GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG HÀ NỘI

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp

GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN
TẠI CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NGOẠI THƯƠNG HÀ NỘI
3.1 Định hướng hoạt động kinh doanh của Chi nhánh Ngân hàng Ngoại
thương Hà Nội trong năm 2008
Chi nhánh tiếp tục phát huy các thể mạnh về công nghệ và uy tín
thương hiệu của một ngân hàng đối ngoại trên địa bàn, đồng thời kết hợp với
đa dạng hóa các hình thức, các cơng cụ huy động vốn như: kỳ phiếu, trái
phiếu, phát triển các sản phẩm ngân hàng hiện đại, tích hợp nhiều tiện ích, mở
rộng màng lưới giao dịch, áp dụng chính sách lãi suất linh hoạt hấp dẫn, các
nghiệp vụ hoán đổi lãi suất, quyền chọn,... để cung cấp các sản phẩm huy
động vốn ngày càng đa dạng và hiện đại hơn đến khách hàng, nâng cao tỷ
trọng tiền gửi doanh nghiệp trên tổng huy động vốn từ khách hàng từ 26%
năm 2006, 36% năm 2007 lên 40% năm 2008.
Với việc mở thêm các địa điểm giao dịch và giao dịch tại trụ sở mới tại
344 Bà Triệu, dự kiến cuối năm 2008 tổng nguồn vốn của Chi nhánh tăng
15% so với năm 2007, trong đó nguồn vốn huy động từ dân cư và các tổ chức
kinh tế đạt 7.500 tỷ đồng, tăng 19% so với năm 2007. Tính trung bình trong
giai đoạn 2005 – 2010 tốc độ tăng trưởng huy động vốn của Chi nhánh dự
kiến khoảng 16,4% do sự phát triển không ngừng của các tổ chức tài chính,
tín dụng và các tổ chức kinh tế trên địa bàn như hiện nay làm gia tăng các
loại hình đầu tư cạnh tranh với hoạt động gửi tiền của ngân hàng. Vì vậy, bên
cạnh các giải pháp về nghiệp vụ, Chi nhánh đã và sẽ tiếp tục nâng cao chất
lượng phục vụ khách hàng, nâng cao chất lượng dịch vụ và văn minh trong
giao tiếp, từng bước áp dụng mơ hình quản lý và tổ chức giao dịch trong khối
ngân hàng bán lẻ theo chuẩn mực của một ngân hàng thương mại điện tử.

1

Lê Tiến Dũng

1

Lớp: Tài chính 46B


Chuyên đề thực tập tốt nghiệp

* Cho vay: Kế hoạch đến cuối năm 2008, Chi nhánh sẽ đạt dư nợ tín
dụng tăng 20% so với năm 2007. Khống chế tỷ lệ nợ quá hạn dưới mức 2%
giảm dần tỷ lệ nợ xấu, nợ khó địi. Tăng dần tỷ trọng cho vay trung, dài hạn
đầu tư tài sản cố định trong cơ cấu tín dụng của Chi nhánh, kế hoạch 2008
đạt 28% tổng dư nợ.`
3.2 Định hướng hoạt động tín dụng ngắn hạn của Chi nhánh Ngân hàng
Ngoại thương Hà Nội đến năm 2008
Chi nhánh tiếp tục phát huy các thể mạnh về cơng nghệ và uy tín
thương hiệu của một ngân hàng đối ngoại trên địa bàn, đồng thời kết hợp với
đa dạng hóa các hình thức, các cơng cụ huy động vốn như: kỳ phiếu, trái
phiếu, phát triển các sản phẩm ngân hàng hiện đại, tích hợp nhiều tiện ích, mở
rộng màng lưới giao dịch, áp dụng chính sách lãi suất linh hoạt hấp dẫn, các
nghiệp vụ hoán đổi lãi suất, quyền chọn,... để cung cấp các sản phẩm huy
động vốn ngày càng đa dạng và hiện đại hơn đến khách hàng, nâng cao tỷ
trọng tiền gửi doanh nghiệp trên tổng huy động vốn từ khách hàng từ 26%
năm 2006, 36% năm 2007 lên 40% năm 2008.
Với việc mở thêm các địa điểm giao dịch và giao dịch tại trụ sở mới tại
344 Bà Triệu, dự kiến cuối năm 2008 tổng nguồn vốn của Chi nhánh tăng
15% so với năm 2007, trong đó nguồn vốn huy động từ dân cư và các tổ chức
kinh tế đạt 7.500 tỷ đồng, tăng 19% so với năm 2007. Tính trung bình trong
giai đoạn 2005 – 2010 tốc độ tăng trưởng huy động vốn của Chi nhánh dự
kiến khoảng 16,4% do sự phát triển khơng ngừng của các tổ chức tài chính,

tín dụng và các tổ chức kinh tế trên địa bàn như hiện nay làm gia tăng các
loại hình đầu tư cạnh tranh với hoạt động gửi tiền của ngân hàng. Vì vậy, bên
cạnh các giải pháp về nghiệp vụ, Chi nhánh đã và sẽ tiếp tục nâng cao chất
lượng phục vụ khách hàng, nâng cao chất lượng dịch vụ và văn minh trong

2

Lê Tiến Dũng

2

Lớp: Tài chính 46B


Chuyên đề thực tập tốt nghiệp

giao tiếp, từng bước áp dụng mơ hình quản lý và tổ chức giao dịch trong khối
ngân hàng bán lẻ theo chuẩn mực của một ngân hàng thương mại điện tử.
* Cho vay: Kế hoạch đến cuối năm 2008, Chi nhánh sẽ đạt dư nợ tín
dụng tăng 20% so với năm 2007. Khống chế tỷ lệ nợ quá hạn dưới mức 2%
giảm dần tỷ lệ nợ xấu, nợ khó địi. Tăng dần tỷ trọng cho vay trung, dài hạn
đầu tư tài sản cố định trong cơ cấu tín dụng của Chi nhánh, kế hoạch 2008
đạt 28% tổng dư nợ.
3.3. Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Chi nhánh Ngân
hàng Ngoại thương Hà Nội
3.3.1. Nâng cao trình độ nghiệp vụ của cán bộ tín dụng:
Đối với bất kì hoạt đọng nào của Ngân hàng đều liên quan đến nhân tố
con người. Đặc biệt là hoạt động tín dụng của ngân hàng thì nhân tố con
người có ảnh hưởng rất lớn, cụ thể là hoạt động tín dụng ngắn. Muốn nâng
cao chất lượng tín dụng ngắn hạn thì khơng thể khơng quan tâm đến nhân tố

con người mà đạc biệt la các cán bộ tín dụng. Cụ thể Ngân hàng Ngoại
thương Hà Nội cần xây dựng một đội ngũ cán bộ tín dụng đảm bảo cả về chất
lượng và số lượng, đáp ứng tốt yêu cầu của công việc. Chất lượng của đội ngũ
cán bộ tín dụng đựoc thể hiện ở trình độ nghiệp vụ, kinh nghiệm công tác và
phẩm chất đạo đức.
Về trình độ nghiệp vụ, các cán bộ tín dụng cần phải được đào tạo chính quy,
nắm vững kiến thức về kinh tế thị trường và hệ thống Ngân hàng - Tài chính,
trong đó cần nắm vững về thị trường tài chính, cần phải hiểu biết nhiều để có
khả năng phân tích và đuua ra nhưng quyết định đúng đắn. Phạm vi cho vay
của Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội rất đơng, đặc biệt là hoạt động tín dụng
ngắn hạn nền đội ngũ cán bộ tín dụng ngồi kiến thức chun ngành cần có
thểm kiến thức khác nhau về xã hội, văn hố, chính trị, kỹ thuật và các khả
năng về ngoại ngữ, vi tính...... Trước hết để có thể nâng cao chất lượng tín
3

Lê Tiến Dũng

3

Lớp: Tài chính 46B


Chuyên đề thực tập tốt nghiệp

dụng, Ngân hàng Ngoại Thương Hà Nội cần coi trọng hơn nữa công tác thi
tuyển,cần phải nghiêm minh để tìm ra được những cán bộ giỏi, có phẩm chất
đạo đức tốt, nhiệt tình trong cơng việc.
Trong nền kinh tế thị trường hiện nay cần đòi hỏi các cán bơn tín dụng
phải ln học hỏi, cũng cố kiến thức để có thể đáp ứng được cơng việc khó
khăn mà các cán bộ tín dụng thương xun phải thực hiện. Do đó Ngân hàng

Ngoại thương Hà Nội cần phải thường xuyên thực hiện việc đào tạo, nâng cao
trình độ cho các cán bộ tín dụng . Việc đào tạo cán bộ cần phải có hổ trợ, ủng
hộ của các cấp quản lý của Ngân hàng , cần phải có những kế hoạch đào tạo tỉ
mĩ để các cán bộ tín dụng học hỏi một cách tốt nhất. Ngân hàng Ngoại thương
có thể khuyến khích các cán bộ tiếp tục học thêm cao học. Qua đó các các bộ
sẻ góp sức nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn.
Đối với nhưng cán bộ tín dụng có kinh nghiệm, có kiến thức nhưng
mất đi tư cách đạo đức thì sẻ làm ảnh hưởng rất lớn tới hoạt động tín dụng của
Ngân hàng, do vậy các cán bộ tín dụng khơng những có hoc thức mà con cần
phai có đạo đức tốt như vậy mới nâng cao được chất lượng tín dụng và đặc
biệt là tín dung ngắn hạn.
3.3.2. Đa dạng hố các hình thức thu hút vốn ngắn hạn
Nền kinh tế càng phát triển, lượng cho vay của các ngân hàng thương
mại càng tăng nhanh và loại hình cho vay càng trở nên vô cùng đa dạng. Xu
hướng cho vay chuyển dần từ cho vay ngắn hạn sang cho vay dài hạn. Khu
vực ngắn hạn nhường chỗ cho thị trường tài chính – tiền tệ cung ứng. Với
hình thức cho vay ngắn hạn hiện nay người ta gọi là “ tín dụng ứng trước”
nghĩa là vốn vay đưa ra lưu thơng khơng tương xứng với một lượng hàng hố
nào, việc luân chuyển vốn tách rời việc luân chuyển vật tư hàng hoá. Tuy
nhiên phương pháp này đã gặp phải một số hạn chế sau: Rủi ro tập trung vào
một khách hàng, hàng hoá luân chuyển chưa tương xứng với sự luân chuyển
4

Lê Tiến Dũng

4

Lớp: Tài chính 46B

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp

vốn tín dụng. Để khắc phục tình trạng này NHNT nên mở rộng hình thức
cung ứng vốn bằng hình thức chiết khấu thương phiếu. Hình thức này cho
phép mở rộng việc mua bán chịu giữa các doanh nghiệp với nhau, sự tham gia
của ngân hàng thúc đẩy lưu chuyển hàng hoá giữa các doanh nghiệp trong nền
kinh tế. Khơng những thế nó cịn được coi là một nghiệp vụ ít rủi ro, vì chiết
khấu là một hợp đồng được phép truy địi, vì vậy khi ngân hàng không thu
được nợ của người phát hành chứng từ đó thì có thể địi ở những người liên
đới trách nhiệm theo quy định của pháp luật. Trong trường hợp cần thiết, các
tổ chức tín dụng có thể tái chiết khấu tại NHNN khi chứng từ có giá đến hạn
thanh tốn.
Chiết khấu khơng làm đóng băng vốn của ngân hàng: do thời hạn ngắn
lại có thể chiết khấu trong trường hợp cần thiết nên khoản vốn của ngân hàng
nhanh chóng được giải phóng, nâng cao tính thanh khoản trong quản lý tài sản
có của ngân hàng. Mặt khác trong ngắn hạn cũng giúp cho ngân hàng dự đoán
được sự phát triển của nền kinh tế khi quyết định có chiết khấu hay không.
Tạm ứng vốn trong nghiệp vụ chiết khấu sẽ tạo ra tiền gửi - nguồn
vốncủa ngân hàng: khi thực hiện chiết khấu, số tiền cấp cho khách hàng được
chuyển sang tài khoản tiền gửi. Số tiền này có thể chưa được sử dụng tồn bộ,
như vậy đã tạo ra nguồn vốn trong ngân hàng, đồng thời ngân hàng cũng được
hưởng toàn bộ tiền lãi thu trên số tiền ứng cho khách hàng.
Hiện nay hoạt động này rất nhỏ bé tại NHNT. Với những ưu điểm đã nói
trên, rõ ràng chiết khấu thương phiếu là một nghiệp vụ tín dụng có lợi cho
NHNT. Mở rộng và nâng cao hiệu quả làm việc của phương pháp này sẽ nâng
cao chất lượng tín dụng ngắn hạn tại NHNT

5

Lê Tiến Dũng

5

Lớp: Tài chính 46B


Chuyên đề thực tập tốt nghiệp

3.3.3. Nâng cao chất lượng cơng tác thẩm định dự án
Thẩm định tài chính là một trong các nguyên nhân lớn nhất làm hạn chế
chất lượng tín dụng cụ thể là tín dụng ngắn hạn, Thẩm định dự án là
kiểm tra khách hàng và thẩm tra các dự án xin vay trên nhiều tiêu chí, từ đó
mới là cơ sở đưa ra quyết định cho vay hay không cho vay, cho vay như thế
nào.
Thông tin chính là cơ sở để cán bộ thẩm định tiến hành các bước phân
tích, đánh giá một dự án. Thơng tin đầy đủ, nhiều khía cạnh với độ tin cậy là
nguyên nhân chủ yếu dẫn tới kết quả thẩm định đạt hiệu quả cao.
Qui trình thẩm định dự án bao gồm 2 giai đoạn: thu thập tài liệu, thôn
tin cần thiết cho phân tích, đánh giá chủ đầu tư và dự án, tiến hành sắp xếp
thông tin và sử dụng các phương pháp để xử lý một cách có hệ thống thông
tin theo các nội dung thẩm định. Hai công đoạn này có mối liên hệ chặt chẽ
với nhau, tác động qua lại và trên thực tế chúng thường xuyên đem lại kết quả
thông tin không cân xứng, phiến diện, khơng đảm bảo độ tin cậy.
Việc hồn thiện hệ thống thơng tin địi hỏi phải có sự kết hợp giữa ngân
hàng và các ngành có liên quan. Ngân hàng Nhà Nước với chức năng là Ngân
hàng của các ngân hàng phải tạo được một hệ thống thông tin phong phú, đầy
đủ chính xác để cung cấp cho các ngân hàng và ngược lại, các Ngân hàng
thương mại phải cung cấp cho ngân hàng nhà nước những thông tin mới nhất
về khách hàng của mình để ngân hàng nhà nước tổng hợp, sử dụng phục vụ
chế độ thông tin báo cáo và giúp các ngân hàng thương mại những thông tin

khi cần thiết.
Ngân hàng Ngoại thương HN cần phải nâng cao chất lượng và số lượng
thông tin phục vụ công tác thẩm định bằng cách hồn thiện hệ thống cung cấp
thơng tin, báo cáo nội bộ, tạo ra nguồn tin xuyên suốt trong toàn hệ thống
ngân hàng. Xây dựng trang web cung cấp thơng tin tín dụng điện tự trực
6

Lê Tiến Dũng

6

Lớp: Tài chính 46B


Chuyên đề thực tập tốt nghiệp

tuyến như: Thông tin kinh tế thị trường, pháp luật, thơng tin hoạt động tín
dụng của khách hàng… Hình thành kho dữ liệu vè chủng loại hàng hoá,
khách hàng để phản ánh đúng thực trạng của các ngân hàng, khách hàng và
những chính sách phát triển trong tương lai.
Ngồi ra, thu thập thơng tin về các cơng ty, doanh nghi bị phá sản hoặc
có nguy cơ phá sản và các cá nhân lãnh đạo các cơng ty bị phá sản để có các
phương án cho vay đạt hiệu quả. Trong quá trình thu thập và tổng hợp thông
tin, cán bộ thẩm định cần kết hợp điều tra thực tế tại nơi hoạt động sản xuất
kinh doanh của khách hàng với việc xác định độ tin cậy của báo cáo tài chính,
khai thác từ các ngân hàng có quan hệ giao dịch với khách hàng, từ các doanh
nhgiệp cung cấp và tiêu thụ, từ các công ty kiểm tốn, từ trung tâm thơng tin
tín dụng (CIS) của Ngân hàng nhà nước hoặc từ trung tâm công nghệ thông
tin Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội. Ngân hàng cần phân tích và dự báo
chính xác xu hướng diễn biến về thị trường trong nước của các dự án lớn

chuẩn bị đầu tư.
Trong phần thẩm định kỹ thuật-công nghệ dự án, cán bộ thẩm định
thường dựa vào các số liệu của dự án để đánh giá, làm cho nhiề dự án khơng
phản ánh đúng hiệu quả thực. Vì thế, ngoài việc tăng cường cán bộ am hiểu
về kỹ thuật, công nghệ, các dự án quy mô lớn, phức tạp nên có sự phối hợp
thẩm định của các chuyên gia về thẩm định tổng chi phí đàu tư và cơ cấu
nguồn vốn: Ngân hàng không nên chỉ dựa vào hồ sơ mà chủ dự án đã đƯ trình
hoặc căn cứ hoàn toàn vào kết quả dự án phê duyệt của các cơ quan nhà nước.
Cần xem xét các dự án trong lĩnh vực tương tự đã và đang đi vào hoạt động
để kết hợp thơng tin lại từ đó phân tích, đánh giá hợp lý hơn.
Trong tính tốn doanh thu, chi phí, luồng tiền dự án để tránh một ssố
cán bộ thẩm định không đánh giá đúng hiệu quả dự án do tính tốn giá bán
sản phẩm, giá ngun vật liệu… cố định trong suốt dự án. Ngân hàng cÇn
7

Lê Tiến Dũng

7

Lớp: Tài chính 46B


Chuyên đề thực tập tốt nghiệp

quan tâm tới những yếu tố thường xuyên biến động và có ảnh hưởng lớ n đến
doanh thu, chi phí của dự án như lạm phát, tỷ giá, biến động thị trường. Cần
kiểm tra lại các số liệu để xác định mức độ tin cậy của nó, xem xét qui mơ
đầu tư và giải pháp đầu tư vì có nhiều dự án khơng thể triển khai được do
người lập dự án lựa chọn các giải pháp hiện đại, qui mô lớn mà không cần
biết đến khả năng tài chính đầu tư dự án.

Việc đánh giá hiệu quả tài chính, ngân hàng phải tìm ra được những
hạn chế của chỉ tiêu thẩm định cũ, áp dụng các phương pháp mới hiện đại có
nhiều lợi thế hơn để có thể chuẩn hố được các chỉ tiêu thẩm định, hồn chỉnh
quy chế quy trình thẩm định. Đặc biệt là đối với cán bộ ngân hàng phải tuân
thủ nghiêm túc các chính sách đã được xây dựng và thực hiện đồng bộ thống
nhất những chỉ tiêu cơ bản đánh giá hiệu quả dự án.
Một dự án có thể có nhiều nhà tài trợ là các chủ đầu tư (những người
cùng góp vốn, chia sẻ lợi nhuận và rủi ro) và những nhà cho vay (cung cấp
vốn với cam kết hồn trả đầy đủ vốn gốc và lãi, khơng chia sẻ rủi ro). Do đó
dịng tiền của dự án được tạo ra từ tổng vốn đầu tư bao gồm cả phần vốn chủ
sở hữu và phần vốn vay nên lãi suất chiết khấu là chi phí trung bình của vốn.
Tuy nhiên, trong thực tế việc xác định chi phí vốn chủ sở hữu không hề
đơn giản khi thị trường vốn (thị trường chứng khốn) cịn phát triển ở mức
thấp. Khi cổ phiếu khơng được niêm yết, hoặc có được niêm yết nhưng do thị
trường chưa phát triển nên giá cổ phiếu không được xác định trên cơ sở cungcầu, rất khó thiết lập được mức giá của cổ phiếu tương ứng với mức chi phí
cơ hội lạm phát và rủi ro mà nhà đầu tư phải chấp nhận khi mua cổ phiếu. Do
vậy để đơn giản và dễ sử dụng có thể dùng chính chi phí vốn vay (lãi vay)
trước thuế làm lãi suất chiết khấu.
Việc xác định được mức lãi suất chiết khấu hợp lý sẽ có vai trị rất quan
trọng giúp khắc phục nhược điểm của chỉ tiêu giá trị hiện tại ròng (NPV). Cán bộ
8

Lê Tiến Dũng

8

Lớp: Tài chính 46B


Chuyên đề thực tập tốt nghiệp

thẩm định cần hết sức thận trọng với những thay đổi trên thị trường vì có thể ngân
hàng sẽ áp dụng mức lãi suất thả nổi để phản ánh các điều kiện kinh tế.
3.3.4 Đảm bảo thực hiện tốt quy trình cho vay
Tuy nhiên, các cán bộ tín dụng cũng phải rất linh hoạt trong việc áp
dụng quy trình này vào từng trường hợp cụ thể. Đối với khách hàng đã có
quan hệ tín dụng lâu dài với Ngân hàng, thì các bước dẫn hồ sơ, thủ tục là
không cần thiết, bước thu thập, điều tra thơng tin có thể giảm nhẹ do kế thừa
thơng tin có sẵn, cán bộ tín dụng cần thiết phải thực hiện đầy đủ, kỹ lưỡng các
bước trong quy trình, để đảm bảo rằng khách hàng hiểu rõ và thực hiện được
các yêu cầu của Ngân hàng.
Trong cho vay ngắn hạn, thời gian và thời cơ là yếu tố quan trọng
khơng chỉ đối với doanh nghiệp xin vay mà cịn đối với Ngân hàng cho vay.
Do đó, áp dụng một quy trình linh hoạt, vừa đảm bảo các quy định, vừa giảm
nhẹ các thủ tục, giảm bớt thời gian cần thiết.
Thực hiện tốt quy trình cho vay địi hỏi cán bộ Ngân hàng phải thực hiện
tốt ngay ở từng bước của quy trình, vì bước sau có tính kế tiếp bước trước. Do
đó, tn thủ quy trình chặt chẽ mà lại rất linh hoạt là điều kiện quan trọng để
có được quyết định cho vay đúng đắn, tạo điều kiện hết sức cho khách hàng,
đồng thời đảm bảo an toàn, sinh lợi cho Ngân hàng. Chất lượng tín dụng nhờ
đó được nâng cao.
3.3.5.Đa dạng hoá các hoạt động cho vay và dịch vụ hỗ trợ cho vay
Theo sự phát triển của nền kinh tế, nhu cầu về vốn ngày càng phức tạp
và đa dạng. Để hoạt động tín dụng có hiệu quả, thì cần thiết phải đáp ứng
được trước hết là nhu cầu đó. để nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn,
trước hết phải đáp ứng được các nhu cầu đa dạng của tín dụng ngắn hạn. Do
đó, đa dạng hoá phương thức cho vay là điều kiện cần đạt được chất lượng

9

Lê Tiến Dũng

9

Lớp: Tài chính 46B


Chuyên đề thực tập tốt nghiệp

cho vay. Bên cạnh hai phương thức cho vay ngắn hạn chủ yếu tại Chi nhánh,
cần phát triển thêm các phương thức khác.
Một trong những phương thức Chi nhánh có thể áp dụng là cho vay
luân chuyển. Tại chi nhánh, một bộ phận lớn khách hàng kinh doanh trong
lĩnh vực thương mại, dịch vụ, công nghiệp chế biến. Đối với những khách
hàng này. Chi nhánh hiện vẫn đang phát triển 2 phương thức cho vay từng lần
và cho vay theo hạn mức. Tuy nhiên, đối với khách hàng có quan hệ tín dụng
thường xun với Chi nhánh thì phương thức cho vay từng lần tỏ ra tốn kém
về thời gian và chi phí cho khách hàng, không nên áp dụng. Phương thức cho
vay theo hạn mức hịên đang được áp dụng tỏ ra phù hợp hơn. Nhưng việc
kiểm soát khoản vay trong trường hợp này là khó khăn đối với Ngân hàng.
Các khoản vay theo hạn mức tín dụng khơng tách biệt, Ngân hàng khó kiểm
soát chi tiết từng khoản vay, cho nên dẫn đến rủi ro tín dụng. Trong khi đó,
cho vay theo phương thức ln chuyển địi hỏi người vay phải xuất trình các
chứng từ hợp pháp, hợp lệ về hàng hóa đã nhập thì mới xuất khoản vay. Việc
cho vay căn cứ vào số lượng giá trị hàng hoá thực nhập như vậy không chỉ hỗ
trợ vốn kịp thời cho khách hàng, khơng tốn kém nhiều thời gian và chi phí
( cùng có những ưu điểm của cho vay theo hạn mức) mà còn định hướng cho
số tiền vay của Ngân hàng được sử dụng đúng mục đích
Một phương thức cho vay có hiệu quả khác là cho vay ứng trước căn cứ
vào giá trị của giấy tờ có giá. đây thực chất là chiết khấu chứng từ có giá( chủ

yếu là thương phiếu). Đối với Ngân hàng, đây là hình thức cấp tín dụng ngắn
hạn ít rủi ro, vì Ngân hàng ln nắm trái quền địi nợ chính ở các giấy tờ có
giá. Nếu trường hợp Ngân hàng khơng thu hồi được nợ của người phát hành,
thì có thể truy địi ở những người liên đới hoặc có thể đem tái chiết khấu tại
NHNN khi chứng từ đến hạn thanh toán. Một ưu điểm nữa của phương thức
chiết khấu là chứng từ được chiết khấu thường có tính thanh khoản cao, thậm
10

Lê Tiến Dũng

10

Lớp: Tài chính 46B


Chuyên đề thực tập tốt nghiệp

chí gần như tiền mặt. Với thời hạn ngắn, an toàn cao, đây là một phương thức
cho vay ngắn hạn tốt
Ngoài ra, khi chiết khấu chứng từ có giá, các doanh nghiệp thường ghi
tăng tài khoản tiền gửi của mình tại Ngân hàng để thực hiện thanh tốn. Số
tiền này có thể chưa được sử dụng tồn bơ, và như vậy nguồn vốn của Ngân
hàng lại tăng lên. Ngân hàng được hưởng toàn bộ số lãi trên số tiền đó.
Hiện nay, Chi nhánh đã có thực hiện chiết khấu giấy tờ có giá, song
cịn rất hạn chế. Với những ưu điểm trên, cho vay luân chuyển và cho vay ứng
trước là phương thức cho vay ngắn hạn hiệu quả. Phát triển các phương thức
này sẽ giúp nâng cao chất lượng cho vay ngắn hạn ở Chi nhánh.
3.3.6. Tăng cường cơng tác kiểm tra kiểm sốt và quản lý các khoản cho
vay
Quản lý tín dụng là cơng tác quan trọng trong quy trình cho vay. Quản

lý tín dụng tốt là điều kiện đủ để có các khoản tín dụng tốt an tồn. Đây là
điều kiện cần thiết để đảm bảo chất lượng tín dụng.
Cơng tác này gồm quản lý, kiểm soát khoản vay; xử lý những phát sinh
và thu hồi nợ.
Sau khi giải ngân, cán bộ tín dụng phải thường xuyên theo dõi việc sử dụng
vốn của đơn vị. Cán bộ tín dụng cần phải theo dõi tiến độ thực hiện của
phương án vay vốn. Ơ nước ta hiện nay, việc cung cấp các thông tin về kế
tốn tài chính từ phía khác hàng cịn rất hạn chế, khơng đầy đủ, cập nhật,và
thậm chí khơng hồn tồn tin tưởng thì việc theo dõi kiểm sốt khách hàng
không chỉ thực hiện qua việc xem xét các báo cáo tài chính là đủ mà phải trực
tiếp nhanh nhạy bám sát hoạt động sản xuất kinh doanh của họ.
Cán bộ tín dụng cần có những đợt kiểm tra định kỳ đến cơ sở và cả
những đợt kiểm tra bất kỳ. Trong mỗi đợt kiểm tra cán bộ cần tận dụng triệt

11

Lê Tiến Dũng

11

Lớp: Tài chính 46B


Chuyên đề thực tập tốt nghiệp

để thời gian tiếp xúc ở đơn vị đảm bảo xem xét tất cả các yếu tố liên quan đến
đặc tính của khoản cho vay . Cán bộ tín dụng cần :
- Đánh giá tinh thần trách nhiệm của chủ doanh nghiệp đối với vốn vay
Ngân hàng thông qua trách nhiệm gặp gỡ trao đổi với cán bộ tín dụng về
những vấn đề liên quan đến khoản vay và khả năng nghĩa vụ hoàn trả nợ.

- đánh giá khả năng thanh toán của khách hàng qua các chỉ tiêu về khả
năng thanh toán (khả năng thanh toán nhanh, khả năng thanh toán hiện hành)
để đảm bảo khách hàng có thể thực hiện được lịch trả nợ.
- Đánh giá lại dự án vay vốn trong thực tế, so sánh, xem xét sự khác
biệt giữa dự án và thực tế ở các chỉ tiêu như quy mô, doanh thu, lợi nhuận,
hiệu suất sử dụng tài sản , sức cạnh tranh của sản phẩm. Qua đó tìm hiểu xu
hướng phát triển để có những nhận định đúng về dự án về khoản vay về
những rủi ro tiềm ẩn, đặt cơ sở để xử lý các phát sinh nếu có sau này.
- Đánh giá lại tài sản đảm bảo về giá trị và tình trạng, xem xét giá trị đó
có cịn đáp ứng được các tỷ lệ u cầu so với giá trị khoản vay hay không.
Ngân hàng luôn cần có sự diều chỉnh kịp thời trong việc cung ứng vốn vay
cho tương ứng với tài sản đảm bảo, hoặc yêu cầu doanh nghiệp phải bổ xung
tài sản đảm bảo.
- Ngân hàng cũng cần theo dõi quyền lợi hợp pháp của mình đối với tài
sản đảm bảo để chắc chắn về một nguồn thu hồi nợ khi khách hàng không trả
hoặc không trả được nợ.
- Đánh giá sự thay đổi trong tình hình tài chính cùa doanh nghiệp , cơ
cấu vốn, tình hình phân chia lợi nhuận trong doanh nghiệp. Nếu có sự thay
đổi bất thường về cơ cấu vốn tăng nợ bất thường...... thì đó là dấu hiệu cho
thấy doanh nghiệp đang hoạt động không tốt.
- Đặc biệt đối với các doanh nghiệp vừa và nhỏ ngoài quốc doanh, chủ
doanh nghiệp thường không tách bạch tiền cho hoạt động sản xuất kinh doanh
12

Lê Tiến Dũng

12

Lớp: Tài chính 46B

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp

và tiền để chi tiêu gia đình. Do đó cán bộ tín dụng cần phải khéo léo tìm hiểu
việc sử dụng vốn vay của khách hàng , việc quản lý tài chính của bản thân
người vay, từ đó đánh gía được khả năng sử dụng vốn có hiệu quả hay khơng
của họ.
3.4 Kiến nghị
Để nâng cao chất lượng tín dụng Chi nhánh cần phải nâng cao cơng tác
kiểm tra kiểm sốt. Là một hoạt động quan trọng nhằm đảm bảo chất lượng
hoạt động của Ngân hàng. Công tác này trực tiếp ảnh hưởng đến chất lượng
tín dụng, trong đó có tín dụng Ngắn hạn. Việc kiểm tra, kiểm sốt ở đây
khơng chỉ đơn thuần là kiểm tra theo các số liệu chỉ tiêu như hiện nay mà
quan trọng hơn, là kiểm tra tính tuân thủ quy chế, quy định, quy trình cho vay
của các cán bộ tín dụng, đảm bảo họ làm việc theo đúng pháp luật, trên cơ sở
lợi ích của Ngân hàng kết hợp với lợi ích Khách hàng. Việc kiểm tra này, cần
được coi là hoạt động tự giác, khách quan, việc kiểm tra kiểm sốt mới thực
sự có ý nghĩa điều chỉnh kịp thời hoạt động của Ngân hàng trong đó có hoạt
động tín dụng Ngắn hạn
Là một chi nhánh trực thuộc hệ thống Ngân hàng Ngoại thương Việt
Nam, nằm trong hệ thống Ngân hàng của nền kinh tế, thì hoạt động của Ngân
hàng Ngoại thương Hà Nội có liên quan trực tiếp hoặc gián tiếp tới hệ thống
này. Chất lượng tín dụng ngắn hạn của Chi nhánh phụ thuộc khơng chỉ vào
các yếu tố liên quan trực tiếp đến cấp chi nhánh, trực tiếp thuộc Chi nhánh,
mà cịn có chịu ảnh hưởng bởi nhiều yếu tố khác liên quan đến cấp hệ thống.
Để nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn tại Chi nhánh trên góc độ Chi
nhánh, chuyên đề xin đưa ra một số kiến nghị như sau:

13

Lê Tiến Dũng

13

Lớp: Tài chính 46B


Chuyên đề thực tập tốt nghiệp

3.4.1 Đối với Nhà Nước
_ Chính phủ cần tao lập mơi trường pháp lý đầy đủ, đồng bộ, chặt chẽ để
người vay và người cho vay thực hiện đầy đủ quyền và nghĩa vụ của mìNgân
hàng.
_ Chính phủ cần ổn định kinh tế vĩ mơ, vì đây là mơi trường chung của
mọi hoạt động kinh tế, của bản thân Ngân hàng cũng như khách hàng vay
vốn.
_ Chính phủ tiếp tục ban hành và hồn thiện Luật kế tốn và Luật Kiểm
tốn nhà nước để có chuẩn mực trong cơng tác kế tốn, kiểm tốn. Đối với
các NHTM, đây là nhân tố quan trọng ảnh hưởng tới chất lượng thơng tin tín
dụng ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng.
_ Chính phủ cần có biện pháp giải quyết dứt điểm nợ tồn đọng trong cho
vay theo Chỉ đinh của Chính phủ, đẩy mạnh tiền trình cơ cấu lại nợ để lành
mạnh hố tình hình tài chính. Hiện nay, các NHTM chưa đạt được tỷ lệ an
toàn COOK là do có vốn chủ sở hữu quá nhỏ. Vơi mức vốn chủ sở hữu nhỏ
như vậy, việc mở rộng hoạt động là khó khăn và đi kèm nhiều rủi ro. Do vậy,
Chính phủ cần nghiên cứu đề án bổ sung cho cac NHTM, hoặc cho phép các
NHTM phát hành cổ phiếu để tăng vốn điều lệ.
3.4.2 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà Nước
Cho đến nay đặc trưng cơ bản của hệ thống giám sát hoạt động tín dụng
của NHNN vẫn chủ yếu là dựa trên sự tuân thủ các luật lệ đã được đặt ra, tức

là
_ NHNN cần hướng dẫn việc thực hiện các Nghị quyết của NHNN, nghị
định của Chính Phủ liên quan đến các NHTM một cách cụ thể, kịp thời.
NHNN cũng có thể tổ chức thường xuyên các khoá tập huấn cần thiết dành
cho cán bộ các NHTM.

14

Lê Tiến Dũng

14

Lớp: Tài chính 46B


Chuyên đề thực tập tốt nghiệp

_ NHNN cần nghiên cứu, cải tiến thủ tục để các NHTM chủ động hơn
trong hoạt động, chẳng hạn trong việc quyết định mức thu các loại phí dịch
vụ, chủ động trong tổ chức cơ cấu, bổ nhiệm cán bộ sao cho phù hợp với thực
tiễn ở mỗi Ngân hàng.
_ Cho phép NHTM xây dựng các chính sách lương, thưởng để khuyến
khích cán bộ tín dụng làm tốt, hạn chế các tiêu cực có thể nảy sinh.
_ Cùng hệ thống NHTM, NHNN cần đầy mạnh tuyên truyền, giáo dục
để người dân hiểu biết đúng đắn về hoạt động Ngân hàng, ngày càng chủ
động tích cực tiếp cận NHTM. Hiểu biết đúng đắn của người dân là điều kiện
cần thiết để Ngân hàng có mơi trường thuận lợi cho phát triển.
3.4.3 Kiến nghị đối với Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam
_ Về quy trình cho vay, mặc dù đã ban hành Quy định tín dụng đối với
khách hàng trọng hệ thống Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam, song cần ban

hành những văn bản hướng dẫn cụ thể hơn nữa về thực hiện quy trình cho
vay. Một số quy định cụ thể về quy trình áp dụng cho từng loại tín dụng ngắn
hạn nhìn chung cịn chưa đầy đủ. Căn cứ vào quy trình mà NHNN đặt ra,
Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam cần có hướng dẫn chi tiết để giúp cán bộ
tín dụng nắm bắt và thực hiện được đúng công việc đảm bảo chất lựơng công
việc.
_ Về đảm bảo tiền vay, Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam đã ban hành
công văn hướng dẫn bổ sung thực hiện đảm bảo tiền vay, trong đó, có quy
định các nội dung cần thực hiện. Tuy nhiên, cần có sự hướng dẫn cụ thể hơn
nữa, nhất là sự hỗ trợ về chuyên môn để thành lập Tổ thẩm định tài sản đảm
bảo tại Chi nhánh. Hiện nay, đây vẫn còn là một vấn đề chưa giải quyết được
ở Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội.
_ Về nhân sự, Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam cũng cần thực hiện tốt
hơn nữa chính sách về nhân sự: tuyển chọn, đào tạo cán bộ, khen thưởng, kịp
15

Lê Tiến Dũng

15

Lớp: Tài chính 46B


Chuyên đề thực tập tốt nghiệp

thời, rõ ràng. Ngân hàng Ngoại thươngViệt Nam cần tiếp tục thường xun có
chính sách đào tạo cán bộ qua các lớp tập huấn cấp Hệ thống, gửi cán bộ đi
đào tạo chuyên sâu, nghiên cứu các nghiệp vụ mới, công nghệ Ngân hàng
hiện đại trên thế giới để tìm cách áp dụng vào Ngân hàng. Tuyển chọn nhân
sự ngày càng trở nên quan trọng. Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam phải có

chính sách tuyển chọn đúng đắn để từng bước nâng cao trình độ đội ngũ đưa
Ngân hàng vươn đến tầm cao của các hoạt động và dịch vụ chun nghiệp,
hồn hảo.
_Về chương trình hiện đại hố Ngân hàng, đây là chương trình mà Ngân
hàng chủ động triển khai tích cực từ trước đến nay, đã đưa lại những kết quả
nhất định. Trong thời gian tới, Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam cần tiếp
tục triển khai mạnh mẽ hơn, nhanh chóng áp dụng cơng nghệ tiên tiến trong
hoạt động của mình, đồng thời, ln tích cực cập nhật, học hỏi cơng nghệ
mới, tạo điều kiện áp dụng nhanh chóng các cơng nghệ này ở các Ngân hàng
chi nhánh.
_Về phát triển hợp tác quốc tế, Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam cần
đẩy mạnh hơn nữa quan hệ hợp tác quốc tế để khai thác và sử dụng hiệu quả
nguồn lực bên ngoài, mở rộng hoạt động kinh doanh trên thị trường tiền tệ
quốc tế, từng bước tiến gần đến các tiêu chuẩn quốc tế trong hoạt động.
_Về hình ảnh và văn hố doanh nghiệp, Ngân hàng Ngoại thươngViệt
Nam đã rất chủ động, tích cực, trong việc xây dựng thương hiệu: “An toàn,
chất lượng, hiệu quả, tăng trưởng bền vững”. Việc cũng cố, làm tôn vinh
thương hiệu này khơng chỉ trong tầm quốc gia mà cịn ở tầm quốc tế có ý
nghĩa quan trọng đối với sự phát triển của Ngân hàng Ngoại thương Việt Nam
nói chung và hệ thống các chi nhánh nói riêng.

16

Lê Tiến Dũng

16

Lớp: Tài chính 46B

Chuyên đề thực tập tốt nghiệp

KẾT LUẬN

Trong bối cảnh kinh tế hiện nay, đứng trước các yêu cầu của công cuộc
cơng nghiệp hố, hiện đại hố đất nước, với phương châm phát huy tối đa
nguồn nội lực, tín dụng Ngân hàng trong đó tín dụng ngắn hạn ln là giải
pháp quan trọng trong Ngân hàng Ngoại thương. Để thực hiện ngày một hiệu
qủa chức năng vốn có của mình, các Ngân hàng nhận thấy rằng, bên cạnh mở
rộng tín dụng nền kinh tế, cần phải cho chất lượng tín dụng là yếu tố quan
trọng, thậm trí là yếu tố quan trọng nhất khi thực hiện cho vay.
Vì thế nâng cao chất lượng tín dụng ngắn hạn ln là nội dụng quan
trọng hàng đầu trong chiến lược phát triển của các Ngân hàng, của chi nhánh
Ngân Ngoại thương Hà Nội và cũng là định hướng của Ngân hàng Ngoại
thương Việt Nam. Để thực hiện được chiến lược này, đòi hỏi phải có sự kết
hợp của nhiều điều kiện, từ phía Ngân hàng, khách hàng và môi trường kinh tế.
Chuyên đề đã phân tích những vấn đề lý luận cơ bản về tín dụng ngắn
hạn và chất lượng tín dụng, phân tích thực trạng hoạt động của Chi nhánh
Ngân hàng Ngoại thương hà Nội trong năm qua để từ đó dưới góc độ nhà
quản trị Ngân hàng đưa ra một số giải pháp chủ yếu nhằm nâng cao chất
lượng tín dụng của NHTM. Vì điểm nghiên cứu chỉ giới hạn trong một chi
nhánh Ngân hàng và với quy mô nghiên cứu của một chuyên đề tốt nghiệp,
nên các giải pháp đưa ra mới chỉ mang tính đề xuất.
Em hi vọng rằng phần nghiên cứu trên phần nào có ý nghĩa đối với chi
nhánh Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội cũng như các NHTM nói chung.
Em xin chân thành cảm ơn cơ giáo ThS Phan Thị Hạnh cùng với các anh
chị tại phòng tín dụng Chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội đã hướng
dẫn tận tình chỉ bảo em trong quá trình thực tập cũng như thực hiện chuyên đề
này.
17

Lê Tiến Dũng

17

Lớp: Tài chính 46B


Chuyên đề thực tập tốt nghiệp

Danh mục tài liệu tham khảo
1.Quản trị Ngân hàng thương mại
2. Tiền tệ Ngân hàng và thị trường tài chính
3. Giao trình Ngân hàng thương mại
4. Trang web của Chi nhánh Ngân hàng Ngoại thương Hà Nội
5. Thơng tin tín dụng tại phịng tín dụng của chi nhánh Ngân hàng Ngoại
thương Hà Nội

18

Lê Tiến Dũng

18

Lớp: Tài chính 46B


Chuyên đề thực tập tốt nghiệp

MỤC LỤC

19

Lê Tiến Dũng

19

Lớp: Tài chính 46B