(Luận văn thạc sĩ) nâng cao chất lượng tín dụng tại ngân hàng TMCP đầu tư và phát triển việt nam – chi nhánh bắc hải dương

BỘ KẾ HOẠCH VÀ ĐẦU TƢ
HỌC VIỆN CHÍNH SÁCH VÀ PHÁT TRIỂN

TRẦN VĂN MINH

NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG
TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM
- CHI NHÁNH BẮC HẢI DƢƠNG

LUẬN VĂN THẠC SĨ CHUYÊN NGÀNH TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG

Hà Nội, năm 2019

LUAN VAN CHAT LUONG download : add


BỘ KẾ HOẠCH VÀ ĐẦU TƢ
HỌC VIỆN CHÍNH SÁCH VÀ PHÁT TRIỂN

TRẦN VĂN MINH

NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG
TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM
- CHI NHÁNH BẮC HẢI DƢƠNG

LUẬN VĂN THẠC SĨ CHUYÊN NGÀNH TÀI CHÍNH NGÂN HÀNG
MÃ SỐ: 8340201

NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC: TS. NGUYỄN THẾ HÙNG

Hà Nội, năm 2019

LUAN VAN CHAT LUONG download : add


i

LỜI CAM ĐOAN
Tơi xin cam đoan đây là cơng trình nghiên cứu của riêng tôi, thực hiện dưới
sự hướng dẫn của TS. Nguyễn Thế Hùng.
Cơng trình này khơng trùng lặp với các luận án, luận văn và các cơng trình
nghiên cứu đã cơng bố. Tất cả các trích dẫn, các số liệu sử dụng trong luận văn này
đều có nguồn gốc rõ ràng.
Ngƣời cam đoan

Trần Văn Minh

LUAN VAN CHAT LUONG download : add


ii

LỜI CẢM ƠN
Tơi xin bày tỏ lịng biết ơn đối với TS. Nguyễn Thế Hùng đã nhiệt tình
hướng dẫn, góp ý để tơi hồn thành luận văn này.
Tơi xin chân thành cảm ơn các thầy cơ Học viện Chính sách và Phát triển đã
truyền đạt kiến thức, tạo điều kiện thuận lợi nhất cho tơi học tập, nghiên cứu và
hồn thành luận văn thạc sỹ trong suốt quá trình học tập.
Tôi cũng xin chân thành cảm ơn lãnh đạo, nhân viên Ngân hàng TMCP Đầu
tư và Phát triển Việt Nam BIDV – Chi nhánh Bắc Hải Dương đã cung cấp số liệu,
góp ý giúp tơi hồn thành luận văn.

Vì điều kiện trình độ, thời gian có hạn, luận văn khơng thể tránh khỏi những
thiếu sót, rất mong nhận được những ý kiến góp ý của q thầy cơ để có thể hoàn
thiện luận văn.
n tr n tr n c m n
Tác giả luận văn

Trần Văn Minh

LUAN VAN CHAT LUONG download : add


iii

DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT
Ký hiệu

Nguyên nghĩa

BIDV

Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam

CBTD

Cán bộ tín dụng

DN

Doanh nghiệp

HĐV

Huy động vốn

KTXH

Kinh tế xã hội

NHTM

Ngân hàng thương mại

NHNN

Ngân hàng nhà nước

SXKD

Sản xuất kinh doanh

TCTD

Tổ chức tín dụng

TMCP

Thương mại cổ phần

TSĐB

Tài sản đảm bảo

RRTD

Rủi ro tín dụng

LUAN VAN CHAT LUONG download : add


iv

DANH MỤC BẢNG
Trang
Bảng 2.1: Một số chỉ tiêu chủ yếu của hoạt động kinh doanh tại BIDV chi nhánh
Bắc Hải Dương giai đoạn 2016-2018 .......................................................................36
Bảng 2.2: Nguồn vốn huy động tại BIDV chi nhánh Bắc Hải Dương theo thời hạn
huy động giai đoạn 2016-2018 (ĐVT: tỷ đồng) .......................................................37
Bảng 2.3: Nguồn vốn huy động tại BIDV chi nhánh Bắc Hải Dương theo đối tượng
huy động giai đoạn 2016-2018 (ĐVT: tỷ đồng) .......................................................38
Bảng 2.4: Quy mơ tín dụng của BIDV chi nhánh Bắc Hải Dương giai đoạn 20162018 ...........................................................................................................................41
Bảng 2.5: Cơ cấu tín dụng của BIDV chi nhánh Bắc Hải Dương giai đoạn 20162018 ...........................................................................................................................42
Bảng 2.6: Tỷ lệ nợ quá hạn và tỷ lệ nợ xấu của BIDV chi nhánh Bắc Hải Dương
giai đoạn 2016-2018 ..................................................................................................43
Bảng 2.7: Tỷ lệ trích lập quỹ dự phòng rủi ro của BIDV chi nhánh Bắc Hải Dương
giai đoạn 2016-2018 ..................................................................................................44
Bảng 2.8: Ý kiến đánh giá của khách hàng về chính sách tín dụng tại BIDV chi
nhánh Bắc Hải Dương ...............................................................................................47
Bảng 2.9: Ý kiến đánh giá của khách hàng về quy trình tín dụng tại BIDV chi nhánh
Bắc Hải Dương ..........................................................................................................49
Bảng 2.10: Ý kiến đánh giá của khách hàng về hiệu quả hoạt động tín dụng tại

BIDV chi nhánh Bắc Hải Dương ..............................................................................50

LUAN VAN CHAT LUONG download : add


v

DANH MỤC HÌNH VẼ, BIỂU ĐỒ
Trang
Hình
Hình 2.1. Sơ đồ cơ cấu tổ chức của BIDV chi nhánh Bắc Hải Dương .....................34
Biểu đồ
Biểu đồ 2.1: Tổng dư nợ tín dụng của BIDV chi nhánh Bắc Hải Dương giai đoạn
2016-2018 (ĐVT: tỷ đồng) .......................................................................................39
Biểu đồ 2.2: Lợi nhuận của BIDV chi nhánh Bắc Hải Dương giai đoạn 2016-2018
...................................................................................................................................40
Biểu đồ 2.3: Đặc điểm mẫu khảo sát theo giới tính ..................................................45
Biểu đồ 2.4: Đặc điểm mẫu khảo sát theo độ tuổi ....................................................46
Biểu đồ 2.5: Đặc điểm mẫu khảo sát theo đối tượng khách hàng .............................46

LUAN VAN CHAT LUONG download : add


vi

CỘNG HÕA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM
Độc lập - Tự do - Hạnh phúc
Hà Nộ , n ày

tháng

năm 2019

BÁO CÁO GIẢI TRÌNH
VỀ VIỆC BỔ SUNG, CHỈNH SỬA LUẬN VĂN CAO HỌC
Kính gửi:

- Chủ tịch Hội đồng chấm luận văn Thạc sĩ
- Ban Quản lý chương trình đào tạo sau Đại học
- Phịng Quản lý đào tạo
- Khoa tài chính – Ngân hàng

Tên tôi là: Trần Văn Minh
Học viên lớp:

CHTC03 - Niên khóa 2017- 2019

Mã số học viên:

6033402020 – Chuyên ngành: Tài chính – Ngân hàng

Thực hiện Quyết định số 56/QĐ-HVCSPT ngày 15/10/2018 của Giám đốc
Học viện Chính sách và Phát triển về việc giao đề tài luận văn và cử cán bộ hướng
dẫn học viên cao học. Tôi lựa chọn và thực hiện đề tài “Nâng cao chất lượng tín
dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Hải
Dương” với sự hướng dẫn khoa học của TS. Nguyễn Thế Hùng – Trưởng phịng
Quản lý Đào Tạo - Học viện Chính sách và Phát triển.
Ngày 17/11/2019, tôi đã bảo vệ thành công luận văn Thạc sĩ chuyên ngành
Tài chính - Ngân hàng với số điểm 8,6 tại Hội đồng chấm luận văn Thạc sĩ theo
Quyết định số 993/QĐ-HVCSPT ngày 11/11/2019 của Giám đốc Học viện Chính

sách và Phát triển.
1. Ý kiến của Hội đồng
Căn cứ nhận xét, góp ý của 02 giáo viên phản biện và ý kiến tham gia của
các thành viên Hội đồng chấm luận văn Thạc sĩ, đề nghị xem xét, sửa chữa một số
nội dung trong luận văn cụ thể:
(i) Mở đầu:

LUAN VAN CHAT LUONG download : add


vii

- Bổ sung tình hình tổng quan nghiên cứu đề tài.
(ii) Chƣơng 1:
- Sửa tên chương 1: Cơ sở lý luận và thực tiễn về chất lượng tín dụng của
ngân hàng thương mại.
- Mục 1.3.3: bỏ tên mục a, bổ sung cơ cấu tín dụng theo thời hạn, cho vay có
đảm bảo và khơng đảm bảo, theo đối tượng cho vay, theo phân loại nợ; bỏ mục b.
- Chỉnh sửa lại nội dung mục 1.3.3.2 theo bảng điều tra chương 2.
(iii) Chƣơng 2:
- Viết lại mục 2.1 tránh trùng lặp.
- Viết lại mục 2.2.1 theo các chỉ tiêu đã chỉnh sửa ở chương 1.
(iv) Chƣơng 3:
- Bổ sung các giải pháp cụ thể về cơ cấu, đối tượng cho vay.
(v) Sửa chữa khác (nếu có)
- Sửa lại các lỗi trích dẫn tài liệu tham khảo.
- Sửa các lỗi hình thức theo quy định của Học viện.
2. Báo cáo tiếp thu, chỉnh sửa của Học viên
Sau khi tham khảo ý kiến của Giảng viên hướng dẫn khoa học, học viên đã
tiếp thu và bổ sung, chỉnh sửa theo yêu cầu của Hội đồng chấm luận văn Thạc sĩ, cụ

thể như sau:
(i) Mở đầu:
- Học viên đã bổ sung mục 2: “Tổng quan tình hình nghiên cứu của đề tài”
trong Lời mở đầu.
(ii) Chƣơng 1:
- Học viên đã sửa tên chương 1 thành: “Cơ sở lý luận và thực tiễn về chất
lượng tín dụng của ngân hàng thương mại”.
- Tại mục 1.3.3, Học viên đã chỉnh sửa, bổ sung rõ hơn mục a về phần cơ cấu
tín dụng theo thời hạn, cho vay có đảm bảo và khơng đảm bảo, theo đối tượng cho
vay, theo phân loại nợ. Đồng thời đã bỏ mục b tại mục trên.
- Học viên đã chỉnh sửa lại nội dung mục 1.3.3.2 theo bảng điều tra ở chương 2.

LUAN VAN CHAT LUONG download : add


viii

(iii) Chƣơng 2:
- Học viên đã điều chỉnh, bổ sung mục 2.1 để tránh trùng lặp.
- Học viên đã điều chỉnh, bổ sung, phân tích các chỉ tiêu định lượng ở mục
2.2.1 theo các chỉ tiêu đã chỉnh sửa ở chương 1.
(iv) Chƣơng 3:
- Học viên đã bổ sung thêm giải pháp về cơ cấu đối tượng cho vay. Cụ thể
giải pháp 3.2.5: “Điều chỉnh cơ cấu cho vay, đối tượng cho vay hợp lý tăng chất
lượng tín dụng”.
(v) Sửa chữa khác
- Học viên đã thực hiện trích dẫn tài liệu tham khảo theo quy định.
- Học viên đã chỉnh sửa một số lỗi chính tả, lỗi đánh máy và lỗi hình thức
theo quy định của Học viện.
Học viên xin báo cáo Chủ tịch Hội đồng chấm luận văn Thạc sĩ, Ban Quản lý

chương trình đào tạo sau Đại học, Phịng Quản lý đào tạo và Tài Chính – Ngân hàng
của Học viện Chính sách và Phát triển.
Học viên cam đoan về tính trung thực và chịu trách nhiệm về những nội
dung đã bổ sung, sửa chữa trên đây.
Xin trân trọng cảm ơn./.
NGƢỜI HƢỚNG DẪN KHOA HỌC

HỌC VIÊN

TS. Nguyễn Thế Hùng

Trần Văn Minh

XÁC NHẬN CỦA CHỦ TỊCH HỘI ĐỒNG CHẤM LUẬN VĂN

TS. Nguyễn Thạc Hoát

LUAN VAN CHAT LUONG download : add


ix

MỤC LỤC
Trang
LỜI CAM ĐOAN ...................................................................................................... i
LỜI CẢM ƠN ........................................................................................................... ii
DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT ........................................................................ iii
DANH MỤC BẢNG ................................................................................................ iv
DANH MỤC HÌNH VẼ, BIỂU ĐỒ .........................................................................v
TĨM TẮT LUẬN VĂN ......................................................................................... xii

LỜI MỞ ĐẦU ............................................................................................................1
CHƢƠNG 1. CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ CHẤT LƢỢNG TÍN
DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI .........................................................8
1.1. Tổng quan về ngân hàng thƣơng mại...............................................................8
1.1.1. Khái niệm, chức năng, vai trò của ngân hàng thương mại ...............................8
1.1.2. Các hoạt động của ngân hàng thương mại ......................................................10
1.2. Hoạt động tín dụng của ngân hàng thƣơng mại ............................................12
1.2.1. Khái niệm, đặc điểm, vai trị của tín dụng của ngân hàng thương mại ...........12
1.2.2. Các hình thức tín dụng của NHTM .................................................................15
1.3. Chất lƣợng tín dụng của ngân hàng thƣơng mại ..........................................18
1.3.1. Khái niệm chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại ............................18
1.3.2. Sự cần thiết phải nâng cao chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại ..19
1.3.3. Một số chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại ......20
1.4. Các nhân tố ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng của ngân hàng thƣơng
mại ............................................................................................................................23
1.4.1. Các nhân tố khách quan ..................................................................................23
1.4.2. Các nhân tố chủ quan ......................................................................................25
1.5. Kinh nghiệm nâng cao chất lƣợng tín dụng ở một số ngân hàng thƣơng
mại và bài học kinh nghiệm cho BIDV chi nhánh Bắc Hải Dƣơng ....................27
1.5.1. Kinh nghiệm nâng cao chất lượng tín dụng ở một số ngân hàng thương mại 27
1.5.2. Bài học kinh nghiệm cho BIDV chi nhánh Bắc Hải Dương ...........................30

LUAN VAN CHAT LUONG download : add


x

Kết luận Chƣơng 1 ..................................................................................................31
CHƢƠNG 2. THỰC TRẠNG CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG
TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH BẮC HẢI

DƢƠNG ....................................................................................................................32
2.1. Khái quát chung về Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam Chi
nhánh Bắc Hải Dƣơng ............................................................................................32
2.1.1. Quá trình hình thành và phát triển ..................................................................32
2.1.2. Chức năng, nhiệm vụ và cơ cấu tổ chức .........................................................33
2.1.3. Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển
Việt Nam Chi nhánh Bắc Hải Dương .......................................................................35
2.2. Thực trạng chất lƣợng tín dụng của Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát
triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Hải Dƣơng........................................................41
2.2.1. Đánh giá một số chỉ tiêu định lượng ...............................................................41
2.2.2. Đánh giá một số chỉ tiêu định tính ..................................................................44
2.3. Đánh giá chung về chất lƣợng tín dụng của Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và
Phát triển Việt Nam chi nhánh Bắc Hải Dƣơng ...................................................51
2.3.1. Kết quả đạt được .............................................................................................51
2.3.2. Những hạn chế, tồn tại ....................................................................................53
2.3.3. Nguyên nhân của những hạn chế tồn tại .........................................................54
Kết luận Chƣơng 2 ..................................................................................................56
CHƢƠNG 3. MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO CHẤT LƢỢNG TÍN DỤNG
TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM - CHI
NHÁNH BẮC HẢI DƢƠNG ..................................................................................57
3.1. Định hƣớng phát triển Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam
Chi nhánh Bắc Hải Dƣơng .....................................................................................57
3.1.1. Định hướng phát triển chung của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt
Nam trong thời gian tới .............................................................................................57
3.1.2. Định hướng phát triển của Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam
chi nhánh Bắc Hải Dương trong thời gian tới ...........................................................58

LUAN VAN CHAT LUONG download : add

xi

3.2. Một số giải pháp nhằm nâng cao chất lƣợng tín dụng tại ngân hàng Đầu tƣ
và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Hải Dƣơng..........................................60
3.2.1. Tuân thủ quy trình tín dụng, nâng cao cơng tác thẩm định khách hàng .........60
3.2.2. Tăng cường hiệu quả công tác kiểm tra, kiểm sốt trước, trong và sau khi cho
vay .............................................................................................................................62
3.2.3. Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, nâng cao chất lượng thông tin
...................................................................................................................................63
3.2.4. Nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ tín dụng của chi nhánh .........................64
3.2.5. Điều chỉnh cơ cấu cho vay, đối tượng cho vay hợp lý tăng chất lượng tín dụng
...................................................................................................................................66
3.3. Kiến nghị ...........................................................................................................67
3.3.1. Đối với Ngân hàng Nhà nước .........................................................................67
3.3.2. Đối với Hội sở BIDV ......................................................................................68
KẾT LUẬN ..............................................................................................................69
TÀI LIỆU THAM KHẢO ......................................................................................70
PHỤ LỤC .................................................................................................................73
Phụ lục I: BẢNG CÂU HỎI PHỎNG VẤN SÂU ................................................73
Phụ lục II: PHIẾU KHẢO SÁT .............................................................................74

LUAN VAN CHAT LUONG download : add


xii

TÓM TẮT LUẬN VĂN
1. Lý do chọn đề tài
Hiện nay các NHTM ở Việt Nam nói chung và NHTM trên địa bàn tỉnh Hải
Dương nói riêng đang phải cạnh tranh hết sức khốc liệt để tồn tại và phát triển. Điều

ngày địi hỏi các NHTM phải nâng cao cơng tác quản trị ngân hàng trong đó nâng
cao chất lượng tín dụng để đảm bảo hoạt động an toàn và đem lại lợi nhuận cao
trong hoạt động tín dụng là một trong những mục tiêu quan trọng của các NHTM tại
Việt Nam. Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Bắc Hải
Dương có kết quả kinh doanh khá tốt trong hoạt động tín dụng, tuy nhiên vẫn còn
tiềm ẩn nhiều rủi ro và hạn chế. Để đạt được mục tiêu trong hoạt động kinh doanh,
Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Bắc Hải Dương cần
có các giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trong thời gian tới. Chính vì thế tác
giả đã quyết định chọn đề tài: “Nâng cao chất lƣợng tín dụng tại Ngân hàng
TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Bắc Hải Dƣơng” làm đề tài
nghiên cứu.
2. Mục tiêu nghiên cứu của đề tài
- Mục t êu chun
Trên cơ sở kết quả phân tích, đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng của
BIDV chi nhánh Bắc Hải Dương trong những năm gần đây, luận văn đề xuất một số
giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng của chi nhánh trong thời gian tới.
- Mục t êu cụ thể
+ Hệ thống hóa cơ sở lý luận về tín dụng và chất lượng tín dụng của các
NHTM;
+ Phân tích, đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng tại BIDV chi nhánh Bắc
Hải Dương;
+ Đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng của BIDV chi
nhánh Bắc Hải Dương trong những năm tới.

LUAN VAN CHAT LUONG download : add


xiii

3. Tóm lƣợc cơ sở lý luận

Tín dụng ngân hàng là giao dịch tài sản giữa ngân hàng với bên đi vay là các
tổ chức kinh tế, cá nhân trong nền kinh tế, trong đó ngân hàng chuyển giao tài sản
cho bên đi vay sử dụng trong một thời gian nhất định theo thoả thuận và bên đi vay
có trách nhiệm hồn trả vơ điều kiện cả vốn gốc và lãi cho ngân hàng khi đến hạn
thanh tốn.
Chất lượng tín dụng có thể được hiểu một cách đơn giản là hiệu quả của việc
cho vay mang lại, là khả năng cho vay tốt và thu hồi đầy đủ và đúng hạn cả vốn gốc
lẫn lãi theo dự định nhằm thoả mãn tốt nhất nhu cầu của khách hàng vay vốn. Chất
lượng cho vay được phản ánh bởi sự gia tăng hợp lý của các chỉ tiêu như lợi nhuận,
mức dư nợ, số lượng khách hàng có quan hệ với ngân hàng. Đồng thời, tỷ lệ nợ quá
hạn phải ở mức thấp, đảm bảo mức cân đối nguồn vốn ngắn, trung và dài hạn. Hiệu
quả cho vay càng lớn thì chất lượng cho vay càng cao và ngược lại.
Để đánh giá chất lượng tín dụng của NHTM tác giả sử dụng một số chỉ tiêu
sau:
- Một số chỉ tiêu định lượng gồm:
+ Một số chỉ tiêu phản ánh quy mô, cơ cấu tín dụng của NHTM như Dự nợ
tín dụng, Tốc độ tăng dư nợ tín dụng, Cơ cấu tín dụng của NHTM.
+ Một số chỉ tiêu phản ánh hiệu quả hoạt động tín dụng của NHTM như Hiệu
suất sử dụng vốn, Tỷ trọng thu nhập từ hoạt động tín dụng.
+ Một số chỉ tiêu phản ánh mức độ rủi ro trong hoạt động tín dụng của
NHTM như Tỷ lệ nợ quá hạn, Tỷ lệ nợ xấu, Tỷ lệ trích lập dự phịng rủi ro.
- Một số chỉ tiêu định tính như Chính sách tín dụng, Quy trình tín dụng, Hiệu
quả hoạt động tín dụng của ngân hàng.
4. Những kết quả đạt đƣợc, hạn chế của luận văn
4.1. Những kết quả đạt được
- Tác giả đã nghiên cứu, hệ thống hóa cơ sở lý luận về ngân hàng, tín dụng
ngân hàng, chất lượng tín dụng ngân hàng, sự cần thiết phải nâng cao chất lượng
dịch vụ tín dụng của ngân hàng, các chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng ngân

LUAN VAN CHAT LUONG download : add

xiv

hàng, các nhân tố tác động đến chất lượng tín dụng ngân hàng.
- Tác giả đã tiến hành thu thập các số liệu, tài liệu liên quan đến hoạt động
tín dụng của BIDV chi nhánh Bắc Hải Dương. Trên cơ sở đó, tác giả đã tiến hành
phân tích thực trạng chất lượng tín dụng tại BIDV chi nhánh Bắc Hải Dương, khảo
sát ý kiến của khách hàng về chất lượng tín dụng tại chi nhánh, đánh giá những kết
quả đạt được, nêu ra những hạn chế và nguyên nhân của các hạn chế.
- Trên cơ sở phân tích thực trạng, tác giả đã đề xuất được một số giải pháp
nhằm nâng cao chất lượng tín dụng của BIDV chi nhánh Bắc Hải Dương trong thời
gian tới.
4.2. Những hạn chế
- Luận văn mới chỉ nghiên cứu được một số khía cạnh về chất lượng tín dụng
của BIDV chi nhánh Bắc Hải Dương như chỉ tiêu về quy mơ, cơ cấu tín dụng, hiệu
quả tín dụng, mức độ rủi ro mà chưa đánh giá được tổng thể so với toàn hệ thống.
- Chưa có nhiều sự so sánh với chất lượng tín dụng của các NHTM khác trên
địa bàn tỉnh Hải Dương.

LUAN VAN CHAT LUONG download : add


1

LỜI MỞ ĐẦU
1. Tính cấp thiết của đề tài
Ngân hàng ra đời được thừa nhận là một trong những phát kiến vĩ đại và kỳ
diệu nhất của nhân loại. Trong nền kinh tế hiện nay, ngân hàng là một bộ phận
khơng thể thiếu và ln giữ vị trí quan trọng trong nền kinh tế quốc dân.

Ngân hàng được coi là huyết mạch của nền kinh tế, hoạt động của hệ thống
ngân hàng bao trùm lên tất cả các hoạt động kinh tế, chính trị, xã hội. Hoạt động của
ngân hàng đã giúp tập trung nguồn vốn nhàn rỗi trong nền kinh tế để chuyển đến
nơi cần vốn, hơn thế, hoạt đồng này cịn giúp nguồn vốn được phân bổ có hiệu quả
vào các hoạt động có hiệu quả cao hơn trong nền kinh tế. Hoạt động ngân hàng ở
bất kỳ một quốc gia nào trên thế giới cũng cần hoạt động ổn định, an tồn. Vì vậy
vấn đề nâng cao chất lượng hoạt động của ngân hàng nói chung và hoạt động tín
dụng nói riêng ln được các ngân hàng quan tâm trong quản trị điều hành.
Đối với các ngân hàng tại Việt Nam, tín dụng vẫn là nghiệp vụ chủ yếu mang
lại nguồn thu cho NHTM, rủi ro tín dụng cao sẽ ảnh hưởng rất lớn đến hiệu quả
kinh doanh của ngân hàng. Rủi ro tín dụng ln xảy ra trong hoạt động tín dụng của
ngân hàng, khơng thể loại bỏ hồn tồn mà chỉ có thể áp dụng các biện pháp phòng
ngừa hoặc giảm thiểu khi rủi ro xảy ra. Tuy nhiên, rủi ro cao cũng đem lại cơ hội có
thu nhập cao, vấn đề là các ngân hàng phải quản trị rủi ro như thế nào để đảm bảo
an tồn trong hoạt động tín dụng nhưng vẫn đem lại lợi nhuận tốt cho ngân hàng, đó
chính là một trong những nội dung quan trọng trong nâng cao chất lượng tín dụng.
Trong điều kiện hiện nay, hội nhập kinh tế ngày càng sâu rộng cho nên hoạt
động kinh doanh ngân hàng chịu tác động của yếu tố cạnh tranh khơng chỉ trong
nước và quốc tế. Do đó, địi hỏi các NHTM Việt Nam phải nâng cao công tác quản
trị ngân hàng trong đó nâng cao chất lượng tín dụng để đảm bảo hoạt động an toàn
và đem lại lợi nhuận cao trong hoạt động tín dụng là một trong những mục tiêu
quan trọng của các NHTM tại Việt nam. Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển
Việt Nam - Chi nhánh Bắc Hải Dương có kết quả kinh doanh khá tốt trong hoạt

LUAN VAN CHAT LUONG download : add


2

động tín dụng, tuy nhiên vẫn cịn tiềm ẩn nhiều rủi ro và hạn chế. Để đạt được mục

tiêu trong hoạt động kinh doanh, Ngân hàng TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam Chi nhánh Bắc Hải Dương cần có các giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng trong
thời gian tới.
Chính vì thế tác giả đã quyết định chọn đề tài: “Nâng cao chất lƣợng tín
dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam - Chi nhánh Bắc
Hải Dƣơng” làm luận văn thạc sĩ.
2. Tổng quan tình hình nghiên cứu của đề tài
Đối với hệ thống các NHTM, hoạt động tín dụng là hoạt động mang lại lợi
nhuận chủ yếu cho hệ thống ngân hàng. Chính vì vậy, nâng cao chất lượng tín dụng
ln là vấn đề được quan tâm hàng đầu. Đã có nhiều cơng trình nghiên cứu về nâng
cao chất lượng tín dụng của NHTM, tiêu biểu như các cơng trình sau:
- Nguyễn Thị Huyền (2013), Ph n tích và đề xuất một số
n n cao chất lượn tín dụn tạ ch nhánh N

pháp nhằm

n hàn Nôn n h ệp và Phát tr ển

nôn thôn tỉnh Qu n N nh, Luận văn Thạc sĩ, Đại học Bách khoa Hà Nội. Luận
văn đã hệ thống hóa được các khái niệm về tín dụng, chất lượng tín dụng của
NHTM, đưa ra các chỉ tiêu nâng cao chất lượng tín dụng của các NHTM như quy
mơ tín dụng, cơ cấu tín dụng, hiệu suất sử dụng vốn, hiệu suất sử dụng tài sản.
Đồng thời, phân tích đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng và đề ra được một số
giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển
nông thôn tỉnh Quảng Ninh.
- Nguyễn Thị Thanh Hải (2015), G
tín dụn tạ N

pháp n n cao chất lượn hoạt độn

n hàn thư n mạ cổ phần kỹ thư n V ệt Nam tron bố c nh hộ

nhập, Luận văn Thạc sĩ kinh tế, trường Đại học Ngoại thương. Tác giả cũng đã hệ
thống hóa được cơ sở lý luận về NHTM, chất lượng tín dụng của NHTM. Đánh giá,
phân tích thực trạng tín dụng và nâng cao chất lượng tín dụng tại NHTM cổ phần
Kỹ thương Việt Nam. Điểm mới của luận văn là đã gắn việc phân tích chất lượng
tín dụng với bối cảnh hội nhập kinh tế thế giới, nhất là khi nhiều ngân hàng nước
ngoài mở các chi nhánh tại Việt Nam, đòi hỏi các NHTM Việt Nam phải có chiến

LUAN VAN CHAT LUONG download : add


3

lược thích nghi mới.
- Nguyễn Văn Tuấn (2015), G
N

pháp n n cao chất lượn tín dụn tạ

n hàn Nơn n h ệp và Phát tr ển nôn thôn V ệt Nam, Luận án Tiến sĩ kinh tế,

Đại học Ngân hàng TP. Hồ Chí Minh. Tác giả đã hệ thống hóa cơ sở lý luận về chất
lượng tín dụng của các NHTM, phân tích đánh giá chất lượng tín dụng và hoạt động
nâng cao chất lượng tín dụng của Ngân hàng Nơng nghiệp và Phát triển nơng thơn
Việt Nam, từ đó đưa ra những giải pháp phù hợp. Điểm mới của nghiên cứu là tác
giả đã tiến hành khảo sát định tính để xây dựng các biến số, xây dựng bảng hỏi về
đánh giá chất lượng tín dụng từ phía khách hàng và các CBTD, từ đó có những
đánh giá khách quan, chính xác hơn.
- Đặng Hồng Nhung (2017), N n cao chất lượn tín dụn tạ N

n hàn

TMCP Đầu tư và Phát tr ển V ệt Nam – ch nhánh tỉnh Bắc Kạn, Luận văn Thạc sĩ,
Đại học Kinh tế và QTKD, Đại học Thái Nguyên. Tác giả đã tiến hành nghiên cứu
các tài liệu, đưa ra các khái niệm về NHTM, tín dụng của NHTM, các hoạt động
nâng cao tín dụng của NHTM. Đồng thời, đưa ra các chỉ tiêu đánh giá chất lượng
tín dụng của NHTM, trong đó tập trung vào các chỉ tiêu nợ xấu, nợ quá hạn, tỷ lệ
trích lập dự phịng rủi ro. Trên cơ sở phân tích, đánh giá thực trạng chất lượng tín
dụng tại BIDV chi nhánh Bắc Cạn, tác giả đã đề xuất được 05 nhóm giải pháp phù
hợp trong thời gian tới.
- Vũ Đình Thưởng (2018), N n cao chất lượn tín dụn tạ N

n hàn

TMCP Cơn thư n V ệt Nam, Luận văn Thạc sĩ TCNH, Học viện Chính sách và
Phát triển. Tác giả đã hệ thống hóa được cơ sở lý luận về tín dụng, chất lượng tín
dụng của NHTM, đưa ra được các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả chất lượng tín dụng
của NHTM như quy mơ, cơ cấu tín dụng, hiệu quả hoạt động tín dụng, tỷ lệ nợ xấu,
trích lập dự phịng rủi ro. Đồng thời trên cơ sở đánh giá thực trạng chất lượng tín
dụng của Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam, tác giả đã đề xuất được một số
nhóm giải pháp nhằm nâng cao chất lượng của ngân hàng trong thời gian tới.

LUAN VAN CHAT LUONG download : add


4

3. Mục tiêu nghiên cứu
- Mục tiêu chung
Trên cơ sở kết quả phân tích, đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng của

BIDV chi nhánh Bắc Hải Dương trong những năm gần đây, luận văn đề xuất một số
giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng của chi nhánh trong thời gian tới.
- Mục tiêu cụ thể
+ Hệ thống hóa cơ sở lý luận về tín dụng và chất lượng tín dụng của các
NHTM;
+ Phân tích, đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng tại BIDV chi nhánh Bắc
Hải Dương;
+ Đề xuất một số giải pháp nhằm nâng cao chất lượng tín dụng của BIDV chi
nhánh Bắc Hải Dương trong những năm tới.
4. Đối tƣợng và phạm vi nghiên cứu
- Đối tượng nghiên cứu: Chất lượng tín dụng tại BIDV chi nhánh Bắc Hải
Dương.
- Phạm vi nghiên cứu:
+ Phạm vi không gian: tại BIDV chi nhánh Bắc Hải Dương.
+ Phạm vi thời gian: trong giai đoạn 2016-2018.
5. Phƣơng pháp nghiên cứu
Trong quá trình nghiên cứu luận văn đã sử dụng các phương pháp nghiên
cứu khoa học để phân tích lý luận và luận giải thực tiễn gồm:
a. Phương pháp thu thập số liệu thứ cấp, sơ cấp
Việc khảo sát điều tra thu thập số liệu được tiến hành đồng thời ở hai
cấp độ là số liệu thứ cấp và số liệu sơ cấp có tính chất hỗ trợ và bổ sung cho nhau
trong quá trình nghiên cứu.
- Thu thập số liệu thứ cấp: Thông tin thứ cấp được thu thập từ các báo cáo
giai đoạn 2016 – 2018 của BIDV chi nhánh Bắc Hải Dương, thông tin trên các
website, số liệu từ các báo cáo khoa học, cơng trình nghiên cứu về nâng cao chất
lượng tín dụng của NHTM.

LUAN VAN CHAT LUONG download : add

5

- Thu thập số liệu sơ cấp: thông tin sơ cấp thu thập được bằng cách điều tra
bằng bảng hỏi đối với 150 khách hàng đã và đang sử dụng dịch vụ tín dụng tại
BIDV chi nhánh Bắc Hải Dương nhằm thu thập các thông tin liên quan đến các chỉ
tiêu định tính phản ảnh chất lượng tín dụng của ngân hàng.
Để phân tích thực trạng các chỉ tiêu định tính phản ảnh chất lượng tín dụng
tại BIDV chi nhánh Bắc Hải Dương, tác giả thực hiện việc khảo sát và đánh giá
mức độ hài lòng của khách hàng đang sử dụng hoạt động tín dụng tại BIDV chi
nhánh Bắc Hải Dương, qua đó phát hiện những mặt hạn chế trong hoạt động tín
dụng nhằm có những giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng của khách hàng với
chi nhánh, với các câu hỏi xung quanh nội dung về hoạt động tín dụng tại BIDV chi
nhánh Bắc Hải Dương (Phụ lục 2). Trình tự thực hiện khảo sát được tiến hành thông
qua các bước:
Bƣớc 1: Thiết kế phiếu điều tra khảo sát (bảng hỏi)
Trước khi đưa ra được bộ câu hỏi khảo sát chính thức, tác giả đã tiến hành
khảo sát các chuyên viên về lĩnh vực tín dụng tại BIDV chi nhánh Bắc Hải Dương,
sử dụng bảng hỏi xoay quanh các nội dung của hoạt động tín dụng của ngân hàng
(Phụ lục 1) để làm căn cứ xây dựng bảng hỏi. Đồng thời sau khi nghiên cứu định
tính, tác giả đã điều chỉnh, hoàn thiện phiếu điều tra khảo sát, đảm bảo rõ ràng, đơn
giản, thuận lợi cho khách hàng khi trả lời. Tác giả sử dụng thang đo Likert 5 mức
độ: “1 - Hồn tồn khơng đồng ý”, “2 - Khơng đồng ý”, “3 – Bình thường”, “4 –
Đồng ý”, “5 - Hoàn toàn đồng ý” để xây dựng bảng hỏi.
Bƣớc 2: Tiến hành khảo sát
Kích thước mẫu được xác định dựa trên cơ sở tiêu chuẩn 5:1 của Bollen
(1986) và Hair và cộng sự (1998), cần ít nhất 5 phiếu quan sát cho 1 biến đo lường
và số phiếu quan sát lớn hơn 100 phiếu. Vậy với 13 biến đo lường, nghiên cứu này
cần đảm bảo kích thước phiếu khảo sát tối thiểu phải là 13*5 = 65 phiếu. Để đảm
bảo tính chính xác tác giả khảo sát 160 phiếu.
Chọn mẫu phi xác suất – lấy mẫu thuận tiện: do tính chất chun mơn của đề

tài là về hoạt động tín dụng, là hoạt động đặc thù trong ngành ngân hàng và nguồn

LUAN VAN CHAT LUONG download : add


6

lực có hạn nên bảng câu hỏi được phát tại BIDV chi nhánh Bắc Hải Dương khi
khách hàng đến giao dịch.
Cách thu thập phiếu điều tra: Để đạt được kích thước phiếu đã đề ra, 160
phiếu điều tra được tiến hành trực tiếp khách hàng tại quầy giao dịch với sự hỗ trợ
của nhân viên ngân hàng. Đối tượng nghiên cứu là những khách hàng đã và đang sử
dụng dịch vụ tín dụng tại BIDV chi nhánh Bắc Hải Dương với danh sách khách
hàng được lựa chọn một cách ngẫu nhiên trên cơ sở dữ liệu của ngân hàng.
Bƣớc 3: Tổng hợp phiếu khảo sát.
Trên cơ sở phiếu điều tra khảo sát thu được, tác giả tiến hành tổng hợp phiếu
điều tra khảo sát. Kết quả thu về 150 phiếu điều tra hợp lệ, loại 10 phiếu điều tra
không hợp lệ, do có những câu để trống trong phiếu điều tra.
Bƣớc 4. Căn cứ vào số lượng phiếu khảo sát thu thập được để tiến hành
phân tích ý kiến đánh giá của khách hàng thông qua phương pháp thống kê mơ tả
bằng phần mềm Excel.
b. Nhóm phương pháp phân tích số liệu
- Phương pháp thống kê: sử dụng các biểu đồ, thống kê để phân tích, đánh
giá, nhận xét các dữ liệu thứ cấp đã thu thập được.
- Phương pháp tổng hợp, so sánh: dùng để tổng hợp các kết quả hoạt động
kinh doanh huy động vốn; tỷ lệ nợ xấu, tỷ lệ trích dự phịng rủi ro, tỷ lệ nợ quá hạn,
hiệu suất sử dụng vốn... Từ thông tin, số liệu thu thập được, tiến hành so sánh các
dữ liệu qua các năm.
- Phương pháp phân tích, đánh giá: phân tích, đánh giá các số liệu thu thập
được phục vụ cho các nội dung cần nghiên cứu.

6. Đóng góp mới của đề tài
Thông qua việc đánh giá thực trạng chất lượng tín dụng tại BIDV chi nhánh
Bắc Hải Dương, từ đó đề xuất được một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng
của chi nhánh trong thời gian tới. Luận văn được hoàn thành sẽ là tài liệu tham khảo
quan trọng cho BIDV chi nhánh Bắc Hải Dương, các học viên đang học tập tại Học
viện Chính sách và Phát triển trong thời gian tới.

LUAN VAN CHAT LUONG download : add


7

7. Bố cục nội dung của đề tài
Ngoài phần mở đầu, kết luận, nội dung của đề tài gồm 3 chương:
Chương 1: Cơ sở lý luận về chất lượng tín dụng của ngân hàng thương mại.
Chương 2: Thực trạng chất lượng tín dụng tại Ngân hàng TMCP Đầu tư và
Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Hải Dương.
Chương 3: Một số giải pháp nâng cao chất lượng tín dụng tại Ngân hàng
TMCP Đầu tư và Phát triển Việt Nam – Chi nhánh Bắc Hải Dương.

LUAN VAN CHAT LUONG download : add


8

CHƢƠNG 1
CƠ SỞ LÝ LUẬN VÀ THỰC TIỄN VỀ CHẤT LƢỢNG
TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI
1.1. Tổng quan về ngân hàng thƣơng mại
1.1.1. Khái niệm, chức năng, vai trò của ngân hàng thương mại

* Khái niệm NHTM
NHTM là một tổ chức trung gian tài chính có vị trí quan trọng trong nền kinh
tế quốc dân. Có nhiều khái niệm về NHTM:
- Tại Hoa Kỳ: NHTM được định nghĩa là cơng ty kinh doanh tiền tệ, hoạt
động chính trong ngành cơng nghiệp dịch vụ tài chính và chun cung cấp dịch vụ
tài chính cho khách hàng.
- Tại Pháp, Đạo luật ngân hàng của Pháp (1941) cũng đưa ra định nghĩa:
NHTM là những công ty hay cơ sở mà nghề nghiệp thường xun là nhận tiền bạc
của cơng chúng dưới hình thức ký thác hoặc dưới các hình thức khác và sử dụng tài
ngun đó cho chính họ trong các nghiệp vụ về chiết khấu, tín dụng và tài chính.
- Tại Việt Nam, Luật các TCTD số 47/2010/QH12 đưa ra khái niệm:
“NHTM là loạ hình n

n hàn được thực h ện tất c các hoạt độn n

n hàn và

các hoạt độn k nh doanh khác theo quy định nhằm mục t êu lợ nhuận”. Trong đó,
hoạt động ngân hàng là việc kinh doanh, cung ứng thường xuyên một hoặc một số
các nghiệp vụ sau đây gồm nhận tiền gửi, cấp tín dụng và cung ứng dịch vụ thanh
toán qua tài khoản. [20], [25].
* Vai trò của NHTM trong nền kinh tế thị trƣờng
- Đối với các cá nhân, các tổ chức kinh tế: NHTM nhận tiền của cá nhân, tổ
chức kinh tế thông qua các tài khoản mở tại các NHTM hoặc ngân hàng nhận giữ
hộ các tài sản quý, các giấy tờ có giá. Từ đó giúp tiết kiệm được các chi phí cất giữ,
bảo quản tài sản, tiền tệ. Bên cạnh đó, trên cơ sở số tiền gửi của khách hàng, NHTM
cịn thực hiện các dịch vụ thanh tốn, chuyển tiền, các hoạt động thanh tốn khơng

LUAN VAN CHAT LUONG download : add

9

dùng tiền mặt đó giúp làm giảm chi phí lưu thơng tiền tệ, đảm bảo an tồn thuận
tiện và lợi ích cho tất cả các chủ thể trong nền kinh tế.
- Đối với lĩnh vực sản xuất xã hội: Nhờ chức năng trung gian tín dụng của
mình, NHTM có khả năng tập trung huy động một khối lượng lớn vốn tạm thời
nhàn rỗi của các cá nhân, tổ chức trong nền kinh tế và thơng qua nghiệp vụ tín
dụng, NHTM sử dụng nguồn vốn huy động được để đầu tư, cho vay đáp ứng kịp
thời mọi nhu cầu vốn của các thành phần kinh tế trong xã hội. Nhờ đó mà các DN,
các tổ chức kinh tế và các cá nhân có điều kiện để mở rộng sản xuất, mua sắm, cải
tiến máy móc thiết bị, nâng cao hiệu quả kinh tế, thúc đẩy quá trình tái sản xuất phát
triển, tạo ra giá trị sản xuất nhiều hơn cho xã hội.
- Đối với lĩnh vực lưu thông tiền tệ: NHTM giữ vai trị là cơ quan tổ chức
điều hồ lưu thơng tiền tệ, từ đó giúp hạn chế tăng khối lượng tiền cần thiết trong
lưu thơng, giảm bớt chi phí cho xã hội, tiến tới xã hội không dùng tiền mặt trong
thời gian tới.
* Chức năng của ngân hàng thƣơng mại
NHTM là trung gian tài chính, cầu nối giữa người đi vay và người cho vay.
NHTM có các chức năng chính sau:
- Chức năng trung gian tín dụng: đây là chức năng quan trọng và cơ bản nhất
của các NHTM, thể hiện qua việc NHTM thu hút các khoản tiền nhàn rỗi trong nền
kinh tế rồi dùng số tiền đã huy động được để thực hiện cho vay đối với khách hàng
trong xã hội, hay nói cách khác là một tổ chức đóng vai trị là cầu nối giữa các cá
nhân, tổ chức thừa vốn với các cá nhân, tổ chức thiếu vốn thiếu vốn. Thông qua sự
điều chuyển này, NHTM có vai trị quan trong trong việc thúc đẩy tăng trưởng kinh
tế, tăng việc làm, cải thiện mức sống dân cư, ổn định thu chi của Nhà nước. Đồng
thời chức năng này cịn góp phần quan trọng trong việc điều hồ việc lưu thơng tiền
tệ, kiềm chế lạm phát trong nền kinh tế.
- Chức năng trung gian thanh toán: với chức năng này, NHTM đóng vai trị

là thủ quỹ cho các tổ chức và cá nhân, thực hiện các thanh tốn theo u cầu của
khách hàng như trích tiền từ tài khoản tiền gửi để thanh toán tiền hàng hóa, dịch vụ

LUAN VAN CHAT LUONG download : add