1024HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ CÁC DOANH NGHIỆP KINH DOANH XE Ô TÔ TẠI NGÂN HÀNG TECHCOMBANK - CHI NHÁNH PHÚ MỸ HƯNG

TR
NG
I H C M TP.H CHÍ MINH
CH
NG TRÌNH ÀO T O
C BI T

KHÓA LU N T T NGHI P
CHUYÊN NGÀNH TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG

HO T
NG TÀI TR CÁC DOANH
NGHI P KINH DOANH XE Ô TÔ T I
NGÂN HÀNG TECHCOMBANKCHI NHÁNH PHÚ M H NG

SVTH
MSSV
NGÀNH
GVHD

: LÊ PH
NG ANH
: 0854030023
: TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG
: PGS.TS. NGUY N MINH KI U

Thành ph H Chí Minh – N m 2012


L IC M

N

Tr c h t em xin g i l i cám n sâu s c nh t đ n Th y PGS. TS. Nguy n
Minh Ki u, ng i đã t n tình h ng d n và giúp đ em trong su t q trình hồn
thành lu n v n t t nghi p này.
ng th i em c ng xin cám n các th y cô trong ch ng trình ào t o đ c
bi t, Tr ng i h c M TpHCM đã truy n đ t nh ng ki n th c c n thi t nh t, giúp
em có m t v n ki n th c n n t ng đ hoàn thành khóa lu n, và s t tin khi b c
vào môi tr ng làm vi c th c t .
Em c ng g i l i c m n chân thành nh t v i Ban giám đ c Techombank- Chi
nhánh Phú M H ng đã t o đi u ki n thu n l i nh t đ em th c t p t i chi nhánh ,
cùng anh Tr ng Tr ng Ngh a đã t n tình h ng d n và giúp đ em trong th i gian
th c t p c ng nh trong quá trình thu th p s li u, ki n th c th c t đ bài lu n v n
này đ c hoàn thi n h n.
Cu i cùng em kính chúc q Th y, Cơ ln d i dào s c kh e và thành công
trong s nghi p tr ng ng i.
ng kính chúc các Cơ, Chú, Anh, Ch trong
Techcombank- Chi nhánh Phú M H ng luôn d i dào s c kh e, đ t đ c nhi u
thành công t t đ p trong công vi c.

i


DANH M C CÁC CH
NHTMCP

: Ngân hàng th

NHNN

: Ngân hàng nhà n

CN

: Chi nhánh

TS

: Tài s n

VCSH

: V n ch s h u

LN

: L i nhu n

GTCG

: Gi y t có giá

KD

: Kinh doanh

CVKH

: Chuyên viên khách hang

TS B

: Tài s n đ m b o

VI T T T

ng m i c ph n
c

ii


M CL C
CH

NG 1: GI I THI U

TÀI

1.1 T ng quan v v n đ nghiên c u .............................................................................. 1
1.2 Lý do ch n đ tài....................................................................................................... 2
1.3 M c tiêu nghiên c u.................................................................................................. 2
1.4 Ph

ng pháp nghiên c u........................................................................................... 2

1.5 Ph m vi nghiên c u................................................................................................... 3
1.6 K t c u khóa lu n...................................................................................................... 3
1.7 Ý ngh a th c ti n c a đ tài....................................................................................... 4
CH

NG 2: LÝ THUY T CHUNG V

2.1 T ng quan v ngân hàng th
2.1.1 Gi i thi u ngân hàng th

HO T

NG TÀI TR NGÂN HÀNG

ng m i. ...................................................................... 5
ng m i........................................................................... 5

2.1.2 M t s ch tiêu đánh giá hi u qu ho t đ ng c a ngân hàng th
2.1.3 Ho t đ ng tín d ng c a ngân hàng th

ng m i.............. 6

ng m i .................................................... 7

2.2 Ho t đ ng cho vay ng n h n đ i v i các doanh nghi p v a và nh ......................... 8
2.2.1 Các ph

ng th c cho vay....................................................................................... 8

2.2.2 Các bi n pháp b o đ m tín d ng............................................................................ 9
2.3 ánh giá hi u qu ho t đ ng cho vay ..................................................................... 11
2.3.1 Các s li u t ng h p t ho t đ ng cho vay .......................................................... 11
2.3.2 M t s ch tiêu đánh giá hi u qu ho t đ ng cho vay.......................................... 11
2.4 R i ro tín d ng ....................................................................................................... 12

2.4.1 Nguyên nhân r i ro t phía khách hàng ............................................................... 13
2.4.2 Nguyên nhân r i ro t phía ngân hàng................................................................. 13

iii


CH NG 3: TH C TR NG HO T
NG TÀI TR CHO CÁC DOANH NGHI P
KINH DOANH XE Ô TÔ T I TECHCOMBANK- CHI NHÁNH PHÚ M H NG
3.1 T ng quan v NHTMCP k th

ng Vi t Nam.................................................. 15

3.1.1 Quá trình hình thành và phát tri n ........................................................ 15
3.1.2 Tình hình ho t đ ng kinh doanh c a ngân hàng.................................... 16
3.2 S l

c v NHTMCP K Th

ng Vi t Nam – Chi nhánh Phú M H ng........... 17

3.2.1 Quá trình hình thành và phát tri n ......................................................... 17
3.2.2 B máy t ch c và ho t đ ng ............................................................... 18
3.2.3. Tình hình ho t đ ng kinh doanh c a ngân hàng Techcombank- Chi nhánh
Phú M H ng ........................................................................................................... 20
3.3. Gi i thi u ho t đ ng tài tr cho các doanh nghi p kinh doanh xe ô tô t i
Techcombank- chi nhánh Phú M H ng.................................................................. 25
3.3.1. Gi i thi u s n ph m. .............................................................................. 25
3.3.2. Nh ng quy đ nh chung .......................................................................... 26
3.3.3. Quy trình tín d ng.................................................................................. 27

3.4. Th c tr ng ho t đ ng tài tr cho các doanh nghi p kinh doanh xe ô tô t i
Techcombank- chi nhánh Phú M H ng ................................................................. 31
3.4.1 Ví d v m t doanh nghi p đ

c c p tài tr kinh doanh xe ơ tơ........... 31

3.4.2 Phân tích các ch tiêu đánh giá hi u qu ho t đ ng tài tr .................... 37
3.4.3 Nh ng r i ro c a ho t đ ng tài tr doanh nghi p kinh doanh ô tô........ 41

CH NG 4: M T S GI I PHÁP
PHÁT TRI N HI U QU HO T
NG TÀI
TR CÁC DOANH NGHI P KINH DOANH Ô TÔ T I TECHCOMBANK- CHI
NHÁNH PHÚ M H NG
4.1

ánh giá: .......................................................................................................... 44
4.1.1

u đi m ................................................................................................. 44

4.1.2 H n ch .................................................................................................. 46
4.2 C s c a các gi i pháp:..................................................................................... 47

iv


4.2.1
nh h ng phát tri n ho t đ ng tài tr doanh nghi p kinh doanh ô tô t i
Techcombank- chi nhánh Phú M H ng ................................................................. 47

4.2.2 Kh n ng phát tri n c a Techcombank- chi nhánh Phú M H ng ....... 48
4.3 Gi i pháp đ phát tri n ho t đ ng tài tr doanh nghi p kinh doanh ô tô t i
Techcombank- chi nhánh Phú M H ng ................................................................. 49
4.3.1 S a đ i nh ng thi u sót trong quy trình cho vay .................................. 49
4.3.2 T ng c

ng vi c ki m tra s d ng tài s n b o đ m .............................. 50

4.3.3 Nâng cao ch t l
4.3.4

ng s n ph m............................................................... 50

ngh c p h n m c th u chi cho các doanh nghi p kinh doanh xe ô tô51

4.3.5 Nâng cao h th ng qu n lý h s tín d ng ............................................. 52
K T LU N.............................................................................................................. 53
Danh m c tài li u tham kh o..................................................................................... 54
Ph l c 1................................................................................................................... 55
Ph l c 2................................................................................................................... 57

v


DANH M C B NG
B ng 3.1: K t qu ho t đ ng kinh doanh c a Techcombank.................................... 16
B ng 3.2: T s doanh l i c a Techcombank........................................................... 17
B ng 3.3: K t qu huy đ ng v n ngân hàng Techcombank - CN Phú M H ng..... 21
B ng 3.4: K t qu cho vay c a Techcombank - CN Phú M H ng.......................... 22
B ng 3.5: K t qu ho t đ ng kinh doanh c a Techcombank - CN Phú M H ng.... 24

B ng 3.6: B ng chi ti t nhu c u v n c a Cơng ty C ph n Ơ Tơ B.......................... 32
B ng 3.7: Các t s tài chính c a công ty B.............................................................. 33
B ng 3.8:

nh giá tài s n b o đ m Công ty B......................................................... 34

B ng 3.9: N i dung

ngh gi i ngân cho Công ty B.............................................. 36

B ng 3.10: K t qu ho t đ ng cho vay và ho t đ ng cho vay mua xe t i
chi nhánh Phú M H ng.......................................................................... 37
B ng 3.11: T l t ng tr

ng các ch tiêu th hi n

ho t đ ng cho vay kinh doanh xe. ...................................................39
B ng 3.12: Các ch tiêu đánh giá ch t l

ng - hi u qu tín d ng ho t đ ng

tài tr doanh nghi p kinh doanh xe ô tô - chi nhánh Phú M H ng……. 40

vi


DANH M C HÌNH
Hình 1.1: Nh ng r i ro tín d ng xu t phát t phía ngân hàng……………………...13
Hình 3.1: S đ t ch c Techcombank Chi nhánh Phú M H ng………………… 19

vii


Khóa lu n t t nghi p

CH
1.1

GVHD: PGS.TS Nguy n Minh Ki u

NG 1: GI I THI U

T NG QUAN V V N

TÀI

NGHIÊN C U

Trong b i c nh n n kinh t Vi t Nam đang trên đà phát tri n và đã có nh ng
b c ti n t sau cu c kh ng ho ng kinh t th gi i, m c thu nh p c a m t b ph n s
đông ng i dân c ng đã đ c nâng cao, kéo theo nhu c u chi tiêu cho các s n ph m
ph c v đ i s ng m t cách tho i mái và ti n nghi nh t nh t l nh, máy gi t,... Và
trong đó ơ tơ là m t s n ph m không th thi u v i b ph n không nh ng i dân Vi t
Nam. Các xe ô tô đ c s d ng hi n nay đa ph n là hàng hóa c a các th ng hi u l n
trên th gi i đ c nh p vào Vi t Nam thông qua các nhà phân ph i ho c đ c l p ráp
t các linh ki n nh p kh u t i Vi t Nam. N m b t đ c nhu c u th tr ng, các công ty
đ u m i ra đ i, tr thành ng i đ i di n chính c a các dịng xe n c ngồi t i Vi t
Nam. Các cơng ty đ u m i này kéo theo s hình thành m t h th ng công ty đ i lý
chuyên kinh doanh, mua bán xe ô tô. Nh ng doanh nghi p kinh doanh xe ơ tơ tuy có
nh ng đ c đi m c a nh ng công ty kinh doanh s n ph m, d ch v khác nh ng v n

mang nh ng nét đ c tr ng riêng nh nhu c u v n cao đ c p nh t nh ng dòng xe m i,
th i h n vay th ng ng n h n, hịan tr n vay ngay khi có ngu n tr n , th ng
xuyên th ch p b ng hàng hóa là xe ơ tơ.... V i nhu c u thi u v n th ng xuyên, các
doanh nghi p này th ng tìm đ n nh ng ngu n v n ng n h n an toàn và chi phí s
d ng v n th p. M t trong nh ng ngu n v n đó chính là ngu n v n vay ngân hàng. Các
doanh nghi p kinh doanh xe ô tô v i nhu c u vay phát sinh th ng xuyên, l i nhu n
cao và có thi n chí tr n ln là ngu n khách hàng ti m n ng cho các ngân hàng
th ng m i Vi t Nam.
Tuy n m b t đ c nhu c u c a các doanh nghi p này nh ng các NHTM hi n
nay ch tài tr trên t ng doanh nghi p có nhu c u ch không phát tri n thành m t s n
ph m có h th ng. Và Techcombank đã nh n th y đ c đi m y u này trong vi c tài
tr các doanh nghi p kinh doanh xe ô tô c a h th ng NHTM t i Vi t Nam, c ng nh
kh n ng phát tri n thành m t h th ng tài tr theo m ng l i r ng kh p. T đó, s n
ph m tài tr cho các doanh nghi p kinh doanh xe ô tô, là đ i lý c a các nhà phân ph i
chính các dịng xe l n t i Vi t Nam đ c hình thành.
Tính đ n nay, s n ph m này đã ra đ i h n 2 n m. Trong th i gian đó, Chi
nhánh Phú M H ng đã t ng b c phát tri n s n ph m thành th m nh c a chi nhánh,
đóng góp l n vào k t qu kinh doanh c a ngân hàng c ng nh là m t s h tr c n
thi t cho vi c phát tri n c a ngành kinh doanh ô tô t i Vi t Nam. Tuy đ t đ c r t
nhi u thành cơng nh ng khơng có đi u gì là hoàn h o tuy t đ i. S n ph m v n còn
m t s khuy t đi m c n đ c kh c ph c. H n th n a v i s phát tri n m nh c a h

SVTH: Lê Ph

ng Anh

1 -


Khóa lu n t t nghi p

GVHD: PGS.TS Nguy n Minh Ki u

th ng ngân hàng th ng m i t i Vi t Nam, n u chi nhánh không ph i h p v i các
phòng ban h i s đ phát tri n nh ng đi m m nh c a s n ph m c ng nh kh c ph c
nh ng đi m y u thì th m nh c a vi c d n đ u trong ho t đ ng tài tr này s m t đi.
Chính vì v y, đây là lúc các CVKH nhìn nh n, đánh giá l i s n ph m m t cách khách
quan và đ y đ nh t.

1.2

LÝ DO CH N

TÀI

Trong quá trình đi th c t p t i chi nhánh em đã có c h i ti p xúc v i các s n
ph m, d ch v dành cho khách hàng doanh nghi p v a và nh . Trong đó s n ph m tài
tr các doanh nghi p kinh doanh xe ô tô là th m nh c a chi nhánh Phú M H ng.
H n th n a em đánh giá đây là m t s n ph m n i tr i c a Techcombank, giúp
Techcombank d n đ u trong vi c tài tr các doanh nghi p kinh doanh xe ô tô.
ng
th i nh ng kinh nghi m và đúc k t th c t c a s n ph m này có th giúp
Techcombank đ a ra nh ng s n ph m tài tr cho các ngành ngh khác theo m t h
th ng nh ng công ty đ i lý. Vi c tài tr theo h th ng s mang l i cho Techcombank
nhi u l i th nh qu n lý khách hàng t t h n, cung c p nhi u s n ph m khác
nhau,... làm đ c đi u này, c n ph i có m t s đánh giá tình hình tài tr các doanh
nghi p kinh doanh xe ô tô t i chi nhánh Phú M H ng, t đó xác đ nh nh ng đi m
m nh, đi m y u và có m t s gi i pháp thích h p. Chính vì v y, em đã ch n đ tài
“Ho t đ ng tài tr các doanh nghi p kinh doanh xe ô tô t i Ngân hàng TechcombankChi nhánh Phú M H ng” làm lu n v n t t nghi p

1.3

M C TIÊU NGHIÊN C U

Lu n v n này đ c th c hi n v i m c tiêu phân tích đ c th c tr ng ho t đ ng
tài tr doanh nghi p kinh doanh xe ô tô t i chi nhánh Phú M H ng đ th y đ c k t
qu ho t đ ng, nh ng thành t u đã đ t đ c, nh ng t n t i, khó kh n c ng nh kh
n ng phát tri n c a ho t đ ng này. T đó, đ a ra nh ng gi i pháp thích h p nh m phát
tri n ho t đ ng tài tr , gi m b t nh ng r i ro có th x y ra c ng nh h tr vi c đ a
ho t đ ng tài tr này thành m t đi m m nh, m t l i th c nh tranh c a ngân hàng
Techcombank- Chi nhánh Phú M H ng.

1.4

PH

NG PHÁP NGHIÊN C U

Các s li u, thông tin trong bài nghiên c u đ
t p t i Techcombank- chi nhánh Phú M H ng.

c thu th p trong quá trình th c

Các s li u đ c thu th p qua vi c th ng kê và ch n l c t nh ng s li u kinh
doanh th c t trong quá kh và hi n t i c a Chi nhánh Phú M H ng. Nh ng thông tin
đ c s d ng trong bài nghiên c u c ng đ c ghi nh n trong quá trình ti p xúc th c t
v i cơng vi c t i chi nhánh. Ngoài ra, lu n v n có tham kh o ý ki n, kinh nghi m th c

SVTH: Lê Ph

ng Anh

2 -


Khóa lu n t t nghi p

GVHD: PGS.TS Nguy n Minh Ki u

t c a các chuyên viên khách hàng ch u trách nhi m các h s tín d ng c a các doanh
nghi p kinh doanh xe ô tô.
Ph ng pháp nghiên c u c a lu n v n là ph ng pháp nghiên c u s li u đ nh
tính. Nh ng k t qu t quá trình t ng h p s li u th c t , nh ng đánh giá trong quá
trình th c t p t i ngân hàng, tr c ti p ti p xúc h s c a khách hàng c ng nh nh ng ý
ki n đóng góp c a chuyên viên khách hàng t i chi nhánh đ c k t h p v i các ph ng
pháp th ng kê, so sánh, đ i chi u. T đó đ a ra nh ng nh n đ nh v th c tr ng phát
tri n c a ho t đ ng tài tr các doanh nghi p kinh doanh ô tô t i chi nhánh và đ a ra
nh ng gi i pháp đ góp ph n đ y m nh ho t đ ng này.

1.5

PH M VI NGHIÊN C U

i t ng nghiên c u c a bài báo cáo là th c tr ng c p tài tr cho các doanh
nghi p kinh doanh xe ô tô t i chi nhánh Phú M H ng và các gi i pháp đ phát tri n
ho t đ ng này hi u qu h n n a.
Ph m vi c a đ tài nghiên c u đ c gi i h n trong nh ng s li u v k t qu ho t
đ ng tài tr các doanh nghi p kinh doanh xe ô tô t i Techcombank- chi nhánh Phú M
H ng trong 2 n m 2010- 2011.
Ho t đ ng tài tr các doanh nghi p kinh doanh xe ô tô là m t s n ph m tài tr t

nhà phân ph i chính v i nh ng s n ph m ch y u v thanh toán qu c t , tài tr các đ i
lý tr c thu c v i s n ph m cho vay, và tài tr khách hàng mua xe cu i cùng. Tuy
nhiên do ph m vi c a v trí th c t p là chuyên viên khách hàng doanh nghi p v a và
nh c ng nh ph m vi c a khóa lu n nên trong khóa lu n này ch trình bày ho t đ ng
tài tr các doanh nghi p kinh doanh xe ô tô là đ i lý.

1.6

K T C U C A KHÓA LU N

B c c c a đ tài nghiên c u “ Ho t đ ng tài tr cho các doanh nghi p kinh
doanh xe ô tô t i ngân hàng Techcombank- chi nhánh Phú M H ng” đ c chia thành
b n ch ng v i k t c u chi ti t đ c xây d ng bao g m:
Ch ng 1 là các n i dung nh m s l c lý do nghiên c u, xác đ nh đ tài
nghiên c u, đ i t ng và m c tiêu nghiên c u, các ph ng pháp đ c s d ng trong
nghiên c u, ph m vi nghiên c u.
Ch ng 2 là nh ng ki n th c lý thuy t n n t ng đ
cho nh ng phân tích, đánh giá trong khóa lu n.

c s d ng làm c s lý lu n

Ch ng 3 trình bày các n i dung khái quát v ngân hàng Techcombank và chi
nhánh Phú M H ng.
ng th i ch ng 3 c ng trình bày th c tr ng tình hình cung
c p s n ph m tài tr cho doanh nghi p kinh doanh xe ô tô. Thông qia vi c phân tích,

SVTH: Lê Ph

ng Anh

3 -


Khóa lu n t t nghi p

GVHD: PGS.TS Nguy n Minh Ki u

so sánh các s li u v doanh s cho vay doanh s thu n c ng nh t l n x u qua các
n m và các ch tiêu đánh giá khác.
Ch ng 4 trình bày nh ng nh n xét v ho t đ ng tài tr các doanh nghi p kinh
doanh xe ô tô và đ a ra nh ng các gi i pháp th c ti n đ phát tri n ho t đ ng tài tr
này.

1.7

Ý NGH A TH C TI N C A

TÀI

Vi c nghiên c u th c tr ng ho t đ ng cho vay các doanh nghi p kinh doanh xe
ô tô s làm c s cho vi c đ a ra nh ng nh n xét, đánh giá v u đi m, h n ch c a
ho t đ ng này. T nh ng đánh giá ban đ u k t h p v i nh ng gi i pháp đ ra s góp
ph n phát tri n hi u qu ho t đ ng tài tr các doanh nghi p kinh doanh xe ô tô t i chi
nhánh. H n n a đây là m t s n ph m có tính c nh tranh cao c a chi nhánh so v i các
ngân hàng khác, vì v y nh ng u đi m c a s n ph m mà khóa lu n ch ra có th tr
thành nh ng kinh nghi m giúp Techcombank xây d ng nh ng s n ph m khác v i tính
ch t t ng t , t đó nâng cao ho t đ ng tài tr c a toàn h th ng Techcombank.

SVTH: Lê Ph

ng Anh

4 -


Khóa lu n t t nghi p

CH

GVHD: PGS.TS Nguy n Minh Ki u

NG 2: LÝ THUY T CHUNG V

HO T
2.1

NG TÀI TR

NGÂN HÀNG

T NG QUAN V NGÂN HÀNG TH

2.1.1 Gi i thi u ngân hàng th

NG M I

ng m i

Ngày nay, c m t “Ngân hàng th ng m i” đã tr nên r t quen thu c v i
ng i dân Vi t Nam. ng hành v i đi u này là m t s phát tri n nhanh chóng c a h

th ng các ngân hàng th ng m i. Các ngân hàng th ng m i tham gia vào th tr ng
ti n t , cung c p các s n ph m huy đ ng, tín d ng cho khách hàng, và d n tr thành
m t ph n không th thi u trong vi c n đ nh th tr ng ti n t c ng nh thúc đ y n n
kinh t c a m i qu c gia. Th c t trên th gi i và t i Vi t Nam c ng đã ch ng minh
vai trò quan tr ng c a ngân hàng th ng m i, khi các ngân hàng này x y ra nh ng v n
đ r i ro thì đ u nh h ng tr m tr ng đ n n n kinh t c a m i qu c gia. Tuy ngân
hàng th ng m i có m t vai trị r t quan tr ng, đ ng th i c ng đang tr thành đi u
quen thu c v i m i ng i, nh ng không ph i ai c ng hi u rõ ngân hàng th ng m i là
gì, có nh ng ch c n ng, nhi m v gì.
Theo kho n 2-3, đi u 4, lu t các t ch c tín d ng n m 2012, “Ngân hàng là lo i
hình t ch c tín d ng có th đ c th c hi n t t c các ho t đ ng ngân hàng theo quy
đ nh c a Lu t này. Theo tính ch t và m c tiêu ho t đ ng, các lo i hình ngân hàng bao
g m ngân hàng th ng m i, ngân hàng chính sách, ngân hàng h p tác xã. Ngân hàng
th ng m i là lo i hình ngân hàng đ c th c hi n t t c các ho t đ ng ngân hàng và
các ho t đ ng kinh doanh khác theo quy đ nh c a Lu t này nh m m c tiêu l i nhu n.”
Cịn theo Nguy n ng D n thì “Ngân hàng th ng m i là lo i ngân hàng giao
d ch tr c ti p v i các công ty, xí nghi p, t ch c kinh t và cá nhân, b ng cách nh n
ti n g i, ti n ti t ki m, r i s d ng s v n đó đ cho vay, chi t kh u, cung c p các
ph ng ti n thanh toán và cung ng d ch v ngân hàng cho các đ i t ng nói trên.”
(Nguy n ng D n, 09/2009, tr. 8).
Trong th c t có r t nhi u cách hi u v ngân hàng th ng m i, nh ng ta có th
hi u đ n gi n, ngân hàng th ng m i là m t lo i hình doanh nghi p đ c bi t, chuyên
cung c p các s n ph m d ch v ngân hàng thông qua vi c huy đ ng ngu n ti n nhàn
r i trong th tr ng, c p tín d ng cho nh ng khách hàng có nhu c u v v n và làm
trung gian thanh toán.
T nh ng ho t đ ng c a Ngân hàng th ng m i, ta có th th y các ngân hàng
này có m t s ch c n ng quan tr ng nh trung gian tín d ng, trung gian thanh toán,
cung c p các d ch v ngân hàng và ch c n ng t o bút t .

SVTH: Lê Ph

ng Anh

5 -


Khóa lu n t t nghi p

GVHD: PGS.TS Nguy n Minh Ki u

2.1.2 M t s ch tiêu đánh giá hi u qu ho t đ ng c a ngân hàng
th ng m i:
Ngoài m t s ch tiêu đánh giá đ c xem xét d a trên s li u t báo cáo tài
chính c a ngân hàng nh t ng tài s n, v n ch s h u, …các ch tiêu v t l l i nhu n
s góp ph n đánh giá chính xác nh t hi u qu ho t đ ng c a các ngân hàng th ng m i
2.1.2.1T l l i nhu n trên v n ch s h u (ROE)
L i nhu n ròng
T l l i nhu n trên v n ch s h u (ROE) = ------------------------- x 100%
V n ch s h u
“Ch tiêu t l l i nhu n trên v n ch s h u (ROE) đ c tính b ng th ng s
c a l i nhu n ròng và v n ch s h u. Ch tiêu này có th đo l ng đ c m c sinh l i
đ u t c a v n ch s h u, hay nói cách khác, v i m c v n đ u t b ra ban đ u, kh
n ng thu h i l i nhu n là bao nhiêu. ây là m t ch tiêu th ng đ c các nhà đ u t
quan tâm.” (Nguy n V n Thu n, 2010, tr.53)
Do các nhà đ u t th ng r t quan tâm đ n ch tiêu ROE, ch tiêu này c ng có
m t s t ng quan thu n v i giá c phi u. Chính vì v y n u ch tiêu này m c đ
t ng đ i cao so v i các ngân hàng khác thì s t o m t l i th c nh tranh trên th
tr ng, thu hút đ c các nhà đ u t , nh đó ngân hàng s có ngu n v n m i cho vi c
m r ng các ho t đ ng kinh doanh. N u ch tiêu này th p s khi n thu h p các c h i
t ng v n ch s h u c a ngân hàng. Tuy nhiên t ng ROE có th làm t ng r i ro khi s

d ng địn b y tài chính. Vì v y tùy th i k mà ngân hàng có chính sách t ng ROE
thích h p, sao cho v a t ng đ c n ng l c c nh tranh nh ng không đem l i r i ro quá
l n cho ho t đ ng c a ngân hàng. (Phan Th Cúc, 2009)
2.1.2.2 T l thu nh p trên t ng tài s n (ROA)
T l l i nhu n trên t ng tài s n (ROA) =

L i nhu n ròng
------------------------- x 100%
T ng tài s n

“Ch tiêu t l l i nhu n trên t ng tài s n đ c tính b ng th ng s c a l i
nhu n ròng và t ng tài s n. Ch tiêu này ph n ánh hi u qu sinh l i c a các tài s n
đ c đ u t . Ch tiêu này còn đ c g i là kh n ng sinh l i đ u t (ROI).” (Nguy n
V n Thu n, 2010, tr.52)
ROA cao ch ng t vi c dùng tài s n t o ra l i nhu n c a ngân hàng r t t t.
Nh ng đôi khi ROA c a ngân hàng th p c ng không h n là khơng t t. Vi c ROA th p
có th do ngân hàng tr chi phí lãi vay cao, khi n gi m lãi ròng. Trong tr ng h p này
lãi rịng gi m do chi phí tài chính ch không ph i do hi u qu ho t đ ng c a tài s n

SVTH: Lê Ph

ng Anh

6 -


Khóa lu n t t nghi p

GVHD: PGS.TS Nguy n Minh Ki u

khơng t t, vì v y nh ng gi i pháp đ a ra c ng c n t p trung vào chi phí tài chính, ch
khơng thay đ i vi c qu n lý tài s n. (Phan Th Cúc, 2009)

2.1.3 Ho t đ ng tín d ng c a ngân hàng th

ng m i

M t trong nh ng ho t đ ng quan tr ng c a ngân hàng đó là ho t đ ng c p tín
d ng, ho t đ ng này th hi n ch c n ng trung gian tín d ng c a các ngân hàng th ng
m i. “C p tín d ng là vi c th a thu n đ t ch c, cá nhân s d ng m t kho n ti n ho c
cam k t cho phép s d ng m t kho n ti n theo ngun t c có hồn tr b ng nghi p v
cho vay, chi t kh u, cho thuê tài chính, bao thanh tốn, b o lãnh ngân hàng và các
nghi p v c p tín d ng khác.” (Lu t các t ch c tín d ng, 2010, đi u 14 trang 3).
Trong các nghi p v c a ho t đ ng tín d ng thì cho vay là nghi p v chi m t tr ng
l n nh t. “Cho vay là hình th c c p tín d ng, theo đó bên cho vay giao ho c cam k t
giao cho khách hàng m t kho n ti n đ s d ng vào m c đích xác đ nh trong m t th i
gian nh t đ nh theo th a thu n v i ngun t c có hồn tr c g c và lãi.” (Lu t các t
ch c tín d ng, 2010, đi u 16 trang 3)
Tín d ng ngân hàng có r t nhi u cách th c phân lo i, phân lo i theo m c đích
s d ng tín d ng, ta có
• Cho vay ph c v s n xu t kinh doanh cơng th

ng nghi p

• Cho vay tiêu dùng cá nhân
• Cho vay b t đ ng s n
• Cho vay nơng nghi p
• Cho vay kinh doanh xu t nh p kh u
Phân lo i theo th i h n tín d ng, ta có:
• Cho vay ng n h n

• Cho vay trung h n
• Cho vay dài h n
Ngồi ra ta cịn có th phân lo i tín d ng ngân hàng theo tiêu chí m c đ tín
nhi m c a khách hàng, ph ng th c cho vay, ph ng th c hoàn tr n vay,…
( Nguy n Minh Ki u, 2008)

SVTH: Lê Ph

ng Anh

7 -


Khóa lu n t t nghi p

GVHD: PGS.TS Nguy n Minh Ki u

2.2 HO T
NG CHO VAY NG N H N
DOANH NGHI P V A VÀ NH

I V I CÁC

B t c doanh nghi p nào trong quá trình ho t đ ng c ng có nhu c u v ngu n
v n ng n h n. Nhu c u này có th do b sung tài s n l u đ ng ho c b sung tài s n c
đ nh. Nhu c u ngu n v n ng n h n đ c tài tr b ng ngu n v n n i sinh c a doanh
nghi p tr c khi s d ng ngu n v n ngo i sinh. Ngu n v n ngo i sinh có th xu t
phát t các kho n vay ngân hàng, phát hành c phi u. Nhu c u v n ng n h n c a
doanh nghi p c ng có th chia thành nhu c u tài tr ng n h n th ng xuyên và nhu
c u tài tr ng n h n th i v .

2.2.1 Các ph

ng th c cho vay:

D a vào nhu c u v n th ng xuyên ho c th i v c a doanh nghi p mà ngân
hàng cho vay theo món ho c cho vay theo h n m c tín d ng.
2.2.1.1 Cho vay theo món:
Cho vay theo món là ph ng th c cho vay áp d ng cho các doanh nghi p có
nhu c u v n ng n h n th i v , mang tính ch t đ t xu t ho c các khách hàng vay
th ng xuyên nh ng ch a đ c ngân hàng c p h n m c tín d ng.
c đi m c a ph ng th c này là v n tín d ng s ch tham gia vào m t giai
đo n hay m t quy trình trong chu k s n xu t kinh doanh c a doanh nghi p. Vi c cho
vay và thu n c a ngân hàng s đ c th c hi n theo t ng món riêng. M i l n khách
hàng phát sinh nhu c u vay s làm t t c h s đ ngh vay v n theo quy đ nh c a ngân
hàng và ký h p đ ng tín d ng cho t ng kho n vay. (Nguy n ng D n, 2009)
Trong ph ng th c cho vay theo món, n g c và lãi đ c thu cùng m t th i
đi m. Khách hàng t l p gi y tr n cho ngân hàng khi đ n ngày tr n ghi trên h p
đ ng
Cho vay theo món giúp ngân hàng ch đ ng s d ng v n và thu lãi vay cao.
Tuy nhiên cho vay theo ph ng th c này khi n th t c ph c t p, s l ng h s nhi u,
t n th i gian và chi phí cho c khách hàng và ngân hàng, hi u qu s d ng v n không
cao. (Nguy n Minh Ki u, 2008)
2.2.1.2 Cho vay theo h n m c tín d ng
H n m c tín d ng là “s d n cho vay cao nh t mà ngân hàng cam k t s th c
hi n cho m t khách hàng, có hi u l c trong m t th i gian nh t đ nh (tháng, n m). Nói
cách khác, h n m c tín d ng là s d n cao nh t đ c duy trì trong m t th i gian nh t
đ nh cho m t khách hàng.” (Nguy n ng D n, 2009, tr. 75)

SVTH: Lê Ph

ng Anh

8 -


Khóa lu n t t nghi p

GVHD: PGS.TS Nguy n Minh Ki u

Cho vay theo h n m c tín d ng th ng đ c c p cho khách hàng có nhu c u
vay v n th ng xuyên và th a nh ng yêu c u c p h n m c tín d ng c a ngân hàng.
Trong ph ng th c cho vay này, ngân hàng không xác đ nh k h n n cho t ng
kho n vay mà ch kh ng ch theo h n m c tín d ng, n u d n c a khách hàng v n
n m trong h n m c thì ngân hàng v n ti p t c cho vay. H s vay c a khách hàng
c ng ch ph i n p m t l n vào đ u quý, dù cho khách hàng có nhi u kho n vay c ng
s ch ph i n p m t h s tín d ng và ký m t h p đ ng tín d ng. Nh ng kho n c p tín
d ng theo h n m c sau, ngân hàng ch l p ph l c h p đ ng tín d ng.
Vi c thu n c a khách hàng đ c ti n hành theo ph ng th c tài kho n cho vay
luân chuy n. Ti n thu đ c t ho t đ ng s n xu t kinh doanh c a doanh nghi p s
đ c giao d ch qua tài kho n, và nh ng kho n này s u tiên hoàn tr n vay, khi nào
d n b ng 0 thì ngu n l i nhu n t ho t đ ng s n xu t kinh doanh s chuy n qua tài
kho n c a khách hàng.
Cho vay theo h n m c tín d ng đem l i s thu n l i cho khách hàng v i vi c
ti t ki m th i gian, chi phí c ng nh vi c ch đ ng trong s d ng ngu n v n vay. Tuy
nhiên, ngân hàng s b đ ng v n kinh doanh và thu nh p t lãi vay gi m. (Nguy n
Minh Ki u, 2008)

2.2.2 Các bi n pháp b o đ m tín d ng:
Ho t đ ng cho vay ln ch a đ ng nhi u s r i ro, đ gi m thi u nh ng r i ro

đó, ngân hàng luôn quan tâm đ n v n đ tài s n b o đ m.
2.2.2.1 Th ch p tài s n:
“Trong quan h tín d ng: Th ch p là ng i đi vay đem tài s n thu c quy n s
h u h p pháp c a mình th ch p cho ngân hàng cho vay, đ vay m t s ti n nh t đ nh
và dùng tài s n đó đ đ m b o cho s n vay. N u khi đ n h n mà ng i đi vay không
th c hi n ngh a v tr n ho c tr không h t n cho ngân hàng cho vay thì ngân hàng
đ c quy n phát mãi tài s n th ch p đ thu n .” (Nguy n ng D n, 2009, tr. 92)
V n đ th ch p b chi ph i b i Lu t dân s và Lu t đ t đai nên th ch p có 2
lo i th ch p là th ch p b t đ ng s n và th ch p gái tr quy n s d ng đ t.
V th ch p b t đ ng s n: t t c các b t đ ng s n thu c s h u c a cá nhân đ u
có th dùng đ th ch p. Ngân hàng và khách hàng s th a thu n giá t c a tài s n th
ch p và ký h p đ ng th ch p tài s n có ch ng nh n c a Phịng cơng ch ng.
Th ch p giá tr quy n s d ng đ t: ch có cá nhân, h gia đình và các t ch c
kinh t m i đ c quy n s d ng đ t làm tài s n th ch p cho ngân hàng. (Nguy n
Minh Ki u, 2008)
2.2.2.2 C m c tài s n

SVTH: Lê Ph

ng Anh

9 -


Khóa lu n t t nghi p

GVHD: PGS.TS Nguy n Minh Ki u

“ C m c tài s n là vi c bên đi vay giao tài s n là các đ ng s n thu c s h u
c a mình cho bên cho vay đ b o đ m th c hi n ngh a v tr n .” (Nguy n Minh

Ki u, 2008, tr. 40)
Tài s n c m c có th là v t t hàng hóa, ph ng ti n v n chuy n ho c ch ng
t có giá, tài kho n ti n g i, c v t,… Tài s n c m c có th đ c qu n lý t i kho c a
bên th 3, qu n lý t i kho c a doanh nghi p vay v n ho c kho c a ngân hàng cho vay.
(Nguy n Minh Ki u, 2008, tr. 40).

2.2.2.3 B o lãnh
“ B o lãnh là vi c bên th ba cam k t v i bên cho vay( ng i nh n b o lãnh) s
th c hi n ngh a v thay cho bên đi vay ( ng i đ c b o lãnh) n u khi đ n h n mà
ng i đ c b o lãnh không th c hi n ho c không th th c hi n đúng ngh a v tr n .”
(Nguy n Minh Ki u, 2008, tr. 43)
B o lãnh có th đ c th c hi n b ng tài s n, b o lãnh thông qua ký qu , b o
lãnh b ng n ng l c chi tr và b o lãnh b ng uy tín.
2.2.2.4 B o đ m b ng tài s n hình thành t v n vay
M t trong nh ng lo i hình b o đ m tín d ng ph bi n hi n nay các ngân hàng
đó là b o đ m b ng tài s n hình thành t v n vay. Khách hàng dùng tài s n có giá tr
đ c đóng góp b ng toàn b ho c m t ph n t ngu n v n vay ngân hàng làm tài s n
đ m b o. Khi đ n h n, n u khách hàng m t kh n ng chi tr thì ngân hàng s thanh lý
tài s n này đ th c hi n ngh a v n .
2.2.2.5 Tín ch p
Tín ch p là hình th c c p tín d ng khơng có tài s n b o đ m. Hi n nay các ngân
hàng c p nh ng kho n tín ch p r t h n ch , th ng ch c p cho các khách hàng có l ch
s quan h lâu n m v i ngân hàng, nh ng công ty l n có tình hình s n xu t kinh doanh
kh quan. Vi c cho vay theo tín ch p đem l i r i ro r t l n cho ngân hàng vì v y các
CVKH c n ph i th m đ nh th t k tình hình tài chính c a doanh nghi p c ng nh
ph ng án s n xu t kinh doanh.

SVTH: Lê Ph

ng Anh

10 -


Khóa lu n t t nghi p

2.3

GVHD: PGS.TS Nguy n Minh Ki u

ÁNH GIÁ HI U QU HO T

NG CHO VAY

2.3.1 Các s li u t ng h p t ho t đ ng cho vay
Doanh s cho vay là t ng giá tr t t c các kho n cho vay mà ngân hàng đã c p,
tính đ n m t th i đi m trong n m. Doanh s cho vay th ng đ c các ngân hàng
th ng kê trong báo cáo ho t đ ng n i b . Doanh s cho vay t ng qua các n m ch ng t
doanh nghi p ho t đ ng t t, có ngu n khách hàng m i ho c nhu c u c a các khách
hàng c t ng. Vi c doanh s cho vay t ng t o c s cho vi c l i nhu n đ n t ho t
đ ng cho vay c a ngân hàng t ng.
Doanh s thu n là t ng giá tr các kho n vay mà ngân hàng đã thu h i đ c
tính t i m t th i đi m trong n m. Doanh s thu n s th hi n vi c qu n lý, thu h i n
c a ngân hàng nh th nào. Tuy nhiên n u doanh s thu n th p nh ng doanh nghi p
khơng có n q h n, n x u thì doanh s thu n này v n đ c đánh giá bình th ng.
Ta c n xem xét thêm các y u t khác khi đánh giá doanh s thu n c a các NHTM.
D n cho vay là t ng giá tr các kho n vay mà khách hàng ch a hồn tr tính
đ n m t th i đi m trong n m. i v i các ngân hàng, d n cho vay cao th ng đ c
đánh giá t t. Khi d n cho vay gi m s khi n cho l i nhu n đ n t ho t đ ng cho vay
c a ngân hàng gi m. Tuy nhiên n u d n cho vay cao, cùng lúc v i n quá h n, n

x u c a ngân hàng cao thì s là m t r i ro đáng báo đ ng v i ho t đ ng c a ngân
hàng.
N quá h n, đây là m t y u t r t quan tr ng đ i v i các ngân hàng. T l n
quá h n cao s là nguy c gây ra r i ro m t kh n ng thanh kho n cho ngân hàng.
NHNN c ng ki m soát r t ch t các t l n quá h n, n x u c a h th ng các NHTM
t i Vi t Nam. Ngay khi n quá h n m c đ cao, các ngân hàng ph i có bi n pháp thu
h i n quá h n, đ phòng và kh c ph c nh ng r i ro có th x y ra.

2.3.2 M t s ch tiêu đánh giá ho t đ ng tín d ng
2.3.2.1 H s thu n
H s thu n ( % ) =

Doanh s thu n
---------------------------------- x 100%
Doanh s cho vay

ây là ch tiêu đánh giá hi u qu thu h i n c a ngân hàng. Ch tiêu này ph n
ánh trong m t th i k nào đó, v i doanh s cho vay b ra thì ngân hàng s thu h i n
đ c bao nhiêu %. Chính vì v y ch tiêu này càng cao s th hi n ngân hàng ti n hành
vi c thu h i n r t t t.
2.3.2.2 Vịng quay v n tín d ng

SVTH: Lê Ph

ng Anh

11 -


Khóa lu n t t nghi p

GVHD: PGS.TS Nguy n Minh Ki u

Doanh s thu n
Vịng quay v n Tín d ng (vịng) = --------------------------------D n bình qn
Trong đó:
( D n đ u k + D n cu i k )
D n bình qn trong k = ---------------------------------------------2
Ch tiêu vịng quay v n tín d ng cho th y th i gian thu h i n c a ngân hàng là
bao nhiêu vịng / n m. T đó ta có th đánh giá t c đ luân chuy n v n tín d ng c a
ngân hàng là nhanh hay ch m. T c đ lu n chuy n v n tín d ng càng nhanh càng t t
và vi c đ u t càng đ c an toàn.
2.3.2.3 T l n quá h n/ D n cho vay
N quá h n
T l n quá h n ( % ) = ---------------------- x 100
T ng d n
T l n quá h n/ D n cho vay là ch tiêu đánh giá ch t l ng tín d ng c ng
nh đo l ng đ r i ro c a ngân hàng. Ch tiêu này cho th y đ c th c tr ng n quá
h n c a ngân hàng trong t ng d n hi n t i. T l n quá h n càng cao thì đ r i ro
h at đ ng cho vay c a ngân hàng càng cao.

2.4

R I RO TÍN D NG

Ngân hàng th ng m i ho t đ ng trong th tr ng tài chính, ti n t , m t th
tr ng luôn ch a đ ng r t nhi u r i ro. Trong khi đó ho t đ ng c a các ngân hàng
th ng m i l i nh h ng r t l n đ n các y u t khác c a n n kinh t , chính vì v y
vi c nh n di n và ki m soát nh ng r i ro c a ngân hàng là đi u vô cùng quan tr ng.
Các r i ro có th x y ra nh r i ro tín d ng, r i ro lãi su t, r i ro t giá. Và r i ro tín

d ng là m t r i ro đ c các ngân hàng quan tâm nh t vì nó có th x y ra th ng
xuyên, gây nh h ng r t l n nh ng hồn tồn có th ki m soát đ c n u các ngân
hàng th ng m i ki m soát t t ho t đ ng c p tín d ng. V i đ tài khóa lu n đã đ c
xác đ nh là” Ho t đ ng tài tr các doanh nghi p kinh doanh xe ô tô t i Techcombank
chi nhánh Phú M H ng”, trong ph m vi c a khóa lu n c ng ch nêu ra nh ng v n đ
liên quan đ n r i ro tín d ng.
R i ro tín d ng là lo i r i ro phát sinh trong quá trình c p tín d ng, do khách
hàng vay v n khơng cịn kh n ng hoàn tr n vay cho ngân hàng. Khi ngân hàng
đ ng ý cho khách hàng vay v n đã hình thành m t giao d ch tín d ng v i khách hàng.
Giao d ch này ch đ c hoàn thành khi khách hàng hoàn tr c n g c và lãi vay cho

SVTH: Lê Ph

ng Anh

12 -


Khóa lu n t t nghi p

GVHD: PGS.TS Nguy n Minh Ki u

ngân hàng. Trong quá trình di n ra giao d ch, r i ro tín d ng hồn tồn có th x y ra
do nh ng ngun nhân ch quan ho c khách quan đ n t hai phía, khách hàng và ngân
hàng. (Nguy n Minh Ki u, 2008).

2.4.1 Nguyên nhân r i ro t phía khách hàng
Nh ng nguyên nhân r i ro xu t phát t khách hàng có th do nguyên nhân ch
quan ho c khách quan. Nh ng nguyên nhân ch quan có th x y ra nh b n thân tình
hình kinh doanh c a công ty y u kém, không thu đ c l i nhu n. T đó d n đ n vi c

m t kh n ng thanh tóan n vay cho ngân hàng. Ngoài ra doanh nghi p s d ng v n
vay khơng đúng m c đích, và đ c bi t là doanh nghi p khơng có thi n chí tr n c ng
là các nguyên nhân có th gây ra r i ro tín d ng.
Tuy nhiên đôi khi doanh nghi p g p nh ng y u t khách quan nh kh ng ho ng
kinh t , s s t gi m giá hàng hóa, thiên tai, h a ho n,… Nh ng y u t khách quan này
nh h ng đ n ho t đ ng s n xu t kinh doanh c a doanh nghi p nên dù doanh nghi p
có thi n chí tr n c ng khơng th tr đ c n .

2.4.2 Nguyên nhân r i ro t phía ngân hàng
Không ph i lúc nào nguyên nhân gây r i ro tín d ng c ng đ n t khách hàng,
ngân hàng c ng có th gây ra r i ro trong q trình c p tín d ng c ng nh ki m soát
sau vay. Nh ng r i ro tín d ng xu t phát t ngân hàng đ c th hi n rõ qua hình 1.1
Hình 1.1: Nh ng r i ro tín d ng xu t phát t phía ngân hàng

R i ro tín d ng

R i ro giao d ch
(R i ro liên quan đ n m t kho n cho vay)

R i ro l a ch n
(liên quan đ n đánh giá
m t kho n cho vay)

R i ro b o đ m
(liên quan đ n chính sách
và h p đ ng cho vay)

(Ngu n: sách Nghi p v ngân hàng th

R i ro nghi p v

(liên quan đ n vi c theo
dõi kho n cho vay)

ng m i, Nguy n Minh Ki u, 2009))

R i ro l a ch n là do CVKH khi ti n hành th m đ nh h s vay không k l ng
d n đ n sai l m trong quá trình ra quy t đ nh cho vay. Sai l m này có th là quy t đ nh

SVTH: Lê Ph

ng Anh

13 -


Khóa lu n t t nghi p

GVHD: PGS.TS Nguy n Minh Ki u

cho vay m t khách hàng có tình hình ho t đ ng kinh doanh khơng t t ho c t ch i cho
vay m t khách hàng có kh n ng.
s
l
k
b

R i ro b o đ m liên quan đ n nh ng chính sách tín d ng c a ngân hàng nh tài
n b o đ m, các quy đ nh trong h p đ ng, nh ng gi y t mà khách hàng ph i n p, t
cho vay,… N u nh ng quy đ nh này không c th , rõ ràng và phù h p v i t ng th i
thì có kh n ng gây ra r i ro tín d ng do quy n l i c a ngân hàng không đ c đ m

o.

R i ro nghi p v là r i ro có th x y ra trong giai đo n ki m sốt sau vay.
CVKH khơng th ng xuyên ki m tra vi c s d ng v n c a khách hàng, khi n khách
hàng s d ng v n sai m c đích ho c có nh ng d u hi u r i ro mà không k p th i x lý.

SVTH: Lê Ph

ng Anh

14 -


Khóa lu n t t nghi p

CH

GVHD: PGS.TS Nguy n Minh Ki u

NG 3: TH C TR NG TÀI TR

DOANH NGHI P KINH DOANH XE Ô TÔ
T I TECHCOMBANKCHI NHÁNH PHÚ M H NG
3.1

T NG QUAN V NHTMCP K TH

NG VI T NAM

3.1.1 Quá trình hình thành và phát tri n

Ngân hàng th ng m i c ph n K Th ng Vi t Nam đ c thành l p ngày
27/9/1993 theo gi y phép ho t đ ng s 004/Ngân hàng- GP do th ng đ c Ngân Hàng
Nhà N c Vi t Nam c p ngày 06/08/1993 v i v n đi u l ban đ u là 20 t đ ng và tr
s chính đ t t i 24 Lý Th ng Ki t, qu n Hoàn Ki m, Hà N i.
Techcombank là ngân hàng th ng m i đô th đa n ng Vi t Nam, cung c p
s n ph m d ch v tài chính đ ng b , đa d ng và có tính c nh tranh cao cho dân c và
doanh nghi p nh m các m c đích th a mãn khách hàng, t o giá tr gia t ng cho c
đơng, l i ích và phát tri n cho nhân viên, đóng góp vào s phát tri n c ng đ ng.
V i s h tr t c đông chi n l c trong n c là T ng công ty Hàng Không
Vi t Nam, đ i tác chi n l c n c ngoài là HSBC và các đ i tác khác nh BankNet,
Smartlink, B o Vi t Nhân Th , công ty CP Th c Ph m và Ti p v n Masan,… ngân
hàng Techcombank đã t ng ngày l n m nh, t o d ng đ c uy tín và hình nh đ p
trong lịng khách hàng. Các s n ph m và d ch v không ng ng đ c nâng cao. Quy mô
ho t đ ng c a Techcombank m r ng th hi n t ng tr ng v n đi u l qua các n m.
Các ho t đ ng chính c a Ngân hàng là huy đ ng v n ng n, trung và dài h n
theo các hình th c ti n g i ti t ki m, ti n g i thanh toán, ch ng ch ti n g i; ti p nh n
v n u thác đ u t , nh n v n t các t ch c tín d ng trong và ngồi n c; cho vay
ng n, trung và dài h n; chi t kh u th ng phi u, công trái và các gi y t có giá; đ u t
vào các t ch c kinh t ; thanh toán qu c t , đ u t ch ng khoán; cung c p các d ch v
v đ u t , các d ch v v qu n lý n và khai thác tài s n; và cung c p các d ch v ngân
hàng khác; cho th tài chính.
Qua q trình ho t đ ng, Techcombank luôn đ c đánh giá cao b i các t ch c
trong và ngoài n c, n i b t v i s n ng đ ng, đa d ng s n ph m d ch v và ph c v
khách hàng t n tình. C ng chính vì v y, Techcombank đã nh n đ c r t nhi u s công
nh n t xã h i c ng nh b n bè qu c t thông qua nh ng gi i th ng đ c ghi nh n
trong su t g n 20 n m ho t đ ng. c bi t n m 2011, Techcombank đã đ t đ c 8 gi i
th ng qu c t nh “The Best Bank in Vietnam”- Ngân hàng t t nh t Vi t Nam n m

SVTH: Lê Ph

ng Anh

15 -


Khóa lu n t t nghi p

GVHD: PGS.TS Nguy n Minh Ki u

2011; “The Best Cash Management Bank in Vietnam” - Ngân hàng qu n lý ti n t t t
nh t Vi t Nam n m 2011 và “The Best Trade Bank in Vietnam” - Ngân hàng tài tr
th ng m i t t nh t Vi t Nam n m 2011 do T p chí Finance Asia trao t ng, “The Best
FX provider in Vietnam” - Ngân hàng cung c p ngo i h i t t nh t n m 2011 do T p
chí Asia Money trao t ng và “Vietnam Retail bank of the year” do T p chí Asian
Banking and finance trao t ng, “Best domestic bank in Vietnam” – Ngân hàng n i đ a
t t nh t Vi t Nam do T p chí The Asset trao t ng.

3.1.2 Tình hình ho t đ ng kinh doanh c a ngân hàng
có đ c nh ng thành t u đ c xã h i và các t ch c trong và ngồi n c
cơng nh n c ng nh có đ c m t Techcombank v ng m nh nh ngày hôm nay,
Techcombank đã ph i n l c thay đ i, phát tri n không ng ng v m i m t, t con
ng i cho đ n d ch v cung c p cho khách hàng. Ch ng minh cho nh ng n l c c a
ngân hàng, b ng 1.1 d i đây v k t qu ho t đ ng kinh doanh c a Techcombank qua
ba n m 2008, 2009, và 2010 v a qua s là m t b ng ch ng đánh d u s thành công
v t b c c a ngân hàng
B ng 3.1: K t qu ho t đ ng kinh doanh c a Techcombank
VT: tri u đ ng
Chênh l ch
2008-2009

Chênh l ch
2009-2010

S li u

2008

Tri u đ ng

%

2009

Tri u đ ng

%

2010

T ng TS

59.560.485

33.021.019

55,4%

92.581.504

57.709.711

62,3%

150.291.215

VCSH

5.615.554

1.708.272

30,4%

7.323.826

2.065.335

28,2%

9.389.161

LN sau thu

1.173.229

526.940

44,9%

1.700.169

372.586

21,9%

2.072.755

( Ngu n: Báo cáo tài chính ngân hàng Techcombank)

Khi xét v t ng tài s n c a ngân hàng Techcombank ta th y r ng t ng tài s n
t ng khá đ u qua các n m. N m 2008-2009, t ng tài s n t ng 33.021.019 tri u đ ng
t ng đ ng 55%, t n m 2009-2010, t ng tài s n t ng 57.709.711 tri u đ ng. t ng
đ ng 62%. i u này th hi n s t ng tr ng v t ng tài s n c a Techcombank c ng
nh đ c ý đ nh m r ng kinh doanh c a Techcombank.
V n ch s h u c a ngân hàng Techcombank c ng t ng qua các n m v i l ng
t ng là 1.708.272 tri u đ ng t ng đ ng 30% n m 2008-2009 và 2.065.335 tri u
đ ng, t ng đ ng 28% n m 2009-2010. Qua nh ng s li u này ta th y nhìn chung s
bi n đ ng c a t ng ngu n v n nh h ng khá nhi u t thay đ i c a kho n m c n
ph i tr . Và s bi n đ ng c a v n ch s h u ch y u là do s gia t ng v n c ph n t
vi c phát hành thêm c phi u và s gia t ng c a l i nhu n ch a phân ph i. S gia t ng

SVTH: Lê Ph

ng Anh

16 -


Khóa lu n t t nghi p

GVHD: PGS.TS Nguy n Minh Ki u

trong v n ch s h u c a Techcombank hàng n m m t m c đ h p lý đã cho th y
s m r ng phát tri n kinh doanh c a ngân hàng, s gia t ng trong n ng l c ho t đ ng,
kh n ng c nh tranh và đ c bi t là kh n ng ch ng đ r i ro c ng nh đáp ng t t h n
các ch tiêu đ m b o an toàn theo quy đ nh c a Ngân hàng Nhà n c.
i đôi v i vi c m r ng ho t đ ng kinh doanh là vi c qu n lý t t các chi phí đã
giúp l i nhu n sau thu c a Techcombank gia t ng qua t ng n m. Tuy nhiên, t c đ
t ng n m 2009-2010 b gi m so v i t c đ t ng c a giai đo n 2008-2009. C th giai
đo n 2008-2009, l i nhu n sau thu t ng 526.940 tri u đ ng, t ng đ ng 45%, n m
2009-2010, l i nhu n sau thu t ng 372.586 tri u đ ng, t ng đ ng 22%. Bên c nh
đó, b ng 3.2 v t s doanh l i c a Techcombank s cho ta cái nhìn rõ h n n a v tình
hình ho t đ ng kinh doanh c a ngân hàng.
B ng 3.2: T s doanh l i c a Techcombank
VT: %
2008

2009

2010

ROA

1,9%

1,8%

1,3%

ROE

20,8%

23,2%

22,0%

( Ngu n: Báo cáo tài chính ngân hàng Techcombank)

ROA là ch s ph n ánh hi u qu ho t đ ng s n xu t kinh doanh, ph n ánh hi u
qu c a các tài s n đ c đ u t hay đ c g i là kh n ng sinh l i c a đ u t . ROE
ph n ánh hi u qu c a v n t có hay chính xác h n đo l ng m c sinh l i đ u t c a
v n ch s h u. Nhà đ u t th ng quan tâm đ n các ch s này khi đánh giá ho t
đ ng kinh doanh c a ngân hàng . Ta th y ROA và ROE c a Techcombank qua các s
li u trong b ng 1.2 khá cao, th hi n ho t đ ng kinh doanh c a ngân hàng đ c đánh
giá là t t. Tuy n m 2010, ROA, ROE gi m so v i n m 2008, 2009, nh ng đi u này có
th lý gi i là do t c đ t ng c a t ng tài s n c ng nh v n ch s h u cao h n t c đ
t ng c a l i nhu n sau thu vào n m này.

3.2

S L
C V TECHCOMBANK - CHI NHÁNH PHÚ M
H NG

3.2.1 Quá trình hình thành và phát tri n
Ngày 14/04/2004, H i đ ng qu n tr sau khi đánh giá đ c ti m n ng và nh ng
c h i phát tri n t i khu đô th m i Phú M H ng, đã ra v n b n quy t đ nh s
000216/Q - H quy t đ nh thành l p Phòng Giao D ch “Techcombank Phú M
H ng” t i s 15, Nguy n V n Linh, P. Tân Phong, Qu n 7, tr c thu c chi nhánh

Techcombank Tp. HCM.

SVTH: Lê Ph

ng Anh

17 -