bảo hiểm tiền gửi tại Việt Nam

LờI NóI ĐầU.
Ngày nay,cùng với sự phát triển nhanh chóng của xã hội,cuộc sống của con ng-
ời ngày càng văn minh hơn.Những máy móc hiện đạI và tối tân dần dần thay thế
sức lao động.Con ngời hiện đạI hôm nay không còn phảI lo nhiều đến việc tồn
tạI mà càng ngày càng hớng tới đời sống đích thực.Tuy nhiên xã hội hiện đại
bao nhiêu thì con ngời cũng đang phảI đối mặt với những rủi ro không thể lờng
trớc đợc những rủi ro đó ảnh hởng trực tiếp đến công việc c/s cũng nh khả năng
kinh doanh của mỗi cá nhân nói riêng và tập thể nói chung.Con ngời hiện đạI
hôm nay không còn xa lạ với kháI niệm công ty bảo hiểm.Đó là một tổ chức
hoạt động chủ yếu nhằm bảo vệ tàI chính cho những ngời tham gia bảo hiểm
trong những trờng hợp rủi ro cam kết xảy ra và là một loạI hình tổ chức tàI
chính phi ngân hàng đóng vai trò quan trọng khơI nguồn vốn từ những ngời cho
vay.Những ngời tiết kiệm tới những ngời đI vay-những ngờI chi tiêu y nh một
ngân hàng.Nó còn có thể hiểu nh một tổ chức tiết kiệm theo hợp đồng.
Xuất hiện lần đầu tiên ở Anh và vào thế kỷ 18,cho đến nay phạm vi hoạt động
của các công ty bảo hiểm ngày càng nhân rộng ra trên toàn thế giới và trong
mọi lĩnh vực.Bảo hiểm của hôm nay không chỉ đóng vai trò trong việc hạn chế
rủi ro cho ngời tham gia bảo hiểm mà còn là nơI góp phần giải quyết hiện tợng
thừa và thiếu vốn diễn ra thờng xuyên trong nền kinh tế,đảm bảo cho quá trình
tuần hoàn vốn đợc diễn ra trôI chảy và nhanh chóng.
Hiện nay các công ty bảo hiểm tồn tạI dới 2 dạng là:
+Các công ty bảo hiểm kinh doanh:Hoạt động vì mục tiêu là lợi nhuận.
+Các công ty bảo hiểm không kinh doanh:Hoạt động không vì lợi nhuận
1
Nói đến các công ty bảo hiểm hiện nay thì rất nhiều và các dịch vụ mà chúng
mang lạI đa dạng và phong phú.Tuy nhiên,do hệ thống BHTH-VN nói chung
còn non trẻ phảI đối mặt với những khó khăn về mặt tổ chức thu,chi,quản lý,bảo
tồn và phát triển quỹ.Và vấn đề quỹ tàI chính BHTG hiện đang là vấn đề đợc
các cấp các ngành có liên quan hết sức quan tâm.Vì vậy em chọn đề tàI bảo
hiểm tiền gửi tạI việt nam.Đây là một tổ chức còn non trẻ ở Việt
Nam vì vậy em chỉ xin nêu ra những vấn đề chung và hớng về hoạt động của nó

trong phạm vi đề án này.Mặc dù rất cố gắng nhng do những hạn chế về mặt lý
luận,đặc biệt là về mặt thực tiễn nên trong quá trình viết bàI em không thể tránh
khỏi,vẫn còn những thiếu xót nhất định.Em rất mong nhận đợc sự góp ý của cô
giáo để sau này em có đợc những bàI viết tốt hơn.Em xin chân thành cảm ơn cô.
2
Phần nội dung.
Chơng 1:kháI quát chung về bhtg.
1.Sự ra đời của BHTG.
Trong nền kinh tế thị trờng,những rủi ro trong những hoạt động của tổ chức
tín dụng là không thể tránh khỏi,nếu không có cơ chế phòng ngừa từ chính tổ
chức tín dụng và trong chính sách vĩ mô của nhà nớc thì những tổn thất do
những rủi ro đa tới là không thể lờng trớc đợc.Hậu quả của nó không chỉ làm
sụp đổ một ngân hàng riêng lẻ mà còntạo ra phản ứng dây chuyền và sẽ dẫn tới
sự sụp đổ của cả một hệ thống ngân hàng-huyết mạch kinh tế của một quốc
gia.Cho nên,vai trò của tổ chức bảo hiểm tiền gửi trong những tình huống khó
khăn này sẽ là lá chắn cuối cùng hiện hữu nhất,nhằm tạo tâm lý yên tâm cho
ngời gửi tiền và tránh đợc việc rút tiền ồ ạt tạI ngân hàng.
Nhận thức đúng tầm quan trọng của việc bảo vệ quyền và lợi ích hợp pháp của
ngời gửi tiền,duy trì sự phát triển ổn định,an toàn và lành mạnh hoạt động của
hệ thống ngân hàng VN.Để góp phần vào quá trình phát triển nền kinh tế,ổn
định chính trị XH-một nhiệm vụ vô cùng quan trọng của đảng và nhà nớc
ta,ngày 1.9.1999,chính phủ đã ban hành nghị định số 89/1999/NĐ-CP về
BHTG.
Ngày 9.11.1999 thủ tớng chính phủ ra quyết định số 218/1999/QĐ-TTG thành
lập BHTG VN.
Ngày 7.7.2000,BHTG VN đã chính thức khai trơng hoạt động.
2.KháI niệm về BHTG.
Tổ chức BHTG là một tổ chức tàI chính nhà nớc không vì mục đích lợi
3
nhuận,BHTG có t cáchpháp nhân,hạch toán độc lập ,đảm bảo an toàn về vốn và

tự bù đắp các chi phí,vốn đIũu lệ đợc nhà nớc câps là 1000 tỉ đồng và đợc mở
tàI khoản tàI khoản tạI các ngân hàng trong và ngoàI nớc
2.1.Những đặc đIểm cơ bản của của tổ chức bảo hiểm tiền gửi nhà nớc.
-Thuộc sở hữu của nhà nớc,do nhà nớc chịu trách nhiệm giám sát,thanh tra.Sự
can thiệp vào loạI hình tổ chức này là trực tiếp,mang tích chất hành chính-kinh
tế và thể hiện sự quan tâm của nhà nớc đối với những ngời gửi tiền nhỏ.
-Có t cách pháp nhân,sử dụng tàI chính để giảI quyết tình huống hoàn toàn do
tổ chức bảo hiểm tiền gửi quyết định.
-Quy mô can thiệp có giới hạn,tuỳ thuộc vào thực lực tàI chính của bảo hiểm
tiền gửi và chi phí giới hạn theo luật định.
-Việc hỗ trợ,giám sát,sử lý đợc thực hiện với t cách của nhà nớc.
-Ưu đIểm:với hình tháI này có thể tránh đựơc tình trạng chỉ các ngân hàng
hoạt động yếu kém tham gia bảo hiểm còn các ngân hàng có uy tín và khả năng
tàI chính thì không.Bởi vì việc tham gia là bắt buộc theo luật định nhằm bảo vệ
những ngời gửi tiền,đặc biệt là những ngời gửi tiền nhỏ một cách trực tiếp.Tổ
chức bảo hiểm tiền gửi thuộc loạI này có quyền hạn nh một cơ quan trực thuộc
chính phủ,đợc ban hành các quy định mang tính pháp lý,vì vậy hoạt động của
nó tuân thủ các quy định của luật định,ít hoặc không tuỳ thuộc vào ngời quản
lý,mang tính ổn định đối với những ngời tham gia bảo hiểm với sự tham gia trực
tiếp của nhà nớc ,bảo hiểm tiền gửi tạo ra một cơ chế giám sát,đánh giá,phân
loạI các tổ chức tín dụng,sử lý những khó khăn của các tổ chức tín dụng,sứ lý
những khó khăn của tổ chức,đồng thời có thể nhân đợc sự hỗ trợ về tàI chính
của chính phủ khi cần thiết.
2.2.Số tiền bảo hiểm.
4
-Số tiền bảo hiểm là số d tiền gửi có kỳ hạn trong báo cáo số d tiền gửi của mỗi
quý của quỹ tín dụng.
2.3.Phí bảo hiểm.
-Định nghĩa:Phí bảo hiểm là số tiền quỹ tín dụng phảI trả cho ngời bảo hiểm
để bảo hiểm số d tiền gửi có kỳ hạn của quỹ tạI thời điẻm cuối của mỗi quý.

-Công thức: P=m x (R/365) x 90
trong đó: P:phí bảo hiểm theo quý
m:số d tiền gửi có kỳ hạn
R:tỉ lệ phí bảo hiểm
90:số ngày của một quý.
-Tổ chức hoạt động BHTG khi áp dụng hình thức góp phí thờng xuyên
đối với khách hàng tham gia BHTG cần xác định laọi tiền gửi thuộc đối
tợng bảo hiểm và tỷ lệ phí bảo hiểm ddẻ làm cơ sở để tính phí BHTG
hằng năm của tổ chức tham gia BHTG đợc xác định theo công thức tổng
quát sau: Pa=r x D
Trong đó:
Pa:là mức phí BHTG hàng năm một tổ chức tham gia BHTG phảI đóng
r:là tỉ lệ phí BHTG áp dụng đối với tổ chức tham gia BHTG
D:là gía trị tiền gửi thuộc đối tợng bảo hiểm tạI tổ chức tham gia
BHTG(thông thờng lấy số bình quân một ngày trong năm).
5
-Việc xác định loạI tiền gửi nào thuộc đối tợng đợc bảo hiểm và làm cơ sở để
tính phí bảo hiểm tiền gửi định kỳ tuỳ thuộc vào chính sách tiền tệ của mỗi
quốc gia.Tiền gửi tiết kiệm và tiền gửi của cá nhân bằng nội tệ là loạI tiền gửi
mà đến nay tất cả các hệ thống BHTG trên toàn thế giới đều bảo vẹ trực tiếp
thông qua chi trả bảo hiểm tiền gửi.
2.4.Đối tợng tham gia bảo hiểm.
-Đối tợng tham gia bảo hiểm là các quỹ tín dụng BH chỉ bảo hiểm trách nhiêm
của quỹ đối với các khoản tiền gửi có ky hạn.
2.5.Các rủi ro đợc bảo hiểm.
-Sự phá sản của quỹ tín dụng
-Sự giảI thể bắt buộc của quỹ tín dụng
-PhảI chấp hành một mệnh lênh thanh lý vì một lý do khác với việc phá sản hay
mất khả năng thanh toán của quỹ tín dụng
-Không thể thực hiện việc thanh toán cho những ngời gửi tiền vì một mệnh lệnh

của toà án đối với quỹ tín dụng.
2.6.Các rủi ro loạI trừ.
-Vi phạm nhghiêm trọng các quy định về tiền tệ tín dụng,thanh toán đã nêu
trong pháp lệnh ngân hàng của quỹ tín dụng.
-GiảI thể tự nguyện vì cổ đông thấy mục tiêu thành lập quỹ không đạt đợc hoặc
muốn thu hồi lạI vôns hay có nhu cầu cảI tổ lạI cơ cấu của quỹ tín dụng.
-Ngừng hoạt động do chiến tranh,nội chiến ..
3.Hoạt động của BHTG.
6