BAI PEPEBÀI HUY ĐỘNG VỐN SỐ LIỆU CHI NHANH.docx

CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP GVHT:Thầy CUNG HỮU ĐỨC
 
Trong suốt ba năm học dưới mái trường CĐ CÔNG THƯƠNG TP.HCM , toàn
thể quý thầy, quý cô đã tận tình giảng dạy, truyền đạt cho chúng em những kiến
thức và kinh nghiệm vô cùng quý báu làm hành trang cho chúng em bước vào
đời và môi trường làm việc sau này.
Trước hết, em xin chân thành gởi đến quý thầy, quý cô khoa NGÂN
HÀNG - CĐ TP.HCM lòng biết ơn sâu sắc về những kiến thức mà quý thầy, cô
đã truyền đạt cho chúng em. Đặc biệt là Thầy CUNG HỮU ĐỨC - giảng viên
hướng dẫn - đã tận tình giúp đỡ em hoàn thành tốt đề tài này.
Em xin chân thành cảm ơn Ban Giám Đốc, cùng toàn thể các anh chị nhân viên
Ngân hàng đã tạo mọi điều kiện thuận lợi nhất giúp em tiếp cận với thực tế công
việc, kiểm tra và bổ sung thêm những kiến thức đã học.
Qua đây, em xin kính chúc Ngân hàng Đại Á - Chi nhánh Hồ Chí Minh ngày
càng phát triển, kính chúc các anh chị luôn thành đạt trên các cương vị công tác
của mình
Em xin chân thành cảm ơn!
SVTH: DANH THỊ THU ĐIỂM Page 1
CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP GVHT:Thầy CUNG HỮU ĐỨC
Nhận xét của cơ quan thực tập
................................................................................................................................
................................................................................................................................
................................................................................................................................
................................................................................................................................
................................................................................................................................
................................................................................................................................
................................................................................................................................
................................................................................................................................
................................................................................................................................
................................................................................................................................
................................................................................................................................

................................................................................................................................
................................................................................................................................
................................................................................................................................
................................................................................................................................
................................................................................................................................
................................................................................................................................
................................................................................................................................
................................................................................................................................
Nhận xét của giáo viên
................................................................................................................................
SVTH: DANH THỊ THU ĐIỂM Page 2
CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP GVHT:Thầy CUNG HỮU ĐỨC
................................................................................................................................
................................................................................................................................
................................................................................................................................
................................................................................................................................
................................................................................................................................
................................................................................................................................
................................................................................................................................
................................................................................................................................
................................................................................................................................
................................................................................................................................
................................................................................................................................
................................................................................................................................
................................................................................................................................
................................................................................................................................
................................................................................................................................
................................................................................................................................
................................................................................................................................
SVTH: DANH THỊ THU ĐIỂM Page 3

CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP GVHT:Thầy CUNG HỮU ĐỨC
TRANG
PHẦN MỞ ĐẦU
1.Lý do lưạ chọn đề tài nghiên cứu :..........................................................10
2.Mục tiêu nghiên cứu của đề tài :.............................................................11
3.Phương pháp và phạm vi nghiên cứu : ..................................................11
3.1.Phương pháp nghiên cứu:........................................................................11
3.2.Phạm vi nghiên cứu:. ...............................................................................11
4.Kết cấu của chuyên đề tốt nghiệp: .........................................................12
CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN TỔNG QUAN VÀ VAI TRÒ NGUỒN VỐN HUY
ĐỘNG TIỀN GỬI TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.1.Khái niệm NHTM:................................................................................13
1.2.Chức năng cơ bản của NHTM:............................................................14
1.2.1.Chức năng tạo tiền: .............................................................................14
1.2.2.Chức năng trung gian tài chính:............................................................14
1.2.3.Chức năng huy động tiền gửi: 15
1.2.4.Chức năng làm trung gian thanh toán và quản lý phương tiện thanh toán:
..........................................................................................................................15
1.3.Nguồn vốn của NHTM: ........................................................................16
1.3.1. Phân loại theo thời hạn........................................................................16
1.3.1.1. Vốn ngắn hạn:...............................................................................16
1.3.1.2. Vốn trung và dài hạn:....................................................................16
1.3.2.Phân loại theo các khoản mục trên bảng cân đối tài khoản của NHTM.:.16
1.3.2.1Vốn tự có:16
1.3.2.2.Tiền gửi của khách hàng.................................................................16
1.3.2.3.Tiền vay:.........................................................................................17
1.3.2.4.Vốn nợ khác:17
1.3.3. Nguồn vốn huy động tiền gửi: 17
SVTH: DANH THỊ THU ĐIỂM Page 4
CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP GVHT:Thầy CUNG HỮU ĐỨC

1.3.3.1.Khái niệm tiền gửi:17
1.3.3.2.Các hình thức huy động tiền gửi:...................................................17
1.3.3.2.1.Tiền gửi thanh toán:..................................................................17
1.3.3.2.2.Tiền gửi có kỳ hạn:18
1.3.3.2.3.Tiền gửi tiết kiệm:19
1.3.3.2.4.Tiền gửi không kỳ hạn:.............................................................20
1.3.3.2.5.Tiền gửi tiết kiệm:20
1.3.3.2.6..Phát hành giấy tờ có giá:..........................................................22
1.4.Vai trò nguồn vốn huy động tiền gửi của Ngân Hàng Thương Mại
trong nền kinh tế thị trường:......................................................................23
1.4.1.Đối với hoạt động kinh doanh của Ngân hàng :. .................................23
1.4.2.Đối với nền kinh tế:..............................................................................23
1.4.3.Đối với khách hàng gửi tiền:................................................................24
1.5.Các nhân tố ảnh hưởng tới việc gia tăng nguồn vốn:.........................24
1.5.1.Lãi suất:................................................................................................24
1.5.2.Cơ sở vật chất và mạng lưới chi nhánh:. ..............................................24
1.5.3.Uy tín và đội ngũ nhân sự:. ..................................................................24
1.5.4.Tính an toàn về tiền gửi: ......................................................................23
1.5.5.Đa dạng hóa các dịch vụ:......................................................................25
1.6. Các chỉ tiêu đánh giá tình hình huy động vốn và rủi ro của NHTM.25
1.6.1. Các chỉ tiêu đánh giá tình hình huy động:. ..........................................25
1.6.2. Các chỉ tiêu đánh giá rủi ro.. ...............................................................25
1.7. Những nguyên tắc trong việc quản lý tiền gửi của khách hàng........26
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NHTMCP ĐẠI Á–
CHI NHÁNH HỒ CHÍ MINH .
2.1.Giới thiệu tổng quan về ngân hàng TMCP Đại Á – chi nhánh TP.Hồ
Chí Minh:.....................................................................................................28
2.1.1 Giới thiệu về Chi Nhánh Thành Phố Hồ Chí Minh:.................................
........................................................................................29
SVTH: DANH THỊ THU ĐIỂM Page 5

CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP GVHT:Thầy CUNG HỮU ĐỨC
2.1.1.1Quá trình hình thành và phát triển:. .................................................29
2.1.1.2Các cột mốc đáng nhớ:30
2.1.2.Cơ cấu tổ chức:....................................................................................32
2.1.3. Các sản phẩm và dịch vụ chính tại Ngân hàng TMCP ĐẠI Á:..33
2.1.3.1. Khách hàng cá nhân:......................................................................33
2.1.3.2. Khách hàng doanh nghiệp:. ...........................................................33
2.1.3.3. Các dịch vụ khác:. .........................................................................33
2.1.4. Kết quả hoạt động kinh doanh trong 3 năm qua tại Ngân hàng Đại Á:34
2.1.4.1. Thu nhập:. ..................................................................................... 36
2.1.4.2. Chi phí: ..........................................................................................36
2.1.4.3. Lợi nhuận:37
2.1.5.Phương hướng phát triển của Ngân hàng Đại Á –Chi nhánh Hồ Chí
Minh.................................................................................................................37
2.2.Phân tích thực trạng huy động vốn tại ngân hàng TMCP Đại Á – chi
nhánh TP.Hồ Chí Minh.38
2.2.1. Phân tích chung tình hình huy động vốn giữa các Ngân hàng ............38
2.2.2.Phân tích thực trạng huy động vốn tại Ngân hàng Đại Á –Chi nhánh
HCM:................................................................................................................40
2.2.3. Phân tích cơ cấu nguồn vốn tại Ngân hàng:.42
2.2.3.1.Cơ cấu vốn huy động theo loại tiền:...............................................45
2.2.3.2. Cơ cấu huy động theo kỳ hạn .......................................................47
2.2.3.3.Cơ cấu huy động vốn theo khách hàng:.........................................50
2.2.3.4Chính sách lãi suất linh hoạt............................................................53
2.2.3.5.Đa dạng hóa sản phẩm tiền gửi, nâng cao chất lượng phục vụ.......54
2.2.4. Các chỉ tiêu đánh giá tình hình huy động vốn và rủi ro của Ngân hàng
TMCP Đại Á.....................................................................................................55
2.2.4.1.Các chỉ tiêu đánh giá tình hình huy động vốn................................55
2.2.4.2.Các chỉ tiêu về rủi ro.......................................................................58
2.2.4.3. Các hình thức huy động vốn mới..................................................60

2.2.5.Đánh giá về hoạt động huy động vốn tại Ngân hàng Đại Á – Chi nhánh
Hồ Chí Minh.....................................................................................................61
SVTH: DANH THỊ THU ĐIỂM Page 6
CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP GVHT:Thầy CUNG HỮU ĐỨC
2.2.5.1.Những thành tựu mà Chi nhánh đã đạt được..................................61
2.2.5.2.Những tồn tại trong công tác huy động vốn tại Ngân hàng Đại Á –
Chi nhánh Hồ Chí Minh ..................................................................................62
2.2.5.3.Nguyên nhân của những tồn tại nêu trên .......................................63
2.2.5.3.1.Nguyên nhân khách quan .........................................................63
2.2.5.3.2.Nguyên nhân chủ quan .............................................................63
CHƯƠNG 3 : CÁC GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HUY
ĐỘNG VỐN TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI Á – CHI NHÁNH HỒ CHÍ
MINH
3.1.Định hướng của Ngân hàng Đại Á – Chi nhánh Hồ Chí Minh trong
tiến trình hội nhập kinh tế quốc tế ............................................................65
3.2.Các biện pháp nhằm nâng cao tính hiệu quả của nguồn vốn huy động
từ phía ngân hàng Đại Á – Chi nhánh Hồ Chí Minh................................66
3.2.1.Không ngừng đa dạng hóa sản phẩm và dịch vụ cung cấp cho khách
hàng .................................................................................................................66
3.2.2.Đẩy mạnh công tác Marketing ngân hàng ...........................................68
3.3.Các kiến nghị vĩ mô ..............................................................................69
3.3.1.Đối với Nhà Nước. ..............................................................................69
3.3.2.Đối với Ngân hàng Nhà Nước..............................................................70
PHẦN KẾT LUẬN
DANH MỤC CÁC BẢNG
Bảng 1.1: Sơ Đồ Tổ Chức Bộ Máy Của Chi Nhánh
SVTH: DANH THỊ THU ĐIỂM Page 7
CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP GVHT:Thầy CUNG HỮU ĐỨC
Bảng 2.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của NH Đại Á qua 3 năm:
Bảng 2.2: So sánh một số chỉ tiêu các NHTM

Bảng 2.3: Số dư nguồn vốn trên tổng nguồn vốn
Bảng 2.4: Cơ cấu nguồn vốn của Ngân hàng
Bảng 2.5: Cơ cấu huy động vốn theo tiền tệ
Bảng 2.6: Cơ cấu huy động vốn theo thời hạn
Bảng 2.7: Cơ cấu huy động vốn theo khách hàng
Bảng 2.8: Chỉ tiêu đánh giá tình hình huy động vốn
Bảng 2.9: Chỉ tiêu rủi ro thanh khoản
DANH MỤC CÁC BIỂU ĐỒ
Biểu đồ 2.1: Kết quả hoạt động kinh doanh của NH Đại Á
Biểu đồ 2.2: số dư huy động vốn
Biểu đồ 2.3: cơ cấu nguồn vốn của ngân hàng
Biểu đồ 2.4: cơ cấu huy động vốn theo tiền tệ
Biểu đồ 2.5: cơ cấu huy động vốn ngắn hạn
Biểu đồ 2.6: cơ cấu huy động vốn trung hạn
Biểu đồ 2.7: cơ cấu huy động vốn dài hạn
Biểu đồ 2.8: Cơ cấu huy động vốn theo khách hàng năm 2009
Biểu đồ 2.9:Cơ cấu huy động vốn theo khách hàng năm 2010
Biểu đồ 2.10:Cơ cấu huy động vốn theo khách hàng năm 2011
Biểu đồ 2.11: chỉ tiêu huy động vốn
Biểu đồ 2.12: nguồn vốn huy động
DANH MỤC CÁC TỪ VIẾT TẮT
- NHĐA : ngân hàng Đại Á – chi nhánh TP.Hồ Chí Minh
- NH : ngân hàng
SVTH: DANH THỊ THU ĐIỂM Page 8
CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP GVHT:Thầy CUNG HỮU ĐỨC
- NHTM : ngân hàng thương mại
- TMCP : thương mại cổ phần
- NHTW : ngân hàng trung ương
- CBCNV : cán bộ công nhân viên
- TCKT : tổ chức kinh tế

- TCTD : tổ chức tín dụng
- TGTT : tiền gửi thanh toán
- ĐVT : đơn vị tính
- XHCN : xã hội chủ nghĩa
- KH : khách hàng
- TGTK : tiền gửi tiết kiệm
- VNĐ : Việt Nam đồng
PHẦN MỞ ĐẦU
1.Lý do lưạ chọn đề tài nghiên cứu.
SVTH: DANH THỊ THU ĐIỂM Page 9
CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP GVHT:Thầy CUNG HỮU ĐỨC
Bất cứ quốc gia nào muốn phát triển đều phải cần có vốn, có vốn để đầu tư,
xây dựng mới, phát triển hàng hoá –dịch vụ, để tạo ra của cải vật chất cho xã
hội và tạo ra công ăn việc làm.
Nước ta là một nước đang phát triển, nền kinh tế vẫn còn đang trong giai đoạn
thực hiện các chính sách đổi mới nhằm tạo ra những bước chuyển mạnh mẽ,
đưa nước ta thành một nước công nghiệp. Để thực hiện mục tiêu công nghiệp
hóa – hiện đại hóa đất nước, xây dựng kinh tế thị trường định hướng XHCN thì
nền kinh tế cần phát triển ổn định, vững chắc, phấn đấu đạt được chỉ tiêu tăng
trưởng kinh tế kế hoạch đã đề ra. Muốn vậy chúng ta phải có một nguồn vốn to
lớn để đầu tư vào kinh tế. Vốn được xác định vừa là mục tiêu vừa là giải pháp
để phát triển kinh tế.
Những năm gần đây, nền kinh tế nước ta đang trên đà phát triển và ổn định.
Đạt được như thế chúng ta không thể không thừa nhận vai trò tích cực của
ngành ngân hàng. Khi nền kinh tế phát triển, các thành phần kinh tế hoạt động
sôi nổi thì vai trò của ngân hàng càng được phát huy, đặc biệt là quá trình tạo và
phân phối vốn cho nền kinh tế.
Nguồn vốn để phát triển nền kinh tế được tạo lập từ hệ thống ngân hàng là
chủ yếu, mà nguồn vốn tự có của ngân hàng thì quá ít, chiếm tỷ lệ <10% tổng số
vốn hoạt động của ngân hàng, chủ yếu là từ nguồn vốn huy động tiền gửi của

các cá nhân và tổ chức kinh tế. Vì vậy công tác huy động vốn luôn đóng vai trò
quan trọng, nó ảnh hưởng lớn đến nền kinh tế cũng như hiệu quả hoạt động
kinh doanh của ngành ngân hàng.
Chính vì tầm quan trọng của nguồn vốn huy động nên em chọn đề tài :
“CÁC BIỆN PHÁP NHẰM NÂNG CAO TÍNH HIỆU QUẢ CỦA
NGUỒN VỐN HUY ĐỘNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẠI Á –CHI
NHÁNH HỒ CHÍ MINH” làm đề tài nghiên cứu cho khóa luận tốt nghiệp
của mình.
2.Mục tiêu nghiên cứu của đề tài :
SVTH: DANH THỊ THU ĐIỂM Page 10
CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP GVHT:Thầy CUNG HỮU ĐỨC
Phân tích hoạt động huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Đại Á –Chi nhánh
Hồ Chí Minh.
Đánh giá hoạt động huy động vốn tại Ngân hàng TMCP Đại Á –Chi nhánh Hồ
Chí Minh.
3.Phương pháp và phạm vi nghiên cứu
3.1.Phương pháp nghiên cứu.
Đề tài được nghiên cứu theo phương pháp thống kê, phương pháp tổng hợp,
phân tích và đánh giá số liệu thực tế tại Ngân hàng kết hợp với lý thuyết học,
những thông tin thu thập qua báo chí, sách vở, các văn bản báo cáo của Ngân
hàng và thông qua việc tiếp xúc thực tế tại Ngân hàng. Bên cạnh đó, đề tài còn
sử dụng phương pháp so sánh tương đối, tuyệt đối và tỷ trọng để đánh giá hoạt
động kinh doanh của Ngân hàng.
3.2.Phạm vi nghiên cứu.
Đề xuất các giải pháp mở rộng hoạt động huy động vốn tại Ngân hàng TMCP
Đại Á –Chi nhánh Hồ Chí Minh.
Do thời gian thực tập có hạn so với thời gian đã học và do hạn chế khả năng
của bản thân em không thể nghiên cứu hết được tất cả các nghiệp vụ của Ngân
hàng. Trong điều kiện cho phép cũng như hoạt động kinh doanh của Ngân hàng
TMCP Đại Á –Chi nhánh Hồ Chi Minh, nên em chỉ tập trung vào những vấn đề

thật sự cần thiết liên quan đến hoạt động huy động vốn. Số liệu sử dụng trong
đề tài được lấy từ Phòng kế toán tài chính của Ngân hàng trong 3 năm : 2019
-2011 .
4.Kết cấu của chuyên đề tốt nghiệp
SVTH: DANH THỊ THU ĐIỂM Page 11
CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP GVHT:Thầy CUNG HỮU ĐỨC
Ngoài phần mở đầu và kết luận, phần nội dung của chuyên đề được trình bày
thành ba chương :
CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN TỔNG QUAN VÀ VAI TRÒ NGUỒN VỐN HUY
ĐỘNG TIỀN GỬI TẠI NHTMCP ĐẠI Á–CHI NHÁNH HỒ CHÍ MINH .
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG HUY ĐỘNG VỐN TẠI NHTMCP ĐẠI Á–CHI
NHÁNH HỒ CHÍ MINH .
CHƯƠNG 3: CÁC GIẢI PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ CỦA
NGUỒN VỐN HUY ĐỘNG TẠI NHTMCP ĐẠI Á–CHI NHÁNH HỒ CHÍ
MINH .
SVTH: DANH THỊ THU ĐIỂM Page 12
CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP GVHT:Thầy CUNG HỮU ĐỨC
CHƯƠNG 1: LÝ LUẬN TỔNG QUAN VÀ VAI TRÒ NGUỒN VỐN HUY
ĐỘNG TIỀN GỬI TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.1.Khái niệm NHTM .
Hoạt động Ngân hàng bắt đầu từ rất sớm, khoảng 2000 năm trước Công
nguyên. Lúc bấy giờ, hoạt động ngân hàng đã được hình thành nhưng chỉ là các
nghiệp vụ thô, đơn giản xảy ra giữa các nhà thờ và các nhà kinh doanh thời đó.
Đến cuối thế kỷ XIX, do cuộc cách mạng khoa học kỹ thuật cận đại diễn ra ở
Châu Âu sẽ ảnh hưởng đến nhiều nước trên thế giới, làm phát sinh mạnh mẽ các
nhu cầu về mở rộng sản xuất và phát triển thương mại. Do đó đã thúc đẩy sự
phát triển nhanh chóng của hệ thống Ngân hàng Thương Mại ở các nước trên
thế giới. Như vậy NHTM đã ra đời do sự phát triển của nền kinh tế, nó được
hình thành và phát triển một cách khách quan.
Theo luật Ngân hàng Việt Nam : NHTM là một doanh nghiệp hoạt động kinh

doanh tiền tệ với nội dung thường xuyên là nhận tiền gửi và sử dụng số tiền này
để cấp tín dụng và cung ứng các dịch vụ thanh toán.
Theo Điều 1, Khoản 1-Pháp lệnh Ngân hàng ghi : NHTM là tổ chức kinh doanh
tiền tệ mà hoạt động chủ yếu và thường xuyên là nhận tiền gửi của khách hàng
với trách nhiệm hoàn trả và sử dụng nó để cho vay ,thực hiện nghiệp chiết khấu
và làm phương tiện thanh toán.
Theo các định nghĩa trên thì NHTM là một doanh nghiệp như các doanh
nghiệp khác nhưng khác cơ bản là Ngân hàng kinh doanh tiền tệ. Đây là một
hình thức kinh doanh đặc biệt. Một tổ chức kinh doanh tiền tệ được gọi là Ngân
hàng phải hội đủ 3 yếu tố (nếu thiếu 1 trong 3 yếu tố thì chỉ được gọi là tổ chức
phi Ngân hàng ) gồm:
- Nhận tiền gửi của khách hàng.
- Cấp tín dụng.
- Cung cấp các dịch vụ thanh toán.
Trong quan hệ ngày nay, khi mà sự phát triển kinh tế diễn ra nhanh chóng,
quan hệ kinh tế có tính chất quốc tế thì hoạt động của NHTM không chỉ hạn hẹp
trong phạm vi một nước mà phải mở rộng ra toàn cầu và ngoài hoạt động chính,
SVTH: DANH THỊ THU ĐIỂM Page 13
CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP GVHT:Thầy CUNG HỮU ĐỨC
Ngân hàng còn kinh doanh các dịch vụ khác như giao dịch hối đoái, kinh doanh
vàng, bạc, đá quý …nhằm tối đa hóa lợi nhuận của Ngân hàng.
1.2.Chức năng cơ bản của NHTM.
1.2.1.Chức năng tạo tiền :
Quá trình tạo tiền của NHTM được thực hiện thông qua hoạt động tín dụng và
thanh toán trong hệ thống Ngân hàng, trong mối liên hệ chặt chẽ với NHTW của
mỗi nước.
Nhờ hoạt động chuyển khoản trong hệ thống Ngân hàng mà các NHTM đã tạo
ra bút tệ và chỉ tạo bút tệ trong một giới hạn nhất định dưới sự kiểm soát
củaNHTW. Quá trình tạo tiền là hệ quả tổng hợp của hoạt động nhận tiền gửi,
thanh toán hộ và cho vay của NHTM liên hệ và luôn luôn có sự trợ giúp của

NHTW.
Chức năng tạo tiền của NHTM chỉ được thực hiện nếu vốn mà NHTM huy
động đã cho vay được và số tiền vay đó phải được luân chuyển trong hệ thống
NHTM.
1.2.2.Chức năng trung gian tài chính :
Đây là chức năng đặc trưng và cơ bản nhất của NHTM và có ý nghĩa đặc biệt
quan trọng trong việc thúc đẩy nền kinh tế phát triển.
Để thỏa mãn nhu cầu một bên muốn tạm thời vay mượn một khoản tiền nào
đó nhằm sử dụng cho sản xuất và tiêu dùng (cần tiền nhưng chưa có tiền ) và
một bên muốn tạm thời bán quyền sử dụng một khoản tiền để thu lời (thừa tiền
và chưa có nhu cầu sử dụng đến ) thì phải có một trung gian tài chính thực hiện
điều này bằng cách huy động các khoản tiền tệ “đang tạm thời nhàn rỗi” và
chuyển nó đến cho những người có nhu cầu sử dụng. Giữ vai trò trung gian tài
chính, NHTM thực sự là chiếc cầu nối, góp phần tạo lợi ích trọn vẹn cho cả 3
bên : người gửi tiền, Ngân hàng, người đi vay.
- Đối với người gửi tiền thì họ sinh lời được vốn tạm thời nhàn rỗi bởi lãi suất
tiền gửi mà Ngân hàng trả cho họ. Ngân hàng tạo cho họ sự an toàn về tiền gửi
và cung cấp các phương tiện thanh toán.
SVTH: DANH THỊ THU ĐIỂM Page 14
CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP GVHT:Thầy CUNG HỮU ĐỨC
- Đối với người đi vay thì họ thỏa mãn được nhu cầu cần vốn của mình một cách
hợp lý cùng với một mức lãi suất.
- Đối với NHTM: NHTM làm trung gian tài chính để thông qua đó kiếm được
khoản lợi nhuận từ chênh lệch giữa lãi suất tiền gửi và lãi suất cho vay. Lợi
nhuận đó là cơ sở tồn tại và phát triển của Ngân hàng. Ngân hàng có trách
nhiệm pháp lý đối người gửi tiền và người đi vay, phải hoàn trả tiền gốc và lãi
cho người gửi tiền, và sử dụng tiền gửi đó quyết định cho ai vay.
Như vậy Ngân hàng vừa là người đi vay vừa là người cho vay, hay nói cách
khác, nghiệp vụ tín dụng của Ngân Hàng Thương Mại là đi vay để cho vay.
1.2.3.Chức năng huy động tiền gửi :

Huy động tiền gửi là chức năng quan trọng của NHTM nhằm tạo điều kiện
cho người gửi tiền có được khoản thu nhập danh nghĩa thông qua lãi suất huy
động tiền gửi. Ngân hàng dùng vốn huy động đó để đáp ứng nhu cầu vay vốn
của các doanh nghiệp hoặc cá nhân có mục đích mở rộng khả năng sản xuất,
phục vụ sinh hoạt hay nhằm mục đích khác.
1.2.4.Chức năng làm trung gian thanh toán và quản lý phương tiện thanh toán
Thực chất chức năng này là NHTM làm thủ quỹ các dịch vụ ủy thác của khách
hàng, tức là Ngân hàng tiến hành nhập tiền vào tài khoản hay chi tiền mặt theo
lệnh của chủ tài khoản.
Khi khách hàng gửi tiền vào Ngân hàng, họ sẽ được đảm bảo an toàn trong
việc cất giữ tiền và thực hiện thu chi một cách nhanh chóng, tiện lợi. Khi
NHTM ra đời và phát triển thì hầu hết các khoản thanh toán chi trả về hàng hóa
và dịch vụ giữa các chủ thể kinh tế (cá nhân ,doanh nghiệp ) đều chuyển giao
cho Ngân hàng thực hiện, việc thanh toán trở nên tiện lợi, tiết kiệm được nhiều
chi phí, mọi quan hệ thanh toán được thực hiện bằng cách các chủ thể mở tài
khoản tại Ngân hàng và yêu cầu Ngân hàng thực hiện các khoản chi trả hoặc ủy
nhiệm cho Ngân hàng thực hiện việc thu nhận các khoản tiền trả vào tài khoản
của mình.
Trong khi làm trung gian thanh toán, Ngân hàng tạo ra những công cụ lưu
thông tín dụng và độc quyền quản lý các công cụ đó (sec,giấy chuyển ngân,thẻ
SVTH: DANH THỊ THU ĐIỂM Page 15
CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP GVHT:Thầy CUNG HỮU ĐỨC
thanh toán…) đã tiết kiệm cho xã hội rất nhiều chi phí về lưu thông, đẩy nhanh
tốc độ luân chuyển vốn, thúc đẩy quá trình lưu thông hàng hóa.
1.3.Nguồn vốn của NHTM .
1.3.1 Phân loại theo thời hạn.
1.3.1.1.Vốn ngắn hạn:
Đây là nguồn vốn mà ngân hàng chỉ được quyền sử dung trong thời gian
ngắn (dưới 12 tháng). Nguồn này được dùng để cho vay ngắn hạn và một phần
dùng cho vay trung và dài hạn theo một tỷ lệ nhất định.

1.3.1.2.Vốn trung và dài hạn
Đây là nguồn vốn mà ngân hàng được quyền sử dụng trong thời gian dài (từ
12 tháng trở lên) để tài trợ cho các dự án trung và dài hạn. Tuy nhiên, hầu hết
các NHTM Việt Nam hiện nay nguồn vốn này chưa đáp ứng được nhu cầu vốn
trung và dài hạn của nền kinh tế.
1.3.2. Phân loại theo các khoản mục trên bảng cân đối tài khoản của NHTM.
1.3.2.1.Vốn tự có .
Vốn tự có là vốn riêng của Ngân hàng được hình thành từ sự đóng góp của các
chủ sở hữu và một phần tích lũy được từ kết quả kinh doanh của Ngân hàng.
Tuy nó chiếm tỷ trọng nhỏ trong tổng nguồn vốn hoạt động kinh doanh nhưng
nó có vai trò quan trọng vì nó phản ánh sự giàu có và vững chắc của Ngân hàng,
là cơ sở khẳng định sức mạnh, vị thế của Ngân hàng đối với các đối thủ khác
trong việc thu hút và duy trì quan hệ với khách hàng.
1.3.2.2. Tiền gửi của khách hàng
Là nguồn tài nguyên quan trọng nhất của NHTM, chiếm tỷ trọng lớn trong
tổng nguồn tiền của ngân hàng. Để gia tăng tiền trong môi trường cạnh tranh và
để các chất lượng ngày càng cao, các Ngân hàng đưa ra và thực hiện nhiều hình
thức huy động khác nhau: tiền gửi thanh toán; tiền gửi có kỳ hạn của
doanh nghiệp; các tổ chức xã hội; tiền gửi tiết kiệm của dân cư; tiền gửi của
các Ngân hàng khác.
1.3.2.3. Tiền vay
SVTH: DANH THỊ THU ĐIỂM Page 16
CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP GVHT:Thầy CUNG HỮU ĐỨC
Ngân hàng vào những giai đoạn cụ thể phải đi vay để đáp ứng nhu cầu cho
vay và đầu tư khi khả năng huy động bị hạn chế. Nguồn đi vay có thể vay Ngân
hàng Nhà nước, vay các tổ chức tín dụng khác, vay trên thị trường tiền tệ, thị
trường vốn.
1.3.2.4. Vốn nợ khác
Bao gồm nguồn ủy thác được hình thành khi ngân hàng thực hiện các dịch
vụ ủy thác như ủy thác cho vay, ủy thác đầu tư, ủy thác cấp phát, ủy thác giải

ngân; các hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt có thể hình thành nguồn
trong thanh toán; các khoản nợ khác như thuế chưa nộp, lương chưa trả…
1.3.3.Nguồn vốn huy động tiền gửi
1.3.3.1.Khái niệm tiền gửi
Tiền gửi là một loại tài sản nợ của Ngân hàng được hình thành bởi các
khoản ký thác của nhiều cá nhân, doanh nghiệp, tổ chức trong xã hội mà Ngân
hàng được quyền sử dụng cho hoạt động của mình (cho vay ,đầu tư…). Ngân
hàng nhận tiền gửi của khách hàng phải có nhiệm vụ hoàn trả cả gốc và lãi,
đồng thời phải cung ứng các dịch thanh toán, ngân quỹ, chuyển ngân theo đúng
yêu cầu của khách hàng gửi tiền.
1.3.3.2.Các hình thức huy động tiền gửi:
1.3.3.2.1.Tiền gửi thanh toán
 Khái niệm :
Tiền gửi thanh toán là số tiền mà khách hàng gửi vào Ngân hàng để thực
hiện các khoản chi trả về hàng hóa, dịch vụ, chi trả khác phục vụ cho sản xuất,
kinh doanh, tiêu dùng của khách hàng và Ngân hàng phải đáp ứng kịp thời theo
lệnh của khách hàng. Các lệnh của khách hàng thể hiện qua séc, ủy nhiệm chi,
thẻ thanh toán …
 Đặc điểm:
- Là một bộ phận của nguồn vốn huy động, luôn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng
nguồn vốn huy động của Ngân hàng.
- Là nguồn vốn bị động, Ngân hàng phải chờ khách hàng tới gửi.
SVTH: DANH THỊ THU ĐIỂM Page 17
CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP GVHT:Thầy CUNG HỮU ĐỨC
- Khách hàng mở tài khoản mục đích chủ yếu là để giao dịch, chứ không phải là
hưởng lãi nên Ngân hàng có thể trả lãi hoặc là không trả lãi, do đó đây là nguồn
vốn huy động với chi phí thấp, mặt khác Ngân hàng còn có thể thu phí dịch vụ.
- Đây là bộ phận tiền đang chờ thanh toán, do vậy khách hàng không mất đi
quyền sử dụng nên bất cứ lúc nào có lệnh rút tiền của khách hàng, Ngân hàng
phải đáp ứng đầy đủ. Còn phía Ngân hàng có quyền sử dụng để cho vay, đầu tư

song phải dự trữ nhằm đáp ứng kịp thời nhu cầu của khách hàng.
- Bản chất của nguồn vốn này là bất ổn vì khách hàng có thể gửi tiền vào hay rút
ra bất cứ lúc nào. Tuy nhiên do sự phát triển của kinh tế xã hội, xu hướng khách
hàng gửi tiền giao dịch tại Ngân hàng ngày càng nhiều làm cho tổng giá trị giao
dịch của Ngân hàng ngày càng tăng, luôn có một lượng tiền lớn tồn quỹ tại
Ngân hàng. Mặt khác bởi nhu cầu thanh toán, rút tiền của tất cả các khách hàng
diễn ra không đồng thời nên tiền gửi thanh toán cũng có tính ổn định tương đối.
Khi nguồn vốn giao dịch ổn định tương đối thì Ngân hàng có thể sử dụng nguồn
vồn này để đầu tư, cho vay không chỉ ngắn hạn mà còn dài hạn mang lại lợi
nhuận cao cho Ngân hàng.
1.3.3.2.2.Tiền gửi có kỳ hạn
 Khái niệm :
Tiền gửi có kỳ hạn là số tiền khách hàng gửi vào nhằm mục đích sinh lợi,
được đảm bảo an toàn về tài sản và có sự thỏa thuận về thời gian rút tiền giữa
ngân hàng và khách hàng.
 Đặc điểm :
- Số tiền gửi là cố định, người gửi muốn tăng thêm số dư trên tài khoản cũng
không được.
- Có thời hạn gửi tiền được thỏa thuận giữa Ngân hàng và khách hàng, như vậy
khách hàng chỉ được rút tiền khi đáo hạn. Tuy nhiên trên thực tế do áp lực cạnh
tranh mà các Ngân hàng cũng cho phép khách hàng rút tiền ra trước thời hạn với
điều kiện là gửi không được trả lãi hay chỉ được hưởng lãi suất thấp hơn.
- Lãi suất thường cố định trong suốt kỳ hạn và lãi suất được trả trên cơ sở kỳ hạn
càng dài, lãi suất càng cao nhưng trong giới hạn cho phép.
- Đây là nguồn vốn có tính ổn định cao vì nó xác định được thời gian đáo hạn, tạo
cho Ngân hàng sự chủ động trong đầu tư, cho vay trung và dài hạn.
SVTH: DANH THỊ THU ĐIỂM Page 18
CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP GVHT:Thầy CUNG HỮU ĐỨC
- Tiền gửi định kỳ có nhiều loại khác nhau :
• Tiền gửi có kỳ hạn dưới 12 tháng

• Tiền gửi có kỳ hạn 12 tháng trở lên .
1.3.3.2.3.Tiền gửi tiết kiệm :
 Khái niệm :
Tiền gửi tiết kiệm là khoản tiền tích lũy để dành cho khách hàng là cá nhân
hoặc tổ chức có tiền nhàn rỗi đem gửi vào Ngân hàng nhằm tích lũy dần để thực
hiện một nhu cầu nào đó trong tương lai, được đảm bảo an toàn tài sản và sinh
lợi (khoảng 0.25%/tháng).
 Đặc điểm :
- Đây là nguồn vốn bị động Ngân hàng phải chờ khách hàng đến gửi.
- Vì mục đích của khách hàng là hưởng lãi nên bắt buộc Ngân hàng phải trả lãi và
lãi được nhập vốn.
- Khách hàng phải trực tiếp đến Ngân hàng rút tiền ra chi dùng cho mục đích của
mình, không thể yêu cầu Ngân hàng thực hiện điều đó thay mình.
- Chi phí quản lý thấp vì khối lượng phục vụ khách hàng ít, và là nguồn vốn ổn
định nên trả lãi cho loại tiền gửi này thường cao hơn các loại tiền gửi trên.
Tiền gửi vào một lần ít nhưng số người tham gia gửi tiền vào Ngân hàng
lại rất đông nên số lượng tiền Ngân hàng huy động được rất lớn.
1.3.3.2.4. Tiền gửi không kỳ hạn:
Tiền gửi không kỳ hạn là loại tiền gửi mà khi gửi vào, khách hàng gửi tiền
có thể rút ra bất cứ lúc nào mà không cần phải báo trước cho ngân hàng và ngân
hàng phải thỏa mãn yêu cầu đó của khách hàng.
Mục đích của loại tiền gửi này là nhằm đảm bảo an toàn về tài sản, thực
hiện các khoản chi trả trong hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp
cũng như các khoản thanh toán trong tiêu dùng của cá nhân đồng thời hạn chế
được chi phí tổ chức thanh toán, bảo quản tiền và vận chuyển tiền. Đối với ngân
hàng, loại tiền gửi này thường có sự dao động lớn vì người gửi tiền có thể gửi
tiền và rút ra bất cứ lúc nào, do đó Ngân hàng chỉ có thể sử dụng tỷ lệ nhất định
để cho vay nên
1.3.3.2.5.Tiền gửi tiết kiệm
SVTH: DANH THỊ THU ĐIỂM Page 19

CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP GVHT:Thầy CUNG HỮU ĐỨC
Là khoản tiền của cá nhân được gửi vào tài khoản tiền gửi tiết kiệm, được
xác định trên thẻ tiết kiệm, được hưởng lãi theo quy định của tổ chức nhận tiền
gửi tiết kiệm và được bảo hiểm theo quy định của pháp luật và bảo hiểm tiền
gửi.
 Các loại tiền gửi tiết kiệm :
* Tiết kiệm có kỳ hạn
Người ký thác tiền này ở Ngân hàng để sử dụng vào mục đích nhất định
như mua sắm nhà cửa, trang bị chi phí học tập cho con cái… Ngân hàng thường
cấp thêm tín dụng để bù đắp thêm phần thiếu hụt khi sự dụng vào mục đích của
người gửi tiền tiết kiệm. Về nguyên tắc, khách hàng chỉ được rút tiền khi đáo
hạn. Nếu rút vốn trước hạn thì phải được chấp nhận của lãnh đạo ngân hàng và
hưởng lãi suất không kỳ hạn.
Các NHTM Việt Nam hiện nay, bên cạnh việc huy động tiền gửi thông
thường, các NH còn đưa ra một số loại hình tiền gửi tiết kiệm hấp dẫn khác:
- Tiền gửi tiết kiệm bậc thang: Đây là hình thức tiền lãi bậc thang theo thời gian
gửi. Khách hàng gửi tiền một lần vào sổ tiết kiệm nhưng có thể rút gốc nhiều
lần. Khi rút tiền gốc (một phần hay toàn bộ) ngân hàng sẽ tính trả tiền lãi tương
ứng với số tiền gốc đó theo bậc lãi suất quy định.
- Tiền gửi tiết kiệm gửi góp: Trong kỳ hạn gửi góp khách hàng phải gửi đều đặn
theo định kỳ. Hình thức này áp dụng vời các khách hàng có khoản thu nhập
thường xuyên đều đặn. Căn cứ vào tình hình cụ thể trên địa bàn mà ngân hàng
có thể huy động tiết kiệm gửi góp với tên gọi phù hợp: Tiết kiệm gửi góp, tiết
kiệm hưu trí, tiết kiệm an sinh, tiết kiệm học đường, tiết kiệm du học, tiết kiệm
nâng đỡ tài năng trẻ.
- Tiền gửi tiết kiệm có thưởng: Ngân hàng huy động theo hình thức này nhằm thu
hút KH gửi tiền và để cạnh tranh với các ngân hàng khác. Hình thức huy động
này thường được áp dụng vào các dịp lễ, tết.
- Tiền gửi tiết kiệm bằng VNĐ đảm bảo theo giá trị vàng: Theo hình thức này, số
tiền khi gửi được quy đổi ra số lượng vàng tiêu chuẩn theo giá mua tại thời

điểm gửi và khi khách hàng rút tiền đúng hạn sẽ được quy đổi ra số tiền theo giá
vàng tiêu chuẩn tại thời điểm thanh toán.
SVTH: DANH THỊ THU ĐIỂM Page 20
CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP GVHT:Thầy CUNG HỮU ĐỨC
* Tiết kiệm định kỳ
Khác với gửi tiết kiệm không kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm định kỳ được
thiết kế dành cho đối tượng KH cá nhân hoặc tổ chức có nhu cầu gửi tiền vì
mục tiêu an toàn, sinh lợi và lập được kế hoạch sử dụng tiền gửi trong tương lai.
Đối tượng KH chủ yếu của loại tiền gửi này là công nhân, viên chức hưu trí.
Mục tiêu quan trọng của họ khi chọn lựa hình thức tiền gửi này là lợi tức có
được theo định kỳ.
Tuy nhiên để đáp ứng nhu cầu đa dạng cũng như khuyến khích và thu
hút KH, NH cũng cho phép KH được rút trước hạn nếu có nhu cầu, bù lại KH
không được hưởng lãi hoặc chỉ được hưởng lãi ở mức tiền gửi không kỳ hạn.Và
phụ thuộc vào nhu cầu của KH mà NH có thể phân chia TGTK có kỳ hạn thành
các loại sau:
- Căn cứ vào thời gian thì có các kỳ hạn sau: 1 tuần, 2 tuần, 3 tuần, 1 tháng, 3
tháng, 6 tháng, 9 tháng, 12 tháng và trên 12 tháng…
- Căn cứ vào phương thức trả lãi thì có các hình thức sau: tiền gửi trả lãi đầu kỳ,
tiền gửi trả lãi cuối kỳ, tiền gửi trả lãi theo định kỳ…
* Tiết kiệm không kỳ hạn
Sản phẩm TGTK không thời hạn được thiết kế dành cho đối tượng KH
cá nhân hoặc tổ chức, có tiền tạm thời nhàn rỗi muốn gửi NH vì mục tiêu an
toàn và sinh lợi do chưa lập được kế hoạch sử dụng tiền ở tương lai. Đối với
KH khi lựa chọn hình thức tiền gửi này thì mục tiêu an toàn và tiện lợi hơn là
mục tiêu sinh lời.
Với sổ tiền gửi tiết kiệm không kỳ hạn thì khách hàng có thể gửi tiền và
rút tiền bất cứ lúc nào trong giờ giao dịch. Tuy nhiên, chỉ khác là cứ mỗi lần
giao dịch KH phải xuất trình sổ tiền gửi và chỉ có thể thực hiện các giao dịch
ngân quỹ như là gửi tiền hoặc rút tiền chứ không thể thực hiện các giao dịch

thanh toán như trong trường hợp tiền gửi thanh toán được.
1.3.3.2.6.Phát hành giấy tờ có giá:
 Khái niệm :
Giấy tờ có giá là một loại giấy nợ được phát hành để bán cho công chúng
trong kế hoạch huy động vốn của Ngân hàng nhằm bổ sung nguồn vốn hoạt
SVTH: DANH THỊ THU ĐIỂM Page 21
CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP GVHT:Thầy CUNG HỮU ĐỨC
động khi vốn tự có và vốn tiền gửi chưa đáp ứng đủ yêu cầu kinh doanh. Các
loại giấy tờ có giá như kỳ phiếu, trái phiếu, chứng chỉ tiền gửi …
 Đặc điểm :
 Là tiền nhận gửi có đảm bảo
 Lãi suất thường cao hơn lãi suất tiền gửi tiết kiệm thông thường
 Có thời hạn chi trả cụ thể của Ngân hàng
 Là vốn chủ động vay của Ngân hàng
Trong quá trình hoạt động kinh doanh, NHTM cũng có lúc gặp phải rủi
ro thanh khoản hoặc rủi ro vốn. Trong trường hợp đó, NHTM phải chủ động tìm
kiếm đối tác để vay tiền. NHTM có thể vay tại NHTW, các tổ chức tín dụng
khác thông qua hợp đồng tín dụng với một lãi suất cao hơn. Nguồn vốn vay
chiếm tỷ trọng thấp trong kết cấu nguồn vốn và mang tính tạm thời nhưng nó rất
cần thiết để đảm bảo cho hoạt động của Ngân hàng diễn ra suôn sẻ và bình
thường.
1.4.Vai trò nguồn vốn huy động tiền gửi của Ngân Hàng Thương Mại
trong nền kinh tế thị trường.
1.4.1.Đối với hoạt động kinh doanh của Ngân hàng
Đây là nguồn vốn cơ bản trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng, hoạt
động kinh doanh chủ yếu của Ngân Hàng Thương Mại là hình thành nguồn vốn
và sử dụng nguồn vốn sao cho có thu nhập vừa đảm bảo sự tồn tại và phát triển
của Ngân hàng vừa phục vụ kịp thời nhu cầu phát triển của nền kinh tế, đặc biệt
giúp Ngân hàng hòa nhập với Ngân hàng trong khu vực và trên thế giới.
Trong kết cấu nguồn vốn, vốn tự có chiếm một tỷ trọng nhỏ hơn 10% tổng

nguồn vốn, chủ yếu dùng để sử dụng vào mục đích xây dựng và trang bị cơ sở
vật chất, bù đắp rủi ro cho Ngân hàng. Vốn vay trên thị trường chiếm 10%-15%
tổng nguồn vốn, dùng để đáp ứng mục tiêu thanh khoản tạm thời. Quan trọng
nhất vẫn là nguồn vốn huy động tiền gửi chiếm 70% -80% tổng nguồn vốn,
được dùng để cấp tín dụng, đó là nguồn vốn có chi phí rẻ nhất trong tất cả các
nguồn vốn và hơn thế nữa khả năng huy động vốn trong dân cư là rất lớn.
Nhờ nguồn vốn huy động này mà Ngân hàng mở rộng quy mô kinh doanh,
tăng lợi nhuận cho Ngân hàng. Thông qua hoạt động huy động tiền gửi sẽ tạo
SVTH: DANH THỊ THU ĐIỂM Page 22
CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP GVHT:Thầy CUNG HỮU ĐỨC
điều kiện cho Ngân hàng đa dạng hóa các dịch vụ thanh toán, thúc đẩy Ngân
hàng đổi mới công nghệ thông tin, mở rộng mạng lưới hoạt động và phát triển
các dịch vụ khác phục vụ khách hàng.
1.4.2.Đối với nền kinh tế
Ngành Ngân hàng trong những năm qua với chức năng nhiệm vụ của mình đã
đóng vai trò quan trọng trong công tác huy động vốn cũng như cung ứng vốn
cho nền kinh tế. Có thể nói nước ta đang trong thời kỳ công nghiệp hóa – hiện
đại hóa, vì vậy ta thấy việc huy động vốn mang ý nghĩa chiến lược sâu sắc đối
với nền kinh tế.
Vốn nhàn rỗi trong dân cư được gửi vào Ngân hàng càng nhiều càng góp phần
hạn chế lạm phát tiền tệ trong lưu thông.
Nguồn vốn của Ngân hàng cho các doanh nghiệp vay đã tác động tích cực đến
việc khai thác các thế mạnh tiềm năng của đất nước, làm bật dậy những khả
năng kinh tế mới và thúc đẩy tốc độ tăng trưởng kinh tế quốc gia, tạo công ăn
việc làm, giảm nạn thất nghiệp trong dân cư.
1.4.3.Đối với khách hàng gửi tiền
Khi gửi tiền vào Ngân hàng, khách hàng dù là doanh nghiệp, tổ chức kinh tế
hay cá nhân cũng đều được bảo quản an toàn về số tiền gửi vào.
Ngoài việc được hưởng một khoản tiền lãi do ký thác vào Ngân hàng, khách
hàng gửi tiền còn được hưởng các dịch vụ thanh toán của Ngân hàng.

Nhìn chung, nếu Ngân hàng thực hiện tốt công tác thu hút tiền gửi vào, đó là
điều kiện thuận lợi giúp Ngân hàng tranh thủ cho mục tiêu gia tăng lợi nhuận,
mở rộng nguồn vốn hoạt động và tạo điều kiện mở rộng cho vay.
1.5.Các nhân tố ảnh hưởng tới việc gia tăng nguồn vốn
1.5.1.Lãi suất
Lãi suất Ngân hàng là yếu tố hàng đầu trong việc thực hiện nguồn vốn huy
động. Vì vậy các Ngân hàng cần phải nghiên cứu thị trường đưa ra một chính
sách lãi suất thích hợp, hấp dẫn và linh hoạt có ý nghĩa quyết định đến giá trị
tiền gửi.
1.5.2.Cơ sở vật chất và mạng lưới chi nhánh
SVTH: DANH THỊ THU ĐIỂM Page 23
CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP GVHT:Thầy CUNG HỮU ĐỨC
Cơ sở vật chất của Ngân hàng tác động rất lớn đến cảm nhận của khách hàng.
Cơ sở vật chất tốt thể hiện tiềm lực tài chính mạnh mẽ, qua đó góp phần thu hút
nguồn tiền gửi vào Ngân hàng.
Mạng lưới chi nhánh càng rộng thì doanh số hoạt động càng cao, bời vì nó tạo
thuận lợi cho khách hàng giao dịch, lượng giao dịch sẽ tăng lên.
1.5.3.Uy tín và đội ngũ nhân sự
Hình ảnh của Ngân hàng được thể hiện qua uy tín trong hoạt động kinh doanh.
Một Ngân hàng kinh doanh và hoạt động có hiệu quả trong thời gian dài sẽ tạo
nên một hình ảnh tốt đẹp trong mắt khách hàng, do đó, có ảnh hưởng rất lớn đến
niềm tin của khách hàng với Ngân hàng.
Bên cạnh đó, đội ngũ nhân viên giỏi nghiệp vụ. Đạo đức tốt sẽ tạo sự tin
tưởng cho khách hàng đồng thời cũng tránh được nhiều rủi ro trong kinh
doanh .
1.5.4.Tính an toàn về tiền gửi
An toàn tiền gửi là tiêu chí mà khách hàng xem xét để quyết định lựa chọn
Ngân hàng giao dịch. Do đó, Ngân hàng phải cho khách hàng thấy được sự đảm
bảo tiền gửi để khách hàng an tâm gửi tiền vào.
1.5.5.Đa dạng hóa các dịch vụ :

Trong cơ chế thị trường, nếu Ngân hàng đưa ra các dịch vụ tốt và đa dạng sẽ
thu hút nhiều khách hàng hơn, góp phần gia tăng nguồn vốn huy động.
1.6. Các chỉ tiêu đánh giá tình hình huy động vốn và rủi ro của NHTM.
1.6.1. Các chỉ tiêu đánh giá tình hình huy động.
 Dư nợ / vốn huy động (lần): chỉ tiêu này đánh giá khả năng dụng vốn huy động
vào việc cho vay vốn. Thông thường khi nguồn vốn huy động ở NH chiếm tỷ lệ
thấp so với tổng nguồn vốn sử dụng thì dư nợ thường gấp nhiều lần so với vốn
huy động.
Số dư từng loại tiền gửi
Tỉ trọng từng loại tiền gửi =
____________________________________
x 100%
Tổng vốn huy động
SVTH: DANH THỊ THU ĐIỂM Page 24
CHUYÊN ĐỀ TỐT NGHIỆP GVHT:Thầy CUNG HỮU ĐỨC
Tỷ lệ này nhằm xác định cơ cấu vốn huy động của Ngân hàng. Qua đó giúp
Ngân hàng hạn chế những rủi ro có thể gặp phải và tối thiểu hóa chi phí đầu vào
cho Ngân hàng.
 Vốn huy động / tổng nguồn vốn (%): giúp các nhà phân tích xác định được khả
năng và quy mô thu hút vốn từ nền kinh tế của NHTM.
1.6.2. Các chỉ tiêu đánh giá rủi ro.
Rủi ro là sự kiện xảy ra ngoài ý muốn và ảnh hưởng xấu đến hoạt động kinh
doanh của NHTM. Trong nền kinh tế thị trường, hầu như hoạt động nào của
NHTM đều có thể rủi ro. Rủi ro thường dẫn đến thiệt hại và thua lỗ. Do vậy,
nhận thức rõ rủi ro và đề ra những biện pháp phòng chống hữu hiệu để hạn chế
thấp nhất rủi ro luôn là vấn đề cấp bách của mỗi NH.
 Rủi ro lãi suất: là RR khi thay đổi lãi suất thị trường sẽ dẫn đến tài sản sinh lời
làm giảm giá trị tài sản hay là rủi ro có liên quan đến sự thay đổi trong thu nhập
tài sản và nợ phải trả và giá trị gây ra bởi sự thay đổi của lãi suất.
 Rủi ro thanh khoản: là rủi ro khi ngân hàng thiếu ngân quỹ hoặc tài sản ngắn

hạn mang tính khả thi để đáp ứng nhu cầu của người gửi hoặc người vay tiền;
liên quan đến khả năng ngân hàng bán lại chứng khoán mà không bị ảnh hưởng
bởi sự biến động nghiêm trọng của giá cả hay nói cách khác là rủi ro làm cho
NH mất khả năng thanh toán nếu không được giải quyết kịp thời.
Do hạn chế về số liệu, phạm vi kinh doanh của ngân hàng nên đề tài chỉ tập
trung vào phân tích 2 rủi ro:
 Chỉ tiêu về rủi ro
Tài sản nhạy cảm với lãi suất là các loại tài sản mà trong đó thu nhập về lãi suất
sẽ thay đổi trong một khoảng thời gian nhất định khi lãi suất thay đổi.
Nguồn vốn nhạy cảm với lãi suất là các khoản nợ mà trong đó chi phí lãi suất sẽ
thay đổi trong thời gian nhất định khi lãi suất thay đổi.
SVTH: DANH THỊ THU ĐIỂM Page 25
Tài sản nhạy cảm với lãi suất
Nguồn vốn nhạy cảm với lãi suất
Rủi ro lãi suất =
Rủi ro thanh khoản =
Tài sản thanh khoản – Vay ngắn hạn
Tổng nguồn vốn huy động