Tài liệu 7 cách nâng cao năng lực thanh toán của công ty pdf

7 cách nâng cao năng lực thanh
toán của công ty
Có lẽ chúng ta thường nghe thấy câu châm ngôn này: "Tiền mặt là vua". Đúng
vậy, năng lực thanh toán bằng tiền mặt luôn là một trong những yếu tố quyết
định tới sự sống còn của doanh nghiệp. Vấn đề là làm thế nào tính toán các tỷ
lệ liên quan tới khả năng thanh toán của công ty và cải thiện chúng ra sao

Năng lực thanh toán là khả năng của doanh nghiệp có thể chi trả tiền mặt các hoá
đơn, khoản nợ khi chúng đến hạn thanh toán. Có hai chỉ số chính được sử dụng để
đánh giá tỷ lệ năng lực thanh toán của doanh nghiệp:

1) Chỉ số hiện hành (Current Ratio) được tính theo thương số giữa tổng tài sản
hiện tại chia cho tổng dư nợ hiện tại. Chỉ số này nên ở mức từ 2 đến 3, nhằm đảm
bảo rằng doanh nghiệp có đủ lượng vốn thanh toán cần thiết cho các khoản vay
hiện tại.

2) Chỉ số chuyển đổi nhanh (Quick ratio) được tính theo thương số giữa tiền
mặt, chứng khoán dễ mua bán (marketable Securities) và tài khoản thu chia cho số
nợ hiện hành, không kể đến hàng lưu kho. Chỉ số này nên ở mức từ 1 đến 2, nhằm
đảm bảo doanh nghiệp có đủ vốn cần thiết mà không cần phải bán hàng lưu kho.
Chỉ số dễ chuyển đổi nhanh này này tập trung vào tài sản dễ chuyển đổi ra tiền
mặt (liquid assets - tài sản lưu động) của doanh nghiệp và nó giải quyết vấn đề:
“Nếu việc mua bán ngừng, doanh nghiệp có đủ sức thanh toán các khoản nợ hiện
tại bằng số tài sản khả hoán đang có trong tay hay không”.

Một khi doanh nghiệp nhận ra rằng mình không có đủ tiền để thanh toán các hoá
đơn đến hạn phải trả, nhiệm vụ đầu tiên sẽ là giảm tỷ lệ xói mòn tiền mặt ngay lập
tức bằng việc cắt giảm chi phí tới mức thấp nhất. Sau đó, chuẩn bị dự án tiền mặt
ngắn hạn và chuẩn bị ngay những nhu cầu cấp thiết của doanh nghiệp. Bên cạnh
đó là lên danh sách những khoản tiền người khác nợ doanh nghiệp và đòi về càng
nhiều càng tốt. Từ số tiền này, doanh nghiệp hãy ưu tiên chi trả cho những khoản

cần thiết như thuế và các chi phí quan trọng, trong khi có thể hoãn chi trả những
hoá đơn khác như với nhà cung cấp hay các chủ nợ lớn.

Dưới đây là 7 cách thức dễ dàng và nhanh chóng để cải thiện cũng như nâng cao
năng lực thanh toán của doanh nghiệp.

1) Các tài khoản liên kết (Sweep accounts):

Cách thức đầu tiên để nâng năng lực thanh toán đó là sử dụng một dạng tài khoản
liên thông tại các ngân hàng. Điều này cho phép bạn có được những khoản lãi trên
số dư tiền mặt vượt quá khi chuyển tiền từ tài khoản vốn không cần thiết sang tài
khoản khác và chuyển trở lại khi cần thiết.

Ngoài ra, nếu bạn có được khả năng thanh toán tiền mặt, sẽ không thừa nếu bạn cố
gắng duy trì các toàn khoản séc và tài khoản tiền mặt tại ngân hàng.

2) Tổng phí:

Hãy đánh giá các chi phí chung của doanh nghiệp và xem có cơ hội nào cắt giảm
chúng hay không. Việc cắt giảm những chi phí không cần thiết sẽ các tác động
trực tiếp tới con số lợi nhuận. Các chi phí hoạt động, như thuê mướn, quảng cáo,
lao động gián tiếp hay chi phí văn phòng,... là những chi phí gián tiếp mà doanh
nghiệp phải chịu để vận hành hoạt động kinh doanh ngoài những chi phí trực tiếp
như nguyên vật liệu hay lao động trực tiếp.

Để thực hiện được nhiệm vụ này, doanh nghiệp cần xây dựng cơ chế quản lý điều
hành nguồn vốn và các chi phí sản xuất kinh doanh hiệu quả theo hướng cơ cấu
thu chi phù hợp với việc cắt giảm các chi phí đầu vào. Không chỉ có vậy, hệ thống
quản lý chi tiêu từng bước thực hiện tự động hoá, đẩy mạnh phân cấp nhằm cân
đối tỷ lệ chi và phù hợp với mục tiêu phát triển kinh doanh trong từng thời kỳ và

đảm bảo an toàn tài chính doanh nghiệp.

3) Những tài sản không sản xuất:

Nếu doanh nghiệp có tài sản nào không được sử dụng cho các mục đích sinh lời,
phục vụ hoạt động kinh doanh nói chung và dường như hiện chỉ mỗi lưu kho, đã
đến lúc để tống khứ chúng. Lý do duy nhất bạn nên bỏ tiền ra cho những tài sản
như nhà cửa, thiết bị và dụng cụ,... là chúng phục vụ cho mục đích sinh lời.

4) Các khoản thu:

Hãy giám sát hiệu quả nhất các khoản thu của doanh nghiệp nhằm đảm bảo rằng
doanh nghiệp đang viết hoá đơn và thu tiền khách hàng chuẩn xác nhất và doanh
nghiệp cũng đang nhận được các khoản thanh toán đúng hẹn.

Các khách hàng thanh toán sớm và đều đặn hay được khích lệ để làm như vậy luôn
rất đáng trân trọng. Việc họ tiếp tục làm như thế sẽ đảm bảo một dòng tiền mặt ổn
định cho bạn.

5) Các khoản chi:

Doanh nghiệp cần đàm phán để có các điều khoản thanh toán dài hơn với những
nhà cung cấp. Thời gian thanh toán càng dài càng tốt nhằm giữ đồng tiền ở lại với
doanh nghiệp lâu hơn.

6) Các khoản tiền không thực sự liên quan:

Doanh nghiệp cần giám sát và quản lý chặt chẽ các khoản tiền bị rút ra khỏi doanh
nghiệp cho những mục đích không liên quan tới kinh doanh, chẳng hạn như hối
phiếu chủ sở hữu. Việc đưa ra ngoài quá nhiều tiền có thể khiến lưu lượng tiền mặt

của doanh nghiệp bị tổn hại đáng kể.

7) Lợi nhuận:

Các doanh nghiệp cần định kỳ xem xét lại yếu tố lợi nhuận đối với các sản phẩm
và dịch vụ khác nhau của mình. Không thể bỏ qua việc đánh giá xem nơi nào có
thể tăng giá sản phẩm hay dịch vụ nhằm duy trì hoặc nâng cao doanh số lợi nhuận.
Khi mà các chi phí gia tăng và thị trường có sự thay đổi, giá cả cũng cần được điều
chỉnh để đảm bảo "sức khoẻ" cho doanh nghiệp.

Lựa chọn giải pháp nâng cao năng lực thanh toá của doanh nghiệp trong giai đoạn
có những biến động tài chính phức tạp như hiện nay sẽ có vai trò rất quan trọng
đối với sự phát triển của doanh nghiệp. Các doanh nghiệp nên có những cân nhắc
ký lưỡng trước khi đưa ra các quyết định tài chính, đầu tư.

Hãy thực thi 7 cách thức dễ dàng trên nhằm cải thiện năng lực thanh toán của
doanh nghiệp. Một chính sách tài chính đúng đắn sẽ giúp đảm bảo cho doanh
nghiệp có được cơ số tiền mặt ổn định cho những hoạt động kinh doanh hiện tại và
phát triển mở rộng sau này.