Phân tích quy trình gửi tiền tiết kiệm của ngân hàng nông nghiệp và phát triển nông thôn việt nam
Bạn đang xem bản rút gọn của tài liệu. Xem và tải ngay bản đầy đủ của tài liệu tại đây (812.11 KB, 49 trang )
MỤC LỤC
!"
#$%&'()*'&+
$,&(-(&+ .
/0)&+ 123(.
4 &!"5
678/9:;<=>?=@A8B
CDEF'(-GHB
I-C'!"J==-= 3KL
=FF)4&M
I=N&O "'P2-
IQ !"2-
IRH*!"S#&Q
I.S#&&T*- UVI
QWXO YGF.
QI-W&UO "Z
QQ$ T+&[Q
QQ\ YGF&EQ
QQQ\ YGFG]QQ
QI^-C-Y _ +`&QQ
QIa _ 'U$ GbQQ
QIQa _ G"+ QQ
1
QIIa _ c-QI
QIa _ d0e fQI
QI.a _ S#&QI
QWFDV"DVQI
Q^-C--ghKGiQI
QQ-j #&DE&hDV"DViQ
QI;,Tj #&DE&hDV"DVP"&G"*iQ.
678I7;Pk>?lm<=K:=<8>?lI
I,DnbUS I
IWF2H'*#d0%(I
IQWX-="oUVI
IIWX-*#USGD,TI
IQ;,TpG*N&O -!"&S('&E0dS*I5
II;,TGF2*4D#&S('IZ
II&S('*nDN&E'#IL
IIQ&S('G]UqM
III&S('G]'#dW&dr)
II&S('-d&EQ
I3es1-&-'O YGF&E0dS*Q
I6 H*!"O YGFQ
IQ/ Y0H*!"O YGF5
678/t=uZ
/0O X)$%Z
Qb&)0Z
I$v&(-GHZ
2
=m>>?=K/9:L
3
PHẦN MỞ ĐẦU
Lý do chọn đề tài:
- Trong những năm qua, hệ thống các Ngân hàng Việt Nam đã tiến hành ứng
dụng Công nghệ thông tin vào hầu hết các nghiệp vụ Ngân hàng, hỗ trợ mạnh
mẽ cho việc xử lý tự động các nghiệp vụ Ngân hàng và hỗ trợ phần nào công tác
quản lý.
- Nhằm vận dụng những kiến thức đã học về ngành Hệ thống thông tin quản lý
vào thực tiễn để tìm hiểu về nghiệp vụ của Ngân hàng, mô tả, phân tích những
lợi ích của việc tin học hoá và mô hình xử lý tập trung. Qua đó có cái nhìn toàn
diện và rõ ràng về hệ thống này, để có thể ứng dụng vào nhiều lĩnh vực khác
trong đời sống.
- Với sự phát triển mạnh mẽ của nền kinh tế và mức thu nhập ngày càng nâng cao
của người dân, gửi tiền Tiết kiệm là một nhu cầu cần thiết và được nghĩ đến đầu
tiên, bởi những lợi ích thiết thực mà nó mang lại.
- Kết hợp hai khía cạnh trên, em quyết định chọn đề tài “Phân tích quy trình gửi
tiền tiết kiệm” của Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Việt
Nam để làm rõ sự vận hành, xử lý của quy trình từ con người cho đến Hệ thống
tin học.
Mục tiêu của đề tài:
- Tìm hiểu về quy trình, dữ liệu phát sinh và mô hình quản lý của nghiệp vụ mở
tài khoản tiết kiệm tại Agribank.
- Hiểu được quy trình xử lý của Hệ thống trung tâm. Qua đó, thiết kế có thể thiết
kế lại cơ sở dữ liệu và trình tự thực hiện của các nghiệp vụ trong quy trình
- Đưa ra nhân xét, đánh giá cho quy trình.
Đối tượng và phạm vi nghiên cứu:
Đối tượng nghiên cứu:
- Quy trình gửi Tiết kiệm thực tiển tại Ngân hàng.
4
- Tài liệu, chứng từ đầu vào do Ngân hàng cung cấp.
- Hệ thống IPCAS phần nghiệp vụ Quản lý thông tin khách hàng và nghiệp vụ
Tiền gửi.
Phạm vi nghiên cứu:
- Các nghiệp vụ phát sinh trong quy trình gửi tiền tiết kiệm
Phương pháp nghiên cứu:
- Lưu đồ chứng từ để mô hình hoá dòng chứng từ, dữ liệu.
- Usecase để mô tả các tình huống nghiệp vụ.
- Microsoft Office Access 2007 để thiết kế lại cơ sở dữ liệu.
- Sơ đồ trình tự (Sequence Diagram) để mô tả lại từng nghiệp vụ.
Kế hoạch nghiên cứu, thực tập:
S
T
T
Tên Công Việc
Thời
Gian
Bắt Đầu Kết Thúc
1 Khảo sát hiện trạng 20 ngày 9/1/2012 29/1/2012
2
Khảo sát hiện trạng Agribank chi nhánh
Thuận An
6 ngày 9/1/2012 14/1/2012
3 Tìm hiểu thông tin về Hệ thống IPCAS 6 ngày 15/1/2012 20/1/2012
4
Viết và chỉnh sửa báo cáo, nghỉ Tết
dương lịch
8 ngày 21/1/2012 29/1/2012
5 Tìm hiểu quy trình gửi tiền tiết kiệm 26 ngày 30/1/2012 29/2/2012
6 Tìm hiểu quy trình thủ công 10 ngày 30/1/2012 9/2/2012
Viết và sửa quy trình 7 ngày 10/2/2012 16/2/2012
7
Tìm hiểu các chức năng xử lý của Hệ
thống
9 ngày 17/2/2012 25/2/2012
8
Xây dựng Cơ sở dữ liệu và mô tả nghiệp
vụ
24 ngày 26/2/2012 20/3/2012
5
Xây dựng cơ sở dữ liệu 10 ngày 26/3/2012 6/3/2012
Trình bày và sửa báo cáo 3 ngày 7/3/2012 9/3/2012
9 Tìm hiểu sơ đồ của Hệ thống 4 ngày 10/3/2012 13/3/2012
10
Tìm hiểu trình tự thực hiện các nghiệp
vụ của quy trình
4 ngày 14/3/2012 17/3/2012
11 Viết và sửa báo cáo 3 ngày 18/2/2012 20/3/2012
Nội dung của đề tài:
Chương 1: Khảo sát hiện trạng
Chương 2: Phân tích quy trình gửi tiền tiết kiệm
Chương 3: Cơ sở dữ liệu và các thao tác nghiệp vụ
Chương 4: Kết luận
6
CHƯƠNG 1: KHẢO SÁT HIỆN TRẠNG
1.1 Giới thiệu Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển Nông Thôn Chi nhánh
Thuận An:
1.1.1 Lịch sử hình thành và phát triển:
Ngân Hàng Nông Nghiệp Phát Triển Việt Nam được thành lập vào ngày
26/03/1988 theo Nghị định số 53/HĐBT của chính phủ. Ngân hàng được thành lập trên
cơ sở một số cục vụ, Ngân hàng nhà nước Trung ương, các chi nhánh trực thuộc được
tách từ các Ngân Hàng Nông Nghiệp (NHNN) chi nhánh tỉnh, thành phố và tiếp nhận
mạng lưới, con người, bộ máy, cơ sở vật chất… của các chi nhánh NHNN huyện, thị.
Đến ngày 14/11/1990 Thủ tướng Chính phủ ký quyết định số 400/CT thành lập Ngân
Hàng Nông Nghiệp Việt Nam thay thế cho Ngân Hàng Phát Triển Nông Nghiệp Việt
Nam. Từ ngày 15/11/1996 Thống đốc NHNN ký quyết định số 280/QĐ-NHNN đổi tên
Ngân Hàng Nông Nghiệp Việt Nam thành Ngân Hàng Nông Nghiệp và Phát Triển
Nông Thôn Việt Nam (NHNN&PTNT Việt Nam). Đây là doanh nghiệp nhà nước hạng
đặc biệt thực hiện hoạt động ngân hàng và các hoạt động kinh doanh khác có liên quan
vì mục tiêu lợi nhuận , góp phần thực hiện các mục tiêu của nhà nước.
NHNN&PTNT Chi nhánh Khu công nghiệp Sóng Thần được thành lập ngày
27/09/2007 theo quyết định số 959/QĐ/HĐQT-TCCB ngày 12/09/2007. Đây là chi
nhánh cấp I của NHNN&PTNT Việt Nam. Sau đó không ngừng phát triển và thành lập
thêm 2 chi nhánh cấp II ở Thuận An và Dĩ An. NHNN&PTNT Chi nhánh Huyện
Thuận An là doanh nghiệp nhà nước hoạt động kinh doanh đa năng trong lĩnh vực tài
chính, tiền tệ Ngân Hàng, mục tiêu hoạt động không chỉ vì lợi nhuận thuần tuý mà còn
phục vụ cho các mục tiêu phát triển kinh tế - xã hội của đất nước và các chương trình
chính sách xã hội khác. Trong tình hình hoạt động trên lĩnh vực tài chính tín dụng diễn
ra khá gay gắt nhưng chi nhánh NHNN&PTNT Huyện Thuận An đã tận dụng những
lợi thế, kịp thời đưa ra những phương thức kinh doanh phù hợp, linh hoạt và đã đạt
7
được nhiều kết quả nhất định trong hoạt động kinh doanh, góp phần khẳng định vị thế
và thương hiệu NHNN&PTNT Việt Nam.
1.1.2 Cơ cấu tổ chức của đơn vị:
Giám đốc: Phụ trách điều hành chung toàn Chi nhánh. Trực tiếp chỉ đạo các phòng
ban.
Phó giám đốc: Hỗ trợ cùng Giám đốc phụ trách điều hành Chi nhánh, phụ trách các
phòng ban.
8
GIÁM ĐỐC
PHÓ GIÁM ĐỐC
PHÒNG KIỂM TRA,
KIỂM SOÁT
PHÒNG
KẾ
TOÁN
NGÂN
QUỸ
PHÒNG
HÀNH
CHÍNH
NHÂN
SỰ
PHÒNG
KDNT
&TTQT
PHÒNG
KẾ
HOẠCH
KINH
DOANH
CÁC CHI
NHÁNH,
PHÒNG
GD
TRỰC
THUỘC
Phòng kiểm tra, kiểm soát nội bộ: Nhiệm vụ thực hiện là kiểm tra nội bộ bên trong
Chi nhánh về: kế toán tài chính và nghiệp vụ tín dụng, công tác an toàn kho quỹ, các
mặt hoạt động tại Chi nhánh.
Phòng kế toán ngân quỹ: Kiểm soát chứng từ, thực hiện thu chi tại Chi nhánh,
quyết toán năm tài chính.
Phòng hành chính nhân sự: Thực hiện các công việc như tổ chức nhân sự (tuyển
dụng, theo dõi, kiểm tra việc thực hiện nội quy, tính toán tiền lương, thưởng…)
Phòng kinh doanh ngoại tệ và thanh toán quốc tế: Đây là bộ phận giao dịch trực
tiếp với khách hàng để cung cấp các sản phẩm dịch vụ ngân hàng đến khách hàng như:
mở tài khoản tiền gửi, huy động tiền gửi các loại, kỳ phiếu, thanh toán trong nước và
quốc tế, chuyển tiền, mua bán ngoại tệ, chi trả kiều hối…
Phòng kế hoạch kinh doanh – dịch vụ thẻ: Thực hiện nhiệm vụ tiếp thị các sản
phẩm, dịch vụ của ngân hàng. Trực tiếp thực hiện các nghiệp vụ cho vay, bảo lãnh,
thiết lập thông tin khách hàng.
1.1.3 Các dịch vụ của NHNN&PTNT Chi nhánh Thuận An:
Hiện tại Chi nhánh NHNN&PTNT huyện Thuận An đang thực hiện các dịch vụ
hiện có của một ngân hàng hiện đại:
- Nghiệp vụ tiền gửi/ tài khoản
- Nghiệp vụ tín dụng
- Nghiệp vụ bảo lãnh
- Nghiệp vụ chiết khấu
- Thanh toán quốc tế
- Phone Banking
- Thẻ ATM – Thẻ ghi nợ
- Chuyển tiền nhanh trong và ngoài nước
9
- Cung cấp các dịch vụ kiểm ngân tại chỗ, dịch vụ thu hộ, chi hộ theo yêu cầu của
khách hàng và thực hiện các dịch vụ tài chính ngân hàng hiện đại.
1.1.4 Tình hình hoạt động:
Nhờ thực hiện tốt công tác huy động vốn, ngân hàng đã chủ động đầu tư chuyển
dịch cơ cấu kinh tế theo đúng hướng của ngành, tập trung phục vụ theo nhu cầu sản
xuất, thanh toán, tiêu dùng của mọi khách hàng trên toàn địa bàn hoạt động. Với việc
nhu cầu khách hàng ngày càng gia tăng về số lượng cũng như loại hình dịch vụ,
NHNN&PTNT chi nhánh Thuận An đã tập trung nâng cao chất lượng dịch vụ, nâng
cao chất lượng đội ngũ cán bộ công nhân viên, đáp ứng tốt nhu cầu của khách hàng.
Ngoài các dịch vụ của một ngân hàng truyền thống, các loại dịch vụ của nghiệp vụ
ngân hàng hiện đại như bảo lãnh, nghiệp vụ chiết khấu, thanh toán quốc tế, phone
banking, thẻ ATM, chuyển tiền nhanh trong và ngoài nước… được mở rộng và hoạt
động hiệu quả, tiện ích mà nó đem lại cho khách hàng nói riêng và nền kinh tế là rất
lớn.
Công tác chăm sóc khách hàng cũng luôn được quan tâm, các ý kiến khách hàng
luôn được giải quyết kịp thời nên số lượng khách hàng đến với chi nhánh ngày càng
gia tăng. Chính sự phát triển không ngừng và luôn hướng tới khách hàng đã tạo nên uy
tín của đơn vị ngày càng cao trên thị trường tài chính, là địa chỉ đáng tin cậy của các
doanh nghiệp, hộ gia đình, cá nhân trên địa bàn khi có nhu cầu về các dịch vụ tài
chính.
1.2 Hiện trạng tin học:
- Hệ thống máy tính của Chi nhánh được trang bị hiện đại, kết nối trực tiếp với hệ
thống máy chủ Trung tâm.
- Các nhân viên đều thành thạo các phần mềm văn phòng thông thường và được
đào tạo để sử dụng phần mềm IPCAS chuyên biệt của Ngân hàng.
10
1.3 Giới thiệu IPCAS - Dự án hiện đại hoá hệ thống thanh toán nội bộ và kế toán
khách hàng:
1.3.1 Tổng quan về Dự án:
Năm 1995 Chính phủ Việt Nam ký với Ngân hàng Thế giới hiệp định tín dụng trị
giá 49 triệu USD để tài trợ cho Dự án Hiện đại hoá Ngân hàng và Hệ thống thanh toán
Việt nam. Năm 1997, dự án được tách ra thành 7 tiểu dự án của Ngân hàng Nhà nước
và 6 ngân hàng thương mại. Dự án IPCAS (dự án Thanh toán nội bộ ngân hàng và kế
toán khách hàng của NHNN&PTNT VN) là một trong 7 tiểu dự án đó.
Dự án IPCAS với trị giá 10 triệu USD, đứng thứ 2 sau NHNN, được chính thức
khởi động vào tháng ba năm 2002, do Nhà thầu Liên danh Hyundai (liên danh giữa
công ty Hyundai CNTT và công ty HP) đảm nhiệm.
14 tháng 4 năm 2003, Hệ thống IPCAS được chính thức triển khai tại Hội sở Hà
Nội. Sau thời gian thử nghiệm, Ban Lãnh đạo NHNN&PTNT VN đã quyết định triển
khai giai đoạn hai của dự án tới các chi nhánh trên toàn quốc.
1.3.2 Mục tiêu của dự án:
- Xây dựng Hệ thống Thanh toán Ngân hàng và Kế toán Khách hàng tin cậy, an
toàn và mạnh để đảm bảo kinh doanh hiệu quả và đáp ứng các yêu cầu của nền
kinh tế quá độ và đang tăng trưởng.
- Đáp ứng những thay đổi và sự tăng lên về nhu cầu của khách hàng.
- Hiện đại hoá Hệ thống Thanh toán Ngân hàng và Kế toán Khách hàng, bao gồm
tất cả các nghiệp vụ ngân hàng và các hoạt động quản lý.
- Tăng thị phần, tăng số lượng khách hàng và các sản phẩm ngân hàng của
NHNN.
- Giảm chi phí quản lý, cải thiện hiệu suất và tăng khả năng sinh lợi của Ngân
hàng.
11
- Cung cấp các dịch vụ ngân hàng đa dạng và thuận tiện nhằm đáp ứng nhu cầu
ngày càng tăng của khách hàng.
- Giảm thời gian trôi nổi, đẩy nhanh quay vòng vốn và tăng hiệu quả kinh doanh.
- Cải tiến các hoạt động kế toán và kiểm soát nội bộ.
- Xây dựng một hệ thống CNTT hiện đại nhằm hỗ trợ hoạt động kinh doanh và
quản lý nghiệp vụ của NHNN.
- Tích hợp với các dịch vụ ngân hàng mới trong tương lai và các dịch vụ ngân
hàng quốc tế.
1.3.4 Đặc điểm của Hệ thống:
Hệ thống xử lý giao dịch trực tuyến tập trung:
- Toàn bộ dữ liệu được tập trung tại Trung tâm Xử lý chính tại C3 Phương liệt
- Tại các chi nhánh chỉ có các máy PC kết nối trực tiếp vào hệ thống máy chủ
Trung tâm.
- Máy chủ tại chi nhánh chỉ chứa dữ liệu tạm thời, được sử dụng khi đường
truyền bị gián đoạn.
Lý do sử dụng mô hình xử lý tập trung:
- Cung cấp được các giao dịch ngân hàng cho khách hàng tại bất kỳ chi nhánh
nào ( giao dịch gửi nhiều nơi rút nhiều nơi).
- Có khả năng cung cấp được các dịch vụ ngân hàng mới như ATM, Thẻ Debit,
Thẻ Credit, Phone Banking, Internet Banking…
- Nâng cao khả năng giám sát, quản lý.
- Quản lý thống nhất khách hàng, giảm thiểu được rủi ro.
Ưu điểm của mô hình xử lý tập trung:
- Dễ dàng hỗ trợ cho người sử dụng.
- Khả năng cung cấp các dịch vụ ngân hàng mới cho khách hàng.
12
- Đáp ứng yêu cầu về thông tin cho các cấp.
- Dễ dàng bảo trì hệ thống.
1.3.5 Hệ thống gồm các Module:
- Quản lý Hồ sơ khách hàng.
- Sổ cái.
- Tiền gửi.
- Tín dụng.
- Tài trợ thương mại
- Chuyển tiền
- Treasury
- ATM/POS
- Thẻ Tín dụng
- Giao diện
1.4 Hiện trạng về nghiệp vụ gửi tiền tiết kiệm tại Chi nhánh:
Với chất lượng cuộc sống ngày càng tăng cao ngày nay, khi mà người dân đã ăn no
mặc ấm thì điều người ta nghĩ đến đầu tiên là lên kế hoạch thu chi hợp lý, để có thể
tích trữ một khoản tiền dự phòng cho tương lai. Đáp ứng nhu cầu đó, Ngân hàng
NHNN&PTNT Việt Nam đã triển khai sản phẩm tiền gửi tiết kiệm giúp khách hàng
vừa tránh được rủi ro khi tự cất giữ tiền, lại có thêm một khoản lãi theo định kỳ.
Hiện Ngân hàng đang có các hình thức gửi tiền tiết kiệm với mức phí và lãi suất
khác nhau, tạo nên sự đa dạng và phù hợp với nhu cầu của từng đối tượng khách hàng:
- Tiết kiệm không kỳ hạn
- Tiết kiệm có kỳ hạn trả lãi trước toàn bộ
- Tiết kiệm có kỳ hạn trả lãi sau toàn bộ
- Tiết kiệm có kỳ hạn trả lãi trước định kỳ
- Tiết kiệm có kỳ hạn trả lãi sau định kỳ
- …
13
Trước đây, đa số các Ngân hàng đều áp dụng cơ chế hoạt động nhiều cửa, nghĩa là
mỗi giao dịch viên đảm nhận một nhiệm vụ riêng biệt, gây rắc rối về mặt thủ tục và
lãng phí nhân lực.
Vì thế, NHNN&PTNT đã triển khai hệ thống IPCAS với chế độ giao dịch một cửa,
cơ chế xử lý tập trung trực tuyến này đã đem đến nhiều tiện lợi cho khách hàng cũng
như công tác quản lý của Ngân hàng.
Để hiểu rõ hơn về quy trình gửi tiền tiết kiệm tại NHNN&PTNT Việt Nam cũng
như cách Hệ thống IPCAS vận hành, xử lý và lưu trữ thông tin như thế nào, mang đến
những cải tiến và lợi ích gì khi áp dụng vào quy trình thực tế, chúng ta hãy cùng tìm
hiểu ở các chương sau.
14
CHƯƠNG 2: QUY TRÌNH GỬI TIỀN TIẾT KIỆM
2.1 Mô tả quy trình:
2.1.1 Quy trình gửi tiền:
Hình 1.1: Quy trình gửi tiền tiết kiệm
Theo sơ đồ như trên, quy trình gửi tiền được tiến hành theo các bước như sau:
Bước 1: Khách hàng xuất trình Chứng minh nhân dân (CMND) (hoặc hộ chiếu) và
thông báo số tiền gửi cho Giao dịch viên của Ngân hàng.
Khách hàng điền đầy đủ các thông tin trên Giấy gửi tiết kiệm như : thông tin người
gửi (họ tên, số CMND, ngày cấp, nơi cấp, địa chỉ), thông tin gửi tiết kiệm (số tiền
gửi, loại tiền gửi. loại tiết kiệm).
15
Bước 2: Giao dịch viên căn cứ vào CMND và yêu cầu của khách hàng, nhập các
thông tin (họ tên, địa chỉ, số CMND, nơi cấp, ngày cấp, số tiền gửi, kỳ hạn gửi…)
vào máy, in ra Giấy gửi tiền và Phiếu lưu (trường hợp gửi lần đầu) cho khách hàng.
Bước 3: Khách hàng:
- Kiểm tra các yếu tố trên Giấy gửi tiền, nếu đúng thì ký tên (ghi rõ họ tên),
đăng ký chữ ký mẫu lên Phiếu lưu (trường hợp gửi lần đầu) và chuyển trả lại
cho Giao dịch viên.
- Đồng thời lập bảng kê các loại tiền nộp (ký tên) và nộp tiền lại cho bộ phận
Kế toán.
Bước 4: Giao dịch viên in các yếu tố vào Sổ tiết kiệm, Phiếu lưu và ký tên lên toàn
bộ chứng từ (gấy gửi tiền, sổ tiết kiệm, phiếu lưu) chuyển sang cho Kế toán.
Bước 5: Kế toán đối chiếu các yếu tố trên Sổ tiết kiệm, Phiếu lưu với số tiền nộp
ghi trên Bảng kê các loại tiền nộp, nếu đúng thì ký tên lên tất cả các chứng từ và
chuyển lại Sổ tiết kiệm, Phiếu lưu cho Kiểm soát.
Bước 6: Kiểm soát kiểm tra lại các yếu tố ghi trên Sổ tiết kiệm, Phiếu lưu và đối
chiếu số liệu trên máy, nếu đúng thì ký tên lên tất cả chứng từ, duyệt trên máy và
chuyển Sổ tiết kiệm cho Kế toán để trả cho khách hàng.
Bước 7: Kế toán chuyển Sổ tiết kiệm lại cho khách hàng lưu giữ.
2.1.2 Quy trình rút tiền – đóng tài khoản:
16
Hình 2.1: Quy trình rút tiền
Bước 1: Khách hàng đến rút tiền phải mang theo sổ tiết kiệm, CMND (hộ chiếu) đã
đăng ký lúc gửi tiền và thông báo số tiền cần chuyển cho Giao dịch viên.
Bước 2: Giao dịch viên nhập vào số Sổ tiết kiệm để xem các thông tin khách hàng,
loại tiết kiệm, ngày gửi, ngày đến hạn, lãi suất, tiền lãi, tiền lãi nhập vốn, tiền vốn
và in ra Giấy rút tiền cho khách hàng.
Bước 3: Khách hàng kiểm tra Giấy rút tiền, nếu đúng ký tên( ghi rõ họ tên).
Bước 4: Giao dịch viên đối chiếu chữ ký của khách hàng trên giấy rút tiền với mẫu
trên Phiếu lưu, nếu đúng in số tiền rút vào Sổ tiết kiệm, Phếu lưu và ký tên lên toàn
bộ chứng từ, chuyển cho Kiểm soát.
Bước 5: Kiểm soát kiểm tra Giấy rút tiền, Sổ tiết kiệm, Phiếu lưu và đối chiếu với
số liệu trên máy, nếu đúng ký tên, duyệt trên máy rồi chuyển cho Kế toán để chi
tiền cho khách hàng.
Bước 6: Kế toán:
17
- Chi tiền cho khách hàng, yêu cầu khách hàng ký tên lên Bảng kê các loại
tiền rút, sau đó Kế toán ký tên lên tất cả các chứng từ và chuyển trả Sổ tiết
kiệm cho khách hàng (trường hợp sổ còn số dư).
- Chuyển Giấy rút tiền, Phiếu lưu cho Giao dịch viên theo qui định.
2.1.3 Các thông tin liên quan:
- Các hình thức tiết kiệm: bao gồm gửi tiền không kỳ hạn, có kỳ hạn từ 1 tháng, 3
tháng, 6 tháng hoặc 12 tháng.
- Đối tượng giao dịch:
+ Cá nhân là người Việt Nam, người nước ngoài cư trú tại Việt Nam.
+ Đối với người Việt Nam: phải có CMND.
+ Đối với người nước ngoài: phải có hộ chiếu và thị thực nhập cảnh còn thời
hạn hiệu lực, thẻ thường trú, thẻ tạm trú (nếu có).
- Loại tiền giao dịch: Đồng Việt Nam và các loại ngoại tệ mạnh.
- Mức gửi tiền tiết kiệm:
+ Mức gửi tiền tiết kiệm tối thiểu 100.000 đồng đối với đồng Việt Nam và 50
USD hoặc ngoại tệ khác quy đổi tương đương.
+ Không hạn chế mức gửi tối đa.
- Lãi suất khách hàng được hưởng: Mức lãi suất gửi tiền về cơ bản áp dụng cho
loại tiền gửi không kỳ hạn và có kỳ hạn như sau:
+ Tiền gửi không kỳ hạn áp dụng lãi suất thả nổi, tiền gửi thay đổi theo mức
lãi suất do Ngân hàng công bố trong từng thời kỳ.
+ Tiền gửi có kỳ hạn áp dụng lãi suất cố định trong suốt thời gian từ ngày gửi
cho đến ngày đáo hạn.
- Phương pháp tính lãi:
+ Tính lãi theo tích số: cho loại không kỳ hạn
18
Tiền lãi = ∑(( Số dư * Lãi suất / 30) * Số ngày)
Vd: Với số tiền gửi không kỳ hạn là 10 triệu.
Ngày gửi: 1/1/2004, ngày tất toán: 10/1/2004.
Giả sử lãi suất từ ngày 1/1/2004 đến 5/1/2004 (5 ngày) là 0,2%
Giả sử lãi suất từ ngày 5/1/2004 đến 10/1/2004 (5 ngày) là 0,3%
=> Lãi suất = ((10.000.000 * 0,2%) / 30) * 5 + ((10.000.000 * 0,3%) / 30 *
5) = 6666
+ Tính lãi theo món: cho loại tiết kiệm có kỳ hạn
Tiền lãi = Số dư * Số tháng gửi * Lãi suất
Vd: Với số tiền gửi là 10 triệu cho kỳ hạn 12 tháng lãi suất 0,69%/tháng (lãi
trả sau)
=> Lãi suất = 0,69% * 12 * 10.000.000 = 828.000
- Phương thức trả lãi:
+ Tiền gửi không kỳ hạn: Tiền lãi được nhập vào gốc tháng hoặc quý hoặc vào
ngày rút hết số dư nếu khách hàng không đến lĩnh lãi.
+ Tiền gửi có kỳ hạn: tiền lãi được trả trước vào ngày khách hàng gửi tiền (đối
với loại tiết kiệm trả lãi trước); hoặc được trả định kỳ tháng, quý, 6 tháng, 1
năm (đối với loại tiết kiệm trả lãi định kỳ); hoặc trả lãi cuối kỳ (đối với loại
tiết kiệm trả lãi sau).
- Rút vốn trước hạn (áp dụng lãi bậc thang):
Khách hàng gửi tiền có kỳ hạn khi có nhu cầu rút vốn trước hạn được áp dụng
lãi suất ở kỳ hạn tương đương với thời gian gửi thực tế hoặc mức lãi suất ở kỳ hạn
ngắn hơn kế trước (nếu Ngân hàng không huy động loại kỳ hạn tương đương thời
gian khách hàng đã gửi).
Vd: Khách hàng gửi 10 triệu loại tiết kiệm 12 tháng lãnh lãi cuối kỳ, lãi suất
0,7%/tháng:
19
Ngày gửi: 1/4/2002, ngày đáo hạn: 1/4.2003.
Ngày xin tất toán: 6/8/2002 => thời gian thực gửi là: 4 tháng, 5 ngày.
Nếu tại thời điểm đó Ngân hàng có huy động Tiết kiệm 3 tháng (LS:
0,3%/tháng) và không kỳ hạn (LS: 0,2%/tháng) thì tiền lãi sẽ là:
+ Trả lãi kỳ hạn 3 tháng: 10.000.000*3*0,6% = 180.000(VND)
+ Trả lãi kỳ hạn 1 tháng: 10.000.000*1*0,3% = 30.000(VND)
+ Trả lãi không kỳ hạn: (10.000.000*5*0,2%)/30 = 3.300(VND)
Tổng cộng: 213.300(VND)
- Tái ký gửi:
Khi đến hạn, nếu khách hàng chưa cần dùng số tiền gửi tại Ngân hàng hoặc
không có yêu cầu gì khác thì Ngân hàng sẽ tự động nhập lãi vào gốc và chuyển toàn
bộ số tiền đó sang kỳ hạn mới cùng kỳ hạn khách hàng đã gửi hoặc chuyển sang
loại kỳ hạn ngắn hơn kế tiếp nếu vào thời điểm đó Ngân hàng không huy động loại
kỳ hạn cũ. Mức lãi suất áp dụng cho kỳ hạn mới sẽ áp dụng theo biểu lãi suất hiện
Ngân hàng đang huy động.
- Phong tỏa sổ tiết kiệm:
Sổ tiết kiệm bị phong tỏa khi khách hàng làm mất sổ hoặc cầm sổ để vay tiền
- Ủy quyền khi rút tiền, thừa kế:
+ Khách hàng có thể ủy quyền cho người khác đến ngân hàng lĩnh thay mình.
+ Sổ, phiếu tiết kiệm được chuyển cho người thừa kế theo di chúc hoặc thừa
kế theo pháp luật thụ hưởng.
- Các chính sách khách hàng liên quan đến người gửi tiết kiệm:
Đối tượng được hưởng chính sách: Khách hàng là cá nhân có số dư tiền gửi
bình quân quý từ 500 triệu đồng trở lên đối với Sở giao dịch, từ 200 triệu đồng trở
lên đối với chi nhánh tỉnh (bao gồm Việt Nam đồng và ngoại tệ quy đổi), gửi có kỳ
hạn từ 3 tháng trở lên và gửi liên tục từ 2 lần trở lên.
20
- Các ưu đãi và khuyến khích đối với khách hàng:
+ Khách hàng sẽ được ưu đãi lãi suất tiền gửi cao hơn lãi suất huy động vốn
bình thường của Ngân hàng 10% lãi suất tiền gửi cùng loại.
+ Đối với khách hàng có số dư tiền gửi thấp hơn đến 20% mức quy định nói
trên được ưu đãi lãi suất tiền gửi cao hơn lãi suất huy động vốn bình thường
của Ngân hàng tối đa 5% lãi suất tiền gửi cùng loại.
- Hạch toán:
Kế toán tiết kiệm phải làm công việc hạch toán mỗi khi có phát sinh tiết kiệm,
nghĩa là với mỗi bút toán phát sinh trong quá trình giao dịch gửi tiền, rút tiền với
khách hàng, Kế toán tiết kiệm phải ghi số tiền vào tài khoản nợ, có thích hợp và lưu
vào hệ thống.
2.2 Lưu đồ chứng từ:
2.2.1 Quy trình gửi tiền:
Hình 2.2: Lưu đồ chứng từ quy trình gửi tiền
21
2.2.2 Quy trình rút tiền
Hình 2.3: Lưu đồ chứng từ quy trình rút tiền
2.3 Xác định các yêu cầu chức năng:
2.3.1 Yêu cầu về lưu trữ:
- Quản lý (thêm, xóa, sửa) thông tin khách hàng.
- Quản lý (thêm, xóa, sửa) các thông tin trên sổ tiết kiệm của một khách hàng.
- Quản lý (thêm, sửa) các thông số chung (như: loại tiền tệ, số hiệu tài khoản,…)
- Quản lý (thêm, sửa) các loại tiết kiệm và lãi suất tương ứng.
- Quản lý (thêm, xóa, sửa) các phát sinh giao dịch với khách hàng.
- Quản lý (thêm, sửa) thông tin Ngày giao dịch.
2.3.2 Yêu cầu tra cứu:
- Tra cứu thông tin khách hàng.
- Tra cứu thông tin sổ tiết kiệm của một khách hàng.
22
2.3.3 Yêu cầu tính toán:
- Tính tiền lãi tiết kiệm bao gồm lãi đúng hạn cho sổ có kỳ hạn, sổ không kỳ hạn
và lãi bậc thang cho sổ có kỳ hạn lãnh lãi không đúng hạn.
2.3.4 Yêu cầu kết xuất:
- Giấy gửi/ rút tiền.
- Phiếu tính lãi các loại.
- Hoạt động của một sổ tiết kiệm.
- Các phát sinh giao dịch trong ngày.
- Danh sách sổ tiết kiệm mở trong tháng, năm.
- Danh sách hợp đồng đang quá hạn.
- Thông báo lãi đến hạn.
- Danh sách các sổ tiết kiệm đến hạn tất toán.
2.3.5 Yêu cầu hệ thống:
- Phân quyền người sử dụng.
2.4 Mô hình Usecase:
2.4.1 Xác định các tác nhân (Actor):
STT Tác nhân (Actor) Diễn giải
1
Quản trị hệ thống
Người thực hiện các chức năng phân quyền và chịu
trách nhiệm quản lý các thông số chung ccủa hệ
thống.
2
Người sử dụng
Người sử dụng chương trình
23
3
Giao dịch viên
Người trực tiếp giao dịch với khách hàng
4
Kế toán
Người chịu trách nhiệm quản lý hồ sơ tiết kiệm, lập
báo cáo hằng tháng, hằng năm (hoặc khi có yêu cầu
của cấp trên), thực hiện các nghiệp vụ cuối ngày
như lãi nhập vốn, tái ký gửi cho Sổ tiết kiệm.
5
Kiểm soát
Người duyệt các bút toán phát sinh trong các
nghiệp vụ tiết kiệm. Thường đây là người có quyền
hạn cao nhất trong nghiệp vụ tiết kiệm.
6
Quản trị tiết kiệm
Người chịu trách nhiệm quản lý các thông số thuộc
về nghiệp vụ tiết kiệm.
2.4.2 Các tình huống sử dụng (Usecase):
Phần chung:
- Đăng nhập.
- Quản lý khách hàng .
- Quản lý danh mục.
- Xem/Tra cứu khách hàng .
- Phân quyền.
- Thay đổi tham số.
Nghiệp vụ tiết kiệm:
- Mở sổ/ gửi vốn
- Gửi vốn
24
- Duyệt mở sổ/ gửi vốn.
- Rút vốn/ lãnh lãi.
- Duyệt rút vốn/ lãnh lãi.
- Chuyển kỳ hạn.
- Thực hiện lãi nhập vốn.
- Quản lý hồ sơ tiết kiệm.
- Quản lý sổ tiết kiệm.
- Báo cáo ngày/tháng tiền gửi
- Báo cáo loại tiết kiệm.
- Thống kê theo loại tiền gửi.
- Xem tra cứu sổ tiết kiệm
2.4.3 Sơ hồ tình huống sử dụng (Usecase Diagram):
Phần quản trị hệ thống và quản lý thông tin:
25
