Phân tích tình hình huy động vốn tại ngân hàng đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh bắc an giang giai đoạn 2008 2010

ĐẠI HỌC AN GIANG
KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH

PHẠM LÊ RẠNG ĐƠNG
CHUN ĐỀ NĂM THỨ 3

Phân tích tình hình huy động vốn tại Ngân Hàng
Đầu Tư và phát triển Việt Nam chi nhánh Bắc An
Giang giai đoạn 2008 - 2010
Chuyên Ngành: QUẢN TRỊ KINH DOANH

Long xuyên, tháng 5 năm 201


ĐẠI HỌC AN GIANG
KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH

CHUN ĐỀ NĂM THỨ 3

Phân tích tình hình huy động vốn tại Ngân Hàng
Đầu Tư và phát triển Việt Nam chi nhánh Bắc An
Giang giai đoạn 2008 - 2010

Sinh Viên Thực Hiện: PHẠM LÊ RẠNG ĐÔNG
MSSV:DQT073365
Lớp: DH8QT1
Giảng Viên Hướng Dẫn: LƯU THỊ THÁI TÂM
Chuyên Ngành: QUẢN TRỊ KINH DOANH

Long xuyên, tháng 5 năm 2010

NHẬN XÉT CỦA GIÁO VIÊN HƢỚNG DẪN


............................................................................................................
............................................................................................................
............................................................................................................
............................................................................................................
............................................................................................................
............................................................................................................
............................................................................................................
............................................................................................................
............................................................................................................
............................................................................................................
............................................................................................................
............................................................................................................
............................................................................................................
............................................................................................................
............................................................................................................
............................................................................................................

Long xuyên , ngày

tháng

Năm 2011

Giáo viên hƣớng dẫn

SVTH: PHAM LÊ RẠNG ĐÔNG

GVHD: LƢU THỊ THÁI TÂM


Mục lục

Chƣơng 1: TỔNG QUAN ...................................................................................................... 1
1.1. Lý do chọn đề tài: ............................................................................................................ 1
1.2 Mục tiêu nghiên cứu......................................................................................................... 1
1.3 Phạm vi nghiên cứu:......................................................................................................... 2
1.4 Phƣơng pháp nghiên cứu .................................................................................................. 2
1.5. Ý nghĩa ............................................................................................................................ 2
Chƣơng 2. CƠ SỞ LÝ THUYẾT ........................................................................................... 3
2.1. Ngân hàng thƣơng mại .................................................................................................... 3
2.1.1. Khái niệm ..................................................................................................................... 3
2.1.2. Cơ cấu nguồn vốn của NHTM ..................................................................................... 3
2.1.2.1. Vốn tự có ................................................................................................................... 3
2.1.2.2. Vốn huy động ............................................................................................................ 4
2.1.2.4. Vốn khác ................................................................................................................... 7
2.1.3. Huy động vốn ............................................................................................................... 7
2.1.3.1 Khái niệm huy động vốn ............................................................................................ 7
2.2. Nghiệp vụ huy động tiền gửi của NHTM. ...................................................................... 8
2.2.1 Huy động vốn qua tài khoản tiền gửi thanh toán. ......................................................... 8
2.2.1.1Đối tƣợng khách hàng và tình huống sử dụng. ........................................................... 8
2.2.1.2 Thủ tục mở tài khoản ................................................................................................. 9
2.2.1.3 Tính lãi tiền gửi thanh tốn ........................................................................................ 9
2.2.2. Huy động vốn qua tài khoản tiết kiệm ......................................................................... 9
2.2.2.1 Tiết kiệm không kỳ hạn.............................................................................................. 9
2.2.2.2. Tiết kiệm định kỳ .................................................................................................... 10
2.2.2.3. Các loại tiền khác .................................................................................................... 10

2.2.3. Tiền gửi và các nhân tố ảnh hƣởng ............................................................................ 11
2.2.4. Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động huy động vốn tại ngân hàng.................................... 11
2.2.4.1. Vốn huy động không kỳ hạn / Tổng vốn huy động................................................. 11
2.2.4.2 Vốn huy động có kỳ hạn / Vốn huy động .............................................................. 11
2.2.4.3. Tổng dƣ nợ / nguồn vốn huy động .......................................................................... 12
2.3. Mơ hình nghiên cứu. ..................................................................................................... 12
Chƣơng 3: GIỚI THIỆU NGÂN HÀNG ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI
NHÁNH BẮC AN GIANG ................................................................................................. 14
3.1 Tổng quan về Ngân hàng Đầu Tƣ và Phát Triển Việt Nam chi nhánh Bắc An Giang .. 14
3.1.1 Quá trình thành lập:..................................................................................................... 14
3.1.2 Tên gọi và trụ sở: ........................................................................................................ 14
3.1.3 Đia vị pháp lý và nguyên tắc quản lý điều hành: ........................................................ 14
3.1.3.1 Địa vị pháp lý: .......................................................................................................... 14
3.1.3.2 Nguyên tắc tổ chức quản lý và điều hành: ............................................................... 15
3.1.4 Quyền hạn của chi nhánh Bắc An Giang: ................................................................... 15
3.1.5 Cơ cấu tổ chức của chi nhánh Bắc An Giang: ............................................................ 15
3.1.6.2. Cho vay: .................................................................................................................. 17
3.1.6.3. Các hoạt động dịch vụ khác. ................................................................................... 17

SVTH: PHAM LÊ RẠNG ĐÔNG

GVHD: LƢU THỊ THÁI TÂM


3.2. Một số thuận lợi và khó khăn của chi nhánh Bắc An Giang trong giai đoạn từ năm
2008 -2010. .......................................................................................................................... 17
3.2.1. Thuận lợi .................................................................................................................... 17
3.2.2. Khó khăn .................................................................................................................... 17
3.3. Giới thiệu các sản phẩm huy động vốn tại Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam
chi nhánh Bắc An Giang(BIDV). ......................................................................................... 18

3.3.1. Tiền gửi thanh toán bằng Việt Nam Đồng. ................................................................ 18
3.3.2.Tiền gửi thanh toán bằng ngoại tệ ............................................................................... 18
3.3.4.Tiết kiệm có kỳ hạn ..................................................................................................... 19
3.3.6.Tiết kiệm Ổ Trứng Vàng ............................................................................................. 19
3.3.7. Tiết kiệm rút gốc linh hoạt ......................................................................................... 19
Chƣơng 4: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƢ
VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH BẮC AN GIANG ...................................... 20
4.1. Phân tích tình hình huy động vốn theo doanh số huy động .......................................... 20
4.1.1. Phân tích vốn huy động theo kỳ hạn .......................................................................... 21
4.1.2. Phân tích vốn huy động theo thành phần kinh tế. ...................................................... 23
4.1.3. Phân tích vốn huy động theo loại tiền ........................................................................ 26
4.2. Phân tích tình hình huy động vốn qua các chỉ tiêu tại Ngân hàng Đầu Tƣ và Phát Triển
Việt Nam chi nhánh Bắc An Giang ..................................................................................... 27
4.2.1 Vốn huy động không kỳ hạn / vốn huy động .............................................................. 27
4.2.2 Vốn huy động có kỳ hạn/ tổng vốn huy động………………………………………..28
4.3. Đánh giá công tác huy động vốn trong những năm vừa qua của BIDV chi nhánh Bắc
An Giang. ............................................................................................................................. 30
4.3.1 Những thành tựu đạt đƣợc trong công tác huy động vốn ............................................ 30
4.3.2. Những hạn chế trong công tác huy động vốn ............................................................ 30
Chƣơng 5: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ .......................................................................... 31
5.2.1 Kiến nghị đối với Ngân hàng BIDV Việt Nam ........................................................... 32
5.2.2 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nhà nƣớc và các cơ quan hữu quan ............................. 32
TAI LIỆU THAM KHẢO .................................................................................................... 33
PHỤ LỤC ............................................................................................................................. 34

SVTH: PHAM LÊ RẠNG ĐÔNG

GVHD: LƢU THỊ THÁI TÂM

DANH MỤC HÌNH
Hình 2.1 Mơ hình nghiên cứu…………………………………………………………...13
Hình 3.1 Sơ đồ cơ cấu tổ chức hội sở chính Ngân hàng BIDV Bắc An Giang ………...16

DANH MỤC BIỂU ĐỒ
Biểu đồ 4.1 Tổng nguồn vốn huy động trong 3 năm 2008 – 2010………………………20
Biểu đồ 4.2 Vốn huy động theo kỳ hạn trong 3 năm (2008-2010)……………… ……..21
Biểu đồ 4.3 Vốn huy động theo thành phần kinh tế trong 3 năm(2008-2010)…… …….23
Biểu đồ 4.4 Tỷ trọng vốn huy động theo thành phần kinh tế 2008-2010)………. ……..24
Biểu đồ 4.5 Vốn huy động theo loại tiền trong 3 năm (2008-2010)....………….............26
Biểu đồ 4.6 Vốn huy động không kỳ hạn / vốn huy động ……………………………...27
Biểu đồ 4.7 Vốn huy động có kỳ hạn / Tổng vốn huy động…………………………… 28
Biểu đồ 4.8 Tổng dƣ nợ / tổng vốn huy động …………………………………………..29

SVTH: PHAM LÊ RẠNG ĐÔNG

GVHD: LƢU THỊ THÁI TÂM


DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT


Viết tắt

Giải thích

NHTM

Ngân hàng thƣơng mại

BIDV

Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển

VHĐ

Vốn huy động

VHĐCKH

Vốn huy động có kỳ hạn

VHĐKKH

Vốn huy khơng kỳ hạn

TGCKH

Tiền gửi có kỳ hạn

TGKKH

Tiền gửi không kỳ hạn

TVHĐ

Tổng vốn huy động

ĐCTC

Định chế tài chính

VNĐ

Việt Nam Đồng

USD

Đơ la Mỹ

SVTH: PHAM LÊ RẠNG ĐƠNG

GVHD: LƢU THỊ THÁI TÂM


Chun đề: Phân tích tình hình huy động vốn tại Ngân Hàng Đầu Tƣ và Phát Triển Việt Nam
chi nhánh Bắc An Giang giai đoạn 2008-2010.

Chƣơng 1: TỔNG QUAN
1.1. Lý do chọn đề tài:
Trong các lĩnh vực của nền kinh tế nƣớc ta bị ảnh hƣởng chung do sự suy thối của
nền kinh tế trong những năm vừa qua thì ngân hàng bị ảnh hƣởng nặng nề nhất, vì ngân
hàng có tác động đến các lĩnh vực cịn lại do góp vốn vào các ngành đó. Đặc biệt trong
những năm gần đây sự xuất hiện của các ngân hàng có 100% vốn nƣớc ngồi thì sự cạnh
tranh giữa các ngân hàng ngày càng gay gắt, gây khó khăn cho hệ thống ngân hàng nƣớc
ta.1
Sự suy thoái nền kinh tế đã ảnh hƣởng đến hiệu quả hoạt động của ngân hàng nƣớc
ta, việc huy động vốn trở nên khó khăn, tỷ lệ thất nghiệp của ngƣời dân ngày càng tăng,
tình hình tài chính gặp nhiều khó khăn, mọi ngƣời phải thắt chặt chi tiêu… Đối với ngân
hàng thì vấn đề huy động vốn là một trong những nhân tố quyết định đến sự sống cịn, là

vấn đề vơ cùng nan giải ở thời điểm hiện nay2.
Đối với, Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển chi nhánh Bắc An Giang, ngân hàng không
chú trọng cạnh tranh bằng lãi suất, mà chủ yếu cân đối giữa nhu cầu nguồn vốn và sử dụng
vốn nhằm vừa đảm bảo quyền lợi của khách hàng mà vẫn đạt hiệu quả kinh doanh. Giải
pháp để nâng cao nguồn vốn huy động của Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển chi nhánh Bắc
An Giang là luôn luôn chú ý lắng nghe và tìm hiểu thấu đáo từng đối tƣợng khách hàng để
có những sản phẩm huy động vốn và những chính sách khách hàng phù hợp với tâm lý, nhu
cầu nhằm tạo cho khách hàng cảm giác tin tƣởng, hài lòng khi đến với Ngân hàng Đầu tƣ
và Phát triển chi nhánh Bắc An Giang. Với mục đích trên hiện ngân hàng đang có rất nhiều
sản phẩm dành cho khách hàng nhƣ:Tiết kiệm dành cho trẻ em: Lớn lên cùng yêu thƣơng,
Tiền lộc sinh sôi- tết vui gấp bội, Tiết kiệm đắc lộc… Vậy các chƣơng trình, sản phẩm này
có đáp ứng đƣợc nhu cầu vốn cho ngân hàng khơng và nó đã tác động nhƣ thế nào đến tình
hình huy động vốn của ngân hàng3. Đề tài: “Phân tích tình hình huy động vốn tại Ngân
hàng Đầu tƣ và Phát triển chi nhánh Bắc An Giang giai đoạn 2008 - 2010” sẽ làm rõ hơn
vấn đề nêu trên.
1.2 Mục tiêu nghiên cứu
 Phân tích tình hình huy động vốn giai đoạn 2008 – 2010 tại Ngân hàng Đầu tƣ và
Phát triển chi nhánh Bắc An Giang.
 Đánh giá đƣợc hiệu quả huy động vốn thông qua một số chỉ tiêu tài chính tại Ngân
hàng Đầu tƣ và Phát triển chi nhánh Bắc An Giang.

1

22/02/2011. BÁO ĐIỆN TỬ VĂN HÓA DOANH NHÂN. PGS. TS. Phạm Tất Thắng. [trực tuyến].
ĐỌC TỪ: . Đọc ngày 15/05/2011.

2

27/02/2010.Huy động vốn vẫn chƣa "dễ thở". Thùy Vinh. [trực tuyến]. đọc từ: . Đọc

ngày: 15/05/2011
3
(không ngày tháng) SẢN PHẨM - DỊCH VỤ [trực tuyến].đọc từ:. đọc ngày: 15/05/2011

GVHD: Lƣu Thị Thái Tâm

1

SVTH: Phạm Lê Rạng Đông


Chun đề: Phân tích tình hình huy động vốn tại Ngân Hàng Đầu Tƣ và Phát Triển Việt Nam
chi nhánh Bắc An Giang giai đoạn 2008-2010.

1.3 Phạm vi nghiên cứu:
Về khơng gian: đề tài chỉ tập trung nghiên cứu tình hình huy động vốn tại Ngân
hàng Đầu tƣ và Phát triển chi nhánh Bắc An Giang. Bài phân tích đi sâu nghiên cứu trên
một số khía cạnh của các nghiệp vụ huy động vốn nhƣ : các loại hình, quy mô, cơ cấu.
Về thời gian:
 Thời gian thu thập số liệu: Số liệu thu thập chủ yếu từ năm 2008 đến 2010.
Thời gian thực hiện: Từ ngày 15/04/2011 đến ngày 15/07/2011.
Về nội dung: Phân tích tình hình huy động vốn qua hình thức nhận tiền gửi của khách
hàng tại Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển chi nhánh Bắc An Giang.
1.4 Phƣơng pháp nghiên cứu
Phƣơng pháp thu thập số liệu: Thu thập số liệu về tình hình huy động vốn từ các
báo cáo tài chính của Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển chi nhánh Bắc An Giang giai đoạn
2008-2010.
Phƣơng pháp xử lý dữ liệu: Tổng hợp, phân tích số liệu về huy động vốn từ 2008
đến 2010 bằng phần mềm excel. Sau đó, tiến hành thống kê và so sánh thông qua các chỉ số
huy động vốn để làm nổi bật lên việc huy động vốn của ngân hàng, từ đó nêu lên nhận xét,

kiến nghị.
1.5. Ý nghĩa
Đề tài nghiên cứu cho thấy đƣợc tình hình quy động vốn qua tài khoản tiền gửi tại
Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển chi nhánh Bắc An Giang, đánh giá đƣợc hiệu quả huy động
vốn tại ngân hàng nên từ đó giúp cho ngân hàng có biện pháp nâng cao hiệu quả huy động
vốn của mình, đặc biệt huy động vốn bằng hình thức nhận tiền gửi.

GVHD: Lƣu Thị Thái Tâm

2

SVTH: Phạm Lê Rạng Đông


Chun đề: Phân tích tình hình huy động vốn tại Ngân Hàng Đầu Tƣ và Phát Triển Việt Nam
chi nhánh Bắc An Giang giai đoạn 2008-2010.

Chƣơng 2. CƠ SỞ LÝ THUYẾT
2.1. Ngân hàng thƣơng mại4
2.1.1. Khái niệm
Ngân hàng thƣơng mại (NHTM) là loại ngân hàng giao dịch trực tiếp với các cơng
ty, xí nghiệp, tổ chức kinh tế và cá nhân, bằng cách nhận tiền gửi, tiền tiết kiệm rồi sử dụng
vốn đó để vay, chiết khấu, cung cấp các phƣơng tiện thanh toán và cung ứng dịch vụ ngân
hàng cho các đối tƣợng nói trên.
NHTM là loại ngân hàng có số lƣợng lớn và rất phổ biến trong nền kinh tế. Sự có
mặt của NHTM trong hầu hết các mặt hoạt động của nền kinh tế xã hội đã chứng minh
rằng: ở đâu có một hệ thống NHTM phát triển thì ở đó có sự phát triển với tốc độ cao của
nền kinh tế.
2.1.2. Cơ cấu nguồn vốn của NHTM
2.1.2.1. Vốn tự có

Khái niệm
Vốn tự có đƣợc gọi là vốn chủ sở hữu, là vốn riêng của một NHTM. Đây là số vốn
ban đầu và đƣợc gia tăng không ngừng cùng với quá trình phát triển của NHTM. Về
phƣơng diện quản lý, vốn tự có là vốn tối thiểu, bắt buộc một NHTM phải có để đƣợc cấp
giấy phép kinh doanh, đồng thời là cơ sở để thu hút nguồn vốn khác.
Đăc điểm của vốn tự có
Vốn tự có của một NHTM thƣờng chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng nguồn vốn, thƣờng
tỷ trọng này chiếm tỷ lệ từ 5% đến 10%.
Vốn tự có tính ổn định cao và ln đƣợc bổ sung trong quá trình tồn tại và phát triển
của NHTM. Việc gia tăng năng lực tài chính của NHTM, do đó sẽ gia tăng năng lực cạnh
tranh, mở rộng mạng lƣới, mở rộng quy mô hoạt động.
Vốn tự có quyết định đến quy mơ hoạt động của NHTM đồng thời là nhân tố để xác
định tỷ lệ an toàn trong hoạt động kinh doanh của NHTM.
Thành phần vốn tự có
Vốn tự có trong NHTM bao gồm hai phần:
Vốn tự có cấp I (gọi là vốn tự có cơ bản): Đây là một bộ phận chủ yếu của vốn tự
có. Vốn tự có cấp I mang tính ổn định lâu dài và là cơ sở để tạo lập nguồn vốn tự có khác.
Vốn tự có cấp I bao gồm:
Vốn điều lệ:

4

Nguyến Đăng Dờn. Nghiệp vụ ngân hàng thƣơng mại. TP Hồ Chí Minh. Nhà xuất bản Thống kê.

GVHD: Lƣu Thị Thái Tâm

3

SVTH: Phạm Lê Rạng Đông

Chun đề: Phân tích tình hình huy động vốn tại Ngân Hàng Đầu Tƣ và Phát Triển Việt Nam
chi nhánh Bắc An Giang giai đoạn 2008-2010.



Đối với NHTM quốc doanh: đây là vốn do nhà nƣớc cấp.



Đối với NHTM cổ phần: đây là số vốn do các cổ đơng góp vốn.



Đối với NHTM liên doanh: đây là số vốn đã đƣợc các bên liên doanh góp vốn.



Quỹ dự trữ bổ sung vốn điều lệ.



Quỹ đầu tƣ phát triển nghiệp vụ.



Quỹ dự phịng tài chính.



Lợi nhuận khơng chia (lợi nhuận rịng cịn gọi là sau khi đã trích lập các quỹ theo
quy định)

Vốn tự có cấp II (cịn gọi là vốn tự có bổ sung): Đây là bộ phận tài sản Nợ nhƣng có
tính chất ổn định và có khả năng chuyển thành vốn. Vốn tự có bổ sung gồm có 5 khoản sau:


50% giá trị tăng thêm của TSCĐ đƣợc đánh giá lại theo quy định của pháp luật.



40% giá trị tăng thêm của các loại chứng khoán đầu tƣ (kể cả vốn góp và cổ phiếu
đầu tƣ) đƣợc định giá lại theo quy định của pháp luật.



Trái phiếu chuyển đổi do NHTM phát hành thỏa mãn một số điều kiện nhất định
nhƣ sau:





Có thời hạn >= 5 năm trƣớc khi chuyển đổi thành cổ phiếu thƣờng.



Không đƣợc đảm bảo bằng tài sản của NHTM.



NHTM không đƣợc mua lại, trừ phi đƣợc ngân hàng nhà nƣớc cho phép
bằng văn bản.



Trái chủ không đƣợc ƣu tiên khi NHTM bị thanh lý.

Các cơng cụ nợ khác với các điều kiện:


Có kỳ hạn ban đầu tối thiểu là 10 năm.



Chủ nợ là thứ cấp so với các chủ nợ khác.



Không đƣợc ƣu tiên thanh tốn.



Khơng đƣợc đảm bảo bằng tài sản của ngân hàng.

Dự phòng chung, tối đa bằng 1,25% tổng tài sản “có” rủi ro. Dự phịng chung đƣợc
trích lập theo tỷ lệ 0.75% trên dƣ nợ từ nhóm 1 đến nhóm 4 (nhóm 1: nợ đủ tiêu chuẩn,
nhóm 2: nợ cần chú ý, nhóm 3: nợ dƣới tiêu chuẩn, nhóm 4: nợ nghi ngờ. Nhóm 5 có khả
năng mất vốn khơng trích lập dự phịng chung.
2.1.2.2. Vốn huy động

Khái niệm
Vốn huy động là tài sản bằng tiền của các tổ chức cá nhân mà ngân hàng đang tạm
thời quản lý và sử dụng với trách nhiệm hoàn trả, vốn huy động là nguồn vốn chủ yếu và

GVHD: Lƣu Thị Thái Tâm

4

SVTH: Phạm Lê Rạng Đông


Chun đề: Phân tích tình hình huy động vốn tại Ngân Hàng Đầu Tƣ và Phát Triển Việt Nam
chi nhánh Bắc An Giang giai đoạn 2008-2010.

quan trọng nhất của bất kỳ một NHTM nào. Chỉ có các NHTM mới có quyền huy động vốn
dƣới nhiều hình thức khác nhau.
Đặc điểm của vốn huy động
Vốn huy động trong NHTM chiếm tỷ trọng lớn trong tổng nguồn vốn của NHTM.
Các NHTM hoạt động chủ yếu nhờ vào nguồn vốn này.
Vốn huy động về mặt lý thuyết là một nguồn vốn không ổn định vì khách hàng có
thể rút tiền mà khơng bị ràng buộc – chính vì đặc điểm này mà các NHTM cần phải duy trì
một khoản “dự trữ thanh khoản” để sẵn sàng đáp ứng nhu cầu ứng tiền của khách hàng.
Có chi phí sử dụng vốn tƣơng đối cao và chiếm tỷ trọng chi phí đầu vào rất lớn
trong hoạt động kinh doanh của các NHTM.
Đây là nguồn vốn có tính cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng.
Vốn huy động, chỉ đƣợc sử dụng cho các hoạt động tín dụng và bảo lãnh, các
NHTM khơng đƣợc sử dụng nguồn vốn này để đầu tƣ.
Cơ cấu vốn huy động trong NHTM
Vốn huy động trong các NHTM gồm nhiều loại khác nhau và đƣợc phân thành 4
loại sau đây:

Tiền gửi hoạt kỳ (tiền gửi không kỳ hạn):
Tiền gửi hoạt kỳ là loại tiền gửi mà ngƣời gửi (chủ tài khoản) đƣợc sử dụng một cách
chủ động và linh hoạt không bị ràng buộc về mặt thời gian.
Tiền gửi hoạt kỳ là loại tiền gửi để phục vụ nhu cầu giao dịch thanh toán cho chủ tài
khoản nhƣ trả tiền hàng hóa dịch vụ, rút tiền mặt ATM, chuyển tiền… chủ tài khoản gửi
tiền vào tài khoản của ngân hàng, không nhằm mục đích hƣởng lãi, mà vì nhu cầu giao dich
thanh tốn, chính vì vậy lãi suất khơng phải là công cụ để thu hút nguồn vốn này, mà công
cụ chính là ngân hàng cung cấp kèm theo phải là dịch vụ có nhiều tiện ích, an tồn, nhanh
chóng và chính xác.
Tiền gửi hoạt kỳ là loại nguồn huy động có chi phí sử dụng vốn (chi phí trả lãi) rất
thấp. Chính vì vậy các ngân hàng nên tập trung huy động nguồn vốn này, thì hoạt động của
ngân hàng mới có hiệu quả cao. Do tính chất linh hoạt của nó, nên tiền gửi hoạt kỳ đƣợc sử
dụng để cho vay ngắn hạn.
Tiền gửi định kỳ (tiền gửi có kỳ hạn)
Tiền gửi định kỳ là loại tiền gửi mà ngƣời gửi tiền chỉ có thể rút ra khi đáo hạn, tuy
nhiên trong trƣờng hợp bình thƣờng các ngân hàng vẫn cho khách hàng rút tiền trƣớc hạn
với điều kiện chỉ đƣợc hƣởng lãi theo lãi suất không kỳ hạn. Tiền gửi định kỳ có các đặc
điểm sau:
Tiền gửi định kỳ có đặc điểm là ổn định tƣơng đối, do các NHTM thƣờng sử dụng
để cho vai trung và dài hạn.

GVHD: Lƣu Thị Thái Tâm

5

SVTH: Phạm Lê Rạng Đông


Chun đề: Phân tích tình hình huy động vốn tại Ngân Hàng Đầu Tƣ và Phát Triển Việt Nam
chi nhánh Bắc An Giang giai đoạn 2008-2010.

Tiền gửi định kỳ có chi phí sử dụng vốn khá cao. Ngƣời gửi tiền có kỳ hạn nhằm
mục đích hƣởng lãi, do đó lãi suất hấp dẫn, lãi suất cao là đòn bẩy, là công cụ để thu hút
nguồn vốn này. Nhƣ vậy công cụ để gia tăng nguồn vốn tiền gửi định kỳ chính là lãi suất.
Phát hành chứng từ có giá
Phát hành tiền gửi,chứng chỉ tiền gửi có kỳ hạn, chứng chỉ tiết kiệm, phát hành trái
phiếu là những phƣơng pháp hữu hiệu để các ngân hàng huy động vốn có kỳ hạn. Đây là
loại nguồn vốn ổn định nhất của NHTM và có đặc điểm sau:
Tính ổn định chắc chắn: những ngƣời mua kỳ phiếu, chứng chỉ tiền gửi tiết kiệm,
trái phiếu ngân hàng chỉ đƣợc hoàn vốn khi đáo hạn. Đây là đặc điểm nổi bậc của nguồn
vốn này.
Lãi suất (chi phí sử dụng vốn) thƣờng cao hơn lãi suất tiền gửi định kỳ, do đó hấp
dẫn hơn đối với khách hàng.
Loại vốn này không đƣợc tái lập thời hạn nhƣ tiền gửi định kỳ, nhƣng bù lại ngƣời
sở hữu có thể thế chấp cầm cố để vay vốn tại ngân hàng.
Nguồn vốn huy động khác:
Ngoài ba loại nguồn vốn nói trên các NHTM có thể huy động các nguồn vốn khác nhƣ:
Tiền gửi ký quỹ.
Tiền gửi đảm bảo thanh toán.
Tiền tạm gửi, tiền đang chuyển.
Các khoản khác.
2.1.2.3. Vốn đi vay
Khái niệm
Vốn đi vay là loại nguồn vốn giúp cho các NHTM bổ sung nguồn vốn ngắn hạn của
mình để đảm bảo duy trì hoạt động một cách bình thƣờng.
Vay ngân hàng nhà nƣớc với hai loại hình sau: tái cấp vốn và cho vay thanh toán
 Tái cấp vốn: chiết khấu và tái chiết khấu chứng từ có giá, cho vay cầm cố chứng từ
có giá, cho vay theo hồ sơ tín dụng, cho vay theo đối tƣợng chỉ định. Nhằm giúp
cho NHTM bổ sung thêm nguồn vốn ngắn hạn để họ có thể tiếp tục cho vay đối với
các doanh nghiệp, các tổ chức, cá nhân, nhờ đó làm gia tăng khối lƣợng tín dụng

cung cấp cho nền kinh tế.
 Cho vay thanh toán: khi các NHTM tham gia hệ thống thanh toán bù trừ nếu ngân
hàng nào thiếu vốn để thanh tốn thì sẻ đƣợc NHNN cho vay để đảm bảo các khoản
giao dịch thanh toán bù trừ để đƣợc thực hiện. Nhờ loại cho vay này mà hệ thống
thanh toán bù trừ đƣợc thực hiện một cách thuận lợi, trôi chảy.

GVHD: Lƣu Thị Thái Tâm

6

SVTH: Phạm Lê Rạng Đông


Chun đề: Phân tích tình hình huy động vốn tại Ngân Hàng Đầu Tƣ và Phát Triển Việt Nam
chi nhánh Bắc An Giang giai đoạn 2008-2010.

Vay ngân hàng thƣơng mại và các tổ chức tín dụng khác
Loại vay này cịn đƣợc gọi là vay trên thị trƣờng tiền tệ II, là loại vay và cho vay lẫn
nhau giữa các ngân hàng theo phƣơng thức tự vay tự trả. Phƣơng thức này rất linh hoạt để
giúp các NHTM cân đối vốn một cách kịp thời.
2.1.2.4. Vốn khác
Vốn tiếp nhận là nguồn vốn tài trợ của chính phủ, của các tổ chức tài chính tiền tệ,
các tổ chức đồn thể - xã hội để tài trợ cho các chƣơng trình dự án về phát triển kinh tế - xã
hội, cải tạo môi trƣờng sinh thái… và đƣợc chuyển qua NHTM thực hiện.
Nguồn vốn tiếp nhận vì đã có đối tƣợng sử dụng xác định với mục tiêu cụ thể, rõ
ràng, nên các NHTM nào đƣợc tiếp nhận nguồn vốn này điều bắt buộc phải thực hiện đúng
hƣớng dẫn và yêu cầu của nhà tài trợ.
Chỉ những NHTM nào có uy tín, có đủ điều kiện về mạng lƣới, về đội ngũ cán bộ
chun mơn và u cầu trình độ kỷ thuật, mới có thể tiếp nhận nguồn vốn tài trợ.
Vốn khác: Ngồi nguồn vốn nói trên, các NHTM cịn có các nguồn vốn khác phát

sinh trong quá trình hoạt động nhƣ các khoản phải trả, các khoản tiền tạm gửi theo quyết
định của tòa án…
2.1.3. Huy động vốn
2.1.3.1 Khái niệm huy động vốn
Huy động vốn, còn đƣợc gọi là hoạt động cơ bản, có tính chất sống cịn đối với bất kỳ
một NHTM nào, vì hoạt động này tạo ra nguồn vốn chủ yếu của các NHTM. Theo luật
pháp cho phép, các NHTM đƣợc phép huy động vốn bằng nhiều hình thức sau đây:
Nhận tiền gửi: Nhận tiền gửi là loại hình thức huy động vốn chủ yếu của các NHTM
bao gồm:
 Nhận tiền gửi không kỳ hạn của các tổ chức.
 Nhận tiền gửi không kỳ hạn của các cá nhân.
 Nhận tiền gửi có kỳ hạn (tiền gửi tiết kiệm) của các cá nhân tổ chức đoàn thể xã hội.
 Nhận tiền gửi các tổ chức tín dụng khác.
Phát hành giấy tờ có giá: NHTM đƣợc quyền phát hành giấy tờ có giá (kỳ phiếu NH,
trái phiếu ngân hàng…) để huy động vốn có kỳ hạn và có mục đích sử dụng.
Các hình thức huy động vốn khác nhƣ vay vốn ở các NHTM khác, vay vốn tại các
NHNN…

GVHD: Lƣu Thị Thái Tâm

7

SVTH: Phạm Lê Rạng Đông


Chun đề: Phân tích tình hình huy động vốn tại Ngân Hàng Đầu Tƣ và Phát Triển Việt Nam
chi nhánh Bắc An Giang giai đoạn 2008-2010.

2.2. Nghiệp vụ huy động tiền gửi của NHTM5.
Huy động vốn qua tài khoản tiền gửi là hình thức huy động vốn điển hình và mang

tính đặc thù riêng có của NHTM. Do vậy, đây cũng là điểm khác biệt giữa NHTM và các tổ
chức tín dụng phi ngân hàng. Chính vì đặc thù này, NHTM thƣờng đƣợc gọi là tổ chức
nhận tiền gửi trong khi các tổ chức tín dụng phi ngân hàng đƣợc gọi là tổ chức không nhận
tiền gửi. Do nhu cầu và động thái gửi tiền của khách hàng khá đa dạng và khác nhau nên để
thu hút đƣợc nhiều khách hàng gửi tiền, NHTM phải thiết kế và phát triển thành nhiều loại
sản phẩm tiền gửi khác nhau.
2.2.1 Huy động vốn qua tài khoản tiền gửi thanh toán.
2.2.1.1Đối tƣợng khách hàng và tình huống sử dụng.
Tiền gửi thanh tốn là hình thức huy động vốn của ngân hàng thƣơng mại bằng cách
mở cho khách hàng tài khoản gọi là tài khoản tiền gửi thanh toán. Tài khoản này mở cho
các đối tƣợng khách hàng cá nhân hoặc tổ chức có nhu cầu thực hiện thanh toán qua ngân
hàng.
Thanh toán qua ngân hàng là một dịch vụ thanh tốn, theo đó ngân hàng thực hiện
việc trích chuyển tiền từ tài khoản của đơn vị phải trả bằng cách ghi nợ vào tài khoản, sang
tài khoản của đơn vị thụ hƣởng, bằng cách ghi có vào tài khoản.
Để thực hiện đƣợc nghiệp vụ thanh tốn này, địi hỏi khách hàng phải mở tài khoản
tiền gửi thanh tốn ngân hàng. Số dƣ có trên tài khoản tiền gửi thanh tốn của khách hàng
có thể hình thành từ hai nguồn: (1) do khách hàng nạp tiền mặt vào, (2) do khách hàng nhận
tiền chuyển khoản từ các đơn vị khác. Số dƣ này nhằm duy trì khả năng thanh tốn và chi
trả của khách hàng ở bất cứ thời điểm nào.
Tuy nhiên, không phải khách hàng cũng sử dụng số dƣ tài khoản tiền gởi thanh tốn
của họ. Do vậy, đơi khi số dƣ này nhàn rỗi tạm thời cho đến khi đƣợc huy động vào thanh
toán. Những lúc tạm thời nhàn rỗi số dƣ này trở thanh nguồn vốn của ngân hàng, do đó,
ngân hàng có thể sử dụng cho hoạt động của mình. Tuy nhiên, do tài khoản tiền gửi thanh
tốn là loại tài khoản khơng kỳ hạn, khách hàng có thể rút tiền bất cứ lúc nào mà không cần
báo trƣớc cho ngân hàng, nên ngân hàng rất khó kế hoạch hóa việc sử dụng loại tiền gửi
này. Chính vì vậy, đối với các loại tiền gửi này thƣờng ngân hàng trả lãi suất thấp hoạc
thậm chí khơng trả lãi cho khách hàng. Do không đƣợc trả lãi suất cao nên khách hàng duy
trì số dƣ tài khoản tiền gửi thanh tốn khơng nhiều, chỉ vừa đủ để đáp ứng nhu cầu chi trả
hàng ngày của họ. Mặc dù số dƣ tài khoản tiền gửi thanh toán của từng khách hàng không

lớn nhƣng họ là trung tâm tập trung tiền tệ và cung cấp dịch vụ thanh toán nên ngân hàng
thƣơng mại có số lƣợng khách hàng rất đơng khiến cho tổng số vốn huy động qua tiền gửi
thanh toán của khách hàng trở nên lớn đáng kể.

5

Nguyễn Minh Kiều.2009. Nghiệp vụ ngân hàng thƣơng mại. TP Hồ Chí Minh. Nhà xuất
bản thống kê.

GVHD: Lƣu Thị Thái Tâm

8

SVTH: Phạm Lê Rạng Đông


Chun đề: Phân tích tình hình huy động vốn tại Ngân Hàng Đầu Tƣ và Phát Triển Việt Nam
chi nhánh Bắc An Giang giai đoạn 2008-2010.

2.2.1.2 Thủ tục mở tài khoản
Hiện nay, hầu hết các ngân hàng thƣơng mại điều khuyến khích và tạo điều kiện thuận
lợi cho khách hàng, kể cả khách hàng cá nhân và khách hàng tổ chức, đƣợc mở tài khoản
tiền gửi thanh toán tại ngân hàng. Để mở tài khoản tiền gửi thanh toán tại NHTM, khách
hàng cần làm thủ tục sau đây:


Đối với khách hàng cá nhân, chỉ cần điền vào mẫu giấy đề nghị mở tài khoản tiền
gửi cá nhân, đăng ký chữ ký mẫu, xuất trình và nộp bản sao giấy chứng minh nhân
dân.



Đối với khách hàng là tổ chức, chỉ cần điền vào mẫu giấy đề nghị mở tài khoản tiền
gửi thanh toán, đăng ký mẫu chữ ký và mẫu con dấu của ngƣời đại diện, xuất trình
và nộp bản sao các giấy tờ chứng minh tƣ cách đại diện hợp pháp của chủ tài khoản.



Đối với khách hàng là đồng chủ tài khoản cần điền và nộp giấy đề nghị mở tài
khoản đồng sở hữu, các giấy tờ chứng minh tƣ cách đại diện hợp pháp của ngƣời
đại diện cho tổ chức tham gia tài khoản chung của các đồng chủ tài khoản.

2.2.1.3 Tính lãi tiền gửi thanh tốn
Theo thơng lệ ở các nƣớc phát triển, ngân hàng không trả lãi cho khách hàng mở tài
khoản tiền gửi thanh toán vì mục đích của khách hàng khi sử dụng tài khoản nàylà để thanh
tốn qua ngân hàng chứ khơng phải để hƣởng lãi. Hơn nữa, ngân hàng còn yêu cầu khách
hàng phải duy trì một số dƣ tối thiểu để đƣợc hƣởng các dịch vụ ngân hàng, nếu khơng có
đủ số dƣ này thì khách hàng phải trả phí cho ngân hàng.
Ở Việt Nam do dân chúng chƣa có thói quen sử dụng tài khoản và tiền gửi vào ngân
hàng nên để thu hút khách hàng ngân hàng vẫn phải trả lãi đối với tài khoản tiền gửi thanh
toán. Tuy nhiên, mức lãi suất áp dụng thƣờng rất thấp, khoảng 0.2 – 0.25%/ tháng, so với
lãi suất của tiền gửi tiết kiệm khác. Lãi tiền gửi thanh tốn có thể tính theo định kỳ hàng
tháng hoặc theo quý theo phƣơng pháp tích số và lãi đƣợc nhập vào số dƣ có tài khoản tiền
gửi của khách hàng. Cơng thức tính tiền lãi đối với tài khoản tiền gửi thanh toán nhƣ sau:
Tiền lãi= số dƣ tài khoản*số ngày tồn tại số dƣ*lãi suất(%/tháng) /30

2.2.2. Huy động vốn qua tài khoản tiết kiệm
2.2.2.1 Tiết kiệm không kỳ hạn
Sản phẩm tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn đƣợc thiết kế dành cho đối tƣợng cá nhân
hoặc tổ chức, Có tiền tạm thời nhàn rỗi muốn gửi vào ngân hàng vì mục đích an tồn và

sinh lợi nhƣng khơng thuyết lập đƣợc kế hoạch sử dụng tiền gửi trong tƣơng lai. Đối với
khách hàng khi lựa chọn hình thức tiền gửi này thì mục tiêu an toàn và tiện lợi quan trọng
hơn mục tiêu sinh lợi. Đối với ngân hàng, vì loại tiền gửi này khách hàng muốn rút bất cứ
lúc nào cũng đƣợc nên ngân hàng phải đảm bảo tồn quỷ để chi trả và khó lên kế hoạch sử

GVHD: Lƣu Thị Thái Tâm

9

SVTH: Phạm Lê Rạng Đông


Chun đề: Phân tích tình hình huy động vốn tại Ngân Hàng Đầu Tƣ và Phát Triển Việt Nam
chi nhánh Bắc An Giang giai đoạn 2008-2010.

dụng tiền gửi để cấp tín dụng. Do vậy, ngân hàng thƣờng trả lãi rất thấp cho loại tiền gửi
này.
Thủ tục mở số tiền gửi tiết kiệm khơng kì hạn rất đơn giản. Chỉ cần khách hàng đến bất cứ
chi nhánh nào của ngân hàng điền vào mẫu giấy đề nghị gửi tiết kiệm không kỳ hạn có kèm
theo giấy chứng minh nhân dân và chữ ký mẫu. Nhân viên sẽ hoàn tất thủ tục nhận tiền và
cấp sổ tiền gửi ngay cho khách hàng.
2.2.2.2. Tiết kiệm định kỳ
Khác với tiền gửi tết kiệm không kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm định kỳ đƣợc thiết kế
dành riêng cho khách hàng cá nhân và tổ chức có nhu cầu gửi tiền vì mục tiêu an tồn và
sinh lợi, thuyết lập đƣợc kế hoạch sử dụng tiền trong tƣơng lai. Đối tƣợng khách hàng chủ
yếu của loại tiền gửi này là các cá nhân muốn có thu nhập ổn định và thƣờng xuyên, đáp
ứng cho công việc chi tiêu hàng tháng hàng quý. Đa số khách hàng thích lựa chọn hình thức
gửi tiền này là cơng nhân, viên chức hƣu trí. Mục tiêu quan trọng của họ khi lựa chọn hình
thức gửi tiền này là lợi tức có đƣợc theo định kỳ. Do vậy, lãi suất đóng vai trò quan trọng
để thu hút đƣợc đối tƣợng khách hàng này. Dĩ nhiên, lãi suất trả cho loại tiền gửi tiết kiệm

định kỳ cao hơn lãi suất cho loại tiền gửi khơng kỳ hạn. Ngồi ra, mức lãi suất còn thay đổi
tùy theo loại kỳ hạn gửi, tùy theo loại đồng tiền gửi tiết kiệm (VNĐ, USD, EUR hay Vàng),
tùy theo uy tính và rủi ro của ngân hàng nhận tiền gửi.
Về thủ tục mở sổ, theo dõi hoạt động và tính lãi cũng tiến hành tƣơng tự nhƣ tiền gửi
tiết kiệm không kỳ hạn, chỉ khác ở chổ khách hàng chỉ đƣợc rút tiền gửi theo đúng kỳ hạn
cam kết, không đƣợc phép rút trƣớc kỳ hạn. Tuy nhiên, để khuyến khích và thu hút khách
hàng gửi tiền và đôi khi ngân hàng cho phép khách hàng đƣợc rút tiền gửi trƣớc hạng nếu
có nhu cầu, nhƣng khi đó khách hàng mất tiền lãi hoặc chỉ đƣợc trả lãi theo lãi suất tiền gửi
không kỳ hạn.
Tiền gửi tiết kiệm kỳ hạn có thể phân chia thành nhiều loại. Căn cứ vào thời gian có thể
chia thành tiền gửi kỳ hạn 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 9, 10, 11, 12 và 13 tháng hoặc lâu hơn đến
36 tháng. Căn cứ vào phƣơng thức trã lãi có thể chia thành:
 Tiền gửi kỳ hạn lĩnh lãi đầu kỳ
 Tiền gửi kỳ hạn lĩnh lãi cuối kỳ
 Tiền gửi kỳ hạn lĩnh lãi theo định kỳ (tháng hoặc quí)
Việc phân chia tiền gửi kỳ hạn thành nhiều loại khác nhau làm cho sản phẩm tiền gửi
của ngân hàng trở nên đa dạng và phong phú có thể đáp ứng đƣợc nhu cầu gửi tiền đa dạng
của khách hàng.
2.2.2.3. Các loại tiền khác
Ngoài 2 loại tiền gửi tiết kiệm chính là tiết kiệm khơng kỳ hạn và tiết kiệm định kỳ,
hầu hết các ngân hàng thƣơng mại đều có thiết kế những loại tiền gửi tiết kiệm khác nhƣ
tiết kiệm tiện ích tiết kiệm có thƣởng, tiết kiệm an khang với nét đặc trƣng riêng nhằm tạo
cho sản phẩm của mình ln đƣợc đổi mới theo nhu cầu của khách hàng và tạo ra rào cản dị
biệt để chống lại sự bắt chƣớc của các đối thủ cạnh tranh.

GVHD: Lƣu Thị Thái Tâm

10

SVTH: Phạm Lê Rạng Đông

Chun đề: Phân tích tình hình huy động vốn tại Ngân Hàng Đầu Tƣ và Phát Triển Việt Nam
chi nhánh Bắc An Giang giai đoạn 2008-2010.

2.2.3. Tiền gửi và các nhân tố ảnh hƣởng6

Đặc điểm chung của tiền gửi là chúng ta phải đƣợc thanh toán khi khách hàng
yêu cầu ngay cả khi đó là tiền gửi có kỳ hạn chƣa đến hạn. Sự thay đổi, đặc biệt là tiền gửi
ngắn hạng làm thay đổi yêu cầu thanh toán của ngân hàng.

Qui mô của tiền gửi rất lớn so với các nguồn khác. Thông thƣờng nguồn này
chiếm hơn 50% tổng số vốn và là mục tiêu tăng trƣởng hàng năm của ngân hàng.

Tiền gửi là đối tƣợng phải dự trữ bắt buộc, do vậy chi phí tiền gửi thƣờng cao
hơn trã lãi cho tiền gửi. Ở nhiều nƣớc, ngân hàng phải mua bảo hiểm cho tiền gửi.

Tiền gửi, đặc biệt là tiền gửi ngắn hạn thƣờng nhạy cảm với các biến động về
lãi suất, tỷ giá, thu nhập, chu kỳ chi tiêu và nhiều nhân tố khác. Lãi suất cao là một nhân tố
kích thích các doanh nghiệp, dân cƣ gửi và cho vay.Trong điều kiện có lạm phát, ngƣời có
tiền tiết kiệm thƣờng quan tâm đến lãi suất thực, điều đó có nghĩa là lãi suất thực dƣơng
mới thực sự hấp dẫn các nguồn tiết kiệm. Các yếu tố khác nhƣ địa điểm ngân hàng, mạng
lƣới chi nhánh và quầy tiết kiệm, các loại hình huy động đa dạng, các dịch vụ đa
dạng…đều ảnh hƣởng đến quy mô và cấu trúc của nguồn tiền. Thời vụ chi tiêu ảnh hƣởng
đến qui mơ và tính ổn định của nguồn tiền vào dịp tết, nguồn tiền tiết kiệm cũng trong điều
kiện thanh tốn bằng tiền mặt cịn phổ biến. Tại các thành phố lớn nơi tập trung tầng lớp
dân cƣ có thu nhập cao hình thành ngƣời gửi tiền lớn. Thu nhập gia tăng là điều kiện để gia
tăng quy mô và thay đổi kỳ hạn nguồn tiền. Khi ngân hàng mở rộng cho vay, tiền gửi của
doanh nghiệp và cá nhân cũng gia tăng. Các nguồn tiền gửi thanh toán thƣờng biến động
mạnh (kém ổn định) hơn tiền gửi tiết kiệm.

2.2.4. Các chỉ tiêu đánh giá hoạt động huy động vốn tại ngân hàng7
2.2.4.1. Vốn huy động không kỳ hạn / Tổng vốn huy động
VHĐ không kỳ hạn
VHĐKKH/TVHĐ

=

X

100%

Tổng vốn huy động
Tỷ lệ này cho biết vốn huy động lãi suất thấp chiếm bao nhiêu phần trăm trong tổng
vốn huy động. Nếu tỷ lệ này càng lớn thì sự chênh lệch lãi suất giữa đầu vào và đầu ra của
tổ chức tín dụng càng cao, từ đó làm gia tăng lợi nhuận cho tổ chức tín dụng
2.2.4.2 Vốn huy động có kỳ hạn / Vốn huy động
VHĐ có kỳ hạn
VHĐCKH/VHĐ =

X

100%

Tổng vốn huy động
6
7

Phan Thị Thu Hà. Quản trị ngân hàng thƣơng mại. TP Hồ Chí Minh. Nhà xuất ban giao thông vận tải
Nguyễn Minh Kiều.2009. Nghiệp vụ ngân hàng thƣơng mại. TP Hồ Chí Minh. Nhà xuất bản thống kê.

GVHD: Lƣu Thị Thái Tâm

11

SVTH: Phạm Lê Rạng Đông


Chun đề: Phân tích tình hình huy động vốn tại Ngân Hàng Đầu Tƣ và Phát Triển Việt Nam
chi nhánh Bắc An Giang giai đoạn 2008-2010.

Tỷ số này cho biết tính ổn định vững chắc của nguồn vốn huy động tại một tổ chức
tín dụng. Tỷ số này càng cao thì nguồn vốn huy động càng ổn định, tạo điều kiện thuận lợi
cho tổ chức tín dụng trong cho vay.

2.2.4.3. Tổng dƣ nợ / nguồn vốn huy động
Tổng Dƣ nợ
TDN/TVHĐ

=

X

100%

Tổng vốn huy động
Chỉ số này xác định hiệu quả đầu tƣ của một đồng vốn huy động. Nó giúp cho nhà
phân tích so sánh khả năng cho vay của ngân hàng với nguồn vốn huy động.
2.3. Mơ hình nghiên cứu.
Trong những năm vừa qua công tác huy động vốn của NHTM có vai trị to lớn
trong việc quyết định quy mô hoạt động của NHTM và cung cấp vốn cho nền kinh tế. Việc

nâng cao hiệu quả huy động vốn mang tính cấp thiết cho ngân hàng nói riêng và cho nền
kinh tế nói chung. Nhận biết đƣợc tầm quan trọng đó, đã có nhiều đề tài phân tích về vấn đề
này của các anh/chị khóa trƣớc, nhƣng đa số các đề tài chỉ phân tích xoay quanh cơ cấu
nguồn vốn và các chỉ tiêu tài chính, chƣa đi sâu vào phân tích những khía cạnh chi tiết của
cơng tác huy động vốn nhƣ: Huy động vốn bằng tiền gửi Việt Nam đồng và ngoại tệ, theo
thời hạn... Cho nên, để phân tích tình hình huy động vốn một cách sâu sắc hơn, em xin
chọn mơ hình nghiên cứu bên dƣới (hình 2.1) để phân tích.

GVHD: Lƣu Thị Thái Tâm

12

SVTH: Phạm Lê Rạng Đông


Chun đề: Phân tích tình hình huy động vốn tại Ngân Hàng Đầu Tƣ và Phát Triển Việt Nam
chi nhánh Bắc An Giang giai đoạn 2008-2010.

Khách hàng doanh nghiệp
Theo thành
phần kinh tế

Tiền gửi cá nhân
Tổ chức định chế tài chính
Khơng kỳ hạn

Doanh số
huy đông
vốn

Theo thời hạn

Dƣới 12 tháng
Trên 12 tháng

Theo loại tiền

Phân tích
tình hình
huy động
vốn

Việt Nam đồng
Ngoại tệ

VHĐ khơng kỳ hạn /tổng vốn huy động
Một số chỉ
tiêu huy
động vốn

VHĐ có kỳ hạn /tổng vốn huy động
Tổng dƣ nợ /tổng vốn huy động

Hình 2.1 Mơ hình nghiên cứu
Qua mơ hình nghiên cứu hình 2.1 cho thấy tình hình huy động vốn trong ba năm
2008 – 2010 đƣợc phân tích qua hai vấn đề chính là doanh số huy động vốn và một số chỉ
tiêu huy động vốn. Để hiểu rỏ hơn trong vấn đề doanh số huy động vốn thì ta đi vào phân
tích cụ thể các hình thức huy động vốn của ngân hàng nhƣ: Theo thành phần kinh tế thì có
tiền gửi khách hàng doanh nghiệp, tiền gửi cá nhân và các tổ chức định chế tài chính; Theo
thời hạn bao gồm tiền gửi không kỳ hạn, tiền gửi dƣới 12 tháng và tiền gửi trên 12 tháng;

Theo loại tiền: thì có hai loại tiền là Việt nam đồng và ngoại tệ.
Trong phần chỉ tiêu huy động vốn thì các chỉ tiêu: VHĐ không kỳ hạn/tổng vốn huy
động, VHĐ có kỳ hạn/tổng vốn huy động, tổng dƣ nợ/tổng vốn huy động sẽ làm rỏ vấn đề
nhƣ:Vốn huy động có lãi suất thấp chiếm bao nhiêu trong tổng nguồn vốn huy động, tính
ổn định vững chắc của nguồn vốn và hiệu quả đầu tƣ một đồng vốn huy động.

GVHD: Lƣu Thị Thái Tâm

13

SVTH: Phạm Lê Rạng Đông


Chun đề: Phân tích tình hình huy động vốn tại Ngân Hàng Đầu Tƣ và Phát Triển Việt Nam
chi nhánh Bắc An Giang giai đoạn 2008-2010.

Chƣơng 3: GIỚI THIỆU NGÂN HÀNG ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI
NHÁNH BẮC AN GIANG
3.1 Tổng quan về Ngân hàng Đầu Tƣ và Phát Triển Việt Nam chi nhánh Bắc An
Giang8
3.1.1 Quá trình thành lập:
Ngày 13/04/1996 theo quyết định số 70QĐ/TCCB là phòng giao dịch Thị xã Châu
Đốc trực thuộc chi nhánh ngân hàng Đầu Tƣ và Phát Triển Việt Nam (ĐT&PT) chi nhánh
An Giang.
Ngày 22/10/1999 theo quy định số 281/QĐ/TCCB thành lập chi nhánh ngân hàng
Đầu Tƣ và Phát Triển Việt Nam Thị xã Châu Đốc trực thuộc chi nhánh ngân hàng Đầu Tƣ
và Phát Triển Việt Nam chi nhánh An Giang (chi nhánh cấp II).
Ngày 13/09/2006 theo quyết định số 293/QD-HĐQT của hội đồng quản trị Ngân
hàng Đầu Tƣ và Phát Triển Việt Nam mở chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Châu Đốc trực
thuộc ngân hàng ĐT&PT Việt Nam trên cơ sở tách, nâng cấp chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT

Thị xã Châu Đốc (chi nhánh cấp II) trực thuộc chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT An Giang
thành chi nhánh cấp I.
Ngày 13/05/2008 theo quyết định số 305/QĐ-HĐQT đổi tên chi nhánh Ngân hàng
ĐT&PT Châu Đốc thành chi nhánh Ngân hàng ĐT&PT Bắc An Giang.
Tháng 03/2009, thành lập phòng giao dịch Tịnh Biên tại Thị trấn Tịnh Biên, huyện
Tịnh Biên.
3.1.2 Tên gọi và trụ sở:
- Tên đầy đủ: Chi nhánh Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc An
Giang.
- Tên giao dịch quốc tế bằng tiếng Anh: Bank for Investment and Development of Viet
Nam, Northern An Giang Branch.
- Địa chỉ: 19-21 Nguyễn Hữu Cảnh, Phƣờng Châu Phú A, Thị xã Châu Đốc, Tỉnh An
Giang.
3.1.3 Đia vị pháp lý và nguyên tắc quản lý điều hành:
3.1.3.1 Địa vị pháp lý:
Chi nhánh Bắc An Giang là:
- Đơn vị trực thuộc Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam, hoạt động theo mơ hình chi
nhánh cấp 1 của Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam.

8

Nguồn: Phòng kế hoạch tổng hợp – Ngân hàng BIDV chi nhánh Bắc An Giang

GVHD: Lƣu Thị Thái Tâm

14

SVTH: Phạm Lê Rạng Đông

Chun đề: Phân tích tình hình huy động vốn tại Ngân Hàng Đầu Tƣ và Phát Triển Việt Nam
chi nhánh Bắc An Giang giai đoạn 2008-2010.

- Đại diện ủy quyền của Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam, là đơn vị hạch toán phụ thuộc trong
hệ thống Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam, có con dấu riêng, có bảng cân đối kế tốn.
3.1.3.2 Nguyên tắc tổ chức quản lý và điều hành:
- Chịu sự quản lý trực tiếp của Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam.
- Điều hành hoạt động của chi nhánh là: Giám đốc và phó giám đốc.
3.1.4 Quyền hạn của chi nhánh Bắc An Giang:
- Chi nhánh Bắc An Giang có quyền chủ động tổ chức quản lý, kinh doanh nhằm sử dụng
vốn có hiệu quả, bảo tồn, phát triển vốn, tài sản và các nguồn lực khác đƣợc giao để thực
hiện mục tiêu kinh doanh và nhiệm vụ do Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam giao hoặc đƣợc ủy
nhiệm phù hợp với quy định của pháp luật.
- Trong khuôn khổ các quy định của NHNN và ngân hàng ĐT&PT Việt Nam, Chi nhánh
Bắc An Giang đƣợc phép: quyết định các mức lãi suất cụ thể các loại tiền gửi, tiền vay áp
dụng đối với khách hàng; quy định các tỉ lệ hoa hồng, phí và lệ phí; quy định các loại tỷ giá
mua bán, chuyển đổi ngoại tệ và phí giao dịch cụ thể.
- Tuyển chọn lao động, ký kết hợp đồng lao động đảm bảo đáp ứng hợp lý yêu cầu hoạt
động kinh doanh của chi nhánh.
- Hợp tác với khách hàng trong quan hệ kinh tế, dân sự theo quy định của pháp luật; khởi
kiện các tranh chấp kinh tế dân sự liên quan tới hoạt động của chi nhánh.
- Ký kết các văn bản thỏa thuận, các hợp đồng kinh tế, dân sự phục vụ mục đích kinh doanh
trong phạm vi hoạt động của chi nhánh.
- Yêu cầu khách hàng vay vốn cung cấp tài liệu thông tin về tình hình sản xuất kinh doanh
và tài chính để xem xét cấp tín dụng, kiểm tra tình hình sử dụng vốn vay của khách hàng.
- Từ chối các quan hệ tín dụng, các quan hệ kinh doanh khác với khách hàng nếu các quan
hệ này trái với quy định của pháp luật hoặc không đem lại hiệu quả kinh tế cho chi nhánh
hoặc khơng có khả năng thu hồi vốn.
- Trích lập và sử dụng các quỹ để phục vụ các yêu cầu kinh doanh theo quy định của ngân
hàng ĐT&PT Việt Nam.

- Phối hợp và hợp tác với các đơn vị thành viên của ngân hàng ĐT&PT Việt Nam trong
hoạt động huy động vốn, cho vay, thanh toán và các hoạt động khác.
3.1.5 Cơ cấu tổ chức của chi nhánh Bắc An Giang:
- Tháng 10/2008 chi nhánh đã thực hiện chia tách các phịng, tổ theo mơ hình dự án hiện
đại hóa TA2 gồm: 05 phịng: Dịch vụ khách hàng – giao dịch khách hàng, Tài chính kế
tốn, Kế hoạch tổng hợp, Quan hệ khách hàng, Quản lý rủi ro; 03 tổ: Quản lý dịch vụ kho
quỹ, Hành chánh quản trị, Quản trị tín dụng.

GVHD: Lƣu Thị Thái Tâm

15

SVTH: Phạm Lê Rạng Đông


Chun đề: Phân tích tình hình huy động vốn tại Ngân Hàng Đầu Tƣ và Phát Triển Việt Nam
chi nhánh Bắc An Giang giai đoạn 2008-2010.

- Tổng số cán bộ - công nhân viên là 48 ngƣời. Về chất lƣợng cán bộ: Thạc sĩ: 01, đại học
và cao đẳng: 40 trong đó có 01 cán bộ đang học thạc sĩ, chiếm 83,3%; 14% cán bộ có trình
độ trung cấp; 100% sử dụng thành thạo máy vi tính.
Cơ cấu tổ chức hội sở Chi nhánh Bắc An Giang theo sơ đồ sau:
KHỐI QUAN HỆ
KHÁCH HÀNG
KHỐI QUẢN LÝ
RỦI RO

PHÕNG QUAN HỆ
KHÁCH HÀNG
PHÕNG QUẢN LÝ

RỦI RO

PHÕNG DỊCH VỤ
KHÁCH HÀNG
KHỐI TÁC
NGHIỆP

TỔ QUẢN LÝ & DỊCH
VỤ KHO QUỸ
TỔ QUẢN TRỊ
TÍN DỤNG

BAN GIÁM
ĐỐC

PHÕNG TÀI CHÍNH
KẾ TỐN
KHỐI QUẢN LÝ
NỘI BỘ

TỔ HÀNH CHÍNH –
QUẢN TRỊ

PHÕNG KẾ HOẠCH
TỔNG HỢP
KHỐI TRỰC
THUỘC

PHÕNG GIAO DỊCH
TỊNH BIÊN

Hình 3.1 Sơ đồ cơ cấu tổ chức hội sở chính Ngân hàng BIDV Bắc An Giang

GVHD: Lƣu Thị Thái Tâm

16

SVTH: Phạm Lê Rạng Đông


Chun đề: Phân tích tình hình huy động vốn tại Ngân Hàng Đầu Tƣ và Phát Triển Việt Nam
chi nhánh Bắc An Giang giai đoạn 2008-2010.

3.1.6. Chức năng hoạt động của chi nhánh Bắc An Giang
3.1.6.1 Huy động vốn:
Chi nhánh bắc An Giang thực hiện huy động vốn ngắn hạn, trung hạn và dài hạn bằng
VNĐ và ngoại tệ dƣới các hình thức: nhận tiền gửi khơng kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền
gửi thanh tốn, tiền gửi tiết kiệm của các tổ chức và dân cƣ; thực hiện các hình thức huy
động vốn khác.
3.1.6.2. Cho vay:
 Cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn bằng VNĐ và ngoại tệ đối với các tổ chức
cá nhân.
 Đại lý cho thuê tài chính, chiết khấu thƣơng phiếu, giấy tờ có giá trị, tài trợ xuất
nhập khẩu, tƣ vấn đầu tƣ thƣơng mại, thẩm định đối tác phát hành bảo lãnh các loại.
3.1.6.3. Các hoạt động dịch vụ khác.
 Dịch vụ thanh toán: Mở tài khoản cho cá nhân và tổ chức kinh tế, chuyển tiền
nhanh, thanh toán trong nƣớc; thu hộ, chi hộ , trả hộ lƣơng, chi trả kiều hối.
 Dịch vụ ngân hàng điện tử: Chuyển tiền điện tử, dịch vụ thẻ ATM, Homebanking,
phonebanking.
 Dịch vụ ngân hàng đối ngoại: mua bán chuyển đổi ngoại tệ, thanh tốn quốc tế, bão

lãnh vay vốn nƣớc ngồi, tài trợ ủy thác…
3.2. Một số thuận lợi và khó khăn của chi nhánh Bắc An Giang trong giai đoạn từ
năm 2008 -20109.
3.2.1. Thuận lợi
 Nhờ vào chính sách kịp thời của Chính phủ trong việc kích thích sản xuất, ổn định
kinh tế, đảm bảo an sinh xã hội và đặc biệt nhờ nội lực của doanh nghiệp mức cầu
nội địa và tiết kiệm dân cƣ, kinh tế Việt Nam đã vƣợt qua giai đoạn suy giảm, dần
khắc phục khó khăn và bắt đầu tăng tốc cho chu kỳ phát triển mới.
 Là đơn vị thành viên thuộc hệ thống ngân hàng ĐT&PT Việt Nam có uy tín trên tất
cả các lĩnh vực: huy động vốn, cho vay, bão lãnh, dịch vụ… trong nƣớc và quốc tế.
 Cơ chế chính sách trong Ngân hàng ngày càng đƣợc hồn thiện, tạo sự thơng
thống, kích thích tăng số lƣợng doanh nghiệp, tạo mơi trƣờng sinh động hơn trong
đầu tƣ sản xuất kinh doanh.
3.2.2. Khó khăn
 Nền kinh tế thế giới năm 2010 tiếp tục trải qua nhiều khó khăn do hậu quả tiêu cực
của cuộc khủng hoảng tài chính tồn cầu.
9

Nguồn: Báo cáo tổng kết hoạt động kinh doanh 2010. Phòng kế hoạch tổng hợp – Ngân hàng BIDV chi
nhánh Bắc An Giang

GVHD: Lƣu Thị Thái Tâm

17

SVTH: Phạm Lê Rạng Đông


Chun đề: Phân tích tình hình huy động vốn tại Ngân Hàng Đầu Tƣ và Phát Triển Việt Nam
chi nhánh Bắc An Giang giai đoạn 2008-2010.

 Mạng lƣới của chi nhánh Bắc An Giang hiện tại chỉ có 01 hội sở chính và 01 phịng
giao dịch Tịnh Biên (hoạt động từ tháng 04/2009). Trụ sở chi nhánh chật hẹp,đã
xuống cấp. Mặt khác trên địa bàn thị xã Châu Đốc hiện có rất nhiều tổ chức tín
dụng (16 tổ chức tín dụng) đã chiếm phần lớn thị phần trên lĩnh vực hoạt động ngân
hàng.
 Cơ sở hạ tầng từng bƣớc đƣợc cải thiện song vẫn cịn nhiều hạn chế, mơi trƣờng
chƣa thật sự sinh động, cịn thiếu những cơng trình, dự án lớn để thu hút vốn tạo thế
đột phá trong chuyển dịch cơ cấu kinh tế.
 Các doanh nghiệp lớn tập trung chủ yếu tại TP.Long Xuyên, số doanh nghiệp tại
TX.Châu Đốc ít, do đó khả năng huy động từ các TCKT của Chi nhánh gặp nhiều
khó khăn.
3.3. Giới thiệu các sản phẩm huy động vốn tại Ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt
Nam chi nhánh Bắc An Giang(BIDV)10.
3.3.1. Tiền gửi thanh toán bằng Việt Nam Đồng.
- Tiền gửi thanh toán bằng VND là tài khoản tiền gửi do ngƣời sử dụng dịch vụ thanh toán
mở tại BIDV với mục đích gửi, giữ tiền hoặc thực hiện các giao dịch thanh toán qua ngân
hàng bằng các phƣơng tiện thanh tốn.
- Đối tƣợng khách hàng: Cá nhân là cơng dân Việt nam, cá nhân nƣớc ngồi có năng lực
pháp luật dân sự và năng lực hành vi dân sự.
- Loại tiền gửi: VNĐ
- Số dƣ tối thiểu để mở và duy trì tài khoản: 50.000 VNĐ
- Hình thức phát hành: Ghi sổ tài khoản
- Lãi suất: Lãi suất theo quy định của BIDV, Tiền lãi đƣợc tính cộng dồn hàng ngày trên cơ
sở số ngày thực tế/360 ngày.
3.3.2.Tiền gửi thanh toán bằng ngoại tệ
- Là tài khoản tiền gửi do ngƣời sử dụng dịch vụ thanh toán mở tại BIDV với mục đích gửi,
giữ tiền hoặc thực hiện các giao dịch thanh toán qua ngân hàng bằng các phƣơng tiện thanh
toán.
- Đối tƣợng khách hàng: Khách hàng là cá nhân ngƣời Việt Nam và nƣớc ngồi cƣ trú và

khơng cứ trú tại Việt Nam
- Loại tiền gửi: USD, EUR và các loại ngoại tệ khác.
- Lãi suất: Lãi suất theo quy định của BIDV theo từng thời kỳ; Tiền lãi đƣợc cộng dồn hàng
ngày trên cơ sở số ngày thực tế/360 ngày.
3.3.3 Tiết kiệm tích lũy bảo an
- Tiết kiệm tích lũy bảo an là hình thức huy động tiền gửi tiết kiệm có kỳ hạn, khách hàng
sẽ gửi một khoản tiền cố định đều đặn theo một định kỳ gửi vào tài khoản trong một thời
hạn nhất định để có một khoản tiền lớn hơn trong tƣơng lai. Khi tham gia sản phẩm
10

(không ngày tháng) SẢN PHẨM - DỊCH VỤ [trực tuyến].đọc từ:. đọc ngày: 15/05/2011

GVHD: Lƣu Thị Thái Tâm

18

SVTH: Phạm Lê Rạng Đông