thực trạng và một số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu tư sử dụng vốn ngân sách nhà nước tại vụ thẩm định và giám sát đầu tư - bộ kế hoạch và đầu tư

Lời mở đầu
Một trong những nhiệm vụ quan trọng của việc quản lý đầu t và xây dựng là quản
lý tốt công tác chuẩn bị đầu t, trong đó có việc lập, thẩm định và phê duyệt dự án
đầu t. Thẩm định dự án đợc xem nh một nhu cầu không thể thiếu và là cơ sở để ra
quyết định hoặc cấp giấy phép đầu t.
Thẩm định dự án đợc tiến hành đối với tất cả các dự án thuộc mọi nguồn vốn, mọi
thành phần kinh tế nh:Vốn trong nớc và vốn nớc ngoài, vốn của ngân sách nhà nớc
(vốn của các doanh nghiệp Nhà nớc, vốn của các tổ chức kinh tế xã hội, vốn hỗ trợ
phát triển chính thức -ODA) và vốn của dân, vốn của các thành phần kinh tế Nhà n-
ớc và vốn của các thành phần kinh tế khác. Tuy nhiên, yêu cầu thẩm định đối với
các dự án này là khác nhau về mức độ và chi tiết giữa các dự án, tuỳ thuộc vào quy
mô, tính chất của dự án, nguồn vốn đợc huy động và chủ thể có thẩm quyền thẩm
định.
Quỹ Ngân sách Nhà nớc là một nguồn vốn quan trọng trong chiến lợc phát triển
Kinh tế -xã hội của mỗi quốc gia. Nguồn vốn này thờng đợc sử dụng cho các dự án
kết cấu hạ tầng kinh tế xã hội, quốc phòng an ninh, hỗ trợ cho các dự án của doanh
nghiệp đầu t vào lĩnh vực cần tham gia của Nhà nớc, chi cho công tác lập và thực
hiện các dự án quy hoạch tổng thể phát triển kinh tế xã hội vùng,lãnh thổ, quy
hoạch xây dựng đô thị và nông thôn.
Trong những năm gần đây,quy mô tổng thu của ngân sách nhà nớc không ngừng
gia tăng nhờ mở rộng nhiều nguồn thu khác nhau.Đi cùng với mở rộng quy mô
ngân sách, mức chi cho đầu t từ Ngân sách Nhà nớc cũng gia tăng đáng kể. Để hiệu
quả sử dụng đồng vốn đúng mục đích, có hiệu quả cao và phù hợp với quy hoạch
phát triển chung của đất nớc thì công tác thẩm định đánh giá các dự án đầu t là rất
quan trọng. Bộ Kế hoạch và Đầu t với t cách là cơ quan đầu mối trong việc quản lý
các dự án đầu t thờng xuyên chú trọng tới công tác thẩm định dự án đầu t để ra
quyết định đầu t hoặc đề xuất báo cáo trình Chính Phủ quyết định. Để đa ra những
quyết định ngày càng đúng đắn và phát huy mạnh mẽ hơn nữa hiệu qủa của nguồn
vốn đầu t, việc nâng cao chất lợng tiến tới hoàn thiện công tác thẩm định dự án đầu
t đợc đặt ra ngày càng bức xúc.
Xuất phát từ lý do trên, cùng với lòng nhiệt tình muốn nâng cao hiểu biết về lĩnh

vực thẩm định dự án, trong thời gian thực tập tại Vụ Thẩm định và Giám sát Đầu t -
Bộ Kế hoạch và Đầu t, em đã tập trung đi sâu tìm hiểu công tác thẩm định đối với
các dự án đầu t sử dụng vốn Ngân sách Nhà nớc và đã quyết định chọn đề tài
nghiên cứu Thực trạng và Một số giải pháp nhằm hoàn thiện công tác thẩm
định dự án đầu t sử dụng vốn ngân sách Nhà nớc tại Vụ Thẩm định và Giám
sát đầu t - Bộ Kế hoạch và Đầu t .

1
chơng 1:những vấn đề chung về công tác thẩm định
dự án đầu t
I. Khái niệm và phân loại dự án đầu t:
1.Khái niệm dự án đầu t:
Đầu t là một hoạt động bỏ vốn với hy vọng thu lợi trong tơng lai. Tầm quan trọng
của hoạt động đầu t, đặc điểm và sự phức tạp về mặt kỹ thuật, hậu quả và hiệu quả
kinh tế xã hội của hoạt động đầu t đòi hỏi để tiến hành một công cuộc đầu t phải có
sự chuẩn bị cẩn thận và nghiêm túc. Sự chuẩn bị này đợc thể hiện ở việc soạn thảo
các dự án đầu t. Có nghĩa là mọi công cuộc đầu t phải đợc thực hiện theo dự án thì
mới đạt hiệu quả mong muốn.
Dự án đầu t đợc xem xét từ nhiều góc độ tuỳ thuộc vào mục đích nghiên cứu của
chủ thể đầu t:
Về mặt hình thức, dự án đầu t là một tập hồ sơ tài liệu trình bày một cách chi tiết
và hệ thống các hoạt động và chi phí theo một kế hoạch để đạt đợc những kết quả
và thực hiện đợc những mục tiêu nhất định trong tơng lai
Trên góc độ quản lý, dự án đầu t là công cụ quản lý thể hiện kế hoạch chi tiết của
một công cuộc đầu t, quyết định đầu t và tài trợ. Dự án đầu t là một hoạt động kinh
tế riêng biệt nhỏ nhất trong công tác kế hoạch hoá nền kinh tế chung.
2
Xét về mặt nội dung, dự án đầu t là một tập hợp các hoạt động có liên quan với
nhau để kế hoạch hoá nhằm đạt đợc các mục tiêu đã định bằng việc tạo kết quả cụ
thể trong một thời gian nhất định, thông qua việc sử dụng các nguồn lực xác định.

Theo nghị định 52/ 1999/ NĐ-CP thì dự án đầu t là một tập hợp những đề xuất có
liên quan đến việc bỏ vốn để tạo mới, mở rộng hoặc cải tạo những cơ sở vật chất
nhất định nhằm duy trì, cải tiến, nâng cao chất lợng của sản phẩm hoặc dịch vụ
trong khoảng thời gian xác định.
2. Phân loại dự án đầu t.
Có nhiều cách phân loại dự án đầu t nhằm mục đích để tiện cho việc theo dõi,
quản lý hoạt động đầu t:
a. Theo trình độ hiện đại của sản xuất:
Dự án đợc chia thành dự án đầu t theo chiều rộng và theo chiều sâu. Dự án đầu t
theo chiều rộng là việc mở rộng sản xuất đợc thực hiện bằng kỹ thuật lặp lại nh cũ
nhng quy mô lớn hơn. Dự án đầu t theo chiều sâu là việc mở rộng sản xuất đợc thực
hiện bằng kỹ thuật tiến bộ hơn và kỹ thuật hơn.
b. Theo lĩnh vực hoạt động của xã hội:
Ngời ta phân chia dự án thành:dự án đầu t cho sản xuất kinh doanh dự án đầu t
cho khoa học kỹ thuật; dự án đầu t cho kết cấu hạ tầng.Trong đó hoạt động của các
loại đầu t này có quan hệ tơng hỗ với nhau. Dự án đầu t khoa học và công nghệ và
dự án đầu t kết cấu hạ tầng tạo điều kiện cho dự án đầu t cho sản xuất kinh doanh
đạt hiệu quả cao. Còn dự án đầu t cho sản xuất kinh doanh lại tạo tiềm lực cho các
dự án đầu t phát triển khoa học công nghệ và dự án đầu t cho kết cấu hạ tầng.
c. Theo quá trình tái sản xuất xã hội:
Dự án đợc phân thành dự án đầu t thơng mại và dự án đầu t sản xuất. Dự án đầu t
thơng mại là loại dự án đầu t có thời gian thực hiện đầu t và hoạt động của các kết
quả đầu t là ngắn. Dự án đầu t sản xuất là loại dự án đầu t có thời hạn hoạt động dài,
vốn đầu t lớn, thời gian thu hồi vốn chậm, tính chất kỹ thuật phức tạp do vậy tính
rủi ro cao.
d. Theo nguồn vốn đầu t:
Dự án đợc chia thành: dự án đầu t có vốn huy động trong nớc( vốn của ngân sách
nhà nớc, vốn đầu t của các doanh nghiệp, tiền tiết kiệm của nhân dân). Dự án có
vốn đầu t huy động từ nớc ngoài( vốn đầu t trực tiếp FDI và gián tiếp ODA).
e. Theo phân cấp quản lý:

Điều lệ quản lý đầu t và xây dựng ban hành theo Nghị định 12/CP ngày 5 tháng 5
năm 2000 phân thành 3 nhóm A, B và C tuỳ theo tính chất và quy mô của dự án,
trong đó nhóm A do Thủ tớng Chính phủ quyết định, nhóm B và C do Bộ trởng, Thủ
trởng cơ quan ngang bộ, cơ quan thuộc chính phủ, UBND tỉnh, thành phố trực thuộc
Trung ơng quyết định.
II. Tổng quan về thẩm định dự án.
3
1. Khái niệm:
Thẩm định dự án đầu t là việc tổ chức xem xét một cách khách quan, có khoa học
và toàn diện các nội dung cơ bản ảnh hởng trực tiếp tới tính khả thi của một dự án,
từ đó ra quyết định đầu t và cho phép đầu t .Đây là một quá trình kiểm tra, đánh giá
các nội dung của dự án một cách độc lập tách biệt với quá trình soạn thảo dự án.
Thẩm định dự án tạo ra cơ sở vững chắc cho hoạt động đầu t có hiệu quả. Các kết
luận rút ra từ quá trình thẩm định là cơ sở để các cơ quan có thẩm quyền của nhà n-
ớc ra quyết định đầu t và cho phép đầu t .
2. Sự cần thiết phải thẩm định dự án:
Thẩm định dự án đầu t là cần thiết bắt nguồn từ vai trò quản lý vĩ mô của nhà nớc
đối với các hoạt động đầu t. Nhà nớc với chức năng công quyền của mình sẽ can
thiệp vào quá trình lựa chọn các dự án đầu t .
Chủ đầu t muốn khẳng định quyết định đầu t của mình là đúng đắn, các tổ chức
tài chính tiền tệ muốn tài trợ hay cho vay vốn đối với dự án, để ngăn chặn sự đổ bể,
lãng phí vốn đầu t, thì cần kiểm tra lại tính hiệu quả, tính khả thi và tính hiện thực
của dự án.
Tất cả các dự án đầu t thuộc mọi nguồn vốn, mọi thành phần kinh tế đều phải
đóng góp vào lợi ích chung của đất nớc. Bởi vậy trớc khi ra quyết định đầu t hay
cho phép đầu t, các cơ quan có thẩm quyền của nhà nớc cần biết xem dự án đó có
góp phần đạt đợc mục tiêu của quốc gia hay không, nếu có thì bằng cách nào và đến
mức độ nào.
Một dự án đầu t dù đợc tiến hành soạn thảo kỹ lỡng đến đâu cũng vẫn mang tính
chủ quan của ngời soạn thảo. Vì vậy để đảm bảo tính khách quan của dự án , cần

thiết phải thẩm định. Các nhà thẩm định thờng có cách nhìn rộng trong việc đánh
giá dự án. Họ xuất phát từ lợi ích chung của toàn xã hội, toàn cộng đồng để xem xét
các lợi ích kinh tế- xã hội mà dự án đem lại. Mặt khác, khi soạn thảo dự án có thể
có những sai sót, các ý kiến có thể mâu thuẫn, không logic, thậm chí có thể có
những sơ hở gây ra tranh chấp giữa các đối tác tham gia đầu t. Thẩm định dự án là
cần thiết. Nó là một bộ phận của công tác quản lý nhằm đảm bảo cho hoạt động đầu
t có hiệu quả.
3.Mục đích và yêu cầu của thẩm định dự án:
3.1.Mục đích của thẩm định dự án:
- Đánh giá tính hợp lý của dự án : tính hợp lý đợc biểu hiện một cách tổng hợp
( biểu hiện trong tính hiệu quả và tính khả thi) và đợc biểu hiện ở từng nội dung và
cách thức tính toán của dự án.
- Đánh giá tính phù hợp của dự án: Mục tiêu của dự án phải phù hợp với mục tiêu
phát triển kinh tế_xã hội.
- Đánh giá tính hiệu quả của dự án: hiệu quả của dự án đợc xem xét trên hai phơng
diện: hiệu quả tài chính và hiệu quả kinh tế-xã hội của dự án.
4
- Đánh giá tính khả thi của dự án: đây là mục đích hết sức quan trọng trong thẩm
định dự án. Một dự án hợp lý và hiệu quả cần phải có tính khả thi. Tất nhiên hợp lý
và hiệu quả là hai điều kiện quan trọng để dự án có tính khả thi. Nhng tính khả thi
còn phải xem xét với nội dung và phạm vi rộng hơn của dự án (các kế hoạch tổ chức
thực hiện, môi trờng pháp lý của dự án ).
3.2.Yêu cầu của thẩm định dự án:
Dù đứng trên góc độ nào, để ý kiến có sức thuyết phục thì chủ thể có thẩm quyền
thẩm định cần đảm bảo các yêu cầu sau:
- Nắm vững chiến lợc phát triển kinh tế xã hội của đất nớc, của địa phơng và các
quy chế ,luật pháp về quản lý kinh tế, quản lý đầu t và xây dựng của nhà nớc.
- Hiểu biết về bối cảnh, điều kiện cụ thể của dự án, tình hình và trình độ kinh tế
chung của địa phơng, đất nớc và thế giới. Nắm vững tình hình sản xuất kinh
doanh ,các số liệu tài chính của doanh nghiệp với các doanh nghiệp khác, với ngân

hàng và ngân sách nhà nớc.
- Biết khai thác số liệu trong các báo cáo tài chính của chủ đầu t, các thông tin về
giá cả, thị trờng để phân tích hoạt động chung của chủ đầu t, từ đó có thêm căn cứ
để quyết định hoặc cho phép đầu t.
- Biết xác định và kiểm tra các chỉ tiêu kinh tế kỹ thuật quan trọng của dự án, đồng
thời thờng xuyên thu thập, đúc kết, xây dựngcác chỉ tiêu định mức kinh tế-kỹ thuật
tổng hợp, trong và ngoài nớc để phục vụ cho việc thẩm định.
- Đánh giá khách quan, khoa học và toàn diện về nội dung dự án, có sự phối hợp
chặt chẽ với các cơ quan chuyên môn, các chuyên gia.
- Thẩm định kịp thời, tham gia ý kiến ngay từ khi nhận đợc hồ sơ dự án.
- Thờng xuyên hoàn thiện các quy trình thẩm định , phối hợp phát huy đợc trí tuệ
tập thể, tránh sách nhiễu.
4.ý nghĩa của việc thẩm định các dự án đầu t.
Thẩm định dự án đầu t có nhiều ý nghĩa khác nhau tuỳ thuộc các chủ thể khác
nhau:
- Giúp cho cơ quan quản lý Nhà nớc đánh giá đợc tính hợp lý của dự án đứng trên
giác độ hiệu quả kinh tế xã hội.
- Giúp cho chủ đầu t lựa chọn phơng án đầu t tốt nhất theo quan điểm hiệu quả
tài chính và tính khả thi của dự án.
- Giúp cho các định chế tài chính ra quyết định chính xác cho vay hoặc tài trợ
cho dự án theo các quan điểm khác nhau.
- Giúp cho mọi ngời nhận thức và xác định rõ những cái lợi, cái hại của dự án
trên các mặt để có các biện pháp khai thác và khống chế.
- Xác định rõ t cách pháp nhân của các bên tham gia đầu t.
III. Nội dung và các nguyên tắc trong thẩm định dự án sử dụng vốn nhà
nớc.
5
1.Nội dung:
Đối với các dự án đầu t bằng vốn nhà nớc phải thẩm định các nội dung sau đây:
1.1. Mục tiêu và căn cứ pháp lý của dự án.

Xem xét mục tiêu của dự án có phù hợp với mục tiêu phát triển kinh tế xã hội đất
nớc,mục tiêu phát triển kinh tế trong từng thời kỳ phát triển. Xem xét t cách pháp
nhân ,năng lực của chủ đầu t. Đây là nội dung quyết định phần lớn đến việc đình
hoãn hay huỷ bỏ dự án.
1.2. Thẩm định sản phẩm, thị trờng.
Đánh giá mức độ tham gia và khả năng cạnh tranh mà sản phẩm của dự án có khả
năng đạt đợc.Nếu kết quả phân tích cho thấy triển vọng thị trờng chỉ mang tính chất
nhất thời hay đang dần thu hẹp lại thì cần thận trọng xem xét đầu t cho dự án.
1.3. Thẩm định về phơng diện kỹ thuật, về thiết bị công nghệ của dự án.
Đây là phần cốt lõi của dự án, quyết định kết quả và hiệu quả của đầu t, nên đợc
xem xét kỹ trớc khi đánh giá khía cạnh khác ,kể cả khả năng sinh lời về mặt tài
chính và kinh tế của dự án. Vì vậy cần thu thập đủ ý kiến của chuyên viên kỹ thuật
(kể cả những ý kiến đợc đăng tải trên báo chí). Có thể kết hợp với tiến hành điều tra
riêng rẽ các vấn đề khác nhau với việc tập hợp nhóm các chuyên gia có trách nhiệm
xem xét, đánh giá tổng hợp. Tuy nhiên, bớc nghiên cứu này phải đi đến kết luận
thiết kế công nghệ hiện tại có giúp dự án đạt mục tiêu đã nêu, có khả thi về mặt kỹ
thuật hay không?
Tất cả dự án đầu t vào khu công nghiệp, khu chế xuất,khu công nghệ cao, các dự
án đầu t mở rộng sản xuất, đổi mới công nghệ,thiết bị đều phải thẩm định thiết bị
công nghệ.
+ Xem xét việc lựa chọn hình thức đầu t và công suất của dự án:
Từ việc nghiên cứu kỹ năng lực và điều kiện sản xuất hiện tại của doanh
nghiệp,đề xuất hình thức đầu t phù hợp.
Xem xét việc lựa chọn công suất thiết bị cần dựa vào nhu cầu thị trờng của sản
phẩm, tính năng của thiết bị có thể lựa chọn và khả năng tài chính của chủ đầu t.
+ Nghiên cứu về dây chuyền công nghệ và lựa chọn thiết bị :
Việc thẩm định phải phân tích đợc rõ u điểm và những hạn chế của công nghệ
lựa chọn. Đối với điều kiện cụ thể của Việt nam công nghệ đợc lựa chọn nên là
cong nghệ đã qua kiểm chứng thành công, vì vậy cần thu thập, tích luỹ thông tin về
kinh ngiệm của các nhà sản xuất có sản phẩm và công nghệ tơng tự. Nếu là công

nghệ áp dụng lần đầu trong nớc cần có kết luận của cơ quan giám định công nghệ.
Sơ đồ: Vai trò của thẩm định kỹ thuật
6
Thẩm định kỹ thuật
Thông qua luận chứng
kinh tế kỹ thuật
Không khả thi
Bác bỏ Chấp nhận Chấp nhận Bác bỏ
Phân tích tài chính
Bỏ lỡ mất
cơ hội thu
lợi nhuận
Thành công
1.4. Sự hợp lý của phơng án địa điểm, sử dụng đất đai, chế độ khai thác và sử
dụng tài nguyên quốc gia.
Các dự án đầu t mới, mở rộng quy mô sản xuất lớn cần có các phơng án về địa
điểm để xem xét lựa chọn. Đối với các dự án đầu t chiều sâu, đổi mới thiết bị công
nghệ, cải tạo nhà xởng, do đặt trên nền bệ của xí nghiệp đang hoạt động nên không
cần nhiều phơng án về địa điểm.
Vị trí của dự án phải đợc tối u vì vậy cần đảm bảo các yêu cầu nh: tuân thủ các
quy định về quy hoạch xây dựng, kiến trúc của địa phơng và các quy hoạch của các
cơ quan quản lý Nhà nớc có thẩm quyền về phòng cháy chữa cháy, quản lý di tích
lịch sửthuận lợi về giao thông, phơng tiện và chi phí vận tải phù hợp, giá cớc hạ.
Gần nguồn cung cấp nguyên vật liệu, cơ sở phục vụ sản xuất chủ yếu, cơ sở tiêu thụ
sản phẩm quan trọng. Hợp lí với việc đi lại của cán bộ công nhân. Tận dụng đợc các
cơ sở hạ tầng sẵn có trong vùng nh: lới điện quốc gia, hệ thống cung cấp nớc, đờng
giao thông, thông tin liên lạc, bu điện. Các chất phế thải, nớc thải nếu độc hại phải
qua khâu xử lý và gần tuyến nớc thải cho phép. Phải xa khu dân c nếu có khí độc
hại và tiếng ồn.
Mặt bằng đợc chọn phải đủ rộng để có thể phát triển trong tơng lai phù hợp với

tiềm năng phát triển doanh nghiệp. Xem xét số liệu địa chất công trình để ớc tính
chi phí xây dựng và gia cố nền móng (một số dự án cần tránh đầu t vào những địa
điểm có chi phí nền móng quá lớn).
Xem xét khả năng giải phóng mặt bằng, đền bù: nếu việc đầu t đòi hỏi phải xây
dựng ở địa điểm mới, để ớc tính tơng đối đúng chi phí và thời gian thực hiện dự án,
cần xem xét khả năng giải phóng mặt bằng và đền bù thiệt hại cho cộng đồng nơi
có dự án.
1.5. Thẩm định ảnh hởng của dự án đến môi trờng:
7
Lãng
phí
nguồn
lực
Tiết
kiệm
nguồn
lực
Khả thi Không khả thi
Bác bỏ Chấp nhận Bác bỏ Chấp nhận
Thất
bại
Bỏ mất
nguồn
lực
Thu đ-
ợc
nguồn
lực
Tiết
kiệm

nguồn
lực
Tổn
thất
nguồn
lực
Thất
bại
Thành
công
Tất cả các dự án đầu t đợc thực hiện trên lãnh thổ Việt Nam đều phải thẩm định
ảnh hởng của dự án đến môi trờng và biện pháp xử lí hạn chế mức độ độc hại đến
môi trờng và biện pháp xử lý hạn chế mức độ độc hại đến môi trờng sống.
Các dự án đợc phân ra làm hai loại: loại 1 và loại 2.
Các dự án loại 1 là những dự án có tiềm năng gây ô nhiễm môi trờng trên diện rộng,
dễ gây dự cố môi trờng khó khống chế và khó xác định tiêu chuẩn môi trờng đợc
Nhà nớc xác định danh mục và công bố cụ thể.
Các dự án loại 2 là những dự án khong nằm trong danh mục các dự án loại 1.
Đối với các dự án loại 1 nằm ngoài Khu công nghiệp, Khu chế xuất, Khu công nghệ
cao, chủ đầu t dành riêng một phần để nêu sơ lợc về tác động tiềm tàng của dự án
đến môi trờng Báo cáo đánh giá tác động môi trờng. Đối với các dự án nằm trong
Khu công nghiệp, Khu chế xuất, Khu công nghệ cao mà Khu đó đã đợc cấp có thảm
quyền quyết định phê chuẩn Báo cáo đánh giá tác động môi trờng thì chủ đầu t
lập phiếu Đăng ký đạt tiêu chuẩn môi trờng nh các dự án loại 2.
Đối với các dự án loại 2, chủ đầu t lập phiếu Đăng ký đạt tiêu chuẩn môi trờng.
- Việc thẩm định ảnh hởng của dự án đến môi trờng đợc tiến hành trong 3 giai đoạn
+ Giai đoạn xin giấy phép đầu t: cơ quan Nhà nớc có thẩm quyền thẩm định phê
duyệt Báo cáo đánh giá tác động môi trờng hoặc xác nhận phiếu Đăng ký đạt
tiêu chuẩn môi trờng sơ bộ.
+ Giai đoạn thiết kế xây dựng : Sau khi có giấy phép đầu t hoặc Quyết định đầu t và

xác định địa điểm đầu t ,chủ đầu t phải lập chi tiết Báo cáo đánh giá tác động môi
trờng hoặc xác nhận phiếu Đăng ký đạt tiêu chuẩn môi trờng.
+ Giai đoạn kết thúc xây dựng :Trớc khi da công trình vào sử dụng, cơ quan nhà nớc
về bảo vệ môi trờng (BVMT) cùng cơ quan cấp giấy phép đầu t kiểm tra các công
trình xử lý chất thải, các điều kiện an toàn khác, theo quy định BVMT và cấp phép
tơng ứng.
1.6. Thẩm định về phơng diện tổ chức:
- Xem xét các đơn vị thiết kế thi công: Phải có t cách pháp nhân, có năng lực
chuyên môn, có giấy phép hành nghề do cơ quan có thẩm quyền phê duyệt.
- Xem xét các đơn vị cung ứng thiết bị công nghệ.
- Xem xét về tiến độ thi công công trình và chơng trình sản xuất của dự án.
1.7. Thẩm định về phơng diện tài chính của dự án.
- Thẩm tra việc tính toán và xác định tổng vốn đầu t và tiến độ bỏ vốn:
+ Vốn đầu t xây lắp: Nội dung kiểm tra tập rung vào việc xác định nhu cầu xây
dựng hợp lý của các dự án và mức độ hợp lý của đơn giá xây lắp tổng hợp, đợc áp
dụng so với kinh nghiệm đúc kết từ các dự án hoặc loại công tác xây lắp tơng tự.
+ Vốn đầu t thiết bị: Căn cứ vào danh mục thiết bị kiểm tra giá mua và chi phí vận
chuyển, bảo quản theo định mức chung về giá thiết bị, chi phí vận chuyển cần thiết.
8
Đối với các loại thiết bị có kèm theo chuyển giao công nghệ mới thì vốn đầu t thiết
bị còn bao gồm cả chi phí chuyển giao công nghệ.
+ Chi phí khác: các khoản mục chi phí này cần đợc tính toán, kiểm tra theo qui định
hiện hành của nhà nớc. Những chi phí này đợc phân theo các giai đoạn của quá
trình đầu t và xây dựng. Các khoản chi phí này đợc xác định theo định mức và
nhóm chi phí xác định bằng cách lập dự toán nh chi phí cho việc điều tra, khảo sát
thu thập số liệu phục vụ cho việc lập dự án, chi phí tuyên truyền, quảng cáo dự án
Ngoài các yếu tố về vốn đầu t trên cần kiểm tra một số nội dung chi phí sau:
+ Chi phí trả lãi vay ngân hàng trong thời gian thi công
+ Nhu cầu về vốn lu động ban đầu hoặc nhu cầu vốn lu động bổ sung để dự án sau
khi hoàn thành có thể đi vào hoạt động ngay đợc.

Việc xác định hợp lý vốn đầu t của dự án là cần thiết tránh hai khuynh hớng tính
quá cao hoặc quá thấp. Sau khi xác định hợp lý vốn đầu t cần xem xét việc phân bổ
vốn đầu t theo chơng trình tiến độ đầu t. Việc này đặc biệt cần thiết với các công
trình có thời gian xây dựng dài.
- Xem xét suất đầu t (theo từng ngành nghề).
Việc xem xét này mục đích là để đánh giá mức độ hiện đại của công nghệ thiết bị.
- Kiểm tra về cơ cấu vốn và cơ cấu nguồn vốn.
Cơ cấu vốn theo công dụng: thờng đợc coi là hợp lý nếu tỷ lệ đầu t cho thiết bị
cao hơn xây lắp, tuy nhiên cần linh hoạt tuỳ theo tính chất và điều kiện cụ thể của
dự án, không nên quá máy móc áp đặt.
Cơ cấu vốn bằng nội tệ và ngoại tệ: cần xác định đủ số vốn đầu t và chi phí sản
xuất bằng ngoại tệ của dự án để có cơ sở qui đổi tính toán hiệu quả của dự án, mặt
khác việc phân định rõ các loại chi phí bằng ngoại tệ để xác định đợc nguồn vốn
ngoại tệ cần thiết đáp ứng nhu cầu của dự án.
Phân tích cơ cấu nguồn vốn và khả năng đảm bảo nguồn vốn; việc thẩm định chỉ
tiêu này cần chỉ rõ mức vốn đầu t cần thiết từ nguồn vốn dự kiến để đi sâu phân tích
tìm hiểu các khả năng thực hiện của cá nguồn vốn đó.
Căn cứ vào các nguồn vốn có thể huy động cần quan tâm xử lý các nội dung để
đảm bảo khả năng về nguồn vốn nh:
+ Vốn tự có của doanh nghiệp: cần kiểm tra phân tích tình hình tài chính và sản
xuất kinh doanh của doanh nghiệp để xác định số vốn tự có của doanh nghiệp
+ Vốn trợ cấp của ngân sách: cần xem xét các cam kết bảo đảm của các cấp có
thẩm quyền đối với nguồn vốn ngân sách.
+ Vốn vay ngân hàng: cần xem xét độ tin cậy về khả năng cho vay của ngân hàng
đã cam kết cho vay.
+ Vốn vay nớc ngoài theo phơng thức tự vay tự trả: cần xem xét kỹ việc chấp hành
đúng qui định của nhà nớc về vay vốn nớc ngoài của doanh nghiệp và xem xét kỹ
9
việc chấp hành đúng các qui định của nhà nớc về các cam kết đã đạt đợc với phía n-
ớc ngoài cũng nh khả năng thực tế để thực hiện cam kết đó.

* Thẩm định hiệu quả tài chính của dự án thông qua các chỉ tiêu:
+ Hệ số vốn tự có so với vốn đi vay: Hệ số này lớn hơn hoặc bằng 1. Đối với dự
án có triển vọng, hiệu quả thu đợc rõ ràng thì hệ số này có thể nhỏ hơn 1 mà dự án
vẫn thuận lợi.
Tỷ trọng vốn tự có trong tổng vốn đầut phải lớn hơn hoặc bằng 50%. Đối với các
dự án triển vọng, có hiệu quả rõ ràng tỷ trọng này có thể thấp hơn.
+ Tỷ suất sinh lời vốn đầu t( hệ số hoàn vốn).

RR =
Wpv
Ivo
Wpv: Lợi nhuận bình quân hàng năm của dự án quy về mặt bằng hiện tại.
Ivo: Vốn đầu t tại thời điểm dự án bắt đầu đi vào hoạt động.
RR: Tỷ suất lợi nhuận vốn đầu t tính bình quân năm của đời dự án.
+ Tỷ số lợi ích chi phí ( B/ C ).
Chỉ tiêu lợi ích chi phí đợc xác định bằng tỷ số giữa lợi ích thu đợc và chi phí
bỏ ra.
n
i
i 0
n
i
i o
1
Bi
B PV(B)
(1 r)
1
C PV(C)
Ci

(1 r)
=
=
+
= =
+


Trong đó:
Bi: Doanh thu hay lợi ích ở năm i.
Ci: Chi phí năm i.
PV( B): Giá trị hiện tại của các khoản thu bao gồm doanh thu ở các năm của đời
dự án .
PV(C): Giá trị hiện tại của các khoản chi phí.
Chỉ tiêu B/ C >= 1 thì dự án đợc chấp nhận. Khi đó tổng các khoản thu của dự án
đủ bù đắp chi phí bỏ ra. Còn ngợc lại B/ C < 1 thì dự án bị bác bỏ.
+ Chỉ tiêu thu nhập thuần của dự án.
Chỉ tiêu thu nhập thuần của dự án đánh giá tính hiệu quả của dự án trong suốt
thời gian hoạt động.
NPV =
n n
i i
i o i o
Bi Ci
(1 r) (1 r)
= =

+ +

10

Bi: Khoản thu của dự án năm i.
Ci: Khoản chi của dự án năm i.
r: Tỷ suất chiết khấu xã hội đợc chọn.
n: Số năm hoạt động của dự án.
+ Thời gian thu hồi vốn đầu t.
Thời gian thu hồi vốn đầu t là thời gian cần thiết để dự án hoạt động thu hồi đủ
vốn đã bỏ ra.

T
i o
(W D)ipv Ivo
=
+

T: Năm thu hồi vốn đầu t.
(W+ D)ipv: Khoản thu lợi nhuận thuần và khấu hao năm i quy về thời điểm hiện
tại.
Ivo: Vốn đầu t ban đầu.
Dự án đợc chấp nhận khi thời gian hoàn vốn đầu t <= Tđm
Tđm: thời gian hoàn vốn định mức đợc xác định tuỳ theo ngành.
+ Hệ số hoàn vốn nội bộ.
Hệ số hoàn vốn nội bộ là mức lãi suất nếu dùng nó làm hệ số chiết khấu để tính
chuyển các khoản thu, chi của dự án về mặt bằng hiện tại thì tổng thu bằng tổng
chi.

n n
i i
i o i o
1 1
Bi Ci

(1 IRR) (1 IRR)
=
=
+ +

IRR: Hệ số hoàn vốn nội bộ.
Dự án đợc coi là khả thi nếu IRR >= rđm
rđm: Lãi suất định mức quy định có thể là lãi suất định mức do nhà nớc quy định
hoặc là chi phí cơ hội.
+ Điểm hoà vốn.
Điểm hoà vốn là điểm tại đó doanh thu vừa đủ trang trải các khoản chi phí bỏ ra.
Điểm hoà vốn đợc biểu diễn bằng chỉ tiêu hiện vật ( sản lợng) và chỉ tiêu giá
trị( doanh thu tại điểm hoà vốn). Nếu sản lợng hoăch doanh thu của cả đời dự án lớn
hơn sản lợng hoặc doanh thu tại thời điểm hoà vốn thì dự án có lãi, ngợc lại nếu đạt
thấp hơn thi dự án bị lỗ. Do đó chỉ tiêu hoà vốn càng nhỏ càng tốt, mức độ an toàn
của dự án càng cao, thời hạn thu hồi vốn càng ngắn.
1.8. Thẩm định hiệu quả kinh tế - xã hội của dự án
Thẩm định kinh tế-xã hội là một nội dung quan trọng của dự án. Trên góc độ ng-
ời đầu t là các doanh nghiệp, mục đích quy tụ là lợi nhuận. Khả năng sinh lợi của
11
dự án là thớc đo chủ yếu quyết định sự chấp nhận một việc làm mạo hiểm của nhà
đầu t. Khả năng sinh lợi càng cao thì càng hấp dẫn các nhà đầu t.
Tuy nhiên, không phải mọi dự án có khả năng sinh lợi cao đều tạo ra những ảnh
hởng tốt đối với kinh tế-xã hội. Do đó, trên giác độ quản lý vĩ mô phải xem xét,
đánh giá việc thực hiện dự án đầu t có những tác động gì đối với việc thực hiện mục
tiêu phát triển kinh tế, có nghĩa là phải xem xét mặt kinh tế-xã hội của dự án, xem
xét những lợi ích kinh tế-xã hội do thực hiện dự án đem lại. Điều này giữ vai trò
quyết định để các cấp có thẩm quyền chấp nhận cho phép đầu t, các tổ chức tài
chính quốc tế, các cơ quan viện trợ song phơng và đa phơng tài trợ cho dự án.
Lợi ích kinh tế-xã hội của dự án đầu t là chênh lệch giữa các lợi ích mà nền kinh

tế và xã hội thu đợc so với các đóng góp mà nền kinh tế và xã hội phải bỏ ra khi
thực hiện dự án.
Đối với mọi quốc gia, mục tiêu chủ yếu của nền sản xuất xã hội là tối đa hoá
phúc lợi. Mục tiêu này thờng thể hiện trong các chủ trơng chính sách và kế hoạch
phát triển kinh tế-xã hội của mỗi nớc. Với các nớc đang phát triển, lợi ích kinh tế-xã
hội thờng đợc đề cập là :
- Nâng cao mức sống của dân c: đợc thể hiện gián tiếp qua các số liệu cụ thể
về mức gia tăng sản phẩm quốc dân, mức gia tăng tích luỹ vốn, mức gia tăng đầu t,
tốc độ phát triển, tốc độ tăng trởng
- Phân phối lại thu nhập thể hiện qua sự đóng góp của dự án vào việc phát
triển các vùng kinh tế kém phát triển, nâng cao đời sống của tầng lớp dân c nghèo.
- Gia tăng số lao động có việc làm. Đây là một trong những mục tiêu chủ yếu
của chiến lợc phát triển kinh tế-xã hội của các nớc thừa lao động, thiếu việc làm.
- Tăng thu và tiết kiệm ngoại tệ. Những nớc đang phát triển không chỉ nghèo
mà còn là các nớc nhập siêu. Do đó đẩy mạnh xuất khẩu, hạn chế nhập khẩu là
những mục tiêu quan trọng trong kế hoạch phát triển kinh tế quốc dân.
- Các mục tiêu khác:
Tận dụng, khai thác tài nguyên cha đợc quan tâm hay mới phát hiện
Nâng cao năng suất lao động, đào tạo lao động có trình độ tay nghề cao, tiếp
nhận chuyển giao kỹ thuật để hoàn thiện cơ cấu sản xuất của nền kinh tế
Phát triển các ngành công nghiệp chủ đạo có tác dụng gây phản ứng dây
chuyền thúc đẩy phát triển các ngành nghề khác
Đánh giá hiệu quả kinh tế xã hội của dự án là việc xem xét lợi ích mà dự án
mang lại cho quốc gia và cho cộng đồng thông qua các xem xét sau:
+ Xem xét việc điều chỉnh các khoản chuyển nhợng.
+Xem xét cách xác định giá kinh tế.
12
+ Xem xét tỷ giá hối đoái đợc sử dụng để chuyển đổi các khoản thu chi của dự án
về cùng một đơn vị tiền tệ.
+Xem xét tỷ suất chiết khấu xã hội đợc sử dụng để tính chuyển các khoản thu chi

của dự án về cùng một mặt bằng thời gian.
+ Xem xét các chỉ tiêu hiệu quả kinh tế xã hội của dự án thông qua:
- Giá trị gia tăng thuần tuý.
NVA = O- ( MI+Iv ).
NVA: Giá tri gia tăng thuần tuý do dự án mang lại.
O: Giá trị đầu vào/ hay giá trị đầu ra.
MI: Giá trị vật chất đầu vào thờng xuyên.
Iv: Vốn đầu t bao gồm: chi phí xây dựng, nhà xởng, máy móc thiết bị.
- Chỉ tiêu số lao động có việc làm do thực hiện dự án và số lao động tính trên một
đơn vị giá trị vốn đầu t.
- Giá trị sản phẩm thuần tuý quốc gia.
NNVA= NVA- RP.
RP: Giá trị lợi ích chuyển ra nớc ngoài.
- Chỉ tiêu mức gia tăng của mỗi nhóm dân c( những ngời làm công ăn lơng,
những ngời có vốn hởng lợi tức, nhà nớc thu thuế) hoặc vùng lãnh thổ.
- Chỉ tiêu ngoại hối ròng( tiết kiệm ngoại tệ).
- Chỉ tiêu khả năng cạnh tranh quốc tế.
- Những tác động khác của dự án gồm: ảnh hởng đến kết cấu hạ tầng, ảnh hởng
đến môi trờng, trình độ nghề nghiệp của ngời lao động, tác động về xã hội, chính trị
kinh tế khác.
2. Nguyên tắc trong thẩm định.
Trên giác độ quản lý các dự án đầu t, việc thẩm định cần tuân thủ các nguyên tắc
sau đây:
- Các dự án đầu t sử dụng vốn ngân sách nhà nớc, vốn tín dụng do nhà nớc bảo
lãnh, vốn tin dụng đầu t phát triển của Nhà nớc và vốn do doanh nghiệp nhà nớc đầu
t đều phải tổ chức thẩm định trớc khi phê duyệt và quyết định đầu t.
- Tất cả các dự án đầu t thuộc mọi nguồn vốn và mọi thành phần kinh tế khi ra
quyết định và cấp giấy phép đầu t phải qua khâu thẩm định về hiệu quả kinh tế xã
hội, về quy hoạch xây dựng , các phơng án kiến trúc, công nghệ, sử dụng đất đai, tài
nguyên. Nguyên tắc này đảm bảo hiệu quả kinh tế- xã hội cho các dự án đầu t.

Tránh thực hiện những dự án chỉ đơn thuần có lợi về hiệu quả tài chính. Các cơ
quan Nhà nớc với t cách là chủ thể quản lý Nhà nớc các dự án đầu t trớc hết phải
bảo đảm sự hài hoà giữa lợi ích kinh tế xã hội và lợi ích của các chủ đầu t.
- Đối với các dự án đầu t sử dụng vốn phải đợc thẩm định về phơng diện tài chính
của dự án ngoài phơng diện kinh tế xã hội đã nêu ở nguyên tắc đầu. Nhà nớc với t
cách vừa là chủ đầu t vừa là cơ quan quản lý chung các dự án thực hiện cả hai chức
13
năng quản lý dự án: quản lý dự án với chức năng là chủ đầu t và quản lý dự án với
chức năng quản lý vĩ mô( quản lý nhà nớc). Thực hiện nguyên tắc này nhằm đảm
bảo sử dụng có hiệu quả nhất những đồng vốn của Nhà nớc. Trong mọi dự án đầu t
không thể tách rời giữa lợi ích của chủ đầu t quan tâm đặc biệt đến hiệu quả tài
chính mà ít quan tâm đến hiệu quả kinh tế xã hôi, Nhà nớc cần quan tâm đến phơng
diện kinh tế xã hội.
- Cấp nào có quyền ra quyết định đầu t hoặc cấp giấy phép đầu t thì cấp đó có
trách nhiệm thẩm định dự án. Thẩm định dự án đợc coi nh là chức năng quan trọng
trong quản lý dự án của Nhà nớc. Thẩm định đảm bảo cho các cơ quan quản lý Nhà
nớc ở cấp khác nhau ra quyết định đầu t hoặc cấp giấy phép đầu t đúng theo thẩm
quyền của mình.
- Nguyên tắc thẩm định có thời hạn: Theo nguyên tắc này các cơ quan quản lý
đầu t của Nhà nớc cần nhanh chóng thẩm định, tránh những thủ tục rờm rà, châm
trễ, gây phiền hà trong việc ra quyết định và cấp giấy phép đầu t.
IV.Các nhân tố ảnh hởng tới công tác thẩm định dự án.
1. Môi trờng pháp lý.
Các văn bản pháp luật là yếu tố trực tiếp định hớng và ảnh hởng đến công tác thẩm
định. Các văn bản pháp luật liên quan đến công tác thẩm định các dự án đầu t sử
dụng vốn nhà nớc đã đợc quy định cụ thể và gần đây đã đợc bổ sung sửa đổi để
ngày càng phù hợp và cập nhật hơn với thực tế hiện nay. Những tiến bộ hay những
mặt còn hạn chế của các văn bản pháp luật chính là nhân tố ảnh hởng trực tiếp nhất
đến chất lợng của công tác thẩm định cũng nh việc ra quyết định đầu t.
2. Phơng pháp thẩm định

Dự án đầu t sẽ đợc thẩm định đầy đủ và chính xác khi có phơng pháp thẩm định
khoa học kết hợp với các kinh nghiệm quản lý thực tiễn và các nguồn thông tin
đáng tin cậy. Việc thẩm định dự án có thể tiến hành theo nhiều phơng pháp khác
nhau tuỳ thuộc vào từng nội dung của dự án cần xem xét. Việc lựa chọn phơng pháp
thẩm định phù hợp đối với từng dự án là một yếu tố quan trọng nâng cao chất lợng
thẩm định. Các phơng pháp thờng đợc sử dụng đó là phơng pháp so sánh, phơng
pháp thẩm định theo trình tự, phơng pháp phân tích độ nhạy của dự án. Tuy nhiên
phơng pháp chung để thẩm định là so sánh, đối chiếu nội dung dự án với các chuẩn
mực đã đợc quy định bởi pháp luật và các tiêu chuẩn kinh tế kỹ thuật thích hợp
cũng nh các kinh nghiệm thực tế.
3. Thông tin
Thông tin là một yếu tố cực kỳ quan trọng và không thể thiếu đợc trong công tác
thẩm định. Thông tin đầy đủ và chính xác là cơ sở cho việc thẩm định đạt kết quả
cao. Ngợc lại thông tin không đầy đủ và phiến diện sẽ dẫn đến những quyết định sai
lầm về tính khả thi của dự án, từ đó có thể đa đến những quyết định đầu t sai lầm.
14
Càng có nhiều thông tin về dự án giúp cho cán bộ thẩm định càng có nhiều cơ sở
hơn cho những kết luận của mình về dự án. Khi đã thu thập đủ thông tin liên quan
đến dự án giúp cho cán bộ thẩm định có cái nhìn tổng quát, tổng thể về dự án dẫn
đến thời gian thẩm định dự án đợc rút ngắn mà chất lợng thẩm định dự án đợc nâng
cao hơn. Một khi thẩm định dự án mà hạn chế về lợng thông tin cần thiết sẽ gây ra
nhiều khó khăn cho công tác thẩm định, các kết luận thẩm định về dự án không có
sức thuyết phục và không đảm bảo độ chính xác đối với những kết luận của mình.
Nhất là trong thời đại ngày nay, công nghệ thông tin bùng nổ, khoa học kỹ thuật
công nghệ không ngừng phát triển, các thiết bị công nghệ, luôn thay đổi, việc cập
nhật đủ các thông tin cần thiết giúp chúng ta có thể lựa chọn những dự án khả thi về
mặt công nghệ, quy mô công suất của dự án mang lại lựa chọn tối u cho dự án.
Trong quá trình thẩm định dự án, các cán bộ thẩm định phải thu thập đầy đủ
những thông tin cần thiết cho việc thẩm và ra kết luận về dự án. Một dự án đầu t có
liên quan đến nhiều lĩnh vực của nền kinh tế và thờng có hiệu quả tác dụng lâu dài

cho nên ngời thẩm định phải có kiến thức, thông tin tổng hợp về mọi mặt kinh tế xã
hội. Có nh vậy, trong quá trình thẩm định mới đáp ứng đợc yêu cầu chuyên môn, đa
ra đợc những kết luận có tính chính xác về dự án. Từ những thông tin thu thập đợc,
cán bộ thẩm định phải đi vào xử lý các thông tin nhằm phục vụ cho công tác thẩm
định. Những thông tin mà cán bộ thẩm định thu thập đợc thờng ở dạng thô, do vậy
yêu cầu phải xử lý những thông tin đó.Việc xử lý những thông tin đó rất quan trọng
và góp phần vào trong các kết luận về dự án. Ngày nay, công nghệ thông tin không
ngừng phát triển, các thông tin đợc cán bộ thẩm định tiếp cận qua nhiều kênh thông
tin khác nhau: phơng tiện thông tin đại chung: sách báo, tạp chi, đài, ti vi, điện
thoại, internetNhng để vận dụng những thông tin mà mình thu thập đợc cho công
tác thẩm định đòi hỏi cán bộ thẩm định phải có phơng pháp xử lý thông tin thích
hợp, có trình độ chuyên môn sâu.
Để có đợc nguồn thông tin có chất lợng thì phơng pháp thu thập, xử lý, lu trữ
thông tin cũng đóng một vai trò vô cùng quan trọng. Vì vậy bên cạnh việc phối hợp
giữa các Nhà nớc, cơ quan, công ty để thu đợc những thông tin từ nhiều nguồn và
nhiều chiều, vấn đề xử lý, phân tích và lu trữ thông tin cũng cần đợc cân nhắc kỹ l-
ỡng và từng bớc nâng cao chất lợng của hoạt động này.
4. Quy trình thực hiện thẩm định
Khâu có ý nghĩa quan trọng trong quá trình thẩm định dự án là thực hiện các
công việc thẩm định. Thực hiện tốt khâu này sẽ đảm bảo đợc những yêu cầu đặt ra
trong công tác thẩm định. Để thực hiện tốt khâu này phải có một quy trình thẩm
định hợp lý, khoa học. Cơ sở hình thành quy trình thẩm định dự án là nhiệm vụ tổng
quát của công tác thẩm định dự án:
. Phân tích, đánh giá tính khả thi của dự án về công nghệ, kinh tế, xã hội, môi tr-
ờng
15
. Đề xuất và kiến nghị với nhà nớc chấp nhận hay không chấp nhận dự án, nếu
chấp nhận thì với những điều kiện nào.
Việc thứ nhất chủ yếu là công việc xem xét, đánh giá chuyên môn của các
chuyên gia. Việc thứ hai là của các nhà quản lý: lựa chọn phơng án và điều kiện phù

hợp nhất. Xây dựng đợc một quy trình thẩm định phù hợp sẽ đảm bảo đợc các yêu
cầu quản lý nhà nớc, quản lý ngành và phối hợp các ngành, các địa phơng trong
việc đánh giá, thẩm định và xử lý những vấn đề tồn tại của dự án; đồng thời đảm
bảo tính khách quan trong việc thẩm định các dự án, cho phép phân tích đánh giá
sâu sắc các căn cứ khoa học và thực tế các vấn đề chuyên môn; bên cạnh đó còn
đơn giản hoá đợc công tác tổ chức thẩm định mà vẫn nâng cao đợc chất lợng thẩm
định.
4.1 Tiếp nhận hồ sơ.
Hồ sơ dự án phải đầy đủ và hợp lệ theo đúng Thông t 04/ 2003/ BKH ngày 17
tháng 6 năm 2003 của Bộ Kế hoạch và Đầu t hỡng dẫn về thẩm tra, thẩm định dự án
đầu t sửa đổi, bổ sung một số điểm về Hồ sơ thẩm định dự án, Báo cáo đầu t và
Tổng mức đầu t
4.2 Lập hội đồng thẩm định.
Tuỳ theo quy mô của dự án mà thành lập Hội đồng thẩm định Nhà nớc, Hội đồng
thẩm định Bộ, ngành hay hội đồng thẩm định thành phố, địa phơng.
- Hội đồng thẩm định Nhà nớc về các dự án đầu t đợc thành lập theo quyết định
của Thủ tớng Chính phủ để thẩm định hoặc thẩm định lại các dự án sau:
+ Các dự án đầu t lớn, quan trọng trớc khi Chính phủ trình Quốc hội thông qua và
quyết định chủ trơng đầu t.
+ Các dự án đã thông qua quá trình thẩm định nhng Thủ tớng Chính phủ thấy cần
thiết phải thẩm định lại.
+ Các dự án đầu t và dự án quy hoạch theo yêu cầu của Thủ tớng Chính phủ.
Bộ trởng Bộ Kế hoạch và Đầu t là Chủ tịch Hội đồng thẩm định Nhà nớc về các
dự án đầu t.
Tuy nhiên việc thành lập hội đồng thẩm định thờng chỉ áp dụng đối với những
dự án có vốn đầu t lớn, tính chất phức tạp còn những dự án đầu t nớc ngoài không
lập hội đồng thẩm định.
4.3 Tổ chức thẩm định.
Quá trình thẩm định đóng vai trò quyết định trong tiến trình thẩm định dự án, vì
vậy quá trình này phải đảm bảo đầy đủ các yêu cầu về mức độ chính xác, khách

quan và hợp lý, tập trung vào nội dung cơ bản của dự án tránh những câu hỏi không
cần thiết. Do đó, trong quá trình thực hiện tổ chức thẩm định yêu cầu phải có sự
phối hợp chặt chẽ giữa các cơ quan chuyên môn, các tổ chức t vấn, các bộ, ngành,
vụ, viện có liên quan. Đồng thời phải có sự phân công chặt chẽ, phù hợp các cán bộ
16
vào dự án cụ thể. Làm tốt các khâu từ xử lý hồ sơ sơ bộ đến khi dự thảo trình duyệt
cấp giấy phép đầu t hoặc quyết định đầu t.
4.4 Dự thảo quyết định đầu t hay cấp phép đầu t.
Việc dự thảo quyết định đầu t hay cấp phép đầu t phải căn cứ vào điều 30 Nghị
định 52/ 1999/ NĐ- CP. Nội dung bao gồm :
- Mục tiêu đầu t.
- Xác định chủ đầu t.
- Hình thức quản lý dự án.
- Địa điểm, diện tích đất sử dụng, phơng án bảo vệ môi trờng và kế hoạch tái
định c và phục hồi ( nếu có).
- Công nghệ, công suất thiết kế, phơng án kiến trúc, tiêu chuẩn kỹ thuật và cấp
công trình.
- Chế độ khai thác và sử dụng tài nguyên quốc gia( nếu có).
- Tổng mức đầu t.
- Nguồn vốn đầu t, khả năng và kế hoạch vốn của dự án.
- Các u đãi, hỗ trợ của Nhà nớc mà dự án đầu t có thể đợc hởng theo quy chế
chung.
- Phơng thức thực hiện dự án. Nguyên tắc phân chia gói thầu và hình thức lựa
chọn nhà thầu
Sau khi lập dự thảo này phải trình ngời có thẩm quyền ký duyệt.
- Đối với dự án nhóm A và một số dự án nhóm B phức tạp thì ngời ký duyệt là
TTCP.
- Đối với dự án nhóm B và C thì ngời ký duyệt là Bộ trởng Bộ KH&ĐT, Chủ tịch
UBND tỉnh, Thành phố
4.5 Phê duyệt báo cáo khả thi.

Việc phê duyệt BCKT đợc thực hiện bởi Thủ trởng cấp có thẩm quyền thẩm định.
Một dự án khi đợc trình duyệt thì tính pháp lý của nó phải đợc đảm bảo bằng luật.
Dự án có thể bị đình chỉ hoặc huỷ bỏ do chủ đầu t hoặc ngời có thẩm quyền quyết
định đầu t nhng phải nói rõ lý do chịu trách nhiệm về quyết định của mình.
Quy trình thẩm định dự án thể hiện thông qua sơ đồ sau đây:
Sơ đồ: quy trình thực hiện thẩm định dự án
17
5. Quản lý nhà nớc đối với đầu t.
Các chủ trơng chính sách của nhà nớc đối với hoạt động đầu t cũng có ảnh hởng
rất lớn đến công tác thẩm định. Đó là: Phân cấp thẩm định và ra quyết định đầu t,
khuyến khích đầu t ; các định hớng quy hoạch tổng thể phát triển kinh tế- xã hội
theo lãnh thổ; các quy định trong việc nhập thiết bị, chuyển giao công nghệ. Các
quy định này không chỉ tạo ra một hành lang pháp lý cho hoạt động thẩm định mà
còn tác động trực tiếp đến việc thực thi các dự án sau này. Việc xây dựng một hệ
thống quản lý gọn nhẹ sẽ góp phần nâng cao chất lợng và tiết kiệm thời gian cho
công tác thẩm định.
Phân cấp thẩm định là việc phân chia quyền hạn và trách nhiệm cho các cá nhân,
tổ chức nhà nớc hoặc t nhân thẩm định, quyết định đầu t hoặc cấp giấy phép đầu t
quy định về đầu t. Các cá nhân, tổ chức dựa vào quy chế quản lý đầu t và xây dựng
cùng với các văn bản hớng dẫn chi tiết thi hành quy chế hiện hành, thực hiện chức
năng, nhiệm vụ của mình trong phạm vi đợc Chính phủ phân cấp và hớng dẫn.
Chủ đầu t( hoặc t vấn) có trách nhiệm lập và chịu trách nhiệm về tính chuẩn xác
của các thông tin trong dự án, chuyển trực tiếp đến cá nhân, tổ chức có thẩm quyền
thẩm định và phê duyệt.
Cá nhân, tổ chức có thẩm quyền thẩm định và phê duyệt chịu trách nhiệm về các
ý kiến và quyết định của mình.
a. Đối với dự án sử dụng vốn ngân sách nhà nớc.
18
Ng ời có
thẩm quyền

thẩm định
Tiếp nhận hồ
sơ dự án
Báo cáo thẩm định
của Nhóm chuyên
gia/ phản biện
Nhóm chuyên gia
Các bộ phận quản
lý( sở, vụ chuyên
ngành
Hội nghị t vấn
thẩm định
ý kiến của bộ
ngành, địa phơng
có liên quan
Thủ trởng cơ
quan thẩm định
Phản biện độc lập
Đơn vị đầu
mốicủacơ
quan thẩm
định
Báo cáo
thẩm định
trình Thủ
trởng cơ
quan thẩm
định
Thủ tớng Chính phủ quyết định đầu t các dự án quan trọng quốc gia do Quốc hội
quyết định chủ trơng đầu t. Hội đồng thẩm định nhà nớc về các dự án đầu t tổ chức

thẩm định dự án trình TTCP quyết định đầu t.
Bộ trởng, thủ trởng cơ quan ngang Bộ, cơ quan thuộc chính phủ, cơ quan quản lý
tài chính của Trung ơng Đảng, cơ quan Trung ơng của tổ chức chính trị- xã hội( đợc
xác định trong Luật Ngân sách Nhà nớc), Chủ tịch uỷ ban nhân dân cấp tỉnh quyết
định đầu t các dự án nhóm A đã có trong quy hoạch phát triển kinh tế- xã hội, quy
hoạch phát triển ngành đợc duyệt hoặc đã có quyết định chủ trơng đầu t bằng văn
bản của cấp có thẩm quyền, sau khi đợc Thủ tớng Chính phủ cho phép đầu t.
Ngời có thẩm quyền quyết định đầu t dự án nhóm A tổ chức thẩm tra báo cáo
nghiên cứu khả thi, có trách nhiệm lấy ý kiến bằng văn bản của bộ quản lý ngành;
Bộ Kế hoạch và Đầu t, Bộ Xây dựng( đối với các dự án đầu t xây dựng), Bộ Tài
chính và các Bộ, ngành, địa phơng có liên quan đến dự án để báo cáo TTCP cho
phép đầu t. Trong thời hạn 15 ngày làm việc, kể từ ngày nhận đủ hồ sơ, các Bộ,
ngành, địa phơng đợc hỏi ý kiến phải có trách nhiệm trả lời bằng văn bản.
Trờng hợp dự án nhóm A sử dụng vốn ngân sách địa phơng phải đa ra Hội đồng
nhân nhân thảo luận, quyết định và công bố công khai.
Trờng hợp các dự án nhóm A cha có trong quy hoạch phát triển kinh- xã hội, quy
hoạch phát triển ngành, quy hoạch xây dựng đợc duyệt hoặc cha có văn bản quyết
định chủ trơng đầu t của cấp có thẩm quyền thì trớc khi lập báo cáo nghiên cứu khả
thi phải đợc TTCP xem xét, thông qua báo cáo nghiên cứu tiền khả thi và cho phép
đầu t.
Bộ trởng, thủ trởng cơ quan ngang Bộ, cơ quan thuộc Chính phủ, cơ quan quản lý
tài chính của Trung ơng Đảng, cơ quan Trung ơng của tổ chức chính trị- xã hội, chủ
tịch uỷ ban nhân dân cấp tỉnh quyết định đầu t hoặc uỷ quyền quyết định đầu t các
dự án nhóm B và C phù hợp với quy hoạch đợc duyệt.
Đối với các dự án nhóm B cha có trong quy hoạch đợc duyệt thì trớc khi lập báo
cáo nghiên cứu khả thi phải có ý kiến đồng ý bằng văn bản của ngời có thẩm quyền.
Riêng đối với các dự án nhóm C, cơ quan quyết định đầu t phải đảm bảo cân đối
vốn đầu t để thực hiện dự án không quá 2 năm.
Tuỳ theo điều kiện cụ thể của các Bộ ngành, địa phơng, ngời có thẩm quyền
quyết định đầu t đợc phép uỷ quyền cho các đối tợng quy định tại điểm d khoản này

quyết định đầu t các dự án nhóm B, C. Ngời uỷ quyền phải chịu trách nhiệm trớc
pháp luật về sự uỷ quyền của mình. Ngời đợc uỷ quyền phải chịu trách nhiệm về
quyết định của mình trớc pháp luật và ngời đợc uỷ quyền.
Chủ tịch uỷ ban nhân dân cấp huyện, cấp xã đợc quyết định đầu t các dự án trong
phạm vi ngân sách của địa phơng( bao gồm tất cả các khoản bổ sung từ ngân sách
cấp trên) có mức vốn dới 3 tỷ đồng( đối với cấp huyện) và dới 1 tỷ đồng( đối với dự
án cấp xã) tuỳ theo điều kiện cụ thể của từng địa phơng do uỷ ban nhân dân cấp tỉnh
19
quy định cụ thể trên cơ sở quy hoạch, kế hoạch phát triển kinh tế- xã hội của địa ph-
ơng đã đợc cấp có thẩm quyền phê duyệt và năng lực thực hiện của các đối tợng đợc
phân cấp.
Trớc khi quyết định đầu t, uỷ ban nhân dân cấp huyện, xã có trách nhiệm lấy ý
kiến các tổ chức chuyên môn đủ năng lực để thẩm định dự án. Việc quản lý thực
hiện dự án phải theo đúng quy định của pháp luật.
Đối với dự án cấp xã sử dụng vốn ngân sách nhà nớc đầu t và xây dựng các công
trình hạ tầng kỹ thuật và hạ tầng xã hội sau khi đợc hội đồng nhân dân cấp xã thông
qua phải đợc uỷ ban nhân dân cấp huyện chấp thuận về mục tiêu đầu t và quy
hoạch. Nếu đầu t từ nguồn vốn đóng góp của dân, uỷ ban nhân dân cấp xã chịu
trách nhiệm tổ chức thực hiện đầu t và xây dựng theo Quy chế tổ chức huy động,
quản lý và sử dụng các khoản đóng góp tự nguyện của nhân dân để xây dựng cơ sở
hạ tầng của các xã, thị trấn ban hành kèm theo Nghị định số 24/ 1999/ NĐ- CP
ngày 16 tháng 4 năm 1999.
Ngời có thẩm quyền quyết định đầu t không đợc sử dụng nguồn vốn sự nghiệp để
đầu t xây dựng mới. Đối với việc cải tạo, mở rộng, nếu sử dụng nguồn vốn sự
nghiệp có mức vốn từ 01 tỷ đồng trở lên để đầu t phải thực hiện các thủ tục chuẩn bị
đầu t và thực hiện đầu t theo quy định của Nghị định này.
b. Đối với dự án sử dụng vốn tín dụng đầu t phát triển của nhà nớc, vốn tín dụng
do nhà nớc bảo lãnh.
Thủ tớng Chính phủ quyết định đầu t các dự án quan trọng của quốc gia do Quốc
hội quyết định chủ trơng đầu t. Hội đồng thẩm định nhà nớc về các dự án đầu t tổ

chức thẩm định dự án trình Thủ tớng Chính phủ quyết định đầu t.
Các dự án nhóm A, B, C do doanh nghiệp đầu t, doanh nghiệp tự thẩm định dự
án, tự quyết định đầu t theo quy định và tự chịu trách nhiệm trớc pháp luật, dự án
đầu t nhóm A, B phải đảm bảo phù hợp với quy hoạch đợc duyệt, dự án đầu t nhóm
A, trớc khi quyết định đầu t phải đợc TTCP cho phép đầu t. Nội dung báo cáo xin
phép đầu t nh quy định tại khoản (4) điều 1 của Nghị định này.
Bộ quản lý ngành, uỷ ban nhân dân cấp tỉnh tổ chức thẩm tra báo cáo nghiên cứu
khả thi dự án nhóm A của doanh nghiệp thuộc quyền quản lý và có trách nhiệm lấy
ý kiến bằng văn bản của Bộ Kế hoạch và Đầu t, Bộ Xây dựng, Bộ Tài chính và các
Bộ ngành, địa phơng có liên quan đến dự án để tổng hợp báo cáo TTCP cho phép
đầu t. Nội dung thẩm tra báo cáo nghiên cứu khả thi của dự án là những nội dung
chủ đầu t phải xin phép đầu t đã nêu ở khoản(4) điều 1 của Nghị định này. Trong
thời hạn 15 ngày làm việc, kể từ ngày nhận đủ hồ sơ, các Bộ, ngành địa phơng đợc
hỏi ý kiến có trách nhiệm trả lời bằng văn bản.
Trờng hợp các dự án đầu t thuộc nhóm A hoặc nhóm B cha có trong quy hoạch đ-
ợc duyệt thì thực hiện theo quy định tại điểm b khoản (4) điều 1 của Nghị định này.
20
Tuỳ theo điều kiện cụ thể của các doanh nghiệp, ngời có thẩm quyền quyết định
đầu t đợc phép uỷ quyền cho Giám đốc đơn vị trực thuộc quyết định đầu t các dự
án nhóm B, C. Ngời uỷ quyền phải chịu trách nhiệm trớc pháp luật về sự uỷ quyền
của mình. Ngời đợc uỷ quyền phải chịu trách nhiệm về quyết định của mình trớc
pháp luật và ngời uỷ quyền
6. Đội ngũ cán bộ thẩm định
Đội ngũ cán bộ thẩm định là nhân tố quyết định chất lợng công tác thẩm định và
góp phần không nhỏ trong việc giúp Chính phủ và cơ quan có thẩm quyền đa ra
những quyết định đầu t đúng đắn. Họ là những ngời trực tiếp tổ chức, thực hiện
công tác thẩm định và đa ra những đánh giá, xem xét mang tính chủ quan của mình
về dự án đầu t dựa trên những cơ sở khoa học và tiêu thức chuẩn mực khác nhau.
Các tố chất của cán bộ thẩm định bao gồm cả năng lực, trình độ, kinh nghiệm và
t cách đạo đức nghề nghiệp. Để công tác thẩm định đạt kết quả cao đòi hỏi ngời cán

bộ thẩm định phải biết kết hợp nhuần nhuyễn giữa năng lực sẵn có của bản thân,
trình độ chuyên môn và những kinh nghiệm từ thực tế, đặc biệt phải có một phẩm
chất đạo đức nghề nghiệp vô t trong sáng, biết đặt lợi ích của công việc lên hàng
đầu trong quá trình thực thi nhiệm vụ trách nhiệm của mình để đa ra những kết luận
khách quan về dự án, làm cơ sở đúng đắn cho việc ra quyết định đầu t.
7. Vấn đề định lợng và tiêu chuẩn trong phân tích, đánh giá dự án
Để thẩm định đánh giá dự án, vấn đề quan trọng và cần thiết là việc sử dụng các
chỉ tiêu kinh tế-kỹ thuật, mặc dù trong thẩm định đánh giá dự án cũng có những vấn
đề đợc phân tích lựa chọn trên cơ sở định tính. Việc sử dụng các chỉ tiêu kinh tế-kỹ
thuật cần thiết phải giải quyết hai vấn đề là định lợng và xây dựng tiêu chuẩn để
đánh giá các chỉ tiêu đó. Để có cơ sở đánh giá dự án thì việc nghiên cứu xây dựng
các tiêu chuẩn hoặc chỉ tiêu hớng dẫn là rất cần thiết, trớc hết là các chỉ tiêu về tài
chính và tiêu chuẩn đánh giá hiệu quả dự án nh: tỷ lệ chiết khấu áp dụng cho từng
loại dự án, thời gian hoàn vốn tiêu chuẩn, hệ số bảo đảm trả nợ, suất đầu t hoặc suất
chi phí cho các loại công trình, hạng mục công trình Đây là những điểm cần phải
đợc đặc biệt chú ý đối với các cơ quan quản lý đầu t tổng hợp nh các bộ và từng địa
phơng.
Chơng 2: Thực trạng công tác thẩm định dự án đầu t
tại vụ Thẩm định và giám sát đầu t.
I. Sơ lợc về Vụ Thẩm định và giám sát đầu t.
21
1. Cơ cấu tổ chức.
Vụ Thẩm định làm việc theo chế độ chuyên viên. Ông Vụ trởng phụ trách chung,
các ông Vụ phó đợc giao phụ trách việc thẩm định và giám sát theo từng lĩnh vực
chuyên môn. Các chuyên viên làm việc thông qua sự chỉ đạo của phó Vụ trởng và
Vụ trởng. Cơ cấu của Vụ đợc thể hiện thông qua sơ đồ sau:
2. Chức năng, nhiệm vụ.
* Về chức năng
Vụ thẩm định và giám sát đầu t thuộc Bộ Kế hoạch và Đầu t giúp Bộ trởng thực
hiện các chức năng quản lý nhà nớc trong việc thẩm định dự án và giám sát đầu t.

* Về nhiệm vụ
+ Chủ trì tổ chức thực hiện công tác thẩm định, thẩm tra các quy hoạch phát triển
ngành, quy hoạch tổng thể phát triển kinh tế xã hội vùng lãnh thổ, các dự án đầu t
trong nớc, đầu t trực tiếp nớc ngoài, đầu t ra nớc ngoài do Thủ tớng Chính phủ quyết
định hoặc cho phép đầu t và các dự án đầu t thuộc thẩm quyền cấp phép của bộ tr-
ởng Bộ Kế hoạch và Đầu t.
Tham gia với các vụ liên quan trong bộ xem xét để Bộ có ý kiến đối với các dự
án đầu t ,các dự án quy hoạch thuộc thẩm quyền quyết định của các bộ ngành địa
phơng và doanh nghiệp.
+ Làm nhiệm vụ thờng trực của Hội đồng Thẩm định nhà nớc về các dự án đầu
t; tổ chức thẩm định các dự án đầu t quan trọng quốc gia theo quy chế làm việc của
Hội đồng.
+ Làm đầu mối tổ chức thực hiện công tác giám sát tổng thể đầu t trong phạm vi
toàn quốc; giám sát, đánh giá các dự án đầu t trong nớc do Thủ tớng Chính phủ
quyết định đầu t, cho phép đầu t hoặc Thủ tớng Chính phủ ủy quyền, phối hợp với
các đơn vị trong bộ thực hiện đánh giá tổng thể đầu t cho nền kinh tế quốc dân.
22
Vụ trởng
Phó vụ trởng
- Các dự án dịch vụ
- Các dự án CSHT
Phó vụ trởng
- Các dự án VH-XH
- Các dự án giáo dục và
đào tạo
Phó vụ trởng
- Các dự án công nghiệp.
- Các dự án nông ngiệp
Chuyên viên Chuyên viên Chuyên viên
+ Tham gia nghiên cứu, soạn thảo các văn bản quy phạm pháp luật về đầu t; chủ

trì soạn thảo các văn băn quy phạm cụ thể trong lĩnh vực thẩm định và giám sát đầu
t; hớng dẫn nghiệp vụ thẩm định, giám sát đầu t cho các bộ, ngành địa phơng.
+ Tổng kết đánh giá, báo cáo về công tác thẩm định, giám sát các dự án đầu t
cung cấp thông tin cần thiết cho mạng thông tin nội bộ.
+ Phối hợp Văn phòng Bộ quản lý và sử dụng lệ phí thẩm định theo quy định của
nhà nớc.
+ Thực hiện các nhiệm vụ khác do Bộ trởng Bộ kế hoạch và đầu t giao
II. Khái quát chung về các dự án đợc thẩm định từ năm 2002- 2004.
Trong quá trình thực hiện công tác thẩm định dự án đầu t, Vụ Thẩm định đã thực
hiện một cách nghiêm túc theo quy định thẩm định dự án đầu t mà Nhà nớc quy
định. Trong đó phải kể đến việc áp dụng các kế hoạch, quy hoạch đã đợc duyệt vào
việc thẩm định tính phù hợp của dự án với mục tiêu phát triển kinh tế của đất nớc.
Điều đó thể hiện qua sự chuyển dịch cơ cấu kinh tế theo hớng ngày càng phù hợp
với sự nghiệp công nghiệp hoá, hiện đại hoá đất nớc.
Hầu hết các dự án chuyển đến Vụ Thẩm định đều đợc tổ chức thẩm định theo
đúng thời hạn, xử lý việc ra quyết định hoặc điều chỉnh quyết định đầu t kịp thời. Số
lợng các dự án tồn đọng không nhiều, cụ thể năm 2002 và 2003:
TT Loại dự án Số lợng Ghi chú
1 Tổng số dự án nhómA trong
nớc phải trìnhTTCP, bao
gồm:
163 Trong đó có 38 dự án chuyển tiếp
từ 2001
DAđã thẩm định xong
trìnhTTCP
112 117 dự ánTTCP có ý kiến
Dự án còn xử lý tiếp 42 Xử lý tiếp năm 2003
DAngừng xem xét 4
2 Tổng số dự án đầu t trực tiếp
nớc ngoài, dự án đầu t ra nớc

ngoài, trong đó:
100 Trong đó có 19 DA chuyển tiếp từ
năm 2002, đã thẩm định xong 83
và đã trình 68 DA, có 13 dự án
ngừng xem xét, 2 dự án chủ đầu t
rút hồ sơ,17 DA chuyên sang năm
2003 xử lý tiếp
Bảng 1 Nguồn : Bộ Kế hoạch và đầu t, 2003
Năm 2003
T
T
Loại dự án Số l-
ợng
Ghi chú
23
1 Tổng số dự án nhómA trong nớc
phải trìnhTTCP, bao gồm:
151 Trong đó có 47 dự án
chuyển tiếp từ 2002
DAđã thẩm định xong trìnhTTCP 124 95 dự ánTTCP hoặc
VPCPđã có ý kiến
Dự án còn xử lý tiếp 24 Xử lý tiếp năm 2003
DAngừng xem xét 3
2 Góp ý kiến thẩm tra DA nhómA
trong nớc do các bộ, ngành địa ph-
ơng quyết định, trong đó:
108 Đã có văn bản góp ý 23
DA(còn 5 dự án xử lý tiếp )
3 Tổng số dự án đầu t trực tiếp nớc
ngoài, dự án đầu t ra nớc ngoài,

trong đó:
108 Trong đó có 26 DA chuyển
tiếp từ năm 2002
đã trình TTCP hoặc trình lãnh đạo
Bộ cấp phép
72 TTCP đã đồng ý cấp phép
66 DA
Đang thẩm định tiếp 24 Trong đó đã trình lãnh đạo 7
DA
Từ chối, ngừng xem xét cấp phép 12
4 Thẩm định bổ sung chức năng kinh
doanh trò chơi điện tử
11 Đã trình TTCP 5 dự án (còn
6 hồ sơ xử lý tiếp)
Tổng số hồ sơ dự án xử lý trong
năm
298 Đã xử lý xong 239 hồ sơ, 59
hồ sơ chuyển sang năm
2004 xử lý tiếp
Bảng 2 Nguồn: Bộ Kế hoạch và Đầu t, 2004
- Vụ đã tiếp nhận và tổ chức thẩmđịnh, thẩm tra tổng số 298 hồ sơ dự án và quy
hoạch, trong đó có 179 dự án trong nớc; 108 dự án đầu t trực tiếp nớc ngoài và đầu
t ra nớc ngoài; 11 hồ sơ xin đăng ký kinh doanh dịch vụ trò chơi điện tử có thởng
cho ngời nớc ngoài.
- So với năm 2002 số hồ sơ dự án xử lý tăng 35 hồ sơ, số hồ sơ hoàn thành tăng 35
hồ sơ và số hồ sơ chuyển tiếp sang năm sau bằng năm trớc( năm 2002 xứ lý 263
hồ sơ, hoàn thành 204 và chuyển tiếp 59 hồ sơ).
- Trong số 59 dự án chuyển sang năm 2004 xử lý tiếp có 24 dự án nhóm A đầu t
trong nớc cần trình TTCP( có 5 dự án mới nhận hồ sơ, 13 dự án yêu cầu bổ sung
hồ sơ; 4 dự án đang viết báo cáo và 2 dự án đang trình lãnh đạo bộ), 24 dự án đầu

t nớc ngoài (gồm 7 dự án yêu cầu sửa đổi, bổ sung hồ sơ; 13 dự án mới nhận và
24
chờ ý kiến của các bộ ngành liên quan và 4 dự án đang trình lãnh đạo Bộ), 5 dự án
cần có ý kiến cho các bộ, các tỉnh và 6 hồ sơ thẩm định cấp phép kinh doanh trò
chơi điện tử có thởng (phần lớn là các dự án mới nhận hồ sơ).
- Số hồ sơ tồn đọng chuyển sang năm 2004 tuy không giảm về số lợng nhng tỉ lệ
trên tổng số hồ sơ xử lý giảm nhiều so với năm 2002( 59/ 298= 19,7% năm 2003
so với 59/ 263= 22,4% năm 2002), trong đó phần lớn các hồ sơ dự án chuyển tiếp
là hồ sơ cần bổ sung đã có yêu cầu chủ đầu t thực hiện nhng cha hoàn thành.
Trong quá trình thẩm định, có nhiều dự án đợc phép triển khai điển hình nh:
- Dự án thuỷ điện Sê San 3A do Bộ Xây dựng làm chủ đầu t với tổng mức vốn đầu t
là 1946 tỷ đồng.
- Dự án nghiên cứu đầu t phơng tiện vận tải hành khách công cộng bằng xe buýt-
TP HCM do uỷ ban nhân dân Thành Phố Hồ Chí Minh làm chủ đầu t với tổng mức
vốn đầu t là 1364 tỷ đồng.
- Dự án Tổng mức đầu t cầu Thanh trì và đoạn Nam vành đai III Hà nội do Bộ Giao
thông vân tải làm chủ đầu t với tổng mức đầu t đạt 3921 tỷ đồng.
- Điều chỉnh dự án phục hồi hệ thống cấp nớc sông Đồng Nai vốn vay ADB do
UBND TP HCM làm chủ đầu t với tổng mức đầu t là 1128 tỷ đồng
Trong năm 2003 với vai trò là cơ quan thờng trực của Hội đồng thẩm định nhà nớc
về các dự án đâù t, cán bộ và chuyên viên của Vụ Thẩm định đã tham gia và tổ chức
thẩm định các dự án do Hội đồng thẩm định nhà nớc về các dự án đầu t thực hiện
thẩm định ( các dự án: Vùng nguyên liệu và nhà máy giấy Kon Tum, Bauxit Lâm
Đồng). Ngoài ra, cán bộ và chuyên viên của Vụ còn tham gia trực tiếp thực hiện
công tác thẩm định dự án thuỷ điện Sơn La, thẩm định các quy hoạch có liên quan
đến dự án thuỷ điện Sơn La.
25