Tài liệu Các báo cáo tài chính cơ bản giúp bạn điều hành doanh nghiệp pdf

Các báo cáo tài chính cơ bản giúp
bạn điều hành doanh nghiệp
1. Bảng cân đối kế toán

*
Nó dùng để đánh giá doanh nghiệp đang tiến triển thế nào. Bạn có thể sử dụng
bảng cân đối kế toán để đánh giá tình hình tài chính, nghĩa vụ trả nợ của doanh
nghiệp của bạn.
*
Nó rất hữu ích khi bạn nhìn vào khía cạnh lợi nhuận và chi phí bởi vì qua bảng cân
đối kế toán bạn có được một bức tranh tổng thể
*
Sử dụng bảng cân đối kế toán để đảm bảo một khoản vay: Khi bạn đi vay ngân
hàng, các ngân hàng thường yêu cầu bạn nộp báo các kế toán để họ đánh giá khả
năng hoàn trả nợ của bạn. Nếu bạn có một bàng cân đối kế toán tốt, bạn sẽ có
nhiều cơ hội được vay vốn ngân hàng.

2. Báo cáo kết quả kinh doanh(Báo cáo lãi lỗ)

Báo cáo kết quả kinh doanh hoặc báo cáo lãi lỗ cho bạn biết doanh nghiệp bạn
kiếm được bao nhiêu tiền sau khi đã trừ đi hết chi phí. Báo cáo kết quả kinh doanh
được đọc từ trên xuống và cho biết doanh thu và chi phí cho một khoảng thời gian
nhất định. Một bảng báo cáo kết quả kinh doanh sẽ không chỉ ra những vấn đề như
không đủ tiền mặt luân chuyển. bạn cần phải chuẩn bị Báo cáo lưu chuyển tiền tệ
để xem bạn có vấn đề gì về việc không đủ tiền mặt để lưu chuyển trong quá trình
hoạt động.


3. Bảng báo cáo lưu chuyển tiền tệ

- Sử dụng dự báo dòng tiền mặt như một công cụ kinh doanh

Một bảng dự báo dòng tiền mặt có thể là một công cụ kinh doanh rất quan trọng
nếu nó được sử dụng hiệu quả. Hãy nhớ rằng nó là một báo cáo động - bạn cần
thay đổi và điều chỉnh nó thường xuyên phụ thuộc vào hoạt động kinh doanh, các
khoản chi trả và nhu cầu của nhà cung cấp.

Việc thay đổi bảng dự báo này cũng rất hữu ích, thay dổi các con số về doanh số
bán hàng, về mua sắm và chi phí nhân viên. Những thay đổi về luật pháp, lãi suất
và thuế cũng ảnh hưởng đến bảng dự báo này.

Để có điều chỉnh về bảng dự báo tiền mặt, bạn cần:

* Xem xét các vấn đề có thể xảy ra và tìm giải pháp cho chúng
* Xác định bất cứ sự thiếu hụt tiền mặt tiềm ẩn nào và có những biện pháp phù
hợp
* Đảm bảo bạn có đủ tiền mặt trước khi bạn định làm bất kỳ cam kết tài chính
quan trọng nào

- Sử dụng dự báo tiền mặt để tránh kinh doanh….

Có một dự báo dòng tiền mặt chính xác sẽ đảm bảo cho bạn đạt được sự tăng
trưởng ổn định mà không phải kinh doanh vượt mức. Bạn biết rằng khi bạn có đủ
tài sản để mở rộng kinh doanh – và rất quan trọng nữa là khi bạn cần phải củng cố
việc kinh doanh. Điều này giúp bạn đảm bảo cho nhân viên, khách hàng, nhà cung
cấp đều hài lòng. Xin xem hướng dẫn về làm thề nào để tránh những vấn đề kinh
doanh vượt mức.

Một điều rất quan trọng là bạn đưa những dấu hiệu cảnh báo vào dự báo dòng tiền
mặt của bạn. Ví dụ, nếu mức tiền mặt được dự báo sát với quyền được rút tiền,
điều này chỉ ra rằng bạn nên cảnh giác và nên đưa dòng tiền mặt ở mức chấp nhận

được. Xin xem hướng dẫn về làm thế nào để xác định các vấn đề về dòng tiền mặt
tiềm năng.
Bảng cân đối kế toán 1 Năm, 5 Tháng trước đây Karma: 2
Bảng cân đối kế toán

Bảng cân đối kế toán là một báo cáo tài chính ở một thời điểm nhất định. Nó là
một bảng tóm tắt ngắn gọn về những gì mà doanh nghiệp có/sở hữu (tài sản) và
những gì mà doanh nghiệp nợ (các khoản nợ) ở một thời điểm nhất định.

Bảng cân đối kế toán phải được lập theo mẫu dành cho DNNVV được Bộ Tài
chính quy định.

Một bảng cân đối kế toán phải chỉ rõ tái sản cố định của doanh nghiệp (doanh
nghiệp có cái gì), tài sản ngắn hạn (doanh nghiệp cho nợ những khoản nào), nợ
ngắn hạn (những khoản doanh nghiệp nợ và phải trả trong thời gian ngắn), nợ dài
hạn và vốn chủ sở hữu.

Tài sản cố định gồm:

* Tài sản hữu hình – nhà xưởng, đất đai, máy móc, máy tính, các tài sản vật chất
khác
* Tài sản vô hình – uy tín, quyền sở hữu trí tuệ, phát minh sáng chế, thương hiệu,
tên miền website, các khoản đầu tư dài hạn

Tài sản vãng lai là những tài sản ngắn hạn mà giá trị của chúng có thể dao động
từ ngày này qua ngày khác, nó bao gồm:

* Cổ phiếu
* Bán thành phẩm
* Tiền nợ của khách hàng

* Tiền mặt tại ngân hàng
* Các khoản đầu tư ngắn hạn
* Các khoản trả trước – ví dụ tiền thuê

Các khoản nợ vãng lai là các khoản nợ phải trả trong vòng một năm của doanh
nghiệp, nó bao gồm:

* Tiền nợ các nhà cung cấp
* Các khoản vay dài hạn, rút quá ở ngân hàng hoặc các khoản mục tài chính khác
* Thuế phải trả trong một năm

Các khoản nợ dài hạn, gồm:

* Các khoản nợ đến kỳ hạn sau một năm – các khoản vay hoặc tài chính đến hạn
phải trả sau một năm

Vốn chủ sở hữu và dự trữ: vốn cổ phần và lợi nhuận để lạ
Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh

Bảng báo cáo kế hoạch kinh doanh, hay còn gọi là bảng báo cáo lãi lỗ, chỉ ra sự
cân bằng giữa thu nhập (doanh thu) và chi phí trong từng kỳ.