Tài liệu XÁC ĐỊNH LÃI SUẤT CHO VAY phần 2 doc

 trung dài hạn có giá trị vượt thẩm quyền phán quyết của Giám đốc chi nhánh phải
được Tổng Giám đốc (nếu thuộc thẩm quyền) duyệt.

6.2. Quy trình xác định lãi suất cho vay theo phương pháp điều chỉnh rủi ro trên giá
vốn
Sau khi hoàn tất công tác thẩm định khách hàng và dự án/phương án vay vốn, CBTD phải
tổng hợp số liệu để tính toán lãi suất cho vay như sau:
- chi phí vốn vay và chi phí thanh khoản do phòng Kế hoạch tổng hợp/b
ộ phận
phụ trách nguồn vốn cung cấp.
- chi phí hoạt động do ban lãnh đạo xác định và thông báo cho phòng tín dụng
vào thời điểm đầu năm tài chính.
- chi phí dự phòng rủi ro tín dụng được xác định căn cứ vào kết quả thẩm định
rủi ro của khách hàng và dự án / phương án vay vốn.

Lãi suất cho vay được tính toán theo công thức:
Lãi suất cho vay = Chi phí vốn cho vay + mức lợi nhuận kỳ vọng
Chi phí vốn cho vay = Chi phí huy độ
ng vốn + chi phí dự phòng rủi ro tín dụng +
chi phí thanh khoản + chi phí hoạt động
Sau khi tính toán được mức lãi suất cho vay, CBTD thông báo cho khách hàng. Tuỳ tình
hình thực tế nếu khách hàng có yêu cầu, mức lãi suất có thể được thương lượng và điều
chỉnh trong một giới hạn cho phép. Sau khi đã thỏa thuận xong với khách hàng về mức
lãi suất áp dụng cho khoản vay, CBTD đưa mức lãi suất (và phí - nếu có) vào báo cáo
thẩm định để trình các cấp có thẩm quyền phê duyệ
t

1. Các loại lãi suất tín dụng

7.1. Lãi suất cho vay trong hạn
Tuỳ theo thỏa thuận với khách hàng, NHCV có thể áp dụng các loại lãi suất sau khi cho

vay:
- Lãi suất thả nổi: Lãi suất thả nổi là loại lãi suất được NHCV điều chỉnh lại theo định
kỳ 1 tháng, 3 tháng, 6 tháng hoặc 1 năm.
- Lãi suất cố định: Lãi suất cố định không thay đổi trong suốt thời hạn của khoản vay.

Trong một số trường hợp, NHCV có thể thỏa thuận với khách hàng vay vốn áp dụng cả
hai loại lãi suất trên một khoản vay, chẳng hạn 1 khoản vay có thời hạn 5 năm sẽ áp dụng
lãi suất cố định trong 2 năm đầu và lãi suất thả nổi (điều chỉnh theo một chu
ẩn lãi suất
tham khảo nào đó) trong 3 năm còn lại.
Lãi suất cho vay VND thường được xác định theo tháng (30 ngày) và lãi suất cho vay
ngoại tệ thường được xác định theo năm (360 ngày).
Mỗi loại hình lãi suất có những rủi ro riêng và NHCV phải vận hành một mô hình quản
lý rủi ro lãi suất tương ứng nhằm khắc phục những rủi ro đó.

7.2. Lãi suất cho vay quá hạn
Lãi suất cho vay quá hạn thường cao hơn lãi suất cho vay trong hạn song tối đa không
quá 150% so v
ới lãi suất cho vay trong hạn.