Tài liệu 7 cách nâng cao năng lực thanh toán của công ty pptx

7 cách nâng cao năng lực thanh toán của công ty

Có lẽ chúng ta thường nghe thấy câu châm ngôn này: "Tiền mặt là vua".
Đúng vậy, năng lực thanh toán bằng tiền mặt luôn là một trong những yếu tố
quyết định tới sự sống còn của doanh nghiệp. Vấn đề là làm thế nào tính
toán các tỷ lệ liên quan tới khả năng thanh toán của công ty và cải thiện
chúng ra sao.
Năng lực thanh toán là khả năng của doanh nghiệp có thể chi trả tiền mặt các
hoá đơn, khoản nợ khi chúng đến hạn thanh toán. Có hai chỉ số chính được
sử dụng để đánh giá tỷ lệ năng lực thanh toán của doanh nghiệp:
1) Chỉ số hiện hành (Current Ratio) - được tính theo thương số giữa tổng
tài sản hiện tại chia cho tổng dư nợ hiện tại. Chỉ số này nên ở mức từ 2 đến
3, nhằm đảm bảo rằng doanh nghiệp có đủ lượng vốn thanh toán cần thiết
cho các khoản vay hiện tại.
2) Chỉ số chuyển đổi nhanh (Quick ratio) - được tính theo thương số giữa
tiền mặt, chứng khoán dễ
mua bán (marketable Securities) và tài khoản thu
chia cho số nợ hiện hành, không kể đến hàng lưu kho. Chỉ số này nên ở mức
từ 1 đến 2, nhằm đảm bảo doanh nghiệp có đủ vốn cần thiết mà không cần
phải bán hàng lưu kho. Chỉ số dễ chuyển đổi nhanh này này tập trung vào tài
sản dễ chuyển đổi ra tiền mặt (liquid assets - tài sản lưu động) của doanh
nghiệp và nó giải quyết vấn đề: “Nếu việc mua bán ngừng, doanh nghiệp có
đủ sức thanh toán các khoản nợ hiện tại bằng số tài sản khả hoán đang có
trong tay hay không”.
Một khi doanh nghiệp nhận ra rằng mình không có đủ tiền để thanh toán các
hoá đơn đến hạn phải trả, nhiệm vụ đầu tiên sẽ là giảm tỷ lệ xói mòn tiền
mặt ngay lập tức bằng việc cắt giảm chi phí tới mức thấp nhất. Sau đó,
chuẩn bị dự án tiền mặt ngắn hạn và chuẩn bị ngay những nhu cầu cấp thiết
của doanh nghiệp. Bên cạnh đó là lên danh sách những khoản tiền người
khác nợ doanh nghiệp và đòi về càng nhiều càng tốt. Từ số tiền này, doanh
nghiệp hãy ưu tiên chi trả cho những khoản cần thiết như thuế và các chi phí

quan trọng, trong khi có thể hoãn chi trả những hoá đơn khác như với nhà
cung cấp hay các chủ nợ lớn.
Dưới đây là 7 cách thức dễ dàng và nhanh chóng để cải thiện cũng như
nâng cao năng lực thanh toán của doanh nghiệp.





1) Các tài khoản liên kết (Sweep accounts)
Cách thức đầu tiên để nâng năng lực thanh toán đó là sử dụng một dạng tài
khoản liên thông tại các ngân hàng. Điều này cho phép bạn có được những
khoản lãi trên số dư tiền mặt vượt quá khi chuyển tiền từ tài khoản vốn
không cần thiết sang tài khoản khác và chuyển trở lại khi cần thiết.
Ngoài ra, nếu bạn có được khả năng thanh toán tiền mặt, sẽ không thừa nếu
bạn cố gắng duy trì các toàn khoản séc và tài khoản tiền mặt tại ngân hàng.
2) Tổng phí
Hãy đánh giá các chi phí chung của doanh nghiệp và xem có cơ hội nào cắt
giảm chúng hay không. Việc cắt giảm những chi phí không cần thiết sẽ các
tác động trực tiếp tới con số lợi nhuận. Các chi phí hoạt động, như thuê
mướn, quảng cáo, lao động gián tiếp hay chi phí văn phòng,... là những chi
phí gián tiếp mà doanh nghiệp phải chịu để vận hành hoạt động kinh doanh
ngoài những chi phí trực tiếp như nguyên vật liệu hay lao động trực tiếp.
Để thực hiện được nhiệm vụ này, doanh nghiệp cần xây dựng cơ chế quản lý
điều hành nguồn vốn và các chi phí sản xuất kinh doanh hiệu quả theo
hướng cơ cấu thu chi phù hợp với việc cắt giảm các chi phí đầu vào. Không
chỉ có vậy, hệ thống quản lý chi tiêu từng bước thực hiện tự động hoá, đẩy
mạnh phân cấp nhằm cân đối tỷ lệ chi và phù hợp với mục tiêu phát triển
kinh doanh trong từng thời kỳ và đảm bảo an toàn tài chính doanh nghiệp.
3) Những tài sản không sản xuất

Nếu doanh nghiệp có tài sản nào không được sử dụng cho các mục đích sinh
lời, phục vụ hoạt động kinh doanh nói chung và dường như hiện chỉ mỗi lưu
kho, đã đến lúc để tống khứ chúng. Lý do duy nhất bạn nên bỏ tiền ra cho
những tài sản như nhà cửa, thiết bị và dụng cụ,... là chúng phục vụ cho mục
đích sinh lời.
4) Các khoản thu
Hãy giám sát hiệu quả nhất các khoản thu của doanh nghiệp nhằm đảm bảo
rằng doanh nghiệp đang viết hoá đơn và thu tiền khách hàng chuẩn xác nhất
và doanh nghiệp cũng đang nhận được các khoản thanh toán đúng hẹn.
Các khách hàng thanh toán sớm và đều đặn hay được khích lệ để làm như
vậy luôn rất đáng trân trọng. Việc họ tiếp tục làm như thế sẽ đảm bảo một
dòng tiền mặt ổn định cho bạn.
5) Các khoản chi
Doanh nghiệp cần đàm phán để có các điều khoản thanh toán dài hơn với
những nhà cung cấp. Thời gian thanh toán càng dài càng tốt nhằm giữ đồng
tiền ở lại với doanh nghiệp lâu hơn.
6) Các khoản tiền không thực sự liên quan
Doanh nghiệp cần giám sát và quản lý chặt chẽ các khoản tiền bị rút ra khỏi
doanh nghiệp cho những mục đích không liên quan tới kinh doanh, chẳng
hạn như hối phiếu chủ sở hữu. Việc đưa ra ngoài quá nhiều tiền có thể khiến
lưu lượng tiền mặt của doanh nghiệp bị tổn hại đáng kể.





7) Lợi nhuận
Các doanh nghiệp cần định kỳ xem xét lại yếu tố lợi nhuận đối với các sản
phẩm và dịch vụ khác nhau của mình. Không thể bỏ qua việc đánh giá xem
nơi nào có thể tăng giá sản phẩm hay dịch vụ nhằm duy trì hoặc nâng cao

doanh số lợi nhuận. Khi mà các chi phí gia tăng và thị trường có sự thay đổi,
giá cả cũng cần được điều chỉnh để đảm bảo "sức khoẻ" cho doanh nghiệp.
Lựa chọn giải pháp nâng cao năng lực thanh toá của doanh nghiệp trong giai
đoạn có những biến động tài chính phức tạp như hiện nay sẽ có vai trò rất
quan trọng đối với sự phát triển của doanh nghiệp. Các doanh nghiệp nên có
những cân nhắc ký lưỡng trước khi đưa ra các quyết định tài chính, đầu tư.
Hãy thực thi 7 cách thức dễ dàng trên nhằm cải thiện năng lực thanh toán
của doanh nghiệp. Một chính sách tài chính đúng đắn sẽ giúp đảm bảo cho
doanh nghiệp có được cơ số tiền mặt ổn định cho những
hoạt động kinh
doanh
hiện tại và phát triển mở rộng sau này.