Tóm tắt luận văn Thạc sĩ Tài chính - Ngân hàng: Hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh huyện Thanh Thủy - tỉnh Phú Thọ

B
TR

GIÁO D CăVÀă ÀOăT O
NGă I H CăTH NGăLONG
-----------------------------------

PH

NGăTHÙYă- C00883

H N CH R I RO TÍN D NG T I NGÂN HÀNG
NÔNG NGHI P VÀ PHÁT TRI N NÔNG THÔN VI T NAM
CHI NHÁNH HUY N THANH TH Y - T NH PHÚ TH

TÓM T T LU NăV NăTH CăS KINH DOANH VÀ QU N LÝ

Chuyên ngành: Tài chính - Ngân hàng
Mã s : 8340201
NG

IH

NG D N KHOA H C:

TS. Chu Th Thu Th y

Hà N i ậ N mă2018


L IM

U

1. Lý do ch năđ tài
Trong nh ng n m g n đây, h th ng ngân hàng Vi t Nam đang
đ ng tr c tình tr ng khó kh n v tài chính do nh ng kho n c p tín d ng
khó địi. V n đ n x u trong h th ng ngân hàng đang là r i ro l n nh t
c a n n kinh t Vi t Nam. Nhi u ngân hàng đư b đ t vào tình tr ng giám
sát đ c bi t do t l n x u quá cao. Theo s li u c a Ki m toán Nhà n c
n m 2015 là t l n x u Ngân hàng toàn h th ng là 476.860 t đ ng,
chi m 8,85% t ng d n tín d ng.
ng tr c tình hình đó, địi h i các
NHTM ph i có bi n pháp nâng cao cơng tác qu n tr r i ro tín d ng, h n
ch đ n m c th p nh t có th nh ng nguy c ti m n gây ra thi t h i cho
ngân hàng hay khách hàng.
Mong mu n nghiên c u v r i ro trong ho t đ ng tín d ng đ t
đó tìm ra ngun nhân chung c a r i ro tín d ng và đ a ra gi i pháp h u
ích cho vi c h n ch r i ro tín d ng cho Ngân hàng Nông nghi p và phát
tri n nông thôn Vi t Nam – chi nhánh huy n Thanh Th y. Tôi xin l a
ch n đ tài: “H n ch r i ro tín d ng t i NHNo&PTNT Vi t Nam - chi
nhánh huy n Thanh Th y, t nh Phú Th ” làm đ tài lu n v n th c s kinh
t c a mình.
2. M c tiêu và nhi m v nghiên c u
M c tiêu nghiên c u: ánh giá k t qu đ t đ c, h n ch ,
nguyên nhân h n ch và g i ý m t s gi i pháp và ki n ngh nh m hoàn
thi n h n công tác h n ch r i ro tín d ng t i Agribank Vi t Nam- Chi
nhánh huy n Thanh Thu , t nh Phú Th .
Nhi m v nghiên c u:
- H th ng hoá và góp ph n làm rõ các v n đ mang tính ch t lý
lu n v tín d ng ngân hàng, r i ro tín d ng trong ho t đ ng kinh doanh

ngân hàng, các bi n pháp phòng ng a và h n ch r i ro tín d ng.
- ánh giá th c tr ng cơng tác h n ch r i ro tín d ng qua các
n m t 2014 - 2016 c a Ngân hàng Nông Nghi p và Phát Tri n Nông
thôn chi nhánh huy n Thanh Th y, t nh Phú Th
1


xu t đ c các gi i pháp hoàn thi n cơng tác h n ch r i ro
tín d ng c a Ngân hàng Nông Nghi p và Phát Tri n Nông thôn chi nhánh
huy n Thanh Th y, t nh Phú Th .
3.ă iăt ng và ph m vi nghiên c u
i t ng nghiên c u:
i t ng nghiên c u c a lu n v n: H n
ch r i ro tín d ng t i NHTM
Ph m vi nghiên c u
- Ph m vi không gian: t i NHNo&PTNT huy n Thanh Th y T nh Phú Th .
- Ph m vi th i gian: t n m 2014 đ n n m 2016.
4.ăPh ngăphápănghiênăc u
4.1 Ph ng pháp thu th p thông tin
Thông tin s c p: thông tin s c p bao g m các tài li u tham kh o
đ hình thành nên c s lý lu n nh giáo trình, tài li u tham kh o… liên
quan t i đ tài nghiên c u. ng th i, tác gi ti n hành h i đáp m t s cán
b tín d ng t i Ngân hàng đ hi u rõ h n tình hình ho t đ ng c a Ngân
hàng.
Thơng tin th c p: Các tài li u đ c thu th p t i các đ n v nh :
Ngân hàng nhà n c t nh Phú Th , Agribank chi nhánh huy n Thanh
Th y… Các tài li u thu th p đ c bao g m:
- Các tài li u th ng kê liên quan đ n ho t đ ng ngân hàng
Agribank chi nhánh huy n Thanh Th y, công tác qu n lý r i ro tín d ng
t i và đ án tái c c u ho t đ ng kinh doanh giai đo n 2014-2016.

- Các Báo cáo t ng k t ho t đ ng kinh doanh và ph ng h ng
nhi m v trong n m ti p theo 2014-2016.
- Các quy t đ nh, quy ch , v n b n do NHNN và Agribak ban
hành.
- Các bài báo t i các t p chí khoa h c chuyên ngành ngân hàng.
Các tài li u liên quan khác. M c tiêu c a ph ng pháp này nh m
thu th p và t ng h p các k t qu nghiên c u có liên quan đ n đ tài. D a
vào nh ng thông tin thu th p đ c tác gi s ti n hành phân tích th c
2


tr ng công tác qu n lý r i ro tín d ng t i Agribank chi nhánh huy n Thanh
Th y, đ ng th i th y rõ nh ng d li u còn thi u đ b sung và c p nh t
thông tin giúp công tác đi u tra hi u qu h n.
4.2 Ph ng pháp x lý thông tin
Các tài li u sau khi thu th p đ c ch n l c, tính tốn các ch t êu
phù h p cho vi c phân tích. Các cơng c , k thu t phân tích đ c x lý trên
Excel, k t h p ph ng pháp mô t đ ph n nh th c tr ng công tác qu n tr
r i ro t i Ngân hàng nông nghi p và Phát tri n nông thôn Vi t Nam - Chi
nhánh Huy n Thanh Th y, t nh Phú Th thông qua các s tuy t đ i, t ng
đ i đ c th hi n thông qua các b ng bi u, đ th và s đ .
4.3 Ph ng pháp phân tích thông tin
4.3.1. Ph ng pháp th ng kê mô t
Trong đ tài này tác gi th c hi n thu th p, phân tích và trình bày
d li u nghiên c u b ng các b ng bi u, đ th , bi u đ … đ đánh giá tình
hình t ng, gi m các ch tiêu có liên qu n đ n ho t đ ng kinh doanh ngân
hàng, k t qu và th c tr ng qu n lý r i ro tín d ng t i Agribank chi nhánh
huy n Thanh Th y qua các n m 2014, 2015 và 2016. D a trên s li u đ c
cung c p t các phòng nghi p v liên quan, t báo cáo t ng k t, đánh giá
hàng n m v cơng tác tín d ng và qu n lý r i ro tín d ng, qua đó th y đ c

hi u qu kinh doanh và th c tr ng qu n lý r i ro tín d ng c a Agribank chi
nhánh huy n Thanh Th y.
4.3.2. Ph ng pháp so sánh
Thông qua vi c thu th p các s li u, thông tin báo cáo c a các
ngân hàng chi nhánh trong h th ng ngân hàng đ t đó th y đ c nh ng
u đi m c ng nh nh ng t n t i c a đ n v . N i dung c n so sánh là so
sánh s li u đ t đ c qua các n m t n m 2014 đ n n m 2016.
Ph ng pháp so sánh đ c s d ng nh m đánh giá xu h ng bi n
đ ng c a các ch tiêu n x u, n quá h n, t l n x u, t l n quá h n,…
c a k này so v i k tr c, c a Chi nhánh Thanh Th y v i toàn h th ng
đ nh m đánh giá th c tr ng r i ro tín d ng c a Chi nhánh. Bi u hi n
b ng s : S l n hay ph n tr m.
3


4.3.3. Ph ng pháp đ th
th là ph ng pháp chuy n hố thơng tin t d ng s sang d ng
đ th . Trong đ tài, tác gi s d ng đ th nh m bi u th m t cách rõ nét
m t s ch tiêu nghiên c u.
th s giúp cho ng i đ c d dàng ti p c n
và phân tích thơng tin.
5. B c c c a lu năv n
Ngoài ph n m đ u, k t lu n, danh m c tài li u tham kh o, lu n
v n có k t c u g m 03 ch ng nh sau:
Ch ng 1: C s lý lu n v h n ch r i ro tín d ng c a ngân
hàng th ng m i.
Ch ng 2: Th c tr ng h n ch r i ro tín d ng t i Ngân hàng
nông nghi p và phát tri n nông thôn Vi t Nam- Chi nhánh Huy n Thanh
Thu - T nh Phú Th
Ch ng 3: Gi i pháp t ng c ng h n ch r i ro tín d ng t i

Ngân hàng nông nghi p và phát tri n nông thôn Vi t Nam- Chi nhánh
Huy n Thanh Thu - T nh Phú Th

4


CH
NGă1:ăC ăS LÝ LU N V H N CH
R I RO TÍN D NG C AăNGỂNăHÀNGăTH
NGăM I
1.1. Tín d ng Ngân hàng
1.1.1. Khái ni m v tín d ng Ngân hàng
Theo Lu t các t ch c tín d ng (TCTD) 2010 c a n c C ng hoà
xã h i ch ngh a Vi t Nam đ c Qu c h i thơng qua (có hi u l c t ngày
01/01/2011) thì “C p tín d ng là vi c tho thu n đ t ch c, cá nhân s
d ng m t kho n ti n ho c cam k t cho phép s d ng m t kho n ti n theo
ngun t c có hồn tr b ng các nghi p v cho vay, chi t kh u, cho th
tài chính, bao thanh tốn, b o lãnh ngân hàng và các nghi p v c p tín
d ng khác”.
1.1.2. Phân lo i Tín d ng ngân hàng
R i ro tín d ng là r i ro phát sinh trong q trình c p tín d ng
c a Ngân hàng, bi u hi n trên th c t qua vi c khách hàng không tr
đ c n ho c tr không đúng h n theo cam k t cho ngân hàng. R i ro
tín d ng cịn đ c g i là r i ro m t kh n ng chi tr và r i ro sai h n, là
r i ro liên quan tr c ti p đ n ch t l ng tín d ng và hi u qu c a ho t
đ ng Ngân hàng.
1.3. H n ch r i ro tín d ng c aăNgơnăhƠngăth ngăm i
1.3.1. Khái ni m h n ch r i ro tín d ng:
H n ch r i ro tín d ng đ c hi u là h th ng các ph ng pháp, các
công c và các hình th c đ c s d ng trong ho t đ ng tín d ng đ ki m

sốt, ng n ng a kh n ng r i ro tín d ng x y ra trong m t gi i h n nh t đ nh
và gi m thi u t n th t khi r i ro tín d ng x y ra.
1.3.2. N i dung c a h n ch r i ro tín d ng c a ngân hàng th ng
m i
1.3.2.1. Xây d ng chính sách và quy trình tín d ng
Chính sách tín d ng t t s nâng cao ch t l ng các kho n cho vay
c a Ngân hàng.
1.3.2.2. Xây d ng b máy qu n tr r i ro tín d ng
– Hoàn thi n b máy qu n tr r i ro tín d ng t H i s chính đ n
các chi nhánh.

5


– Phân tách b ph n tín d ng thành các b ph n chuyên môn khác
nhau.

tr

1.3.2.3. Th c hi n chuy n r i ro tín d ng
- ng tài tr
- Mua b o hi m b o an tín d ng khi cho vay
- Bán r i ro:
1.3.2.4. X p h ng r i ro tín d ng
X p h ng r i ro tín d ng là cách c tính chính th c tín d ng t
c đ n nay c a cá nhân hay công ty.
1.3.2.5. Th c hi n vi c phân lo i tài s n và trích l p d phịng r i

ro
Khi r i ro tín d ng x y ra ngân hàng th ng phát m i tài s n đ m

b o tín d ng c a khách hàng, đ ng th i s d ng qu d phòng đ bù đ p
t n th t.
1.3.2.6. S d ng đ m b o tín d ng ch c ch n
Tài s n b o đ m là ngu n tr n th c p cho kho n vay n u d án
kinh doanh c a khách hàng g p r i ro, dịng ti n c a khách hàng khơng
đúng d ki n.
1.3.2.7. Công tác ki m tra, giám sát quá trình s d ng v n vay c n
đ c chú tr ng
Vi c ki m tra tín d ng m t cách th ng xuyên và liên t c s giúp cho
các nhà qu n lý đi u hành ho t đ ng NHTM hi u qu h n, có th đánh giá ch t
l ng cán b tín d ng c ng nh hi u qu ho t đ ng tín d ng c a các Ngân
hàng.
1.3.2.8. Phân tích tài chính doanh nghi p
- Phân tích các h s tài chính ch y u
- Phân tích ph ng án tài chính d tính
1.3.3. Các ch tiêu đo l ng m c đ h n ch r i ro tín d ng c a
ngân hàng th ng m i

d ng

1.3.3.1. Ch tiêu ph n ánh n quá h n
1.3.3.2. Ch tiêu ph n ánh n x u
1.3.3.3. T l m t v n
1.3.3.4. Nhóm ch tiêu trích l p d phòng và bù đ p r i ro tín

6


1.4. Các nhân t nh h ng đ n h n ch r i ro tín d ng c a
ngân hàng th ng m i

1.4.1. Nhóm nhân t ch quan
Th nh t, trình đ và đ o đ c ngh nghi p c a cán b ngân hàng
các c p.
Th hai, t ch c b máy qu n lý r i ro tín d ng trong ngân hàng đ i
v i ho t đ ng c a NHTM, r i ro nói chung và r i ro tín d ng nói riêng có
liên quan đ n m i ho t đ ng c a ngân hàng.
Th ba, công ngh ngân hàng trong qu n lý r i ro tín d ng Th t ,
chính sách tín d ng và quy trình tín d ng
Th n m, tính hi u qu c a h th ng ki m soát n i b ngân hàng
Th sáu, tính đ ng b trong th c thi các quy đ nh và kh n ng liên
k t gi a các phòng ban, các chi nhánh hay gi a các c p trong cùng m t h
th ng ngân hàng
1.4.2. Nhóm nhân t khách quan
Th nh t, s bi n đ ng không d ki n c a các y u t thu c môi
tr ng v mô nh chi n tranh, bi n đ ng chính tr , thiên tai,... Th hai, các
quy đ nh trong chính sách ti n t
Th ba, s phát tri n c a h th ng th tr ng và đ c bi t là th tr ng
tài chính
Th t , các quy đ nh c a pháp lu t
Th n m, s phát tri n và h tr c a các kênh cung c p thông tin v
khách hàng.
Các nhân t t phía khách hàng nh n tín d ng
Th nh t, nhu c u tín d ng và thái đ trách nhi m c a khách hàng
đ i v i vi c s d ng và tr n ngân hàng
Th hai, các đ c đi m c a khách hàng v l nh v c ngành ngh , quy
mơ, n ng l c tài chính,...
Th ba, trình đ và ý th c trách nhiêm c a khách hàng trong vi c
cung c p và đ m b o tính chính xác c a các thơng tin c n thi t mà ngân
hàng yêu c u
1.5. Bài h c kinh nghi m h n ch r i ro tín d ng c a các Ngân

hàng và bài h c rút ra v i Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n
nông thôn huy n Thanh Th y:
7


1.5.1. Kinh nghi m v h n ch r i ro tín d ng t i m t s Ngân
hàng th ng m i Vi t Nam
1.5.1.1. Kinh nghi m v h n ch r i ro tín d ng c a HD Bank
1.5.1.2. Kinh nghi m v h n ch r i ro tín d ng c a Vietinbank
1.5.2. Bài h c kinh nghi m đ i v i Ngân hàng Nông nghi p và Phát
tri n nông thôn chi nhánh huy n Thanh Th y:

K t lu năch

ngă1

Trong ch ng 1, tác gi đư làm rõ m t s v n đ sau:
- Lý lu n c b n v r i ro tín d ng và h n ch r i ro tín d ng trong
ngân hàng: khái quát v tín d ng, r i ro tín d ng ngân hàng tác đ ng c a
r i ro tín d ng đ n h th ng ngân hàng và n n kinh t ;
a ra các ch tiêu xác đ nh m c đ r i ro tín d ng;
- Lý lu n v h n ch r i ro tín d ng, n i dung c a h n ch r i ro tín
d ng, ph ng pháp h n ch r i ro tín d ng và nguyên nhân nh h ng đ n
h n ch r i ro tín d ng.
- Nghiên c u kinh nghi m c a m t s Ngân hàng nh HD Bank
và Vietinbank.
D a trên c s lý thuy t trong ch ng giúp ta nhìn nh n đánh giá
t m quan tr ng c a tín d ng và s c n thi t c a vi c h n ch r i ro tín
d ng t i m t NHTM. Trên c s đó đ ra nh ng gi i pháp phù h p v i
tính kh thi cao trong vi c góp ph n h n ch r i ro tín d ng, giúp NHTM

kinh doanh n đ nh, phát tri n b n v ng và có hi u qu .

8


Ch ngă2:
TH C TR NG H N CH R I RO TÍN D NG T I NGÂN HÀNG
NƠNG NGHI P VÀ PHÁT TRI N NÔNG THÔN,
CHI NHÁNH HUY N THANH TH Y, T NH PHÚ TH
2.1 Gi i thi uăs ăl c v Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n
Nông thôn chi hánh huy n Thanh Th y Phú Th :
2.1.1. L ch s hình thành và phát tri n c a Ngân hàng Nông
nghi p và Phát tri n Nông thôn chi nhánh huy n Thanh Th y, T nh
Phú Th :
Ngân hàng nông nghi p và phát tri n nông thôn (vi t t t là
NHNo&PTNT) huy n Thanh Th y đ c tái l p theo Quy t đ nh s
1103/NH ngày 24/12/1990 c a NHNo Vi t Nam. NHNo&PTNT huy n
Thanh Th y có tr s chính đóng t i Th tr n Thanh Th y, huy n Thanh
Th y, t nh Phú Th . Ti n thân là PGD La Phù thu c NHNo&PTNT huy n
Tam Thanh c ,
n ngày 01/10/1999 NHNo&PTNT huy n Thanh Th y
đ c tái l p khi mà huy n Tam Thanh đ c tách ra thành hai huy n Tam
Nông và Thanh Th y. Và đ c nâng c p lên chi nhánh c p II đ i tên
thành NHNo&PTNT huy n Thanh Th y (Nay là Ngân hàng lo i III)
T ngày 01/10/1999 đ n nay NHNo&PTNT huy n Thanh Th y
đ c chính th c ho t đ ng kinh doanh v i danh ngh a là chi nhánh
NHNo&PTNT huy n Thanh Th y h ch toán tr c thu c NHNo&PTNT
t nh Phú Th .
2.1.2. Mơ hình t ch c c a Ngân hàng Nông nghi p và Phát tri n
Nông thôn chi nhánh huy n Thanh Th y, T nh Phú Th :

2.1.3. Tình hình ho t đ ng kinh doanh
M c tiêu kinh doanh ti n t c a các Ngân hàng th ng m i là t i đa
hóa l i nhu n và gi m thi u r i ro.
K t qu ho t đ ng kinh doanh qua các n m nh sau: N m 2014
t ng doanh thu là: 82,933 tri u đ ng; N m 2015 t ng doanh thu: 78,747
tri u đ ng, gi m so v i n m 2014 là: 4,186 tri u đ ng, nguyên nhân c a
vi c gi m doanh thu này là do gi m lãi su t cho vay, chênh l ch thu – chi
n m 2015, có lưi đ t: 19,829 tri u đ ng. Trong n m 2016, t ng doanh thu:
90,942 tri u đ ng t ng so n m 2015 là: 12,195 tri u đ ng, chênh l ch
thu-chi n m 2016 , có lưi: 26,621 tri u đ ng. Trong b i c nh kinh t ch u
9


nh h ng c a suy thối kinh t tồn c u, kinh t trong n c khó kh n thì
thu nh p c a chi nhánh r t đáng ghi nh n.
2.2 Th c tr ng ho tăđ ng tín d ng t i ngân hàng nơng nghi p
và phát tri n nông thôn, chi nhánh huy n Thanh Thu , t nh Phú Th :
Tình hình d n qua các n m:
N m 2014 d n tín d ng là 669,182 tri u đ ng, N m 2015 d n
tín d ng là: 723,067 tri u đ ng, N m 2016 d n tín d ng là: 824,641
tri u đ ng. V y, quy mơ tín d ng c a ngân hàng đang đ c m r ng. Th
ph n cho vay tính đ n 2016 là 824,641 tri u đ ng, chi m 10, 57% t ng d
n trên đ a bàn. D n tín d ng ch y u t p trung vào H gia đình và cá
th . ây là s ch đ o, đi u hành đúng đ n theo nhi m v kinh doanh c a
NHNN. Ngân hàng đư ch đ ng cân đ i đ v n đ đ u t tín d ng cho các
nhu c u v n ph c v phát tri n kinh t nông nghi p, nông thơn.
Phân tích t ng d n theo k h n n , có th th y: D n cho vay
ng n h n chi m t tr ng khá cao trong t ng d n , có xu h ng gi m d n.
C th : D n ng n h n n m 2014 là 385,139 tri u đ ng, chi m 57,6 %
t ng d n , n m 2015 là 326,914 tri u đ ng chi m 45,21% t ng d n và

n m 2016 là 256,749 tri u đ ng chi m 31,13 % t ng d n . Còn d n
trung dài h n v n ti p t c t ng đ u qua các n m, đ c bi t n m 2016. C
th : D n trung dài h n n m 2014 là 284,043 tri u đ ng, chi m 42,4%
t ng d n , n m 2015 là 396,153 tri u đ ng chi m 54,79% t ng d n và
n m 2016 là 567,892 tri u đ ng chi m 68,87% t ng d n . đây ta th y,
n m 2014 và 2015 t l tín d ng ng n h n và trung dài h n t ng đ i
đ ng đ u nh ng đ n n m 2016 thì có s t ng m nh v v n đ u t trung và
dài h n (n m 2016 c ng là n m Ngân hàng huy đ ng v n dài h n khá cao:
N m 2016 là 337,018 tri u đ ng, t ng so n m 2015 là 115,393 tri u
đ ng), nên vi c gia t ng đ u t tín d ng trung và dài h n là h p lý.
Qua phân tích tình hình cho vay t i chi nhánh, ta th y chi nhánh
đang có d u hi u tích c c v ho t đ ng tín d ng c a mình, tín d ng ng n
h n luôn chi m t tr ng khá cao trong t ng d n vì ng n h n thì th i gian
quay đ ng v n nhanh, ít r i ro mang l i hi u qu cao cho Ngân hàng. M t
khác, ta th y tín d ng trung và dài h n c ng đang có s t ng tr ng m nh.
Ngân hàng đư m r ng th ph n, chú tr ng nh ng d án l n nh m làm
t ng ngu n thu nh p cho chi nhánh.

10


2.3 Th c tr ng h n ch r i ro tín d ng t i Ngân hàng Nơng
nghi p và Phát tri n Nông thôn chi nhánh huy n Thanh Th y, T nh
Phú Th
2.3.1. Th c tr ng cơng tác h n ch r i ro tín d ng t i ngân hàng
nông nghi p và phát tri n nông thôn Vi t Nam- Chi nhánh huy n
Thanh Thu
2.3.1.1. Chính sách và quy trình tín d ng
* Chính sách tín d ng: Chính sách tín d ng quy đ nh nh ng nguyên
t c c b n chung nh t c a ho t đ ng c p tín d ng nh m th ng nh t ho t đ ng

c p tín d ng đ i v i các t ch c và cá nhân trong khuôn kh m c r i ro h p lý.
* Quyătrìnhătínăd ngăt iăchiănhánh:
B1.H ng d n th t c vay v n và ti p nh n h s :
B2. Th m đ nh h s vay và l p t trình:
B3. Quy t đ nh cho vay và thơng báo khách hàng:
B4. Hoàn t t các th t c pháp lý v tài s n đ m b o:
B5. Gi i ngân, l u tr h s :
B6. Ki m tra, theo dõi kho n vay sau gi i ngân:
B7. Chuy n n quá h n:
B8. Kh i ki n thu h i n :
Tóm l i, Chính sách tín d ng và quy trình tín d ng c a Chi nhánh
đ c th c hi n theo h ng d n c a Ngân hàng Nông nghi p và phát tri n
nông thôn Vi t Nam. Tuy nhiên, các v n b n c a Ngân hàng Nông nghi p
và phát tri n nông thôn Vi t Nam đ c đ a ra ch y u mang tính ch t
ng phó v i tình hình th tr ng hay đi u ki n kinh t mà ch a có m t quy
trình t ng th v qu n tr r i ro. Các v n b n đ c ra đ i ch a đ c
nghiên c u k trên c s th c t t ng đ a bàn ho t đ ng c a các Chi
nhánh khác nhau. Ngồi ra, quy trình c p tín d ng ch a th c s khoa h c
d n đ n r i ro tín d ng cao đ c bi t trong hai khâu th m đ nh h s và
ki m tra th ng xuyên sau cho vay.
2.3.1.2. B máy qu n tr r i ro tín d ng
- Cán b - Phòng K ho ch Kinh doanh
- B ph n ki m tra giám sát tín d ng tr c thu c phòng ki m tra,
ki m toán n i b c a ngân hàng, đ c l p v i phịng nghi p v kinh doanh.
Tóm l i: Vi c phân chia b máy qu n tr r i ro thành nh ng khâu
đ c l p, vi c các b ph n ph i k t h p v i nhau, ki m tra l n nhau s làm
11


gi m thi u r i ro đ i v i ho t đ ng tín d ng. Bên c nh nh ng u đi m

nh v y v n còn m t s h n ch c th nh sau:
Tuy đ c tách ra làm 3 khâu đ c l p nh ng khâu đ u tiên là
th m đ nh, ng i cán b cho vay v n ph trách r t nhi u khâu t ti p
nh n thông tin, thi t l p h s cho đ n làm báo cáo th m đ nh…n u nh
ng i cán b cho vay không th c hi n đúng quy trình cho vay: có th do
ch y theo doanh s , ch y theo các ch tiêu, n i l ng các đi u ki n cho
vay, thêm vào đó là kh i l ng khách hàng mà Ngân hàng Nông nghi p
ph c v khá l n và nh l nên hi u qu c a vi c cho vay qua ba khâu
đ c l p b h n ch d n đ n r i ro trong tín d ng.
- B ph n ki m sốt tín d ng l i ch ki m tra b m t h s thay vì
ki m tra th c t nên r i ro ti m n c a kho n vay là r t l n.
2.3.1.3 Th c hi n chuy n r i ro tín d ng:
- Mua b o hi m:
Vi c khách hàng tham gia B o hi m b o an tín d ng, Ngân hàng đư
gi m đ c ph n nào gánh n ng r i ro t cho vay không có b o đ m b ng tài
s n. Tuy nhiên, t l món vay c ng nh t l d n tham gia b o hi m b o
an tín d ng cịn th p và ch a có b c đ t phá qua các n m. T l d n
đ c mua b o hi m trên t ng d n còn th p, ch m c 2,44%.
- Bán r i ro: N m 2015 Ngân hàng Nông nghi p huy n Thanh
Th y đư th c hi n bán n x u cho VAMC s ti n là 2,5 t đ ng (03 kho n
vay). .Vi c bán n cho VAMC làm gi m gánh n ng n x u cho Ngân
hàng, n x u đ c đ a ra kh i b ng cân đ i tài s n.
2.3.1.4. X p h ng r i ro tín d ng
C n c vào k t qu phân lo i trên ngân hàng th c hi n: phân lo i
đ ch n l c và phát tri n khách hàng; ra quy t đ nh c p tín d ng (xác đ nh
h n m c tín d ng, th i h n, m c lãi su t, bi n pháp b o đ m ti n vay),
giám sát và đánh giá khách hàng khi kho n tín d ng đang cịn d n đ có
bi n pháp x lý và nâng cao n ng l c cho vay, thu n và x lý r i ro.
Bên c nh u đi m: X p h ng tín d ng khách hàng đ phòng ng a,
h n ch r i ro tín d ng c ng nh đ h ng d n vi c cung c p các s n

ph m tín d ng phù h p cho các khách hàng đi vay, thì vi c x p h ng
khách hàng c ng còn m t s m t h n ch nh :

12


+ Nhân viên ch m đi m khách hàng đôi khi cung c p thông tin
đ u vào ch a trung th c vì th , ch a ph n ánh th c ch t đ c k t qu
ch m đi m.
+ M i khách hàng có th có quan h tín d ng cùng lúc v i nhi u
ngân hàng, do v y h th ng ch m đi m x p h ng n i b c a các ngân
hàng n u ch d a trên thông tin tín d ng c a khách hàng v i ngân hàng
mình mà khơng d a trên t ng h p các ngu n thông tin t các ngân hàng
và các t ch c tín d ng khác s d n t i nh ng sai sót trong vi c xác đ nh
r i ro tín d ng c a khách hàng.H n n a, m i ngân hàng đ u có các thang
đi m riêng, khơng th ng nh t v i nhau, do đó, khó so sánh, đánh giá m c
tín d ng khách hàng m t cách khách quan và chính xác.
+ Các ch tiêu s d ng đ ki m đ nh trong mơ hình x p h ng tín
d ng th nhân c a CIC mang tính ch t l ch s mà ch a có các ch tiêu d
báo cho t ng lai. Do kh n ng tr n là y u t quan tr ng nh t mà t
ch c cho vay quan tâm, nên các ch tiêu mang tính d báo kh n ng tr n
trong t ng lai nh s n đ nh c a thu nh p hay m c thu nh p bình quân
theo tháng ho c n m… nên đ c xem xét ki m đ nh trong mơ hình.
Tóm l i, có th th y x p h ng r i ro tín d ng c a Chi nhánh ch
d ng l i x p h ng nhóm khách hàng có nguy c r i ro, tuy nhiên ch a s
d ng các ph ng pháp đ nh l ng đ
c l ng m c t n th t có th x y
ra đ có các bi n pháp phịng ng a và ki m sốt r i ro phù h p.
2.3.1.5. Th c hi n vi c phân lo i tài s n và trích l p d phòng r i
ro

Tài s n đ m b o đ c phân thành 6 lo i: A, B, C, D, E và F
Quy đ nh v phân lo i tài s n đ m b o c a Chi nhánh đ c th c
hi n theo quy đ nh c a H i s chính. M c dù, quy đ nh này đư phân chia
tài s n đ m b o thành 6 lo i, d a trên c s khoa h c, tuy nhiên ch a có
h ng d n c th v tính pháp lý c a t ng lo i tài s n, ph ng pháp xác
đ nh s thay đ i giá theo th i gian và quy đ nh th i gian đ nh k đánh giá
l i tài s n đ m b o. Do đó, đ x y ra tình tr ng tài s n đ m b o khơng đ
tính pháp lý khi đem ra th ch p nh : khơng đ các thành viên trong h có
quy n đ i v i m nh đ t đ ng ra b o đ m, đ t n m trong m c gi i c a d
án, Biên b n ki m tra hi n tr ng đ t ch a xem xét k d n t i vi c nh m tài
s n th ch p … Vi c x lý tài s n đ m b o còn ch m, ch a k t h p làm
vi c v i c quan ch c n ng đ thu h i n đ c nhanh chóng.
c bi t,
13


trong tr ng h p khách hàng khơng có thi n chí giao tài s n, khơng kí vào
biên b n bán tài s n. Thêm vào đó, có nh ng tài s n đ m b o b chuy n
nhóm qua th i gian nh ng khơng đ c đánh giá l i th ng xuyên.
2.3.1.6. S d ng đ m b o tín d ng ch c ch n
B o đ m ti n vay là m t công c quan tr ng trong qu n lý ti n vay
c a ngân hàng. B o đ m ti n vay nh m: nâng cao trách nhi m th c hi n
cam k t tr n ; phòng ng a gian l n và phòng ng a r i ro.
Tài s n đ m b o đ c coi là ngu n tr n th c p khi khách hàng không
tr đ c n đ ng th i nh m t ng trách nhi m c a ng i đi vay đ i v i Ngân
hàng.
2.3.1.7 Ki m tra, giám sát v n vay:
Th c hi n t t công tác th m đ nh tr c khi cho vay, ki m tra giám
sát sau khi gi i ngân, đ m b o các kho n cho vay đ c s d ng đúng m c
đích và ng n ng a các nguy c r i ro có th phát sinh.

Khi xác đ nh ho t đ ng kinh doanh c a khách hàng xu t hi n các
d u hi u c nh báo có nguy c r i ro phát sinh, chi nhánh th c hi n x p
nhóm các kho n vay theo m c đ r i ro đư xác đ nh và chuy n tồn b h
s các kho n n t nhóm 2 đ n nhóm 5 t phịng tín d ng sang phòng
qu n lý r i ro đ theo dõi và x lý.
2.3.1.8. Phân tích tài chính doanh nghi p
Phân tích tình hình tài chính c a doanh nghi p hay c th hố là
vi c phân tích các báo cáo tài chính c a doanh nghi p là q trình ki m
tra, đ i chi u, so sánh các s li u, tài li u v tình hình tài chính hi n hành
và trong quá kh nh m m c đích đánh giá ti m n ng, hi u qu kinh doanh
c ng nh nh ng r i ro trong t ng lai.
Vi c phân tích tài chính doanh nghi p trong quá trình cho vay g p
m t s khó kh n:
+ M c đ tin c y c a các s li u trên báo cáo tài chính khơng cao.
+ Phân tích Báo cáo Tài chính cơng ty Vi t Nam g p tr ng i l n
là khơng có d li u bình qn ngành đ so sánh.
+ Hiên nay v n ch a có s th ng nh t và đ ng b v công th c
c a m t s ch tiêu trong các sách, tài li u v phân tích Báo cáo tài chính.
+ Trình đ c a cán b khi phân tích doanh nghi p ch a c p v i
tình hình kinh doanh hi n t i m c dù đư qua các l p t p hu n v cho vay
Doanh nghi p.
14


2.3.2. Các ch tiêuăđánhăgiáăcơngătácăh n ch r i ro tín d ng t i
ngân hàng nông nghi p và phát tri n nông thôn Vi t Nam- Chi nhánh
huy n Thanh Thu
2.3.2.1. Ch tiêu ph n ánh n quá h n
T l n quá h n/t ng d n : T l n quá h n l n nh t n m 2014
là 4,17% trên t ng d n , trong đó n nhóm 2 là ch y u, chi m g n 80%

t ng d n quá h n. N m 2015 t l n quá h n chi m 2.89% trên t ng d
n , N m 2016 là 3.29%, t l n quá h n cao t p trung n nhóm 2 (N
c n chú ý). Nguyên nhân d n đ n n quá h n cao do t cu i n m 2015
đ n n m 2016 th tr ng kinh doanh tronng l nh v c nông th y h i s n
g p nhi u khó kh n, th tr ng bi n đ ng v giá c r t nhi u, giá c tr t
giá d n đ n ng i nông dân g p nhi u khó kh n v th tr ng đ u ra,
khơng có n i tiêu th s n ph m, giá c xu ng r t th p. i u này d n đ n
gây khó kh n cho ng i dân trong tìm ngu n tr n . Do v y, đư nh
h ng không nh đ n tình hình kinh doanh c a Ngân hàng. Ngân hàng
nông nghi p huy n Thanh Th y đư tìm m i bi n pháp đ tháo g khó
kh n cho khách hàng b ng cách gi m lãi su t, c c u n … cho khách
hàng nh ng t l n quá h n khá cao n m 2016 là 3,29% / t ng d n .
Tóm l i, thông qua ch tiêu n quá h n có th th y cơng tác phịng
ng a và h n ch r i ro c a Chi nhánh ch a có nhi u c i thi n (n quá
h n c a Chi nhánh gi m trong n m 2014 -2015 nh ng l i ti p t c gia
t ng vào n m 2015-2016, đ c bi t n quá h n gia t ng c trong ng n h n
và dài h n). Nguyên nhân bao g m c ch quan và khách quan nh tình
hình kinh t bi n đ ng khơng t t, quy trình cho vay l ng l o, chính sách
tín d ng ch a phù h p, trình đ cán b tín d ng ch a cao, vi ph m đ o
đ c ngh nghi p, ph ng pháp đo l ng và nh n bi t r i ro tín d ng ch a
khoa h c.
2.3.3.2. Ch tiêu ph n ánh n x u
C c u n x u c a chi nhánh: các n m 2014, 2015, 2016 n nhóm 3
chi m t tr ng l n nh t, n m 2014 d n nhóm 3 chi m 42,1%, n m 2015 là
67,2% và n m 2016 là 69,8%. D n nhóm 3 t ng d n, d n nhóm 4, 5 gi m
d n là xu h ng t n m 2014 đ n n m 2016. Sau đó đ n d n nhóm 5 v i t
tr ng d n trong t ng n x u n m 2014 là 14,5%, n m 2015 là 12,1% và n m
2016 là 16,9%. D n nhóm 4 gi m d n qua các n m: n m 2014 là 43,4%, n m
15

2015 là 20,7% và n m 2016 là 13,3%.T tr ng d n nhóm 5 chi m t l th p
nh t và có xu h ng t ng trong giai đo n này nh ng t ng không đáng k , n m
2015 t ng 67 tri u so v i n m 2014, n m 2016 t ng 71 tri u so n m 2015. D
n nhóm 4 chi m t trong th p nh t trong t ng d n x u: n m 2014 là
10,72%, n m 2015 là 10,52% và n m 2016 là 3,13%.
Tóm l i, qua s li u trên ta th y Ngân hàng Nông nghi p và phát
tri n nông thôn huy n Thanh Th y đã đánh giá đ c t m quan tr ng c a
công tác qu n tr r i ro tín d ng và đã tích c c th c hi n các gi i pháp
nh m nâng cao kh n ng phòng ng a và phát hi n r i ro tín d ng vì th
mà n m 2014 t l n x u là: 0,84%, n m 2015 t l n x u là 0,85% và
n m 2016 t l n x u gi m xu ng còn 0,59%.
2.3.2.3. T l m t v n
T l n m t v n chi m t tr ng nh so v i t ng d n x u, n m 2014 t
l n m t v n là 0,12%, n m 2015 t l n m t v n là 0,10%, n m 2016 t l
n m t v n là 0,10%. S li u trên khơng có bi n đ ng l n qua các n m, ch ng
t Ngân hàng Nông nghi p và phát tri n nông thôn huy n Thanh Th y đư
ki m soát, h n ch t t t l n m t v n t i chi nhánh.
2.3.2.4. Nhóm ch tiêu trích l p d phịng và bù đ p r i ro tín d ng
Vi c trích l p qu d phòng r i ro làm lành m nh tài chính ngân
hàng, là yêu c u b t bu c v i các ngân hàng.
M c đ t n th t tín d ng c a chi nhánh gi m m nh qua các n m,
n m 2014 m c đ t n th t còn là 816 tri u đ ng, tuy nhiên, sang n m 2015
ch còn 215 tri u đ ng, sang n m 2016 m c đ t n th t là âm 290 tri u
đ ng. S n đư x lý b ng qu d phòng thu h i đ c n m 2016 t ng đáng
k so v i n m 2015, trong khi d n x u đ c x lý b ng qu d phịng
t ng khơng đáng k . i u này cho th y r i ro tín d ng c a chi nhánh n m
2015 và 2016 gi m đáng k , s ti n thu đ c t n đư x lý r i ro c ng t ng
cao. Trong th i gian này, Ngân hàng Nông nghi p và phát tri n nông thôn
Vi t Nam – Chi nhánh Thanh Th y đư tích c c x lý thu h i n x u, ch t

l ng tín d ng n m 2015 và 2016 đư d n n đ nh h n.
2.4.ă ánhă giáă th c tr ng công tác h n ch r i ro tín d ng t i
Ngân hàng nơng nghi p và phát tri n nông thôn ậ Chi nhánh huy n
Thanh Thu
2.4.1. K t qu đ t đ c
Th nh t, v i nh ng quy đ nh m i ch t ch h n v tài s n đ m b o v
16


quy trình cho vay…đư giúp cho ngân hàng có đ c nh ng b c đ u v qu n
tr r i ro m t cách khá t t.
Th hai, m c dù t c đ t ng tr ng tín d ng cao, nh ng chi nhánh
v n duy trì đ c t l n x u d i m c 2%.
Th ba, song song v i vi c t ng c ng d n tín d ng t t và nâng
cao ch t l ng tín d ng.
Th t , chi nhánh đư th ng xuyên ki m sốt gia t ng tín d ng trên
c s cân đ i ngu n v n g n li n v i vi c t ng c ng ki m tra, giám sát
vi c tn th quy trình tín d ng t ng khâu.
Th n m, Chi nhánh đư nâng cao ch t l ng báo cáo tín d ng,
đ m b o báo cáo trung th c, chính xác, k p th i.
Th sáu, Chi nhánh đư th c hi n các bi n pháp chuy n giao r i ro
tín d ng là b o hi m b o an và bán n cho VAMC.
Th b y, Chi nhánh đư áp d ng ph ng pháp chuy n giao trong
vi c x p h ng r i ro nhóm tín d ng thành các nhóm khác nhau.
Th tám, quy đ nh v phân lo i tài s n đ m b o c a Chi nhánh
đ c th c hi n theo quy đ nh c a H i s chính.
2.4.2. H n ch và nguyên nhân
2.4.2.1. H n ch
Th nh t, chính sách và quy trình tín d ng đ c th c hi n theo
chính sách và quy trình c a H i s , do đó ch a phù h p v i đ a bàn ho t

đ ng.
Th hai, t ch c b máy qu n tr r i ro tín d ng ch a phù h p
Th ba, quy đ nh v tài s n đ m b o thi u ch t ch , ch a khoa h c
d n đ n tính pháp lý c a tài s n đ m b o th ch p không cao.
Th t , Chi nhánh ch a áp d ng bi n pháp đ ng tài tr cho các
kho n vay l n
Th n m, x p h ng r i ro tín d ng c a Chi nhánh ch d ng l i x p
h ng nhóm khách hàng có nguy c r i ro, tuy nhiên ch a s d ng các
ph ng pháp đ nh l ng đ
c l ng m c t n th t có th x y ra đ có
các bi n pháp phịng ng a và ki m sốt r i ro phù h p
Th sáu, cơng tác phân tích tài chính khách hàng cịn nhi u b t c p
và h n ch .
Th b y, công tác ki m tra, giám sát, h tr khách hàng sau khi vay
v n còn ch a t t.
17


V i nh ng h n ch trên, d n đ n k t qu phòng ng a và h n ch
r i ro tín d ng c a Chi nhánh đ t hi u qu ch a cao. i u này đ c th
hi n qua các tiêu ch tiêu đo l ng cơng tác phịng ng a và h n ch r i ro
tín d ng nh sau:
Th nh t, t ng d n quá h n và t l n quá h n có xu h ng gi m
trong n m 2014-2015 nh ng l i gia t ng vào n m 2015 -2016. D n quá
h n và t l d n quá h n t ng c trong ng n h n và dài h n, đ c bi t d
n quá h n và t l d n quá h n t ng trong nhóm 5 (nhóm có nguy c
m t v n cao nh t).
Th hai, m c dù t l n x u có xu h ng gi m, tuy nhiên m c
gi m không n đ nh (t ng trong 2 n m 2014- 2015 và gi m n m 2015 –
2016) và m c gi m t l n x u th p. H n n a, t tr ng d n nhóm 3 và

d n nhóm 5 có xu h ng gia t ng trong t ng d n x u trong 2 n m
2015-2016.
Th ba,T l n m t v n t ng qua các n m: n m 2014 t l n m t v n
là 4,5%, n m 2015 t l n m t v n là 12,2%, n m 2016 t l n m t v n là
16,9%. Tuy t l n m t v n t ng không cao nh ng c ng làm nh h ng đ n
công tác qu n tr chi nhánh.
Th t , s d trích l p d phịng có xu h ng t ng trong 2 n m
2015 – 2016, đi u này làm nh h ng đ n m c l i nhu n đ t đ c c a
Chi nhánh.
2.4.2.2. Ngun nhân
Cơng tác phịng ng a và h n ch r i ro c a Chi nhánh ch a đ t
đ c hi u qu cao xu t phát t c nguyên nhân ch quan và nguyên nhân
khách quan, c th :
V nguyên nhân ch quan bao g m:
Th nh t, n i dung trong công tác phòng ng a và h n ch r i ro
c a Chi nhánh còn t n t i nhi u b t c p v chính sách tín d ng, quy trình
cho vay, t ch c b máy qu n tr r i ro, cơng tác ki m sốt n i b , quy
đ nh v tài s n đ m b o, x p h ng r i ro và các bi n pháp chuy n giao r i
ro.
Th hai, trình đ và đ o đ c ngh nghi p c a cán b ngân hàng các
c p c a Chi nhánh ch a cao:
Trình đ cán b có ch t l ng cao cịn h n ch : trình đ chun
mơn, kh n ng phân tích đ c l p x lý các v n đ th c t không cao
18


H u h t cán b cơng tác tín d ng tu i đ i đư l n, ph n l n công tác t
20 n m tr lên nên vi c n m b t các quy đ nh m i, cơng ngh thơng tin... cịn
h n ch .
Cán b thi u Ki n th c v kinh t , lu t pháp và các chính sách liên

quan đ n quy n s h u tài s n, đ ng ký giao d ch b o đ m, phát m i tài
s n…
Các khóa h c đào t o c a Ngân hàng th ng ch đ c t ch c mang
tính ch t hình th c và khơng mang l i hi u qu cao
Th ba, công ngh ngân hàng trong qu n lý r i ro tín d ng:
Công ngh Ngân hàng c a Chi nhánh ch a đáp ng đ c yêu c u
c a công tác phòng ng a và h n ch r i ro tín d ng, c th :
+ H t ng công ngh thông tin đ c xây d ng m c đ n đ nh
nh ng v n ph i ti p t c đ c c ng c trong th i gian t i đáp ng yêu c u
công ngh ngân hàng th i đ i m i.
+ Ngu n nhân l c đã đ c đào t o nh ng th c t ch a đáp ng
đ c v i xu th công ngh ngân hàng.
Nguyên nhân khách quan:
- R i ro do môi tr ng pháp lý ch a thu n l i: Môi tr ng pháp lý
c a Vi t Nam ch a đ ng b , ch a n đ nh, nhi u khi còn ch ng chéo, b t
c p nên đã nh h ng đ n ho t đ ng tín d ng c a ngân hàng.
- R i ro do h th ng thơng tin qu n lý cịn b t c p: thơng tin cung c p
cịn đ n đi u, thi u c p nh t, ch a đáp ng đ c đ y đ yêu c u tra c u thông
tin
K t lu năch

ngă2

Ch ng 2 đư nghiên c u th c tr ng tín d ng, r i ro tín d ng và
cơng tác h n ch r i ro tín d ng t i Ngân hàng Nơng nghi p và phát tri n
nông thôn Vi t Nam – Chi nhánh Thanh Th y giai đo n 2014-2016 t đó
t ng h p đ c m t s m t t n t i d n đ n r i ro trong ho t đ ng tín d ng
c a Chi nhánh, là ti n đ cho vi c đ a ra các nguyên nhân, gi i pháp đ
Chi nhánh có th ki m sốt t t h n n a ch t l ng tín d ng theo tiêu
chu n qu c t , khi mà n n kinh t n c ta có nh ng d u hi u ph c h i kh

quan h n tr c.
19


M t s t n t i đi n hình nh là:
+ C s pháp lý ch a có quy trình t ng th v qu n tr r i ro
+ Quy đ nh tài s n đ m b o thi u ch t ch , ch a khoa h c d n đ n
tính pháp lý c a tài s n đ m b o th ch p ch a cao.
+ X p h ng r i ro tín d ng c a Chi nhánh ch d ng l i x p h ng
nhóm khách hàng có nguy c r i ro, ch a có ph ng pháp đ nh l ng đ
c l ng m c t n th t c th .
+ Cơng tác phân tích tài chính khách hàng cịn nhi u b t c p và h n
ch .
+ Y u t con ng i: đào t o cán b ch a quan tâm đúng lúc.
+ Các nguyên nhân khách quan đ n t môi tr ng qu n lý, h th ng
thông tin qu n lý...

20


Ch ngă3:
GI IăPHÁPăT NG C
NG H N CH R I RO TÍN D NG
T I NGÂN HÀNG NƠNG NGHI P VÀ PHÁT TRI N NÔNG
THÔN CHI NHÁNH HUY N THANH TH Y PHÚ TH
3.1ă

nhăh

ng công tác h n ch r i ro tín d ng trong th i gian

t i

3.2 Gi iăphápăt ngăc ng h n ch r i ro tín d ng t i Ngân hàng
Nơng nghi p và phát tri n nông thôn huy n Thanh Th y:
3.2.1. Hồn thi n các n i dung trong cơng tác h n ch r i ro tín
d ng t i Ngân hàng Nông nghi p và phát tri n nông thơn – Chi nhánh
huy n Thanh Thu
3.2.1.1. Hồn thi n và xây d ng chính sách, quy trình tín d ng phù
h p v i Chi nhánh
Th nh t, Chi nhánh c n xây d ng chính sách và quy trình tín d ng
phù h p v i tình hình th c t t i đ a bàn ho t đ ng.
Th hai, nâng cao ch t l ng công tác th m đ nh
3.2.1.2 Thành l p b ph n nghiên c u, phân tích và d báo r i ro
Chi nhánh c n thành l p b ph n chuyên trách v qu n lý r i ro tín
d ng, nh v y Chi nhánh c n có phịng qu n lý r i ro, theo đó, xây d ng
quy trình nh n di n r i ro h p lý. B ph n này s ti n hành phân tích, đánh
giá quy mơ, c c u và hi u qu tín d ng c a các ngành kinh t , thành ph n
kinh t , đ a bàn nông thôn và thành th đ trên c s đó ngân hàng có th
th c hi n các gi i pháp m r ng tín d ng an tồn - hi u qu - b n v ng.
3.2.1.3. T ng c ng giám sát và ki m soát r i ro
Nâng cao ch t l ng th m đ nh, qu n lý ch t ch gi i ngân và ki m
tra sau khi cho vay, t ng c ng cơng tác ki m tốn n i b .
3.2.1.4. T ng c ng x lý n có v n đ , s d ng thêm các công c
b o đ m ti n vay
Chi nhánh c n chú ý t ng c ng x lý n có v n đ : N x u là đi u
không ngân hàng nào mong mu n nh ng nó v n ln t n t i b t c ngân
hàng nào, do đó thi t l p c ch x lý n có v n đ là m t địi h i khách
quan. Trong x lý n có v n đ , c n th c hi n các b c tu n t và th n tr ng,
c th :

- Làm rõ th c tr ng kinh doanh, tài s n b o đ m, thái đ c a khách
21


hàng.
- L a ch n ph ng pháp x lý: ph ng pháp khai thác hay ph ng pháp
thanh lý.
S d ng các công c b o hi m và b o đ m ti n vay
R i ro tín d ng xu t phát t nhi u nguyên nhân r t đa d ng mà đôi
khi nh ng r i ro đó ngân hàng khơng th l ng tr c đ c. Vì v y s
d ng các cơng c b o hi m và áp d ng bi n pháp b o đ m ti n vay đ h n
ch t n th t khi r i ro x y ra là c c k quan tr ng. M t s gi i pháp c n
th c hi n:
3.2.1.5. Áp d ng bi n pháp cho vay đ ng tài tr , đa d ng hóa danh
m c tín d ng, phân tán r i ro, phát tri n s n ph m và d ch v m i
3.2.1.6. Xây d ng ph ng pháp đo l ng và đánh giá r i ro phù
h p
Nguyên t c c a Basel II v qu n lý r i ro tín d ng
3.2.2. Nâng cao trình đ và đ o đ c ngh nghi p c a đ i ng cán
b t i Chi nhánh
- Chú tr ng vi c đào t o k n ng m m, k n ng qu n lý cho cán
b qu n lý c p trung và c p cao nh m t o s đ t phá v t duy và k
n ng qu n lý
- V n đ đ o đ c ngh nghi p ph i đ c coi nh m t tiêu chí
quan tr ng đ đào t o cán b , đánh giá cán b
3.2.3.
u t , đ i m i và nâng c p công ngh ph c v cho công
tác h n ch r i ro tín d ng t i Chi nhánh
ng d ng CNTT là y u t hàng đ u giúp các ngân hàng t ng t c
đ x lý giao d ch, h n ch r i ro, an toàn, b o m t.

- Xu th phát tri n internet banking, mobile banking và các s n
ph m, d ch v ng d ng công ngh cao trong l nh v c ngân hàng đư
đ c chú tr ng nghiên c u và nâng c p các d ch v phù h p v i th
hi u khách hàng.
- Ch tr ng thanh tốn khơng dùng ti n m t đư và đang thúc
đ y ti m n ng t ng tr ng cho m ng ngân hàng bán l , nh t là khi gi i
tr - khách hàng ti m n ng ti p c n v i công ngh t r t s m.
3.3.ăKI NăNGH
3.3.1. Ki n ngh v i Chính ph
22


- T ng c ng ho ch đ nh chính sách
- Ti p t c hoàn thi n h th ng pháp lu t
3.3.2. Ki n ngh v i Ngân hàng Nhà n c Vi t Nam
- Nâng cao ch t l ng qu n lý, đi u hành
- Nâng cao ch t l ng c a Trung tâm thông tin tín d ng (CIC
- T ng c ng cơng tác thanh tra, ki m soát
3.3.3 Ki n ngh v i Ngân hàng Nông nghi p và phát tri n nơng
thơn Vi t Nam
- Hồn thi n các chính sách, quy trình tín d ng
- V nhân s : Tuy n d ng, đào t o, chu n hóa, luân chuy n, th ng
ph t…
y m nh công tác hi n đ i hóa ngân hàng, c ng c h th ng
thông tin n i b đ ph c v cơng tác ki m sốt r i ro
- C p nh t và b sung thu ng xuyên c m nang tín d ng C m nang
tín d ng h ng d n cho cán b nh ng v n đ c b n trong tác nghi p.
K t lu năch

ng 3

Trong Ch ng 3, tác gi đư đ ra m t s gi i pháp đ i v i Ngân
hàng Nông nghi p và phát tri n nông thôn Vi t Nam nh m nâng cao h n
ch r i ro tín d ng trong giai đo n hi n nay theo tiêu chu n qu c t nh :
Hồn thi n các chính sách, quy trình tín d ng, Giám sát và ki m soát r i
ro: nâng cao ch t l ng th m đ nh, qu n lý ch t ch gi i ngân và ki m tra
sau khi cho vay, t ng c ng công tác ki m tốn n i b ; Trích l p d
phịng r i ro tín d ng; Gi i pháp v nhân s : Tuy n d ng, đào t o, chu n
hóa, luân chuy n, th ng ph t;
y m nh cơng tác hi n đ i hóa ngân
hàng c ng c h th ng thông tin n i b đ ph c v công tác ki m sốt r i
ro, a d ng hóa danh m c tín d ng, phân tán r i ro, Các gi i pháp khác:
B o hi m tín d ng, qu n lý n có v n đ , t ng thu h i n đư x lý r i ro...
Trong đó, y u t con ng i là xuyên su t, quan tr ng nh t.
Bên c nh đó, tác gi c ng có m t s ki n ngh đ i v i NHNN và
Chính ph nh m h tr ngân hàng trong công tác Qu n tr r i ro tín d ng
c a mình.

23


K T LU N
Tín d ng là ho t đ ng kinh doanh ph c t p nh t so v i các ho t
đ ng kinh doanh khác c a các ngân hàng th ng m i, ho t đ ng này tuy
thu đ c nhi u l i nhu n nh ng c ng g p khơng ít r i ro. Vì v y, r i ro
tín d ng n u x y ra s có tác đ ng r t l n và nh h ng tr c ti p đ n s
t n t i và phát tri n c a m i t ch c tín d ng, cao h n nó tác đ ng nh
h ng đ n toàn b h th ng ngân hàng và toàn b n n kinh t . H n ch r i
ro tín d ng là v n đ khó kh n nh ng r t b c thi t trong đi u ki n hi n
nay, đ c bi t đ i v i ngân hàng th ng m i Vi t Nam, do thu nh p c a tín

d ng là ch y u chi m t 60-80% thu nh p c a ngân hàng.
Trong nh ng n m qua Agribank Chi nhánh Thanh Th y đư đ t
đ c nh ng k t qu và thành t u nh t đ nh trong các ho t đ ng kinh
doanh nh huy đ ng v n, cho vay và cung c p các d ch v ngân hàng.
Tuy nhiên do nh ng bi n đ ng b t l i c a n n kinh t giai đo n g n đây,
và d i s c ép c a c nh tranh trong ngành ngân hàng ngày càng kh c
li t, Chi nhánh c ng ph i đ ng đ u v i khơng ít khó kh n, đ ng th i
v i quy mô c a m t chi nhánh c p huy n còn h n ch c v nhân l c và
ch t l ng nghi p v , công tác qu n tr r i ro tín d ng cịn nhi u h n
ch . T đó địi h i Chi nhánh ph i ti p t c đ i m i hồn thi n h n n a
cơng tác qu n tr ngân hàng, trong đó cơng tác h n ch r i ro tín d ng là
cơng tác đ c bi t quan tr ng đ m b o an toàn cho ho t đ ng c a ngân
hàng. Lu n v n đư nghiên c u nh ng v n đ lý lu n c b n v r i ro tín
d ng và h n ch r i ro tín d ng, phân tích th c tr ng cơng tác h n ch
r i ro tín d ng t i Agribank Chi nhánh Thanh Th y- T nh Phú Th , đánh
giá nh ng k t qu đ t đ c, nh ng t n t i và ch ra nguyên nhân c a t n
t i. Trên c s đó đ xu t các gi i pháp nh m nâng cao hi u qu công
tác h n ch r i ro tín d ng t i Chi nhánh trong th i gian t i.
Do kinh nghi m và trình đ c a Tác gi cịn h n ch nên lu n v n
không tránh kh i thi u sót, r t mong nh n đ c s góp ý c a các th y cơ
giáo đ lu n v n.

24