TỔNG QUAN về hệ THỐNG tài CHÍNH 0228

Chương 6: QUẢN TRỊ RỦI RO THANH KHOẢN
Giới thiệu chương
Rủi ro thanh khoản và quản trị thanh khoản luôn là mối quan tâm hàng đầu của nhà quản trị ngân hàng
và cơ quan quản lý nhà nước về ngân hàng để tránh sự sụp đổ của ngân hàng nói riêng và hệ thống tài
chính nói chung. Bên cạnh rủi ro tín dụng và rủi ro lãi suất, rủi ro thanh khoản là nguyên nhân hàng đầu
trực tiếp ảnh hưởng đến sự tồn vong của ngân hàng. Vào năm 2000, Ủy ban Basel về Giám sát Ngân
hàng đã ban hành các nguyên tắc đối với “Những phương pháp thực hành hoàn chỉnh về quản lý thanh
khoản trong hoạt động ngân hàng”. Căn cứ vào các quy tắc và quy định được thống nhất bởi các thành
viên của Ngân hàng Thanh toán Quốc tế (BIS), các cơ quan giám sát quốc gia cũng đã đưa những nguyên
tắc này vào luật pháp quốc gia, nhưng không áp dụng rập khuôn mà giữ lại nội dung cốt lõi, đồng thời
điều chỉnh cho phù hợp với điều kiện của quốc gia.
Rủi ro thanh khoản có thể xảy ra rất nhanh chóng, và gây ra những thiệt hại lớn làm tăng chi phí, ảnh
hưởng đến tình trạng tài chính, từ đó có thể tác động đến khả năng cấp vốn và chi trả của ngân hàng. Để
dự phịng cho các biến cố khơng mong muốn này, ngân hàng cần xây dựng chiến lược thanh khoản dài
hạn cùng với kế hoạch quản trị thanh khoản ngắn hạn trong một quy trình được quản lý chặt chẽ. Tuy
nhiên, trong tương lai, mọi việc đều có thể xảy ra và ngân hàng cần chuẩn bị cho những tình huống xấu
nhất thơng qua hoạt động thử nghiệm các tình huống trong điều kiện khó khăn.
Chương này được bắt đầu bằng các định nghĩa về cung thanh khoản, cầu thanh khoản, tính thanh khoản
của ngân hàng, rủi ro thanh khoản, cũng như nguyên nhân và hậu quả của rủi ro thanh khoản. Để giới
thiệu các nội dung về quản trị rủi ro thanh khoản, nội dung tiếp theo của chương trình bày các chiến
lược quản trị thanh khoản và quy trình quản trị thanh khoản. Phần cuối của chương đề cập đến thử
nghiệm các tình huống trong điều kiện khó khăn về thanh khoản.

6.1. Rủi ro thanh khoản