Tóm tắt luận văn Thạc sĩ Tài chính - Ngân hàng: Tăng cường quản trị rủi ro tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và phát triển Việt Nam - chi nhánh Hùng Vương

TR

T NGăC

B

GIÁO D CăVÀă ÀOăT O
NGă I H CăTH NGăLONG

NG QU N TR R I RO TÍN D NG

T IăNGỂNăHÀNGăTMCPă

UăT ăVÀăPHÁTăTRI N VI T NAM -

CHIăNHÁNHăHỐNGăV

NG

LU NăV NăTH CăS ăTĨIăCHệNHăNGÂNăHĨNG
TH C HI N:

HUY N ANH

CHUYÊN NGÀNH:
MÃ S :
H

TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG
60340201

NG D N: TS. NGUY N THANH HUY N

Hà N i – N m 2018


CH

NGă1

LÝ LU N CHUNG V QU N TR R I RO TÍN D NG
TRONG NGỂNăHÀNGăTH

NGăM I

1.1 Tín d ng
1.1.1 Khái ni m
“Tín d ng là h th ng quan h kinh t liên quan đ n các giao
d ch v tài s n gi a bên Ếho vay và bên đi vay, trong đó bên Ếho vay
chuy n giao tài s n Ếho bên đi vay s d ng trong m t th i h n nh t
đ nh theo th a thu n, bên đi vay Ếó tráẾh nhi m hồn tr vơ đi u
ki n v n g c và lãi cho bên cho vay khi đ n h n thanh toán”
1.1.2

căđi m
Xét v b n ch t, tín d ng là m t giao d ch v tài s nătrênăc ăs

hoàn tr .
1.1.3 Các nguyên t c tín d ng c a ngơnăhƠngăth
- Cho vay ph iă theoă ph
xu t kinh doanh c aăng

ngă h

ngăm i

ng m c tiêu, k ho ch s n

i vay v n.

- Cho vay có giá tr t

ngăđ

ngălƠmăb oăđ m.

- Cho vay có hồn tr v n và lãi sau m t th i gian nh tăđ nh.
1.1.4 Các lo i hình tín d ngăngơnăhƠngăth

ngăm i

* C năc vào th i gian, tín d ngăngơnăhƠngăđ

c chia làm ba lo i:

Tín d ng ng n h n, tín d ng trung h n, tín d ng dài h n.
* C năc vào bi n pháp b oăđ m, tín d ngăngơnăhƠngăđ

c chia làm

hai lo i: Tín d ng có b oăđ m b ng tài s n. tín d ng khơng có b o

đ m b ng tài s n.

1


1.2 R i ro tín d ng c a NHTM
1.2.1 Khái ni m r i ro tín d ng
“R i ro tín d ng trong ho t đ ng ngân hàng là t n th t có
kh n ng x y ra đ i v i n c a t ch c tín d ng, chi nhánh ngân
hàng n

c ngồi do khách hàng không th c hi n ho c khơng có kh

n ng th c hi n m t ph n ho c toàn b ngh a v c a mình theo cam
k t.”
1.2.2

căđi m c a r i ro tín d ng
- R i ro tín d ng có tính t t y u.
- R i ro tín d ng mang tính gián ti p.
- R i ro tín d ngăcóătínhăđaăd ng và ph c t p.

1.2.3 Ngun nhân r i ro tín d ng
* Các nguyên nhân khách quan:
- Nguyên nhân t môiătr
- S tácăđ ng c a môiătr
- S bi năđ ng c a môiătr

ng t nhiên.
ng chính tr và pháp lý.

ng kinh

- Nguyên nhân t phía khách hàng vay v n.
* Các nguyên nhân ch quan bao g m:
- Chính sách tín d ng c a ngân hàng.
- Nguyênănhơnăđ n t trìnhăđ và đ oăđ c c a cán b tín d ng.
- Thi u giám sát và qu n tr r i ro sau khi cho vay.
- Công tác ki m tra n i b các ngân hàng
- S h p tác gi aăcácăngơnăhƠngăth
c aăCICăch aăth c s hi u qu .

2

ngăm i h n ch , vai trò


1.3. Khái quát v qu n tr r i ro tín d ng c aăNgơnăhƠngăth

ng

m i
1.3.1. Khái ni m qu n tr r i ro tín d ng
“Qu n tr r i ro tín d ng là q trình xây d ng và th c thi
các chi n l

c, chính sách qu n tr và kinh doanh tín d ng nh m t i

đa hóa l i nhu n trong ph m vi m c r i ro có th ch p nh n”.
Ki m sốt r i ro tín d ng
ngơnă hƠngă th

ngă m iă t ngă c

m c có th ch p nh n là vi c

ng các bi n pháp phòng ng a, h n

ch và gi m th p n quá h n, n x u trong kinh doanh tín d ng,
nh măt ngădoanhăthuătínăd ng, gi m th păchiăphíăbùăđ p r i ro, nh m
đ tă đ

c hi u qu trong kinh doanh tín d ng c trong ng n h n và

dài h n.
1.3.2. S c n thi t c a vi c nâng cao ch tăl

ng qu n tr r i ro

tín d ng
* M Ế đ r i ro trong ho t đ ng tín d ng ngày Ếàng gia t ng
- Th nh t, do q trình t do hóa, n i l ngă quyă đ nh trong
ho tăđ ng ngân hàng trên ph m vi toàn th gi i.
- Th hai, ho tăđ ng kinh doanh c a ngân hàng ngày càng theo
xuăh
h

ngăđaăn ng,ăv i công ngh ngày càng phát tri n, cùng v i xu

ng h i nh p c nh tranh gay g t v aăt ngăthêmăm căđ r i ro và

nguyăc ăr i ro m i.
- Th ba,ă đ i v iă cácăn

că đangă phátă tri n, nh tă lƠăcácăn

đangătrongăqătrìnhăchuy năđ iănh ăVi tăNam,ăthìămơiătr

c

ng kinh

t ch aă nă đ nh, h th ng pháp lu tă đangă xơyă d ng, m că đ minh
b ch c a thông tin th p, thì ho tăđ ng ngân hàng càng tr nên r i ro
h n.
* Qu n tr r i ro t t là m t l i th c nh tranh và là công c
t o ra giá tr c a ngân hàng th

ng m i.

3


* R i ro tín d ng là nguyên nhân ch y u t o ra đ v c a
ngân hàng
1.4. Quy trình qu n tr r i ro tín d ng
1.4.1. Các d u hi u nh n bi t r i ro tín d ng
1.4.1.1 Nhóm d u hi u nh n bi t liên quan đ n khách hàng
- Nhóm d u hi uăliênăquanăđ n m i quan h v i ngân hàng
- Nhóm d u hi uă liênă quană đ nă ph

ngă phápă qu n tr c a

khách hàng
- Nhóm d u hi u liên quan thơng tin v tài chính k tốn c a
khách hàng
- Nhóm các d u hi u thu c các v năđ k thu tăvƠăth

ngăm i

1.4.1.2 Nhóm d u hi u nh n bi t liên quan đ n ngân hàng
- Nhóm d u hi u t các ch tiêu nh n bi t r i ro tín d ng c a
ngân hàng.
- Nhóm d u hi u xu t phát t trìnhăđ c a nhân viên tín d ng
vƠăn ngăl c qu n tr c aăng

i qu n tr ngân hàng

- Nhóm d u hi u xu t phát t chính sách c a ngân hàng.
1.4.2. Phơnătích,ăđánhăgiáăvƠăđoăl

ng r i ro tín d ng

1.4.2.1 Phân tíẾh, đánh giá r i ro tín d ng
PhơnătíchăđánhăgiáăRRTD nh m phát hi n các nguy c ăr i ro
trong t ng khách hàng, t ng kho n n c th .ă

có th phân tích

đánhăgiáăRRTD c n thu th p thơng tin v khách hàng có nhăh

ng

tr c ti păđ n quy tăđ nh cho vay. Hi n nay, vi c khai thác thông tin
v kháchă hƠngă th

ng d a vào báo cáo tài chính trong nh ngă n mă

g năđơyăc a khách hàng. Bên c nh vi c thu th p thông tin t khách
hàng, c n thu th p thông tin v đ i tác c a khách hàng, t nh ng
ngân hàng mà ngân hàng có quan h t c ăquanăqu n tr khách hàng,
t trung tâm phịng ng a r iăro…phơnătíchăRRTD theo các ch tiêu

4


đ nhătínhăvƠăđ nhăl

ngăđ có nh ng k t lu n chính xác v tình tr ng

c a khách hàng.
- Các ch tiêuă đ nhă tính:ăTiêuă chíă đ nh tính là tiêu chí khơng
l

ng hóa b ng con s mà ch ph n ánh tính ch t,ă đ că đi m c a

khách hàng.
- Các ch tiêuăđ nhăl

ng: D a vào các báo cáo tài chính c a

doanh nghi p và các ngu n thơng tin khác, cán b tín d ng ti n hành
m t s cácăb

c công vi c.

1.4.2.2 CáẾ tiêu Ếhí đo l

ng r i ro tín d ng

C năc vào k t qu phân lo i n theoăThôngăt ă02/2013/TTNHNN ngày 21/01/2013, các NHTM s d ng nh ng ch tiêuăc ăb n
sauăđơyăđ đánhăgiáăch tăl

ng tín d ngăc ngăchínhălƠăđánhăgiáăhi u

qu QTRRTD:
- N x u và t tr ng n x u trên t ngăd ăn cho vay.
- N quá h n và t l n quá h n trên t ngăd ăn .
- H s s d ng v n.
- H ăs ăr iăroătínăd ng.
- T l thu n lãi.
- H ăs ăthuăn .
- S kháchăhƠngăđ

c vay v n.

1.4.3. Phịng ng a, ki m sốt và tài tr r i ro tín d ng
1.4.3.1 Phịng ng a, ki m sốt r i ro tín d ng
phịng ng a r i ro tín d ng,ăngơnăhƠngăth

ng s d ng các

cơng c phân tán r i ro, phòng ng a r i ro, b o hi m r i ro.
Ki m sốt r i ro tín d ng bao g m ki măsoátăđ nă(ki m soát
đ c l p c a ngân hàng) và ki m soát kép.
Ki m soát r i ro tín d ng trong ngân hàng bao g m ki m sốt
quy trình qu n lý c p tín d ng đ

c xây d ng nh t quán trong t ng

5


ngơnăhƠngăth

ngăm i phù h p theo quy đ nh c aăNHNNăc ngănh ă

đ c thù yêu c u c a t ngăngơnăhƠng.ă
ki m sốt khi c p tín d ng là tr

ng th i ki m soát các ch t

c khi cho vay, trong khi cho vay và

sau khi cho vay.
1.4.3.2 Tài tr r i ro tín d ng
Các hình th c x lí n t năđ ng (bao g m n t năđ ng có tài
s n b oăđ m và khơng có tài s năđ m b o); thanh lý doanh nghi p,
kh i ki n, bán n cho các t ch că đ

c phép mua bán n (nh ă

DATC, VAMC..)
S d ng qu d phòng: Khi m t kho năvayăđưăchuy n thành
n x uăvƠăđ

c trích l p d phịngăđ yăđ 100%, ngân hàng có th

chuy n sang h ch toán n ngo i b ng.
1.5. Các nhân t

nhă h

ngă đ n ho tă đ ng qu n tr r i ro tín

d ng
1.5.1 Các nhân t khách quan
- nhăh

ng t chính sách tài khóa.

- nhăh

ng t chính sách ti n t .

-

nhă h

ng t

cácă quyă đ nh, quy ch c p tín d ng c a

NHNN.
1.5.2 Các nhân t ch quan
- Vi c th c hi n quy trình th măđ nh c p tín d ng c a NHTM.
- Trìnhăđ nghi p v c a cán b ngân hàng.
- Công ngh thông tin.

6


K T LU N CH
Trong ngân hàng th

NG I

ng m i, ho t đ ng c p tín d ng có vai

trị quan tr ng, mang l i l i nhu n ch y u trong ho t đ ng kinh
doanh c a ngân hàng. V i đ i t

ng c p tín d ng đa ế ng t nhi u

l nh v c kinh t , ngành ngh khác nhau nên ti m n nhi u r i ro gây
ra nh ng t n th t Ếho ngân hàng nh không thu h i đ

c v n cho

vay và phát sinh các chi phí lãi kèm theo kho n vay đó. Vì v y cơng
tác qu n tr r i ro có v trí quan tr ng, nh m h n ch các t n th t,

gi m các r i ro tín d ng

m c ch p nh n đ

c a ngân hàng có tính liên t c, duy trì s

Ế, đ m b o ho t đ ng

n đ nh và phát tri n c a

ngân hàng.
Nh m h n ch các r i ro tín d ng x y ra, ngân hàng c n có
các cơng c đ theo dõi, ki m tra, giám sát th c tr ng c p tín d ng
c a ngân hàng.

ng th i, n u x y ra r i ro tín d ng khơng mong

mu n, ngân hàng c n ph i có các gi i pháp đ h n ch t i đa t n
th t t r i ro tín d ng.
N i dung Ch

ng 1 Ế a lu n v n đã khái quát ẾáẾ v n đ Ế

b n v r i ro tín d ng và đ a ra đ

c quy trình ki m sốt r i ro tín

d ng. ây là Ế s đ tác gi đánh giá th c ch t ch t l

ng tín d ng

c a ngân hàng và đ xu t m t s gi i pháp phòng ng a, x lý r i ro
tín d ng c th nh m t ng Ế
hàng

ng ho t đ ng qu n tr r i ro t i Ngân

u t và phát tri n Vi t Nam – Ếhi nhánh Hùng V

7

ng.


CH

NGă2

TH C TR NG QU N TR R I RO TÍN D NG
T IăNGỂNăHÀNGăTMCPă

UăT ăVÀăPHÁTăTRI N VI T

NAM CHIăNHÁNHăHỐNGăV

NG

2.1. Gi i thi u chung v NgơnăhƠngăTMCPă
Vi t Nam và Ngân hàng TMCP
V

uăt ăvƠăPhátătri n

T&PT - Chi nhánh Hùng

ng
Tên pháp lý: Ngân hàng TMCP đ uăt ăvƠăphát tri n Vi t Nam

- ChiănhánhăHùngăV

ng

Tên vi t t t: BIDVăChiănhánhăHùngăV
a ch tr s : S 1464 ậ

ng.

ngăHùngăV

ngăậ Ph

ng Tiên

Cát ậ TP Vi t Trì ậ T nh Phú Th
Ngân hàng TMCP đ uăt ăvƠăphát tri n Vi t Nam - Chi nhánh
Hùng V

ngă đ

c thành l p theo Quy tă đ nh 589/NHNN ngày

25/4/2015ătrênăc ăs NgơnăhƠngăTMCPă

ng b ng sông C u Long ậ

Chi nhánh Phú Th . Sau quá trình sáp nh p,ă chiă nhánhă đ

c gi

nguyên toàn b tài s n, tr s vƠăcácăđ năv tr c thu c, chuy n thành
Chi nhánh c p I tr c thu c BIDV Vi t Nam theo Quy tă đ nh s
1201/Q -BIDV ngày 08/5/2015.
Ho tăđ ng kinh doanh c a Ngân hàng MHB ậ Chi nhánh Phú
Th tr

c kia và nay là BIDV ậ ChiănhánhăHùngăV

ngăđ

c gi

nguyên ch căn ngănhi m v , th hi n t i Gi y ch ng nh năđ ng ký
kinh doanh s 0100150619-181 c p ngày 18/5/2015 cho BIDV ậ Chi
nhánhăHùngăV

ng.

8

H̀nh 2.1: Mơ hình t ch c c aăBIDVăCNăHùngăV

GIÁM

PHĨ

ng

PHĨ

KH

KH

KH

KH

I

I

I

I

PH

PH

PH

PH

PH

T

ỊN

ỊN

ỊN

ỊN

ỊN

Q.L

KH
I
PGD
PGD

PGD
PGD

PGD

PGD

PGD

PGD

OANă

S N
S N

- Ho tăđ ngăhuyăđC ng v n

Ngu n v năđóngăvaiătrịăquanătr ng, quy tăđ nhăđ n quy mô,
ph m vi ho tăđ ngăc ngănh ăhi u qu kinh doanh c a NHTM. Trong
nh ngăn măg năđơy,ănh t là t khi tri năkhaiăch

ngătrìnhăhi năđ i

hốăngơnăhƠng,ăcơngătácăhuyăđ ng v n c aăBIDVăCNăHùngăV

ngă

đưăphátătri n,ăđaăd ng hoá v i nhi u lo i s n ph m. N uănh ănh ng
n mă tr

că đơyă côngă tácă huyă đ ng v n ch y u thông qua các s n

ph m ti n g iăthôngăth
HùngăV

ng v i m t s k h năthìăđ n nay BIDV CN

ngăđưăm r ng, tri năkhaiăđaăd ng các hình th căhuyăđ ng

9


v nănh ăti n g i tích lu , ti n g i online, ti t ki m d th
ch ti n g i,ăph
Hùngă V

ng, ch ng

ngăth c tr lãi linh ho t... Bên c nhăđó, BIDV CN

ngă cịnă th c hi nă cácă ch

ngă trìnhă khuy n m iă đ i v i

khách hàng g i ti nănh ăt ng th b o hi m, quà t ng, ti n m tăt
ng v i t l s ti n g i. Th c hi năcácăch
gi i thi uăcácăch

ngă

ngătrìnhătruy năthơngăđ

ngătrình,ăs n ph măhuyăđ ng v n t i các t ch c

và t ng l pădơnăc .ăVìăv y, ngu n v năhuyăđ ng c a BIDV CN Hùng
V

ngăkhôngăng ngăt ngătr

ngăquaăcácăn m.

- Ho tăđ ng tín d ng
Tín d ng là m t trong nh ng ho tăđ ng kinh doanh chính c a
BIDVă CNă Hùngă V
HùngăV

ng.ă Cácă ho tă đ ng tín d ng c a BIDV CN

ngăăbaoăg m c p v n vay b ng n i và ngo i t , b o lãnh,

chi t kh u và các hình th c c p tín d ngă khácă theoă quyă đ nh c a
NHNN và phân c p u quy n c a BIDV. ChiănhánhăđưăvƠăđangăkhaiă
thác ti măn ngăc a mình, m r ng các m i quan h khách hàng, nâng
cao kh n ngăthamăgiaăvƠoăcácăch

ngătrìnhăd án l năh n,ăk h n

dƠiăh n.
- Kinh doanh d ch v
Phát tri n d ch v
V

ngơnă hƠngă luônă đ

c BIDV CN Hùng

ngăquanătơmăvƠăhuyăđ ng ngu n l căđ tri n khai th c hi n. V i

m cătiêuăthuăhút,ăđápă ng k p th i yêu c uăđòiăh i c a khách hàng,
nâng cao s c c nhătranh,ăBIDVăCNăHùngăV

ngăđưăth c hi n phát

tri n các s n ph m d ch v g n v i kh n ngăt ăv n và gi i thi u v i
khách hàng các s n ph m d ch v phù h p, mang l i hi u qu thi t
th c. Bên c nh nh ng s n ph m d ch v truy n th ngă nh ă d ch v
thanh toán chuy n ti n, d ch v b o lãnh, d ch v kinh doanh ngo i

10


t , d ch v ngân qu ,ăBIDVăđưăcungăc p t i khách hàng thêm nh ng
d ch v khác trên n n công ngh ngân hàng hi nă đ iă nh :ă d ch v
th , qu n lý doanh thu, g chăc

căhốăđ n,ăngơnăhƠngăđi n t ... T

đóă đưă mangă l iă choă BIDVă CNă Hùngă V
hƠngăn măđ uăđ tăv

t k ho chăđ

ngă ngu n thu phí d ch v

c giao.

2.2 Th c tr ng ho tăđ ng qu n tr r i ro tín d ng t i Ngân hàng
TMCPă

uăt ăvƠăphátătri n Vi t Nam - Chi nhánh HùngăV

ng.

2.2.1. B máy t ch c ho tăđ ng qu n tr r i ro tín d ng
- Cơng tác qu n lý tín d ng
- Cơng tác qu n lý r i ro tín d ng
2.2.2. Nh n bi t r i ro tín d ng t i BIDV - chi nhánh Hùng
V

ng
D u hi u r i ro tín d ng có th phát sinh t chính ngân hàng

vƠăc ngăcóăth phát sinh t khách hàng trong q trình xét duy t các
kho nă vay.ă

i v i các d u hi u phát sinh t phía Ngân hàng, b

ph n qu n tr r i ro có ch căn ngărƠăsốtăvƠăki m soát r i ro
th p nh t, xây d ng chi năl

m c

c và chính sách qu n tr r i ro tín d ng.

Qu n tr các danh m c tín d ng liên quan b ng vi c ki mătraăcácăđ
xu t tín d ngă đ i v iă kháchă hƠngă trongă đóă chúă tr ngă đ n vi c tn
th

các chính sách, quyătrìnhăchoăvay,ăn ngăl c cán b QLKH.ă

i

v i các d u hi u t phía khách hàng, giám sát q trình phê duy t tín
d ng, nh n bi t s m các r i ro ngay trong quá trình giao d ch v i
khách hàng.
2.2.3 Phơnătích,ăđánhăgiáăvƠăđoăl
CN HùngăV

ng r i ro tín d ng t i BIDV ậ

ng

2.2.3.1 Phân tíẾh, đánh giá r i ro tín d ng

11


PhơnătíchăđánhăgiáăRRTDăth c ch t là ngân hàng đánhăgiáăđ i
tác tham gia ho tă đ ng tín d ng là khách hàng nh m phát hi n các
nguyăc ăr i ro trong t ng kho n n c th . C năc các ch tiêuăđ nh
tínhăvƠăđ nhăl

ngăđ có nh ng k t lu n chính xác v tình tr ng c a

khách hàng.
- Các ch tiêuăđ nh tính bao g m: N ngăl c c aăng
cáchăng

iăvay,ăt ă

iăvay,ăcácăđi u ki n tín d ng t ng th i k áp d ngăđ i v i

các gói có lãi su t h tr ho căđi u ki n riêng cho t ng gói tín d ng.
Ki m sốt nh ng v năđ v s thayăđ i c a lu t pháp có liên quan, quy
ch ho tăđ ng m i c a ngân hàng, các yêu c u tín d ng c aăng i vay.
Ngân hàng thu th p, sàng l c ngu năthơngătinăđ phơnătích,ăđánhăgiáă
khách hàng, trênăc ăs đóăxácăđ nhănguyăc ăr iăroăđ i v i khách hàng
đ ra quy tă đ nh cho vay hay t ch i choă vay,ă đi u ki n cho vay
nh m h n ch r i ro.

ánhăgiáăt ng h păđ ng tín d ng có nh ng r i

roăraăsaoăđ i v iăđi u ki n ho tăđ ng c a doanh nghi p khách hàng,
y u t th tr

ng s n ph m, bi năđ ng c a chính sách kinh t . T đóă

đánhăraăm căđ r i ro có nguyăc ăx yăraăđ i v i t ng khách hàng.
- Các ch tiêuăđ nhăl

ng bao g m: Yêu c u khách hàng cung

c păbáoăcáoătƠiăchínhătrongă03ăn măg n nh tăđ có d li uăxácăđ nh
các ch s , phân tích tình hình tài chính c a doanh nghi p. Phân tích

nhóm ch tiêu v thu nh p, v l i nhu n, v tính thanh kho n, v cân
đ i n và nhóm ch tiêu ho tăđ ng.ăXácăđ nh r i ro v tài chính c a
khách hàng, tài s năđ m b o có phù h p v i t ng h păđ ng tín d ng,
xácăđ nh giá tr tr
tín d ng

c và sau th măđ nh nh măđ m b o h n ch r i ro

m c th p nh t.

12


ThơngăquaăđánhăgiáăkháchăhƠngăb ng nh ng ch tiêuăđ nh tính
vƠăđ nhăl

ngănh ătrên,ăBIDV xây d ng h th ng x p h ng tín d ng

n i b , s d ngăph
h p v iă ph

ngăphápăch măđi m t ng khách hàng c th , k t

ngă phápă chuyênă giaă vƠă ph

ngă pháp th ngă kêă đ x p

h ng khách hàng.
2.2.3.2 o l

ng r i ro tín d ng

Sau khi ngân hàng ch p thu n c p m t kho n tín d ng cho
khách hàng, thì kho năvayăđóălnă n ch aăRRTD.ă
tr ng RRTD t i BIDVă CNă Hùngă V

đoăl

ng th c

ng, các ch tiêu liên quan t i

N quá h n, N x u và thu n g c, lãi là bi u hi n rõ nh t.
Thông qua vi căđoăl

ng các ch tiêu N quá h n, N x u và

tình hình thu h i n g c, lãi t n mă2014 đ năn mă2017 ch tăl
tín d ng c a BIDV chiănhánhăHùngăV

ng đ

ng

căđ m b o an toàn,

n x u và n quá h n liên t c gi m d n c v giá tr và t tr ng, t l
thu n g c và t l thu n lưiă t

ngă đ iă caoă (đ t trên m c 93%).

Công tác qu n lý n và qu n tr r i ro tín d ng t i BIDV CN Hùng
V

ngăđ

ch t l

căquanătơmăđúngăm c nên r i ro tín d ngăđ

ng tín d ngăđ

c h n ch ,

c nâng cao.

2.2.4 Phịng ng a, ki m sốt và tài tr r i ro tín d ng t i BIDV chiănhánhăHùngăV

ng

2.2.4.1 Phịng ng a, ki m sốt r i ro tín d ng
R i ro tín d ng khơng th lo i tr hồn tồn mà ch có th
phịng ng a, ki m soát đ h n ch th p nh t các r i ro có th x y ra.
- M t là phân tán r i ro trong ho t đ ng c p tín d ng.
- Hai là xây d ng chính sách khách hàng trong ho t đ ng tín d ng.
- Ba là s d ng h th ng các công c đo l

13

ng r i ro tín d ng.

- B n là gia t ng t i đa TSB

Ếho kho n c p tín d ng và th c hi n

các th t Ế đ nh giá, th ch p đúng quy đ nh.
- N m là trích l p d phịng r i ro tín d ng.
- Sáu là xây d ng quy trình qu n lý tín d ng.
- B y là th c hi n ki m tra tr

c, trong và sau cho vay.

- Tám là gia h n ho Ế đi u ch nh k h n tr n cho khách hàng.
- Chín là xây d ng h th ng thông tin c nh báo r i ro.
2.2.4.3 Tài tr r i ro tín d ng
X lý n x u luôn là ch đ đ

căquanătơmăhƠngăđ u c a các

h th ng ngân hàng nói chung và t i BIDVă CNă Hùngă V

ng nói

riêng. Cơng tác x lý n x u s lƠmăgiaăt ngătínhăthanhăkho n trong
ho tăđ ng và tr c ti pă lƠmă t ngă l i nhu n t ho tă đ ng ngân hàng.
M t s bi n pháp x lý n x u ph bi năđ
HùngăV

c áp d ng t i BIDV CN

ng là:

- Phát mãi tài s n b oăđ m.
- Bán n x u cho Công ty Qu n lý tài s n VAMC.
- S d ng qu d phịng r i ro và chuy n h ch tốn n ngo i
b ng.
2.3ă ánhă giáă ch tă l
V

ng qu n tr RRTD t i BIDV CN Hùng

ng

2.3.1 Nh ng k t qu đ tăđ

c

2.3.1.1 K t qu c a khâu phịng ng a, ki m sốt r i ro tín d ng
Nhìn chung cơng tác qu n tr r i ro tín d ng t i BIDV CN
HùngăV

ngăđ

c t ch c th c hi n m t cách bài b n.ăChiănhánhăđ

cao vai trị c a cơng tác qu n tr r i ro tín d ng và nghiêm túc ch
đ oăsátăsaoăđ công tác qu n lý r i ro tín d ng ho tăđ ng hi u qu và

14

có tính th c ti n cao. Thơng qua các d u hi u nh n bi t v i quy trình
c p tín d ng theo mơ hình qu n tr r i ro phân tán, cán b tín d ng
t ng phòng giao d chăđ n các chi nhánh tri n khai th c hi n nghiêm
túc, xem xét k t ng h s ă vayă v n. S ph i k t h p gi a các b
ph n, phòng ban trong ho tăđ ng c p tín d ng thơng su t, cung c p
thơng tin, h tr nh m x lý các h s ăvayăđúngăth iăgian,ăđ m b o
tuân th cácă quyă đ nh c a BIDV. Các c pă lưnhă đ o phê duy t xem
xétăvƠăđánhăgiáăch t ch , có ý ki n ch đ oăth

ng xuyên, phù h p

v i t ngăđ iăt

c các h s ăvayăv n

ng khách hàng. T đóărƠăsốtăđ

phù h p,ăđ m b o lo i b đ

c ph n nào các y u t r i ro khi ti p

nh n và x lý h s ăvay.
Có th th y BIDVăCNăHùngăV

ngăđưăth c hi n phòng ng a

và ki m sốt r i ro tín d ng m t cách ch t ch và khá hi u qu . Vi c
ki m sốt r iă roă đ

V
l

ngăđưăcóăđ
ng h s ăt

că đánhă giáă lƠă đ t tiêu chu n, BIDV CN Hùng

c n n khách hàng vay kho ng 4.500 khách v i ch t
ngăđ i cao

2.3.1.2 K t qu c a khâu tài tr r i ro tín d ng
V i ch tr
V

ngăphátătri n tín d ng b n v ng, BIDV CN Hùng

ngăđưăth c hi n phân lo i n đúngătiêuăchu n và trích l păđ yăđ

d phịngătheoăquyăđ nh. Trong nh ngăn măqua,ăChiănhánh khơng có
tình tr ng che d u n x u, nâng nhóm n nh m gi m s ti n trích l p
d phịng,ăt ngăl i nhu năđ ch yătheoăthƠnhătích.ăQuaăđó,ăcácăkho n
vay khi chuy n n nhómă 5ă đ uă c ă b nă đưă đ

c trích d phịngă đ

100%ăđ lƠmăc ăs chuy n h ch tốn n ngo i b ng.
2.3.2. Nh ng h n ch và ngun nhân
- Thơng tin tín d ng cịn thi u.

15


- Chính sách c a NHNN v b oăđ m ti n vay và x lý n x u
còn h n ch .
- Ch tăl

ng x p h ng tín d ng n i b v n còn h n ch .

- Công tác qu n lý khách hàng và phê duy t tín d ng.
- Cơng tác th măđ nh tín d ng,ăđánhăgiáăr i ro theo quy trình
tín d ngăđơiăkhiăg păkhóăkh n.
- Cơngătácăgiámăsátăsauăchoăvayăch aăhi u qu .
- H n ch trong công tác x lý n x u.

16


K T LU N CH

NG 2

Công tác qu n tr r i ro tín d ng là m t nhi m v quan tr ng
trong quá trình t ch c ho t đ ng c a NHTM. V i vi c thu th p
thông tin, s li u trong giai đo n t n m 2014 đ n n m 2017 t i
BIDV CN Hùng V

ng t đó đánh giá ẾáẾ Ếh tiêu liên quan đ n ế

n tín d ng, n quá h n, n x u và tình hình thu h i n g c lãi,

Ch

ng 2 Ế a lu n v n đã Ếh ra tình hình ho t đ ng kinh doanh và

th c tr ng ch t l
d ng.

ng qu n tr thông qua quy trình qu n tr r i ro tín

ây là Ế s đ đ a ra nh ng k t qu đ t đ

c cùng v i

nh ng h n ch cịn t n t i trong cơng tác phịng ng a, ki m sốt và
tài tr r i ro tín d ng t i BIDV CN Hùng V

ng.

T th c tr ng ho t đ ng tín d ng và cơng tác qu n tr r i ro
tín d ng t i BIDV CN Hùng V

ng

Ch

ng 2, tác gi đ a ra m t

s gi i pháp và ki n ngh đ i v i Ngân hàng TMCP

u t và Phát

tri n Vi t Nam Ế ng nh ẾáẾ Ế p ban ngành Ếó liên quan đ góp
ph n t ng Ế

ng tiêu t i đa hóa l i nhu n, đ m b o ho t đ ng c a

BIDV phát tri n h n n a.ho t đ ng qu n tr r i ro tín d ng, gi m
thi u t i đa r i ro có th x y ra và th c hi n m c.

17


CH
M TS

NGă3

GI I PHÁP NH MăT NGăC

NG

QU N TR R I RO TÍN D NG T I NGÂN HÀNG TMCP
UăT ăVÀăPHÁTăTRI N VI T NAM ậ
CHIăNHÁNHăHỐNGăV
nhăh

3.1.

NG

ng ho tăđ ng tín d ng c a Ngân hàng TMCPă

t ăvƠăphátătri n Vi t Nam - ChiănhánhăHùngăV
nhăh

3.1.1

u

ng

ng phát tri năgiaiăđo n 2015- 2020

D a trên k ho chăkinhădoanhăgiaiăđo n 2015-2020, BIDV CN
HùngăV

ng đưăđ aăraă06ăm cătiêu,ăđ nhăh
nhăh

3.1.2

ng phát tri n.

ng ho tăđ ng qu n tr r i ro tín d ng

BIDV th c hi n chính sách tín d ng c i m , áp d ng y quy n
t i đaă choă c p chi nhánh và phòng giao d ch trong phê duy t tín
d ng, áp d ng chính sách khách hàng trong c p tín d ng và th c hi n
đ nh giá tài s n b oăđ m theo giá th tr

ng.ă i u này r t d t o ra

mâu thu n gi a qu n tr r i ro v i m c tiêu m r ng quy mơ tín
d ng.Vì v y qu n tr r i ro tín d ngăđ
trong chi năl

c phát tri n chung c a BIDV.

3.2 Các gi iăphápăt ngăc
hƠngăTMCPă
V

c coi là nhi m v quan tr ng

ng qu n tr r i ro tín d ng t i Ngân

uăt ăvƠăPhátătri n Vi t Nam ậ Chi nhánh Hùng

ng

3.2.1 T ngăc
Conă ng

ng qu n lý khách hàng và phê duy t tín d ng
i ln là nhân t quan tr ngă hƠngă đ u trong ho t

đ ng kinh doanh c a ngân hàng. Hi u qu c a ho tă đ ng tín d ng
ph thu c r t nhi u vào kh n ngăphơnătích,ăxétăđốnătìnhăhìnhăc ngă
nh ăkinhănghi m c a các cán b qu n lý khách hàng. Chi nhánh c n
liên t c b iăd

ngăđ iăng ăcánăb v k n ngăgiaoăti p, th măđ nh,

18


đƠmăphán,ăphơnătích,ăt ng h p,ăpháăđốn,ătrìnhăbƠyăb ng ngơn ng
nóiăc ngănh ăvi t.
3.2.2 Tn th quy trình th măđ nh c p tín d ng
Ngân hàng ph iăt ngăc

ng ch tăl

ngăđánhăgiá,ăth măđ nh tín

d ng,ăbámăsátăcácătiêuăchíăđánhăgiá,ătuơnăth quy trình th măđ nh c p
tín d ng.
3.2.3 T ngăc

ng giám sát sau cho vay

BIDVă CNă Hùngă V

ngă c n nâng cao trách nhi mă h nă trongă

công tác giám sát sau cho vay, c cán b chun trách làm cơng tác
ki m sốt n i b .ă Th
đ

ng xuyên ki m tra các h pă đ ng tín d ng

c gi iăngơnăđúngăđ iăđ iăt

ng,ăđúngăm căđích,ăphùăh p v i nhu

c u s d ng v n c a khách hàng, s d ngăph

ngăth c gi i ngân h n

ch ko dùng ti n m t.
3.2.4 T ngăc

ng công tác x lý, thu h i n x u

Hi n nay, h th ng BIDV t iă cácă chiă nhánhă trongă đóă cóă chiă
nhánhăHùngăV

ngăch aăcóăphịngăx lý n x u, ho tăđ ngăđônăđ c

thu h i n v n ch y u cho các Phòng khách hàng th c hi n. Vi c
thành l p riêng m t phòng thu h i n x u t i các BIDV CN Hùng
V

ngăv

uăđi m s chun mơn hóa ho tăđ ng,ănh ngănh

s lƠmăt ngăthêmănhơnăs ,ăt ngăqu l
Chi nhánh

căđi m

ng,ătrongăkhiăt l n x u t i

m c th p. T i H i s chínhăBIDVăđưăthƠnhăl p Trung

tâm x lý n ,ăđ ng th i các kho n n x u t iăBIDVăCNăHùngăV

ngă

h u h tăđ u có tài s n b oăđ măđ pháp lý, do v y Chi nhánh c n tích
c c ph i h p ch t ch v i Trung tâm x lý n t i H i s chínhăđ có
ph

ngăánăkh i ki n và thanh lý tài s n phù h p.ă

các tài s n là máy móc thi t b ,ăph

ng th i,ăđ i v i

ngăti n v n t i, Chi nhánh c n

liên h v i các Chi nhánh khác trong cùng h th ngăđ gi i thi u cho

19


các khách hàng c aă BIDVă đangă cóă nhuă c uă đ uă t ă thêmă máyă mócă
thi t b đ cân nh c mua.
3.2.5

ng d ng nguyên t c Basel II

3.3. Ki n ngh
3.3.1.ăKi năngh ăv iăNgơnăhƠngăNhƠăn
- T ngăc

căVi tăNam

ng công tác thanh tra, giám sát.

- Nâng cao ch tăl

ng c a trung tâm thơng tin tín d ng (CIC).

3.3.2 Ki n ngh đ i v i H i s chính - NgơnăhƠngăTMCPă
và Phát tri n Vi t Nam
- Hoàn thi n h th ng x p h ng tín d ng n i b .
- C ng c hồn thi n h th ng thơng tin tín d ng.
- T ng Ế

ng ki m toán n i b t i Ngân hàng.

20

uăt ă


K T LU N CH

NG III

T th c tr ng t ch c ho t đ ng qu n tr r i ro tín d ng t i
BIDV Ếhi nhánh Hùng V

ng đ

Ế đánh giá t i Ếh

ng II lu n v n

này còn nhi u nh ng h n ch . Nguyên nhân h n ch đ n t ch quan
c a Ếhính Ếhi nhánh Hùng V

ng Ế ng nh đ n t khách quan trong

chính h th ng Ngân hàng Vi t Nam và Ngân hàng đ u t và phát
tri n Vi t Nam.
th c hi n đ nh h
V

ng ho t đ ng c a chi nhánh Hùng

ng Ế ng nh hồn thi n cơng tác qu n tr ậậTD, Ếh

lu n v n tác gi đ a ra m t s gi i pháp nh m t ng Ế
qu n tr RRTD t i BIDV Ếhi nhánh Hùng V
Ngân hàng Nhà n

ng III

ng công tác

ng. T đó ki n ngh

c Vi t Nam, H i s chính Ngân hàng đ u t và

phát tri n Vi t Nam m t s v n đ t o đi u ki n ho t đ ng thu n l i
Ế ng nh th c hi n qu n tr r i ro đ t hi u qu Ếao h n.

21


K T LU N
Tín d ng là ho tăđ ng kinh doanh truy n th ng c a h th ng
NHTM nói chung và Ngân hàng TMCPă đ uă t ă vƠă phátă tri n Vi t
Nam nói riêng, v i thu nh p t ho tăđ ng tín d ngăth ng chi m t
80% - 85% t ng thu nh p c aă ngơnă hƠng.ă Doă đóă r i ro trong kinh
doanhăngơnăhƠngăcóăxuăh ng t p trung vào ho tăđ ng tín d ng có
th gây h u qu n ng n không ch đ i v i b n thân ngân hàng
th ngăm iămƠăcònăđ i v i c n n kinh t .
Trong quá trình nghiên c u, h c t p và tìm hi u v qu n tr
r i ro tín d ng t i BIDVăCNăHùngăV ng, tác gi nh n th y qu n tr
r i ro tín d ng cịn nhi u b t c p c n gi i quy t,ăđ c bi t c n tìm ra
gi iăphápăt ngătr ngăđ căquyămơăđ uăt ătínăd ngănh ngăv năđ m
b o qu n tr đ c r i ro trong m c cho phép. Nh măđápă ng yêu c u
trên, tác gi ch năđ tài ắT ngăc ng qu n tr r i ro tín d ng t i
Ngơnă hƠngă TMCPă đ uă t ă vƠă phátă tri n Vi t Nam - chi nhánh
Hùngă V ngẰ lƠmă đ tài nghiên c u lu nă v nă th că s ă c a mình.
Lu năv năđưăt p trung gi i quy t các v năđ liênăquanăđ năc ăs lí

lu n v r i ro tín d ng và qu n tr r i ro tín d ng,ăđánhăgiáăth c tr ng
ch tă l ng r i ro tín d ng c a BIDV CN Hùng V ng giaiă đo n
2014-2017. T đóăm nh d năđ aăraăm t s gi i pháp nh m nâng cao
ch tăl ng qu n tr r i ro trong ho tăđ ng tín d ng t i chi nhánh.
th c hi n lu nă v nă nƠy,ă tácă gi xin trân tr ng c mă nă
Ti nă s ă Nguy n Thanh Huy nă đưă tr c ti pă h ng d n, các th y cô
giáoătr ngă i h căTh ngăLong,ăBanălưnhăđ o,ăcácăđ ng nghi p t i
NgơnăhƠngăTMCPăđ uăt ăvƠăphátătri n Vi t Nam - chi nhánh Hùng
V ng,ă cácă anh,ă ch , em cùng l pă đưă t oă đi u ki nă giúpă đ ,ă đ ng
viên tác gi hoàn thành lu năv n./.

22