Nâng cao chất lượng thẩm định tài chính dự án trong hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại cổ phần đầu tư và phát triển việt nam chi nhánh sở giao dịch 3 (tt)

TÓM TẮT LUẬN VĂN THẠC SỸ
Đi cùng với sự phát triển mạnh mẽ trong tổng dư nợ tín dụng mà hệ thống các
NHTM đang cung ứng cho nền kinh tế trong thời gian vừa qua, các nhà quản trị
ngân hàng cần đặc biệt quan tâm tới mức độ rủi ro trong hoạt động tín dụng. Do đặc
thù kinh doanh của ngân hàng là một loại hình kinh doanh rất đặc biệt - kinh doanh
tiền tệ, nên tự nó đã tồn tại những rủi ro tiềm ẩn rất lớn, trong đó có rủi ro tín dụng.
Do vậy nghiên cứu về rủi ro tín dụng và đưa ra các biện pháp, kiến nghị nhằm hạn
chế rủi ro trong hoạt động tín dụng của ngân hàng ln là một đề tài nóng hổi cần
được nghiên cứu thường xun và có tính cấp thiết cao. Muốn hạn chế tối đa rủi ro
trong hoạt động tín dụng, các ngân hàng cần phải hồn thiện, nâng cao cơng tác
thẩm định tín dụng, trong đó mảng thẩm định tài chính dự án đối với các món vay
trung dài hạn là đặc biệt quan trọng. Vì với đặc thù cho vay theo dự án thường là
các món vay với qui mơ lớn, khó quản lí, thời gian vay tương đối dài, liên quan tới
nhiều chủ thể khác nhau, hình thức tín dụng phong phú, nên trong nó chứa đựng
nhiều rủi ro tiềm tàng lớn. Do vậy, công tác thẩm định tài chính dự án trong hoạt
động cho vay của các ngân hàng thương mại đóng vai trị rất quan trọng nhằm kiểm
soát chất lượng cho vay.
Với mong muốn đóng góp một số ý kiến của mình giúp nâng cao chất lượng
thẩm định tài chính dự án trong hoạt động cho vay dự án tại BIDV Sở giao dịch 3,
đề tài “ Nâng cao chất lượng thẩm định tài chính dự án trong hoạt động cho vay
của Ngân hàng thương mại cổ phần Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh
Sở giao dịch 3 ” đã đi vào“nghiên cứu, phân tích thực trạng chất lượng thẩm định
tài chính dự án trong hoạt động cho vay của BIDV Sở giao dịch 3; từ đó đề xuất các
giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao chất lượng thẩm định tài chính dự án trong hoạt
động cho vay tại Chi nhánh.
Bài luận văn nhằm đạt được ba mục đích sau:
Thứ nhất, hệ thống hoá và làm rõ cơ sở lý thuyết, những vấn đề cơ bản
trong thẩm định và chất lượng thẩm định tài chính dự án trong hoạt động cho vay
của Ngân hàng thương mại.

Thứ hai, phân tích thực trạng chất lượng thẩm định tài chính dự án trong
hoạt động cho vay của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi
nhánh Sở giao dịch 3, để từ đó đánh giá những thành tựu đạt được, hạn chế và
nguyên nhân.
Thứ ba, đề xuất một số giải pháp và kiến nghị với chủ đầu tư nhằm nâng cao
chất lượng thẩm định tài chính dự án trong hoạt động cho vay của Ngân hàng
TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Sở giao dịch 3.
Nội dung chính của bài viết như sau:

CHƯƠNG 1: NHỮNG VẤN ĐỀ CƠ BẢN VỀ THẨM ĐỊNH VÀ
CHẤT LƯỢNG THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN TRONG
HOẠT ĐỘNG CHO VAY CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
“Thứ nhất, tìm hiểu về khái niệm, vai trò của hoạt động cho vay tại các ngân
hàng thương mại, qua đó làm rõ về hoạt động cho vay theo dự án.
Cho vay là việc ngân hàng đưa tiền cho khách hàng với cam kết khách hàng
phải hoàn trả cả gốc và lãi trong khoảng thời gian xác định.
Hoạt động cho vay là hoạt động mang lại thu nhập chủ yếu cho ngân hàng và
thông qua hoạt động này giúp ngân hàng bù đắp lại những khoản chi ược tính độc lập đồng thời tạo mối quan hệ
thống nhất, khơng chồng chéo nhau.
Ngồi ra, các chỉ tiêu được lựa chọn trong quá trình thẩm định tài chính dự
án tại BIDV Sở giao dịch 3 được áp dụng khá linh hoạt và hợp lý đưa ra được cái
nhìn tổng quan và xác đáng về dự án vay vốn, đảm bảo tính khách quan và tồn
diện trong phân tích, đánh giá.
Bên cạnh những kết quả đạt được như trên thì chi nhánh cịn tồn tại một số
hạn chế: (i) cán bộ thẩm định của ngân hàng nhiều lúc chưa quan tâm, chú trọng
đúng mức tới khía cạnh thị trường và khả năng tiêu thụ, (ii) cán bộ thẩm định của
ngân hàng đánh giá khách hàng rất chủ quan, không trực tiếp tiếp xúc với khách
hàng sẽ hạn chế những quan sát thực tiễn và nhận định trực quan về khách hàng và
dự án, (iii) việc tính tốn các chỉ tiêu hiệu quả tài chính, độ nhạy của dự án cịn
thiếu chính xác, mang tính chủ quan của cán bộ thẩm định ngân hàng, (iv) cán bộ

thẩm định của ngân hàng căn cứ chủ yếu vào thông tin do chủ đầu tư cung cấp nên
có thể xảy ra rủi ro đạo đức từ phía chủ dự án, (v) việc kiểm tra trước, trong và sau
khi cho vay trong nhiều trường hợp chưa đi sát thực tế, chưa chấp hành đầy đủ quy


trình thủ tục, từ đó hiệu quả tín dụng bị ảnh hưởng, (vi) việc xử lý tài sản thế chấp
gặp nhiều khó khăn, vướng mắc, (vii) một số cán bộ trong ngân hàng cịn chưa thực
sự chú trọng đến cơng tác thẩm định tài chính dự án, chưa hiểu rõ tầm quan trọng
của việc thẩm định tài chính dự án trong hoạt động tài trợ dự án đầu tư của ngân
hàng, …

CHƯƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƯỢNG
THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DỰ ÁN TRONG HOẠT ĐỘNG CHO VAY
CỦA NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN ĐẦU TƯ VÀ
PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI NHÁNH SỞ GIAO DỊCH 3.
Thứ nhất, tìm hiểu về định hướng phát triển chiến lược của BIDV Sở giao dịch
3 tron thời gian tới: Phương châm hoạt động, mục tiêu kinh doanh của BIDV Sở giao
dịch 3 luôn gắn kết chặt chẽ và theo định hướng của BIDV theo từng thời kỳ.
Trên cơ sở định hướng chiến lược của Ngân hàng BIDV, với các điều kiện
thực tế, BIDV Sở giao dịch 3 xác định phương hướng hoạt động trong thời gian tới
như sau:
 Đẩy mạnh huy động vốn là nhiệm vụ trọng tâm và ưu tiên hàng đầu của chi
nhánh nhằm mở rộng và tăng quy mô hoạt động.
 Đảm bảo tăng trưởng tín dụng an tồn, chất lượng và hiệu quả.
 Đẩy mạnh phát triển sản phẩm, dịch vụ tại SGD3: kinh doanh ngoại hối,
thanh toán xuất nhập khẩu, đẩy mạnh phát triển các dịch vụ ngân hàng bán
lẻ.
 Tiếp tục cơ cấu lại tổ chức theo mơ hình khối tại chi nhánh, đẩy mạnh phát
triển hoạt động thương mại: tiền thân ra đời với mô hình ngân hàng bán
bn, trong những năm gần đây, BIDV Sở giao dịch 3 đã bắt đầu chú trọng

tới hoạt động thương mại bán lẻ. Vì vậy, nhằm đảm bảo sự phát triển bền
vững, lâu dài, đồng thời nâng cao khả năng cạnh tranh với các chi nhánh,
ngân hàng khác, BIDV Sở giao dịch 3 phấn đấu tỉ trọng lợi nhuận của hoạt
động thương mại trên tổng thể phải đạt tối thiểu 65% trong giai đoạn năm


2016-2020.
 Củng cố quản trị hệ thống, tăng cường công tác quản trị rủi ro, công tác kiểm
tra giám sát.
 Triển khai các dự án công nghệ nhằm nâng cao năng lực quản lý của chi
nhánh.
 Tăng cường quản lý tài chính và đẩy mạnh tiến độ xây dựng cơ bản.
 Chủ động tham gia công tác an sinh xã hội, hoạt động tuyên truyền, đối
ngoại, tái định vị thương hiệu và các sự kiện nội bộ.
 Xây dựng và đào tạo đội ngũ cán bộ có chất lượng, có khả năng thích ứng tốt
với mơi trường cạnh tranh, nắm vững nghiệp vụ và có hiểu biết tốt về thực tế
kinh doanh của doanh nghiệp, có khả năng tiếp thu các kiến thức mới, làm
việc chuyên nghiệp, hội nhập với ngân hàng nước ngoài và các tổ chức quốc
tế.
 Thực hiện nghiêm túc kỷ cương điều hành và ý thức tuân thủ, chấp hành của
các cán bộ trong toàn chi nhánh.
Thứ hai, đi sâu hơn tìm hiểu về định hướng phát triển hoạt động cho vay của
BIDV Sở giao dịch 3 trong thời gian tới. Định hướng hoạt động cho vay trong thời
gian tới thể hiện ở một số nội dung như sau:
 Bên cạnh tăng trưởng dư nợ tín dụng cao thì cần phải chú trọng tới việc đảm
bảo an toàn vốn và hiệu quả sử dụng vốn.
 Mục tiêu hiệu quả hoạt động cho vay được thực hiện theo quan điểm nhất
qn: vì lợi ích của nền kinh tế, của khách hàng và của bản thân chi nhánh.
 Mở rộng thị trường hoạt động cho vay, phát triển đa dạng khách hàng: chú ý
đầu tư vào khu công nghiệp, khu chế xuất; xây dựng chiến lược, quy trình,

quy định cụ thể đối với từng đối tượng khách hàng cụ thể như: doanh nghiệp
có vốn đầu tư nước ngồi; doanh nghiệp nhà nước, doanh nghiệp vừa và nhỏ,
phát triển cho vay tiêu dùng, cho vay các doanh nghiệp xây lắp,….
 Tiếp tục tham gia đồng tài trợ vào các dự án lớn.
 Chú trọng tập trung phát triển đội ngũ cán bộ tại chi nhánh cả số lượng và


chất lượng; trong đó chú trọng đội ngũ cán bộ làm cơng tác tín dụng.
 Hồn thiện các chính sách và hệ thống pháp lý điều chỉnh hoạt động cho vay
tại BIDV Sở giao dịch 3: đặc biệt chú ý vào cơng tác quản trị rủi ro tín dụng
theo định hướng của một ngân hàng hiện đại.
 Chăm sóc tốt khách hàng cũ, mở rộng phát triển khách hàng mới.
 Xây dựng ngân hàng với phong cách chuyên nghiệp, gắn bó với khách hàng
theo hướng chủ động hơn, tạo sự trung thà nh với khách hàng.
 Cùng với toàn hệ thống BIDV, chi nhánh sẽ tiếp tục khẳng định vai trị là
đơn vị kinh doanh tiền tệ có uy tín hàng đầu tại Việt Nam, mang định hướng
của toàn ngành.
Thứ ba, tác giả đề ra một số giải pháp nâng cao chất lượng thẩm định tài
chính dự án trong hoạt động cho vay của BIDV Sở giao dịch 3, bao gồm: (i) hồn
thiện quy trình và nội dung thẩm định; (ii) tổ chức điều hành công tác thẩm định
khoa học, hiệu quả; (iii) nâng cao chất lượng cán bộ thẩm định, (iv) nâng cao chất
lượng nguồn thông tin; (v) nâng cao ứng dụng, hiện đại hóa hệ thống cơng nghệ
thơng tin; (vi) tổ chức phối hợp hiệu quả giữa các phịng ban nghiệp vụ; (vii) tăng
cường cơng tác kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay của khách hàng; (viii) học hỏi
kinh nghiệm từ các NHTM khác.
Thứ tư, một số kiến nghị với Ngân hàng nhà nước, kiến nghị với Chính phủ
và các Bộ, ngành liên quan khác và kiến nghị với chủ đầu tư nhằm nâng cao chất
lượng thẩm định tài chính dự án trong hoạt động cho vay của BIDV Sở giao dịch 3.