Một số giải pháp hạn chế rủi ro trong phương thức thanh toán tín dụng chứng từ tại Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam Chi nhánh Phú Tài

LỜI MỞ ĐẦU

  !"# "$%&
'()(*+,-./"0*123
+4'5'6+7 8"
(-.97",%:"1 (+4 +;
<=+4>+?+4>
=@AB BC+4>D@EBC+4>
%:F>6@G BEB:C-++4>=H*7
HI+; J+;HK"'H$
H( LM+4>%:F>6N+"(4
/L HL=7*LHI -E%#+ OH 
+4>%:F>6+7+4-
PL+4>%:F>6N+"(2/'
L+4>+7HI  (
-Q3*HI R( H+,"$+;,
 ,( 0S-Q=(/"
:(TU<J=/V2#"(
HW%:F>6/+;7H$(I('-G"
"("('FI>"0
%:F>6 #  
+;I X-
Y ;0Q.+"
ZR( EZ1Q'$&=?“Một số giải pháp
hạn chế rủi ro trong phương thức thanh toán tín dụng chứng từ tại Ngân hàng đầu
tư và phát triển Việt Nam Chi nhánh Phú Tài”-QI4283[9","(
:F 2+4&+:"H(>%O7
I22---, HP=I>#
1
"*=*"=+4>%:F>\6/
+#L]F3-

 8":HP^ H%?
I. Giới thiệu chung về Ngân hàng Đầu tư và Phát triền Việt Nam Chi
nhánh Phú Tài
II. Thực trạng rủi ro trong thanh toán tín dụng chứng từ tại Ngân hàng
đầu tư và phát triển Việt Nam Chi nhánh Phú Tài
III. Một số giải pháp kiến nghị nhằm hạn chế rủi ro trong phương thức
thanh toán tín dụng chứng từ tại tại Ngân hàng đầu tư và phát triển Việt Nam
Chi nhánh Phú Tài
QI:#"=_5+( 3[IH
P'N#2/-Q'* +723'L "
/_6%'"H.
Q'L 4E'P9Q$U Z19$0
Q.+"ZR( EZ1Q<
M1'HP-
2
I. GIỚI THIỆU CHUNG VỀ NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN
VIỆT NAM CHI NHÁNH PHÚ TÀI
1. Thông tin về Ngân hàng
) QI:$?.+"ZR( EZ1Q
) QI`?Pab"B2 B:GB"B BaRB ZQP
) .$K?U cdefgc`+;QgG(g4
KPM.$
) .(?fhi-ehjccfe
) k?fhi-eljccci
2. Quá trình hình thành và phát triển
W "(*:$"F:(
U(Z1Q2]+7fjmcnni+723*
PbGREPM.$<Z0:$Z1Q-Yg$2
ccdomg.)QQclmcdmcnnlQ+8E%"="(U'
(Z1QPbGR<pE*bbZ1Q3PbGRPM

.$"-R,33" V<+7
23^_"="(*E*b-cofoV dffiPbGR
Z1Q%>"-
PbGRZ1Q*+4:$"FU'
(Z1Q"qrs #:t%
:F2",I9$H""3-G/V+8^"
 FI&E-rJ:+
:,I^=X'=\ 2+;
/*"M""(":+PbGRZ1QJ=
/V42",M:$"F+?:$"F%:F
HL<=uT$+7 &/Z0:$"F
"^"<+=;'2>"(I>$
+;"'6+^2Lv :1> &
,<", >-
3
G3(/+73(BM>
(PbGR-QPbGRZ1Q:3+73("cd
V dffh-U 8 +,= :$
0:$'K ( 8'
(1PbGRZ1Q/ ( +,<" -
3. Chức năng và nhiệm vụ của BIDV Phú Tài
Q6PbGRZ1Q<#"0&"=w
"3+)L_*""%:F+B
+,-Z "H+H"+:34HL",M
'M+7:38*L($K-Q6#'
M8F28 "(+8V'7+;
&H("(HL'M^ +4D7+;2]
+;H---=/23/2>PbGRZ1Q-
q*bPbGRZ1Q*:$"FPbGR
p+?""::$"F

"+,:$"FS`Qr)u
4. Tổ chức bộ máy quản lý
PbGRZ1Q/4*O>L%J!-E0H+7
$xH^ V ?g(gL%Q
(gL%H"Q3-Q X+76
0/>V( "FI#0/ I(7",
X73(("F M-
E4*O>J!@MHI:+,C1'(
L-E'"(+7IF62HLL 
+, F%"M23-
SƠ ĐỒ MÔ HÌNH TỔ CHỨC BỘ MÁY
CHI NHÁNH NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ VÀ PHÁT TRIỂN PHÚ TÀI
4
5. Sơ lược về vị trí thực tập
5
Uyzb
Q{E |yb}Z
Z0Q
Z0|:$
Z0gL$%:F
QOgL%":$"Fs
Uyzb
g~•q€
NỘI BỘ
Z0UO7
Z0Q%•U
Z0O>%
QO.(
Uyzb
QA‚EQy~ƒE

Z0|:$`4
Z0|:$Z9E
Z0|:$GIQM
Z0|:$E.'
Z0|:$Z9rs
Z0|:$Z1Z
Z0|:$y4
Uyzb
g~`y}
Uy{Eyy„|
Uyzb
g~•q€
A…bA†
Z0g(c
Z0g(d
Z0g(
Z0gL$
P`|b{r.zE
Q30Q'+72"+,:tM
'"( I"I+?Q^24I 8
qmE 8+%:FU 2"I 2"*/v =I
:( >6U 'HM*/v 
=:(2/0:$I(",0
:$H>6u
6. Tình hình hoạt động kinh doanh của ngân hàng
6.1 . Hoạt động huy động vốn
QHV  J:9=R( 09=,
L'%V -QI^"PbGRZ1Q'
=L  0VIF",H="#-V dfflO"
*djhV dffoH+,2V dffn2FVeolj‡-

Bàng 1.1: Tình hình hoạt động huy động vốn BIDV Phú Tài giai đoạn 2007-2009
EKI
V dffo V dffl V dffn
Y=
@QD.^C
QD&
@‡C
Y=
@QD.^C
QD&
@‡C
Y=
@QD.^C
QD&
@‡C
Q=ˆ:
+
dejnli hlif idlfen ieln llfohf ih
Q=ˆO
>
clcihe jhef edondn eeei jjjfej edoo
E^

doiin inf dofee doh efdco dde
QO jfc cff nle cff cehh cff
Nguồn: Phòng Nguồn vốn
QO^"yV dffnIceffD^V
eodD^2",V dffl-Q/?
•Q=ˆ,:+VI4dhdD^Vjfce‡2",
V dffl-

•Q=ˆO>VIccoD^Vehil‡2",
V dffl-
E<'6v"*^
"X:+-QD&"6:+ D&,@ih‡
O^"V dffnC:y<>+7 &
6
+7,:+-G/y< 8I 
s( 0:$84':+"7+0:$
E.'GIQM---PI/%PbGRZ1Q5 
&"(V+8^"y-
6.2 . Hoạt động cho vay
Q#V ;/^":^:PbGRZ1Q
<> &"%:F1:
( 82L*:L:='(V*+72L
v L"( +;-
Bảng 1.2: Tình hình cho vay tại BIDV Phú Tài giai đoạn 2007-2009
EKI
V dffo V dffl V dffn
Y=
@QD.^C
QD&
@‡C
Y=
@QD.^C
QD
&
@‡C
Y=
@QD.^C
QD&

@‡C
G+7]

dffccc hend hffjie hhfc oeodho hlon
G+7
":
cocfch jifl jfnefj jjnn hcionh jcdc
QO eoccdi cff nfnoio cff cdhjfhe cff
Nguồn: Phòng Nguồn vốn
QO:+7"+ecmcdmdffncdhjfheD^VejhD^2
",V dffl-Q/?
) G+7"] hlon‡O:+7
) G+7": jcdc‡O:+7
G+7"]V dffn4cdhjD^Veonh‡2",
V dffl-R"]y<=(:(
+,:("6"NI"(:3#2L*
:O$"/(LL HL*+72Lv /I$
+;+,"TU$+;+?2Lv X  J:-
G+7":V dffncdhjD^ D&jcdc‡
O:+7-QID&/+,L -E9",23V+8%
:FPbGRZ1Q5<1&'*+7%:F
7
V+;'^7"7/0-PbGRZ1Q0
 H(^H*+7%:F+]J
=(L HL**%:F5+B:xJ!"%3'
MM^'7:(-PWH(%34V
^"v "V+8:+7 :/(
"F3(( IIPbGRZ1Q':/<^%
5-
6.3 . Hoạt động khác

Q#V PbGRZ1Q<'6:/"
*+7:$"F-Z:$"F+,*/
"+4 /I-Q;HO:$"F
+7&/L(4*^L 
:-
7. Kết quả hoạt động kinh doanh
Bảng 1.3: Kết quả hoạt động kinh doanh của BIDV Phú Tài
giai đoạn 2008 - 2009
.4"$?QD.^
EKI
V 
dffl
V 
dffn
Q@‡C
QO2L chdihln colefhi cilf‡
q7+, lidd coohe cfhnf‡
q72 hfel cjinf cncif‡
QD(A†` fee‡ fle‡
QD(A†‰ jef‡ cedl‡
Nguồn: Phòng Kế toán
V dffnPbGRZ1Q<+7#L%(&
: J=8 >2",dffl-q7+,"+7
cf‡+772Vcnci‡D2(L@A†`"
A†‰CVI-.// V '-
II. THỰC TRẠNG RỦI RO TRONG THANH TOÁN QUỐC TẾ THEO
PHƯƠNG THỨC TÍN DỤNG CHỨNG TỪ TẠI NGÂN HÀNG ĐẦU TƯ
VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH PHÚ TÀI
1. Tình hình TTQT bằng tín dụng chứng từ tại BIDV Phú Tài
8

QPbGRZ1QH+4>QQgQ+7:F=
;"%:F>6-
Bảng 2.1: Cơ cấu các phương thức thanh toán quốc tế tại BIDV Phú Tài
giai đoạn 2007-2009
Z+4
>
V dffo V dffl V dffn
Y=
@Q(~YGC
QD&
@‡C
Y=
@Q(~YGC
QD&
@‡C
Y=
@Q(~YGC
QD&
@‡C
QmQ ejnc doli jeii dndl edin deod
; ci cdl jfl doj hcj eoe
qmE lll ofli cfceo ionl nnnn odhh
QO cdhec cff cjncc cff ceold cff
Nguồn: Phòng Thanh toán Quốc tế
gHL2(IV dffl QQgQV2",V dffo
IH+,2V dffn2L Š-Y32FL /!"M
*v$HH$L+8H8:+2
,"4H<5PM.$fhmccmdffn-
Z+4>QmQ D&+/+,L "
/23VD&+4>0-QIH8#+ "

%'HW=7"w"F#+; "+;HD
&+4>%:F>6O:2QQgQ'#"$%
*-
QHV MMqmE*v5
/=H-
Bảng 2.2: Tình hình thanh toán quốc tế L/C hàng xuất tại BIDV
Phú Tài giai đoạn 2007-2009
EKI V dffo V dffl V dffn
1. Thông báo L/C   
Y+7@r/C hij idj jll
Q$@Q(~YGC jlii ieee hhfi
9
2. Thanh toán L/C   
Y+7@r/C ojo lij ofd
Q$@Q(~YGC hleo iffl jcnh
3. Chiếu khấu Bộ chứng từ   
Y+7@r/C cl ed hi
Q$@Q(~YGC fod el lfl
Nguồn: Phòng Thanh toán quốc tế
AxV dffnL2+7"$QQgQqmE*=L "*
4LV dffo-V dffl",Vefch‡"e‡"=$'H"
qmE"jdl‡"=*H>6'#2
*+7+/LMMLHL=,
"t+N2-QIV dffn%('
0LKI D&,2FL  cefi‡"dfcn‡-QH
V $vH>6VI"V",K
"0V 2V4 +;@ccddC-
R=MMQQgQqmE &:[H/-
Bảng 2.3: Tình hình thanh toán quốc tế L/C hàng nhập tại
BIDV Phú Tài giai đoạn 2007-2009

EKI V dffo V dffl V dffn
c-r8qmE   
Y+7@r/C dcd cii dco
Q$@Q(~YGC edjl jcln ohch
d-QqmE
Y+7@r/C dil dnl dnn
Q$@Q(~YGC efen jcdn hlfj
Nguồn: Phòng Thanh toán Quốc tế
rJ:92+7/L V dffl+$=V-QV 
$ 8qmE5VIFdlno‡V dffl"onj‡
V dffn-Q+43$qmE5Vehlo‡"
jfho‡-Y8:w/#L"MPbGRZ1Q<3(%2X7
'qmE1:(/=(+7  /H$
5+I"(4*"v 2L 22"
I-
2. Tóm tắt quy trình thanh toán L/C tại BIDV Phú Tài
10