bài tập định khoản và ghi sổ kế toán 26

Sinh viên đọc kỹ thông tin về doanh nghiệp;
1.1 GIỚI
VỀ CƠNG
TYvà
CỔghi
PHẦN
DƯỢC
VÀquan
TBYT
ĐÀ
NẴNG
Định
khoảnTHIỆU
các sự kiện
trong bài
vào các
sổ liên
theo
hình
thức Nhật ký
chung?
Đưa ra nhận xét của bạn về Công ty này?

1. Giới thiệu chung

Công ty TNHH Hoa Anh Đào
Địa chỉ: Nguyễn Trãi, Thanh Xuân, Hà Nội
Loại sản phẩm chính: sản xuất dược phẩm
2. Thành lập công ty

Bà Hoa, ông Trung Anh, và Đào là 3 người bạn, 3 người thống nhất thành lập 01 công ty lấy tên là Công ty TNHH Hoa Anh Đào.

Các thông tin về việc thành lập công ty như sau:


(đơn vị tính: 1.000đ)
Thời

Sự kiện

gian
1. 07/5/2017 Cơng ty TNHH Hoa Anh Đào được thành lập bởi 3 thành viên là Bà
Hoa, ông Trung Anh, Bà Đào với số vốn điều lệ là 20.000.000.000đ. Số
vốn này được cam kết góp như sau: Bà Hoa: 30%, Ông Trung Anh
40%, Bà Đào 30%. Các thành viên phải góp đủ vốn theo cam kết trước
ngày 20/5.
2. 10/5/2017 Bà Hoa góp vốn: 01 xe ơ tơ dùng làm TSCĐ phục vụ văn phịng Cơng
ty, giá 600.000; 01 nhà văn phịng 3.000.000, một lơ hàng hóa:
2.000.000, tiền mặt 400.000;
3. 15/5/2017 Ơng Trung Anh góp vốn: 01 lơ hàng hóa: 3.000.000, 01 TSCĐ 500.000
dùng cho bộ phận quản lý, 01 cửa hàng 2.000.000, 01 khoản phải thu
ngắn hạn 2.000.000;
4. 20/5/2017 Bà Đào: 01 lô hàng theo giá thoả thuận 3.000.000 và tiền mặt
1.500.000;
5. 30/5/2017 Bà Đào vẫn chưa góp đủ số vốn theo cam kết, Hội đồng thành viên
quyết định phạt 5.000 tính vào thu nhập khác.
6. 20/7/2017 Bà Đào góp số vốn cịn thiếu cùng với số tiền phạt bằng tiền gửi ngân
hàng.


Bạn là kế tốn của cơng ty. Hãy định khoản các sự kiện kinh tế phát sinh và ghi vào các sổ kế tốn tương ứng theo hình thức
Nhật ký chung ?

ĐỊNH KHOẢN CÁC NGHIỆP VỤ KINH TẾ PHÁT SINH
1)Ngày07/05/2017: Cam kết góp vốn với Vốn điều lệ là 20.000.000.000đ
-Bà Hoa: 30% tương ứng 6.000.000.000đ
-Ông Trung Anh: 40% tương ứng 8.000.000.000đ
-Bà Đào: 30% tương ứng 6.000.000.000đ
Nợ 13881: 6.000.000.000
Nợ 13882: 8.000.000.000
Nợ 13883: 6.000.000.000
Có 4118: 20.000.000.000
2)Ngày 10/05/2017: Bà Hoa góp vốn
Nợ 2113: 600.000.000
Nợ 2111: 3.000.000.000
Nợ 156: 2.000.000.000
Nợ 1111: 400.000.000
Có 13881: 6.000.000.000
3)Ngày 15/05/2017: Ơng Trung Anh góp vốn
Nợ 156: 3.000.000.000
Nợ 2118: 500.000.000
Nợ 2111: 2.000.000.000
Nợ 131: 2.000.000.000


Có 13882: 7.500.000.000
Ơnh Trung Anh cịn thiếu 500.000.000đ
4)Ngày 20/5/2017: Bà Đào góp vốn
Nợ 156: 3.000.000.000
Nợ 1111: 1.500.000.000
Có 13883: 4.500.000.000

5)Ngày 30/05/2017:
Bà Đào cịn thiếu số vốn góp là 1.500.000.000đ. Quyết định phạt bà Đào 5.000.000 tính vào thu nhập khác.
6)Ngày 20/07/2017: bà Đào góp đủ vốn
Nợ 1121: 1.505.000.000
Có 13883: 1.500.000.000
Có 711: 5.000.000
Kết thúc q trình huy động vốn:
Nợ 4118: 19.500.000.000
Có 4111: 19.500.000.000
GHI VÀO SỐ KẾ TOÁN LIÊN QUAN


Mẫu số S03b-DN
(Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC
ngày 22-12-2014 của Bộ trưởng BTC)

Công ty TNHH Hoa Anh Đào
Nguyễn Trãi, Thanh Xuân, Hà Nội
Mã số thuế : xxxxxxxxxx
SỔ CHI TIẾT TÀI KHOẢN
Mã hiệu : 1111-- Tiền Việt Nam
Từ ngày 01/01/17 đến ngày 31/12/17
Ngày
Ghi
Sổ

Chứng từ
Số

5/10/2017 PT.001

5/20/2017 PT.002

Diễn giải

Ngày
SỐ DƯ ĐẦU KỲ
5/10/2017 Bà Hoa góp bằng vốn tiền mặt
5/20/2017 Bà Đào góp bằng vốn tiền mặt
CỘNG PHÁT SINH
SỐ DƯ CUỐI KỲ
LŨY KẾ PHÁT SINH TỪ ĐẦU
NĂM

TK

Số tiền VND

DU

Nợ

0
13881
13883

Có

400,000,000
1,500,000,000
1,900,000,000

1,900,000,000
1,900,000,000

0

Ngày 31 tháng 12 năm 2017
Người lập

Kế toán trưởng

Giám đốc


Công ty TNHH Hoa Anh Đào
Nguyễn Trãi, Thanh Xuân, Hà Nội
Mã số thuế : xxxxxxxxxx

Ngày
Ghi
Sổ
7/20/201
7
7/20/201
7

Chứng từ
Số

Mẫu số S03b-DN
(Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC

ngày 22-12-2014 của Bộ trưởng BTC)
SỔ CHI TIẾT TÀI KHOẢN
Mã hiệu : 1121-- Tiền Việt Nam
Từ ngày 01/01/17 đến ngày 31/12/17
Diễn giải

Ngày

SỐ DƯ ĐẦU KỲ
Bà Đào góp vốn bằng tiền gửi ngân
CTNH.001 7/20/2017
hàng
Bà Đào đóng phạt do góp vốn không
CTNH.001 7/20/2017
đúng hạn
CỘNG PHÁT SINH
SỐ DƯ CUỐI KỲ
LŨY KẾ PHÁT SINH TỪ ĐẦU
NĂM

TK

Số tiền VND

DU

Nợ

Có

0
13883
711

1,500,000,000
5,000,000
1,505,000,000
1,505,000,000
1,505,000,000

0

Ngày 31 tháng 12 năm 2017
Người lập

Kế toán trưởng

Giám đốc


Công ty TNHH Hoa Anh Đào
Nguyễn Trãi, Thanh Xuân, Hà Nội
Mã số thuế : xxxxxxxxxx

Ngày
Ghi
Sổ
5/7/2017

Chứng từ

Số
PKT.001

Mẫu số S03b-DN
(Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC
ngày 22-12-2014 của Bộ trưởng BTC)
SỔ CHI TIẾT TÀI KHOẢN
Mã hiệu : 13881-Phải thu khác (Bà Hoa)
Từ ngày 01/01/17 đến ngày 31/12/17
Diễn giải

Ngày
5/7/2017

5/10/2017 TSCĐ.001

5/10/2017

5/10/2017 TSCĐ.002
5/10/2017 PNK.001
5/10/2017 PT.001

5/10/2017
5/10/2017
5/10/2017

SỐ DƯ ĐẦU KỲ
Bà Hoa cam kết góp vốn
Bà Hoa góp vốn bằng xe otơ phục vụ
văn phịng

Bà Hoa góp vốn bằng nhà văn phịng
Bà Hoa góp vốn bằng hàng hóa
Bà Hoa góp bằng vốn tiền mặt
CỘNG PHÁT SINH
SỐ DƯ CUỐI KỲ
LŨY KẾ PHÁT SINH TỪ ĐẦU
NĂM

TK

Số tiền VND

DU

Nợ

0
4118

Có

6,000,000,000

2113

600,000,000

2111
156
1111

3,000,000,000
2,000,000,000
400,000,000
6,000,000,000

6,000,000,000
0
6,000,000,000

6,000,000,000

Ngày 31 tháng 12 năm 2017
Người lập

Kế toán trưởng

Giám đốc


Công ty TNHH Hoa Anh Đào
Nguyễn Trãi, Thanh Xuân, Hà Nội
Mã số thuế : xxxxxxxxxx

Ngày
Ghi
Sổ
5/7/2017
5/15/201
7

5/15/201
7
5/15/201
7
5/15/201
7

Chứng từ
Số

Mẫu số S03b-DN
(Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC
ngày 22-12-2014 của Bộ trưởng BTC)
SỔ CHI TIẾT TÀI KHOẢN
Mã hiệu : 13882-Phải thu khác (Ông Trung Anh)
Từ ngày 01/01/17 đến ngày 31/12/17
Diễn giải

Ngày

PKT.001

5/7/2017

PNK.002

5/15/2017

TSCĐ.003

5/15/2017

TSCĐ.004

5/15/2017

PKT.002

5/15/2017

SỐ DƯ ĐẦU KỲ
Ông Trung Anh cam kết góp vốn
Ơng Trung Anh góp vốn bằng hàng
hóa
Ơng Trung Anh góp vốn bằng TSCĐ
dùng cho bộ phận quản lý
Ơng Trung Anh góp vốn bằng cửa
hàng
Ơng Trung Anh góp vốn bằng khoản
phải thu ngắn hạn
CỘNG PHÁT SINH
SỐ DƯ CUỐI KỲ
LŨY KẾ PHÁT SINH TỪ ĐẦU
NĂM

TK

Số tiền VND

DU

Nợ

0
4118

Có

8,000,000,000

156

3,000,000,000

2118

500,000,000

2111

2,000,000,000

131

2,000,000,000
8,000,000,000
500,000,000

7,500,000,000

8,000,000,000

7,500,000,000

Ngày 31 tháng 12 năm 2017
Người lập

Kế toán trưởng

Giám đốc


Công ty TNHH Hoa Anh Đào
Nguyễn Trãi, Thanh Xuân, Hà Nội
Mã số thuế : xxxxxxxxxx

Ngày
Ghi
Sổ

Chứng từ
Số

5/7/2017 PKT.001
5/20/2017 PNK.003
5/20/2017 PT.002
CTNH.00
7/20/2017
1

Mẫu số S03b-DN
(Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC
ngày 22-12-2014 của Bộ trưởng BTC)
SỔ CHI TIẾT TÀI KHOẢN
Mã hiệu : 13883-Phải thu khác (Bà Đào)
Từ ngày 01/01/17 đến ngày 31/12/17
Diễn giải

Ngày
SỐ DƯ ĐẦU KỲ
5/7/2017 Bà Đào cam kết góp vốn
5/20/2017 Bà Đào góp vốn bằng hàng hóa
5/20/2017 Bà Đào góp bằng vốn tiền mặt
Bà Đào góp vốn bằng tiền gửi ngân
7/20/2017
hàng
CỘNG PHÁT SINH
SỐ DƯ CUỐI KỲ
LŨY KẾ PHÁT SINH TỪ ĐẦU
NĂM

TK

Số tiền VND

DU

Nợ

0

4118
156
1111

Có

6,000,000,000
3,000,000,000
1,500,000,000

1121

1,500,000,000
6,000,000,000
0

6,000,000,000

6,000,000,000

6,000,000,000

Ngày 31 tháng 12 năm 2017
Người lập

Kế toán trưởng

Giám đốc

Công ty TNHH Hoa Anh Đào
Nguyễn Trãi, Thanh Xuân, Hà Nội
Mã số thuế : xxxxxxxxxx

Ngày
Ghi
Sổ
5/15/201
7

Chứng từ
Số

PKT.001

Mẫu số S03b-DN
(Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC
ngày 22-12-2014 của Bộ trưởng BTC)
SỔ CHI TIẾT TÀI KHOẢN
Mã hiệu : 131-Phải thu của khách hàng
Từ ngày 01/01/17 đến ngày 31/12/17
Diễn giải

Ngày
SỐ DƯ ĐẦU KỲ
Ông Trung Anh góp vốn bằng khoản
5/15/2017
phải thu ngắn hạn
CỘNG PHÁT SINH
SỐ DƯ CUỐI KỲ

LŨY KẾ PHÁT SINH TỪ ĐẦU
NĂM

TK

Số tiền VND

DU

Nợ

Có

0
13882

2,000,000,000
2,000,000,000
2,000,000,000
2,000,000,000

0

Ngày 31 tháng 12 năm 2017
Người lập

Kế toán trưởng

Giám đốc

Công ty TNHH Hoa Anh Đào
Nguyễn Trãi, Thanh Xuân, Hà Nội
Mã số thuế : xxxxxxxxxx

Ngày
Ghi
Sổ

Chứng từ
Số

5/10/2017 PNK.001
5/15/201
PNK.002
7
5/20/2017 PNK.003

Mẫu số S03b-DN
(Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC
ngày 22-12-2014 của Bộ trưởng BTC)
SỔ CHI TIẾT TÀI KHOẢN
Mã hiệu : 156-Hàng hóa
Từ ngày 01/01/17 đến ngày 31/12/17
Diễn giải

Ngày
SỐ DƯ ĐẦU KỲ
5/10/2017 Bà Hoa góp vốn bằng hàng hóa
Ơng Trung Anh góp vốn bằng hàng

5/15/2017
hóa
5/20/2017 Bà Đào góp vốn bằng hàng hóa
CỘNG PHÁT SINH
SỐ DƯ CUỐI KỲ
LŨY KẾ PHÁT SINH TỪ ĐẦU
NĂM

TK

Số tiền VND

DU

Nợ

0
13881
13882
13883

Có

2,000,000,000
3,000,000,000
3,000,000,000
8,000,000,000
8,000,000,000
8,000,000,000

0

Ngày 31 tháng 12 năm 2017
Người lập

Kế toán trưởng

Giám đốc


Công ty TNHH Hoa Anh Đào
Nguyễn Trãi, Thanh Xuân, Hà Nội
Mã số thuế : xxxxxxxxxx

Ngày
Ghi
Sổ

Chứng từ
Số

5/10/2017 TSCĐ.002
5/15/201
TSCĐ.004
7

Mẫu số S03b-DN
(Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC
ngày 22-12-2014 của Bộ trưởng BTC)
SỔ CHI TIẾT TÀI KHOẢN

Mã hiệu : 2111-- Nhà cửa, vật kiến trúc
Từ ngày 01/01/17 đến ngày 31/12/17
Diễn giải

Ngày
SỐ DƯ ĐẦU KỲ
5/10/2017 Bà Hoa góp vốn bằng nhà văn phịng
Ơng Trung Anh góp vốn bằng cửa
5/15/2017
hàng
CỘNG PHÁT SINH
SỐ DƯ CUỐI KỲ
LŨY KẾ PHÁT SINH TỪ ĐẦU
NĂM

TK

Số tiền VND

DU

Nợ

0
13881
13882

Có

3,000,000,000

2,000,000,000
5,000,000,000
5,000,000,000
5,000,000,000

0

Ngày 31 tháng 12 năm 2017
Người lập

Kế toán trưởng

Giám đốc


Công ty TNHH Hoa Anh Đào
Nguyễn Trãi, Thanh Xuân, Hà Nội
Mã số thuế : xxxxxxxxxx

Ngày
Ghi
Sổ

Chứng từ
Số

5/10/2017 TSCĐ.001

Mẫu số S03b-DN
(Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC

ngày 22-12-2014 của Bộ trưởng BTC)
SỔ CHI TIẾT TÀI KHOẢN
Mã hiệu : 2113-- Phương tiện vận tải , truyền dẫn
Từ ngày 01/01/17 đến ngày 31/12/17
Diễn giải

Ngày
SỐ DƯ ĐẦU KỲ
Bà Hoa góp vốn bằng xe otơ phục vụ
5/10/2017
văn phòng
CỘNG PHÁT SINH
SỐ DƯ CUỐI KỲ
LŨY KẾ PHÁT SINH TỪ ĐẦU
NĂM

TK

Số tiền VND

DU

Nợ

Có

0
13881

600,000,000

600,000,000
600,000,000
600,000,000

0

Ngày 31 tháng 12 năm 2017
Người lập

Kế tốn trưởng

Giám đốc


Công ty TNHH Hoa Anh Đào
Nguyễn Trãi, Thanh Xuân, Hà Nội
Mã số thuế : xxxxxxxxxx

Ngày
Ghi
Sổ
5/15/201
7

Chứng từ
Số

TSCĐ.003

Mẫu số S03b-DN

(Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC
ngày 22-12-2014 của Bộ trưởng BTC)
SỔ CHI TIẾT TÀI KHOẢN
Mã hiệu : 2118-- Tài sản cố định khác
Từ ngày 01/01/17 đến ngày 31/12/17
Diễn giải

Ngày
SỐ DƯ ĐẦU KỲ
Ông Trung Anh góp vốn bằng TSCĐ
5/15/2017
dùng cho bộ phận quản lý
CỘNG PHÁT SINH
SỐ DƯ CUỐI KỲ
LŨY KẾ PHÁT SINH TỪ ĐẦU
NĂM

TK

Số tiền VND

DU

Nợ

Có

0
13882

500,000,000
500,000,000
500,000,000
500,000,000

0

Ngày 31 tháng 12 năm 2017
Người lập

Kế tốn trưởng

Giám đốc


Công ty TNHH Hoa Anh Đào
Nguyễn Trãi, Thanh Xuân, Hà Nội
Mã số thuế : xxxxxxxxxx

Ngày
Ghi
Sổ

Chứng từ
Số

7/20/2017 PKT.003

Mẫu số S03b-DN
(Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC

ngày 22-12-2014 của Bộ trưởng BTC)
SỔ CHI TIẾT TÀI KHOẢN
Mã hiệu : 4111-Vốn góp của chủ sở hữu
Từ ngày 01/01/17 đến ngày 31/12/17
Diễn giải

Ngày
SỐ DƯ ĐẦU KỲ
7/20/2017 Kết chuyển vốn góp
CỘNG PHÁT SINH
SỐ DƯ CUỐI KỲ
LŨY KẾ PHÁT SINH TỪ ĐẦU
NĂM

TK

Số tiền VND

DU

Nợ

0
4118

Có
19,500,000,000
19,500,000,000
19,500,000,000
19,500,000,000

Ngày 31 tháng 12 năm 2017
Người lập

Kế toán trưởng

Giám đốc


Công ty TNHH Hoa Anh Đào
Nguyễn Trãi, Thanh Xuân, Hà Nội
Mã số thuế : xxxxxxxxxx

Ngày
Ghi
Sổ
5/7/2017

Chứng từ
Số
PKT.001

7/20/2017 PKT.003

Mẫu số S03b-DN
(Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC
ngày 22-12-2014 của Bộ trưởng BTC)
SỔ CHI TIẾT TÀI KHOẢN
Mã hiệu : 4118- Nguồn vốn khác
Từ ngày 01/01/17 đến ngày 31/12/17

Diễn giải

Ngày
SỐ DƯ ĐẦU KỲ
5/7/2017 Bà Hoa cam kết góp vốn
Ơng Trung Anh cam kết góp vốn
Bà Đào cam kết góp vốn
7/20/2017 Kết chuyển vốn góp
CỘNG PHÁT SINH
SỐ DƯ CUỐI KỲ
LŨY KẾ PHÁT SINH TỪ ĐẦU
NĂM

TK

Số tiền VND

DU

Nợ

0
13881
13882
13883
4111

Có
6,000,000,000
8,000,000,000

6,000,000,000

19,500,000,000
19,500,000,000
19,500,000,000
19,500,000,000

0

Ngày 31 tháng 12 năm 2017
Người lập

Kế tốn trưởng

Giám đốc


Công ty TNHH Hoa Anh Đào
Nguyễn Trãi, Thanh Xuân, Hà Nội
Mã số thuế : xxxxxxxxxx

Ngày
Ghi
Sổ
7/20/2017

Chứng từ
Số
CTNH.00
1

Mẫu số S03b-DN
(Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC
ngày 22-12-2014 của Bộ trưởng BTC)
SỔ CHI TIẾT TÀI KHOẢN
Mã hiệu : 711-Thu nhập khác
Từ ngày 01/01/17 đến ngày 31/12/17
Diễn giải

Ngày
SỐ DƯ ĐẦU KỲ
Bà Đào đóng phạt do góp vốn khơng
7/20/2017
đúng hạn
CỘNG PHÁT SINH
SỐ DƯ CUỐI KỲ
LŨY KẾ PHÁT SINH TỪ ĐẦU
NĂM

TK

Số tiền VND

DU

Nợ

Có

0

1121

5,000,000
5,000,000
5,000,000
5,000,000
Ngày 31 tháng 12 năm 2017

Người lập

Kế toán trưởng

Giám đốc


Mẫu số: S03A-DN

Công ty TNHH Hoa Anh Đào

(Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC

Nguyễn Trãi, Thanh Xuân, Hà Nội

ngày 22/12/2014 của Bộ trưởng BTC)

Mã số thuế : xxxxxxxxxx

SỔ NHẬT KÝ CHUNG
Từ ngày 01/01/17 đến ngày 31/12/17
Ngày

Số hiệu

Ghi

TK

Chứng từ
Diễn giải
Số hiệu
Ngày
Sổ
5/7/2017 PKT.001 5/7/2017 Bà Hoa cam kết góp vốn
Ơng Trung Anh cam kết góp vốn
Bà Đào cam kết góp vốn
Cam kết góp vốn
Bà Hoa góp vốn bằng xe otơ phục vụ văn
5/10/2017 TSCĐ.001 5/10/2017
phịng
5/10/2017 TSCĐ.002 5/10/2017 Bà Hoa góp vốn bằng nhà văn phịng
5/10/2017 PNK.001 5/10/2017 Bà Hoa góp vốn bằng hàng hóa
5/10/2017 PT.001
5/10/2017 Bà Hoa góp bằng vốn tiền mặt
5/10/2017
5/10/2017 Bà Hoa góp vốn
5/15/2017 PNK.002 5/15/2017 Ơng Trung Anh góp vốn bằng hàng hóa
Ơng Trung Anh góp vốn bằng TSCĐ dùng cho
5/15/2017 TSCĐ.003 5/15/2017
bộ phận quản lý
5/15/2017 TSCĐ.004 5/15/2017 Ông Trung Anh góp vốn bằng cửa hàng

Ơng Trung Anh góp vốn bằng khoản phải thu
5/15/2017 PKT.002 5/15/2017
ngắn hạn

ĐƯ
13881
13882
13883
4118

Phát sinh trong kỳ
(Vnd)
Nợ
6,000,000,000
8,000,000,000
6,000,000,000

Có

20,000,000,000

2113

600,000,000

2111
156
1111
13881
156

3,000,000,000
2,000,000,000
400,000,000

2118

500,000,000

2111

2,000,000,000

131

2,000,000,000

6,000,000,000
3,000,000,000


5/15/2017
5/20/2017
5/20/2017
5/20/2017
7/20/2017
7/20/2017
7/20/2017
7/20/2017

5/15/2017 Ơng Trung Anh góp vốn
PNK.003 5/20/2017 Bà Đào góp vốn bằng hàng hóa
PT.002
5/20/2017 Bà Đào góp bằng vốn tiền mặt
5/20/2017 Bà Hoa góp vốn
CTNH.001 7/20/2017 Bà Đào góp vốn bằng tiêng gửi ngân hàng
CTNH.001 7/20/2017 Bà Đào đóng phạt do góp vốn khơng đúng hạn
CTNH.001 7/20/2017 Bà Đào góp vốn bằng tiền gửi ngân hàng
PKT.003 7/20/2017 Kết chuyển vốn góp
Kết chuyển vốn góp
Tổng cộng

Người lập

Kế tốn trưởng

13882
156
1111
13883
1121
711
13883
4118
4111

7,500,000,000
3,000,000,000
1,500,000,000
4,500,000,000

1,505,000,000
5,000,000
1,500,000,000
19,500,000,000
59,005,000,000

Ngày 31 tháng 12 năm 2017
Giám đốc

19,500,000,000
59,005,000,000


Mẫu số S03b-DN
(Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC
ngày 22-12-2014 của Bộ trưởng BTC)

Công ty TNHH Hoa Anh Đào
Nguyễn Trãi, Thanh Xuân, Hà Nội
Mã số thuế : xxxxxxxxxx

SỔ CÁI
Mã hiệu : 1111-- Tiền Việt Nam
Từ ngày 01/01/17 đến ngày 31/12/17
Ngày
Ghi
Sổ

Chứng từ
Số

5/10/2017 PT.001
5/20/2017 PT.002

Ngày

Diễn giải

TK

Số tiền VND

DU

Nợ

SỐ DƯ ĐẦU KỲ
5/10/2017 Bà Hoa góp bằng vốn tiền mặt
13881
5/20/2017 Bà Đào góp bằng vốn tiền mặt
13883
CỘNG PHÁT SINH
SỐ DƯ CUỐI KỲ
LŨY KẾ PHÁT SINH TỪ ĐẦU NĂM

Người lập

Công ty TNHH Hoa Anh Đào
Nguyễn Trãi, Thanh Xuân, Hà Nội
Mã số thuế : xxxxxxxxxx

Có

0
400,000,000
1,500,000,000
1,900,000,000
1,900,000,000
1,900,000,000
0
Ngày 31 tháng 12 năm 2017

Kế toán trưởng

Mẫu số S03b-DN
(Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC
ngày 22-12-2014 của Bộ trưởng BTC)
SỔ CÁI
Mã hiệu : 1121-- Tiền Việt Nam
Từ ngày 01/01/17 đến ngày 31/12/17

Giám đốc


Ngày
Ghi
Sổ

Chứng từ
Số

Ngày

Diễn giải

TK

Số tiền VND

DU

Nợ

SỐ DƯ ĐẦU KỲ
Bà Đào góp vốn bằng tiền gửi ngân
7/20/2017 CTNH.001 7/20/2017
hàng
13883
Bà Đào đóng phạt do góp vốn khơng
7/20/2017 CTNH.001 7/20/2017
đúng hạn
711
CỘNG PHÁT SINH
SỐ DƯ CUỐI KỲ
LŨY KẾ PHÁT SINH TỪ ĐẦU NĂM
Người lập

Kế toán trưởng

Có

0
1,500,000,000
5,000,000
1,505,000,000
1,505,000,000
1,505,000,000
0
Ngày 31 tháng 12 năm 2017
Giám đốc


Mẫu số S03b-DN

Công ty TNHH Hoa Anh Đào

(Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC

Nguyễn Trãi, Thanh Xuân, Hà Nội
Mã số thuế : xxxxxxxxxx

ngày 22-12-2014 của Bộ trưởng BTC)

SỔ CÁI
Mã hiệu : 13881-Phải thu khác (Bà Hoa)
Từ ngày 01/01/17 đến ngày 31/12/17
Ngày
Ghi
Sổ

Chứng từ
Số

5/7/2017 PKT.001

Diễn giải

Ngày
5/7/2017

5/10/2017 TSCĐ.001 5/10/2017
5/10/2017 TSCĐ.002 5/10/2017
5/10/2017 PNK.001 5/10/2017
5/10/2017 PT.001
5/10/2017

SỐ DƯ ĐẦU KỲ
Bà Hoa cam kết góp vốn
Bà Hoa góp vốn bằng xe otơ phục vụ
văn phịng
Bà Hoa góp vốn bằng nhà văn phịng
Bà Hoa góp vốn bằng hàng hóa
Bà Hoa góp bằng vốn tiền mặt
CỘNG PHÁT SINH
SỐ DƯ CUỐI KỲ
LŨY KẾ PHÁT SINH TỪ ĐẦU NĂM

Người lập

TK

Số tiền VND

DU

Nợ

Có

0
4118

6,000,000,000

2113

600,000,000

2111
156
1111

3,000,000,000
2,000,000,000
400,000,000
6,000,000,000

6,000,000,000
0
6,000,000,000

6,000,000,000
Ngày 31 tháng 12 năm 2017

Kế tốn trưởng

Giám đốc
Mẫu số S03b-DN

Cơng ty TNHH Hoa Anh Đào

(Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC

Nguyễn Trãi, Thanh Xuân, Hà Nội
Mã số thuế : xxxxxxxxxx

ngày 22-12-2014 của Bộ trưởng BTC)

SỔ CÁI


Mã hiệu : 13882-Phải thu khác (Ông Trung Anh)
Từ ngày 01/01/17 đến ngày 31/12/17
Ngày
Ghi
Sổ

Chứng từ
Số

5/7/2017 PKT.001

5/15/2017 PNK.002

Ngày
5/7/2017
5/15/2017

5/15/2017 TSCĐ.003 5/15/2017
5/15/2017 TSCĐ.004 5/15/2017
5/15/2017 PKT.002

Diễn giải

5/15/2017

Người lập
Công ty TNHH Hoa Anh Đào
Nguyễn Trãi, Thanh Xuân, Hà Nội
Mã số thuế : xxxxxxxxxx

SỐ DƯ ĐẦU KỲ
Ơng Trung Anh cam kết góp vốn
Ơng Trung Anh góp vốn bằng hàng hóa
Ơng Trung Anh góp vốn bằng TSCĐ
dùng cho bộ phận quản lý
Ơng Trung Anh góp vốn bằng cửa hàng
Ơng Trung Anh góp vốn bằng khoản
phải thu ngắn hạn
CỘNG PHÁT SINH
SỐ DƯ CUỐI KỲ
LŨY KẾ PHÁT SINH TỪ ĐẦU NĂM

TK

Số tiền VND

DU

Nợ

Có

0
4118
156

8,000,000,000
3,000,000,000

2118

500,000,000

2111

2,000,000,000

131

2,000,000,000
8,000,000,000

7,500,000,000
500,000,000
8,000,000,000
7,500,000,000
Ngày 31 tháng 12 năm 2017

Kế tốn trưởng
Mẫu số S03b-DN
(Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC
ngày 22-12-2014 của Bộ trưởng BTC)
SỔ CÁI
Mã hiệu : 13883-Phải thu khác (Bà Đào)
Từ ngày 01/01/17 đến ngày 31/12/17

Giám đốc


Ngày
Ghi
Sổ

Chứng từ
Số

5/7/2017 PKT.001
5/20/2017 PNK.003
5/20/2017 PT.002

Diễn giải

Ngày
5/7/2017
5/20/2017
5/20/2017

7/20/2017 CTNH.001 7/20/2017

SỐ DƯ ĐẦU KỲ
Bà Đào cam kết góp vốn
Bà Đào góp vốn bằng hàng hóa
Bà Đào góp bằng vốn tiền mặt
Bà Đào góp vốn bằng tiền gửi ngân
hàng
CỘNG PHÁT SINH
SỐ DƯ CUỐI KỲ
LŨY KẾ PHÁT SINH TỪ ĐẦU NĂM

Người lập

TK

Số tiền VND

DU

Nợ

Có

0

4118
156
1111

6,000,000,000
3,000,000,000
1,500,000,000

1121

1,500,000,000
6,000,000,000
6,000,000,000
0
6,000,000,000
6,000,000,000
Ngày 31 tháng 12 năm 2017

Kế toán trưởng

Giám đốc

Mẫu số S03b-DN
(Ban hành theo TT số 200/2014/TT-BTC
ngày 22-12-2014 của Bộ trưởng BTC)

Công ty TNHH Hoa Anh Đào
Nguyễn Trãi, Thanh Xuân, Hà Nội
Mã số thuế : xxxxxxxxxx

SỔ CÁI
Mã hiệu : 131-Phải thu của khách hàng
Từ ngày 01/01/17 đến ngày 31/12/17
Ngày
Ghi
Sổ

Chứng từ
Số

Diễn giải

Ngày
SỐ DƯ ĐẦU KỲ

TK

Số tiền VND

DU

Nợ
0

Có