dự án khác
đã và đang hoạt động.

- Phương pháp phân tích độ nhạy: được tiến hành theo hướng khách quan, tránh mang tính
chủ quan của cán bộ thẩm định. Để tránh có yếu tố chủ quan của cán bộ thẩm định NH cần
tiếp tục đào tạo, bồi dưỡng chuyên sâu cho cán bộ thẩm định về nghiệp vụ thẩm định, hiểu
biết nhiều hơn ở nhiều ngành nghề, lĩnh vực khác nhau để các cán bộ này không gặp khó
khăn khi thẩm định những dự án có kỹ thuật đặc trưng, phức tạp.Thêm vào đó, NH phải
thường xuyên kiểm tra, theo dõi với những dự án được thẩm định để đảm bảo tính khách
quan, tránh yếu tố chủ quan của cán bộ thẩm định.
- Phương pháp dự báo: áp dụng phân tích cả theo những chỉ tiêu định lượng tránh chỉ có
những chỉ tiêu định tính.Thêm vào đó, cần sử dụng các phương pháp hiện đại vào để tính
các chỉ tiêu tài chính.Ví dụ khi tính lãi suất chiết khấu: NH có thể tính lãi suất theo hai
cách:
+ Tính chi phí bình quân của vốn đầu tư làm lãi suất chiết khấu.
+ NH có thể lấy lãi suất của kho bạc nhà nước làm tỷ lệ chiết khấu cộng thêm một mức rủi
ro tương ứng của từng lĩnh vực, ngành nghề sản xuất kinh doanh mà dự án đang hoạt
động.Ví dụ như dự án hoạt động trong lĩnh vực nông nghiệp sẽ phải tính thêm mức rủi ro là
những thiên tai, lũ lụt…
Thêm vào đó, NH có thể tính các chiết khấu thay đổi để thể hiện các tác động của môi
trường kinh tế.Ví dụ trong giai đoạn hiện nay, lạm phát tăng, NH tính mức lãi suất cao cho
việc sử dụng vốn.
Khi tính khấu hao, NH cần chú ý đến cơ cấu của chi phí đầu tư cho dự án để áp dụng
các tỷ lệ khấu hao phù hợp.Với các chi phí phát sinh trước khi kết quả đầu tư đưa vàovận
hành cần tách ra để thu hồi trong những năm đầu dự án hoạt động.
1.3 Về cán bộ thẩm định
Nhân tố con người luôn là yếu tố cốt lõi trong bất kỳ hoạt động nào.Trong công tác
thẩm định, đội ngũ cán bộ thẩm định cũng luôn được các NH quan tâm hàng đầu.
- Trước hết,NH cần lựa chọn cán bộ đủ kiến thức và đạo đức nghề nghiệp làm công tác tín
dụng.Việc lựa chọn cần dựa trên một số chỉ tiêu như:
+ Các cán bộ được tuyển dụng phải có lai lịch rõ ràng, có phẩm chất đạo đức tốt, trung thực
và bản lĩnh vững vàng.
+ Mỗi cán bộ không chỉ giỏi chuyên môn thẩm định mà còn phải thành thạo ngoại ngữ và

tin học.Trong nền kinh tế hội nhập hiện nay, có rất nhiều nhà đầu tư nước ngoài vào đầu tư
tại Việt Nam do đó để làm việc hiệu quả với các nhà đầu tư nước ngoài, để thẩm định
những dự án mang tính chất quốc tế đòi hỏi cán bộ thẩm định phải thành thạo ngoại
ngữ.Bên cạnh đó, việc sử dụng thành thạo tin học là hết sức cần thiết khi mà toàn cán bộ
trong ngân hàng đều được trang bị một máy vi tính.Rất nhiều phương pháp hiện đại đều
thực hiện trên máy tính do đó để sử dụng được các phương pháp này, cán bộ thẩm định
phải thành thạo tin học văn phòng.
+ Cán bộ thẩm định chủ yếu tốt nghiệp từ các trường khối kinh tế, tài chính, ngân hàng.Vì
thế, các cán bộ này chỉ được đào tạo chuyên sâu về chuyên ngành của mình mà thiếu kiến
thức về các ngành nghề, lĩnh vực khác. Điều này đã gây nhiều khó khăn cho cán bộ thẩm
định khi đi phân tích tất cả các mặt của dự án.Do đó một tiêu chí cấn đặt ra khi tuyển dụng
là cán bộ đó phải là người hiểu biết nhiều lĩnh vực trong xã hội.Ví dụ trong điều kiện nền
kinh tế có nhiều biến động như hiện nay, đòi hỏi cán bộ thẩm định phải là người nắm bắt
nhanh nhạy những thay đổi của thị trường.
+ Yếu tố quan trọng đòi hỏi đội ngũ cán bộ hiện nay là khả năng làm việc nhóm.Thực tế là
với một dự án lớn thì không thể một người có thể đảm nhận thẩm định toàn bộ dự án mà nó
được chia ra để từng người đảm nhận từng khía cạnh cụ thể.Do vậy, có sự kết hợp kết quả
từng công việc nhỏ thành một khối hoàn chỉnh đòi hỏi mỗi cán bộ phải là một phần tử thật
sự của nhóm.
+ Ngoài ra, NH cần có chính sách tuyển dụng ưu tiên giành cho những người đã có kinh
nghiệm.
- Thường xuyên tổ chức các lớp tập huấn phổ biến những kiến thức mới và kinh nghiệm
kỹ năng nghề nghiệp, kỹ năng thẩm định dự án.Thực tế là, nước ta khi hội nhập kinh tế
quốc tế, có rất nhiều nhà đầu tư nước ngoài vào đầu tư, rất nhiều ngành nghề kinh tế mới
đòi hỏi các cán bộ thẩm định khi tiến hành thẩm định phải hiểu biết về những ngành nghề
mà mình thẩm định.Vì thế, nhu cầu bắt buộc là NH phải thường xuyên tổ chức các lớp bồi
dưỡng kiến thức mới.
Việc tổ chức đào tạo, nâng cao trình độ cho đội ngũ cán bộ thẩm đinh có thể được thực
hiện dưới nhiều hình thức như: Đào tạo trong nước, tổ chức các đoàn khảo sát tại nước
ngoài.

+ Đào tạo trong nước đó là việc tổ chức các khóa học để nâng cao kiến thức về pháp
luật( Luật đầu tư, luật đấu thầu, luật xây dựng..), quản trị tài sản nợ, quản lý rủi ro, …các
khoá học về công nghệ thông tin, việc ứng dụng các kỹ thuật hiện đại trong thẩm định, các
cuộc thi cán bộ giỏi, có năng lực…
Những buổi hội thảo được tổ chức tại NH cũng là một hình thức để các cán bộ thẩm
định có dịp trao đổi những phương pháp thẩm định hiệu quả, đặc biệt nếu có sự tham gia
của các chuyên gia có kinh nghiệm thì chính là cơ hội để các cán bộ thẩm định học hỏi, tích
luỹ kinh nghiệm.
NH cần thường xuyên tổ chức các cuộc thi cán bộ thẩm định giỏi, hoạt động nghiên cứu
khoa học thu hút sự tham gia của toàn đội ngũ cán bộ thẩm định tạo điều kiện để các cán bộ
thẩm định tự tìm hiểu, trau dồi kiến thức và thi đua lẫn nhau.
+ Đào tạo nước ngoài
Ngoài ra, NH cũng thường xuyên tổ chức các đoàn khảo sát ra nước ngoài học hỏi kinh
nghiệm của các ngân hàng khu vực và thế giới.
- Một vấn đề quan trọng là chính sách đãi ngộ tại NH. Đảm bảo trả thù lao xứng đáng cho
công sức mà những cán bộ thẩm định đã bỏ ra.Bởi vì đội ngũ cán bộ thẩm định có vai trò
hết sức quan trọng quyết định hiệu quả công tác thẩm định để từ đó Ban lãnh đạo đưa ra
quyết định có cho KH vay hay không. Bên cạnh đó, NH luôn có chế độ khen thưởng kịp
thời cho những thành tích mà mỗi cán bộ đạt được để khích lệ tinh thần và nhiệt huyết của
họ.Bên cạnh những chế độ khen thưởng về vật chất và tinh thần, NH cũng phải có những
biện pháp xử lý những cán bộ làm sai, vi phạm để làm gương những cán bộ khác và để làm
cho cán bộ thẩm định thấy được tầm quan trọng của chất lượng công tác thẩm định dự án.
Đồng thời, về phía ban lãnh đạo ngân hàng cũng cần thường xuyên kiểm tra, giám sát công
tác thẩm định dự án vừa là để kịp thời phát hiện những sai sót và khắc phục vừa để các cán
bộ thẩm định luôn nghiêm chỉnh chấp hành nội quy của ngân hàng.
Mặt khác, để nâng cao chất lượng chung đội ngũ cán bộ thẩm định thì bản thân mỗi cán
bộ phải tự trau dồi kiến thức, phải ham học hỏi để tích luỹ không chỉ kinh nghiệm về
chuyên môn nghiệp vụ mà còn những kiến thức ở nhiều lĩnh vực khác. Đặc biệt, mỗi cán
bộ phải tự trau dồi ngoại ngữ và trình độ tin học.
1.4 Về nội dung thẩm định

- Các nội dung thẩm định phải rõ ràng, sát thực sao cho cán bộ thẩm định tiến hành thẩm
định theo tất cả các khía cạnh, tránh trường hợp thẩm định chủ yếu vào khía cạnh này và
xem nhẹ khía cạnh khác.
+ Đối với nội dung thẩm định năng lực sản xuất kinh doanh, tình hình sản xuất kinh doanh,
tình hình tài chính của khách hàng
Trước khi cho vay, Ngân hàng cần phải hiểu rõ về khách hàng vì khách hàng chính là đối
tượng chịu trách nhiệm sử dụng và hoàn trả vốn vay, là người quyết định cuối cùng về hiệu
quả tiền vay.Vì vậy, việc thẩm định khách hàng là một nội dung rất quan trọng vừa để đảm
bảo an toàn vốn vay đồng thời nâng cao hiệu quả sử dụng vốn vay.Ngân hàng chú ý thẩm
định trên các mặt: Năng lực sản xuất kinh doanh, tình hình sản xuất kinh doanh, tình hình
tài chính của khách hàng.
Trên cơ sở các báo cáo tài chính 3 năm gần nhất mà doanh nghiệp cung cấp, cán bộ
thẩm định tiến hành thẩm định tình hình tài chính doanh nghiệp.Cán bộ thẩm định tính toán
các chỉ tiêu sau: Chỉ tiêu về tính ổn định, chỉ tiêu về sức tăng trưởng, chỉ tiêu về tính hiệu
quả hoạt động, chỉ tiêu về khả năng sinh lời và định giá trên thị trường ( Với doanh nghiệp
phát hành cổ phiếu).Từ những chỉ tiêu tài chính trên, cán bộ thẩm định rút ra những kết
luận chung về:
• Quy mô sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp qua các năm như thế nào( Thể hiện
qua các chỉ tiêu: Doanh thu, tổng tài sản, chất lượng các mặt hàng, uy tín sản phẩm
trên thị trường…)
• Các chỉ tiêu phản ánh khả năng thanh toán có tốt không