STRESS TEST ĐÁNH GIÁ KHẢ NĂNG CHỊU ĐỰNG RỦI RO KINH TẾ

 


 




 
!"#
NỘI DUNG
 Lý do chọn đề tài
 Stress Test và các nghiên cứu xoay quanh Stress
Test
 Quy trình đo lường khả năng chịu đựng rủi ro
kinh tế cho các NHTM
 Kết quả đo lường thực trạng cho các NHTMVN
 Đề xuất lộ trình thực hiện phương pháp kiểm
định Stress Test cho các NHTMVN
LÝ DO CHỌN
ĐỀ TÀI
LÝ DO CHỌN ĐỀ TÀI
$%&"
'
!()*)
"+%,-")./012
3.1"%
Theo định nghĩa chung, Stress Test là khái niệm dùng để chỉ
công cụ mô tả mức độ biến động của danh mục khi có sự
xuất hiện đột ngột của các biến cố vĩ mô có tầm ảnh hưởng

lớn.
STRESS TEST VÀ CÁC NGHIÊN CỨU
XOAY QUANH STRESS TEST
CÁC VẤN ĐỀ
ĐƯỢC ĐẶT RA
Các rủi ro quan
trọng nhất có thể
gây tổn thất lớn
cho ngân hàng
trong dài hạn
Kỹ thuật và khuôn
khổ được dùng
trong phương
pháp kiểm định
Stress Test
Kết quả đo lường
thực tiễn của các
NHTMVN
Lộ trình thực hiện
phương pháp
Stress Test cho
các NHTMVN

Các rủi ro quan trọng
nhất có thể gây tổn thất
lớn cho ngân hàng trong
dài hạn

Kỹ thuật và khuôn khổ
được dùng trong phương

pháp kiểm định Stress
Test

Kết quả đo lường thực
tiễn của các NHTMVN

Lộ trình thực hiện phương
pháp Stress Test cho các
NHTMVN
$%&"
4
3.25"%60789"+
:%;"<"+)%=.6>"+
?,0:,"%@)%0)*)
"%A
QUY TRÌNH NĂM BƯỚC
Bước thứ nhất, xây dựng kịch bản kinh tế vĩ
mô.
Bước thứ hai, tính toán tốc độ tăng trưởng
của NPLs và tổng dư nợ tín dụng thông qua
các biến số vĩ mô được dự báo.
Bước thứ ba, đánh giá giá trị và dữ liệu của
BCTC để tính toán rủi ro tín dụng và rủi ro
thị trường (là rủi ro tỷ giá hối đoái và rủi ro
lãi suất nói chung) cho mỗi ngân hàng
trong khoảng thời gian thực hiện Stress
Test. Sau đó giá trị rủi ro sẽ được trừ ra khỏi
nguồn vốn của ngân hàng.
Bước thứ tư, tính các tác động liên ngân
hàng.

Bước thứ năm, tỷ lệ vốn CAR sau khi trừ đi
các khoản lỗ từ cú sốc và sự ảnh hưởng liên
ngân hàng sẽ được sử dụng để làm mức
vốn yêu cầu tối thiểu cho các ngân hàng.
BCDE - BCD' - Bước 3 - Bước 4 -
Bước 5
BCDE - BCD' - Bước 3 - Bước 4 -
Bước 5
Bước 1 - Bước 2 - BCD4 - Bước 4 -
Bước 5
Rủi ro thị
trường
Rủi ro lãi suất
Rủi ro tỷ giá
Rủi ro tín dụng
Rủi ro tín
dụng kỳ vọng
Rủi ro tín
dụng không
kỳ vọng
FG
HI
NW = Giá trị tổng
tài sản ngân hàng
- Giá trị tổng vốn
huy động và đi
vay
Bước 1 - Bước 2 - BCD4 - Bước 4 -
Bước 5
Bước 1 - Bước 2 - BCD4 - Bước 4 -

Bước 5
  J

Trạng thái ngoại tệ ròng (i) = [Tài sản có ngoại tệ (i) –
Tài sản nợ ngoại tệ (i)] + [Doanh số
mua vào (i) – Doanh số bán ra (i)]
Giá trị chịu rủi ro = Trạng thái ngoại hối × Độ biến động
dự tính của tỷ giá × Tỷ giá đóng cửa
Bước 1 - Bước 2 - BCD4 - Bước 4 -
Bước 5
KLK
MN
EAD – Lấy dư nợ tại thời điểm cuối năm
trừ đi các khoản nợ xấu.
PD – Xác suất vỡ nợ của các khoản nợ tiêu
chuẩn và cần chú ý hiện tại, là nguyên
nhân làm gia tăng nợ dưới chuẩn trong
tương lai.
LGD – Tỷ trọng tổn thất ước tính.
Bước 1 - Bước 2 - BCD4 - Bước 4 -
Bước 5
KLK
OMN
Sự thay đổi RWA  Tỷ lệ vốn an toàn
thay đổi
Vốn bắt buộc P8% × Tài sản tính theo
độ rủi ro gia quyền
Tỉ lệ an toàn về vốn (CAR) Q Vốn bắt
buộc/Tài sản tính theo độ rủi ro gia
quyền

Bước 1 - Bước 2 - BCD4 - Bước 4 -
Bước 5
Khả năng chịu đựng bước đầu của
ngân hàng là dựa vào mức lợi nhuận
mà các ngân hàng hiện đang có
Bước 1 - Bước 2 - BCD4 - BCDR -
Bước 5
Tính các tác động liên ngân hàng
Dựa trên nghiên cứu của Upper và Worms
(2002)
Sau khi đã tính toán luôn tổn thất liên ngân
hàng ta sẽ xác định mức tỷ lệ an toàn vốn
của các ngân hàng.
Từ đó đưa ra các hành động thích hợp đối với
từng trường hợp cụ thể.
Bước 1 - Bước 2 - Bước 3 - Bước 4 -
BCDS
$%&"
R
:@3.;60789"+
%>)T"+)%0)*)
"%A!,U"1A
Đối tượng quan sát  Các ngân hàng công
bố báo cáo tài chính
Kịch bản vĩ mô được dự báo:
KẾT QUẢ ĐO LƯỜNG THỰC
TRẠNG CHO CÁC NHTMVN
V :WE :W'
7X#Y 10,0% 11,5%
7GHI -3,0% -1,0%

+Z$ 6,5% 4,7%
J 3,0% 5,0%
KẾT QUẢ ĐO LƯỜNG THỰC
TRẠNG CHO CÁC NHTMVN
" 
7[
\
]
'^EE
_I
+]FX
HC[IY
W`F[\]
:WE :W' :WE :W'
1BB 308.564
-86.572 -110.708 0 0
B,Z! 3.209.162
-1.458.305 -1.846.844 0 0
1)B 3.193.881
-841.872 -1.003.741 0 0
"!B 180.757
-57.688 -72.411 0 0
#W 2.066.430
-676.119 -797.354 0 0
%B 753.429
-163.712 -197.011 0 0
!a#W 4.220.624
-1.298.727 -1.579.069 0 0
!aW 6.243.795
-3.351.206 -3.850.373 0 0

AB 2.129.009
-393.170 -462.829 0 0
b#W 3.038.459
-573.640 -717.218 0 0
$%&"
S
6c/.d7e5"%%>)%,U"
$%8f"+$%*$:,gA6="%
)%0)*)"%A
!,U"1A
BCD h
Xác định các ngân hàng có
tầm ảnh hưởng lớn bắt buộc
thực hiện Stress Test
Trước 30/9 hàng năm
NHNN cung cấp kịch bản cho
các NHTM thực hiện Stress
Test
Từ 31/12 đến 15/1 hàng năm
Các NH thực hiện Stress Test
nộp kết quả cho NHNN
Trước ngày 05 tháng 03 hàng
năm
NHNN và các cơ quan giám sát
tiến hành đánh giá kết quả
Stress Test của các ngân hàng
Từ tháng 03 đến tháng 06
hàng năm
Các NH cung cấp bảng tóm tắt
kết quả Stress Test lên các

phương tiện truyền thông
Đầu tháng 06 hàng năm
Tiếp nhận các phản hồi về
chương trình thực hiện
Trong suốt thời kỳ thực hiện
Stress Test