phân tích kết quả cho vay tại ngân hàng thương mại cổ phần sài gòn công thương chi nhánh cà mau

MỤC LỤC
PHẦN MỞ ĐẦU.....................................................................................................................1
PHẦN MỞ ĐẦU.....................................................................................................................1
PHẦN MỞ ĐẦU.....................................................................................................................1
PHẦN MỞ ĐẦU.....................................................................................................................1
1. Đặt vấn đề...........................................................................................................................1
1. Đặt vấn đề.......................................................................................................................1
1. Đặt vấn đề...........................................................................................................................1
2. Mục tiêu nghiên cứu............................................................................................................2
2. Mục tiêu nghiên cứu........................................................................................................2
2. Mục tiêu nghiên cứu............................................................................................................2
3. Phạm vi nghiên cứu.............................................................................................................2
3. Phạm vi nghiên cứu.........................................................................................................2
3. Phạm vi nghiên cứu.............................................................................................................2
4. Phương pháp nghiên cứu.....................................................................................................3
4. Phương pháp nghiên cứu.....................................................................................................3
4. Phương pháp nghiên cứu.................................................................................................3
5. Bố cục đề tài........................................................................................................................4
5. Bố cục đề tài........................................................................................................................4
5. Bố cục đề tài....................................................................................................................4
CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN............................................................................................5
CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN............................................................................................5
CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN............................................................................................5
1.1. Một số vấn đề cơ bản về cho vay.....................................................................................5
1.2. Một số vấn đề cơ bản về cho vay.................................................................................5
1.1. Một số vấn đề cơ bản về cho vay.....................................................................................5
1.1.1. Khái niệm cho vay....................................................................................................5
1.2.1. Khái niệm cho vay................................................................................................5
1.1.1. Khái niệm cho vay....................................................................................................5
1.1.2. Các loại cho vay của ngân hàng................................................................................5
1.1.2. Các loại cho vay của ngân hàng................................................................................5

1.2.2. Các loại cho vay của ngân hàng............................................................................5
1.1.2.1. Căn cứ vào mục đích..........................................................................................5
1.1.2.1. Căn cứ vào mục đích..........................................................................................5
1.1.2.2. Căn cứ vào thời hạn cho vay..............................................................................5
1.1.2.2. Căn cứ vào thời hạn cho vay..............................................................................5
1.1.2.3. Căn cứ vào mức độ tín nhiệm đối với khách hàng.............................................6
1.1.2.3. Căn cứ vào mức độ tín nhiệm đối với khách hàng.............................................6
1.1.2.4. Căn cứ vào phương thức vay.............................................................................6
1.1.2.4. Căn cứ vào phương thức vay.............................................................................6
1.1.3. Điều kiện vay vốn.....................................................................................................8
1.2.3. Điều kiện vay vốn.................................................................................................8
1.1.3. Điều kiện vay vốn.....................................................................................................8
1.1.4. Nguyên tắc vay vốn...................................................................................................8
1.1.4. Nguyên tắc vay vốn...................................................................................................8


Phân tích kết quả cho vay tại NHTMCP Sài gịn Công Thương Chi Nhánh Cà Mau
1.2.4. Nguyên tắc vay vốn...............................................................................................8
1.1.4. Nguyên tắc vay vốn...................................................................................................8
1.1.5. Quy trình cho vay tại ngân hàng...............................................................................9
1.1.5. Quy trình cho vay tại ngân hàng...............................................................................9
1.2.6. Quy trình cho vay tại ngân hàng...........................................................................9
1.2. Rủi ro tín dụng...............................................................................................................16
1.3. Rủi ro tín dụng...........................................................................................................16
1.2. Rủi ro tín dụng...............................................................................................................16
1.2.1. Khái niệm................................................................................................................16
1.2.1. Khái niệm................................................................................................................16
1.3.1. Khái niệm............................................................................................................16
1.2.2. Nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng....................................................................16
1.2.2. Nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng....................................................................16

1.3.2. Nguyên nhân phát sinh rủi ro tín dụng................................................................16
1.2.3. Tác động của rủi ro tín dụng...................................................................................17
1.3.3. Tác động của rủi ro tín dụng...............................................................................17
1.2.3. Tác động của rủi ro tín dụng...................................................................................17
1.3. Bảo đảm tiền vay............................................................................................................18
1.4. Bảo đảm tiền vay........................................................................................................18
1.3. Bảo đảm tiền vay............................................................................................................18
1.3.1. Khái niệm................................................................................................................19
1.3.1. Khái niệm................................................................................................................19
1.4.1. Khái niệm............................................................................................................19
1.3.2. Các hình thức đảm bảo tiền vay..............................................................................19
1.3.2. Các hình thức đảm bảo tiền vay..............................................................................19
1.4.2. Các hình thức đảm bảo tiền vay..........................................................................19
1.4. Một số chỉ tiêu đánh giá kết quả cho vay.......................................................................20
1.4. Một số chỉ tiêu đánh giá kết quả cho vay.......................................................................20
1.5. Một số chỉ tiêu đánh giá kết quả tín dụng..................................................................20
CHƯƠNG 2..........................................................................................................................22
PHÂN TÍCH KẾT QUẢ CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI........................22
CHƯƠNG 2..........................................................................................................................22
PHÂN TÍCH KẾT QUẢ CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI........................22
2.1. Lịch sử hình thành NHTMCP Sài Gịn Cơng Thương...............................................22
2.1. Lịch sử hình thành NHTMCP Sài Gịn Cơng Thương...................................................22
2.1. Lịch sử hình thành NHTMCP Sài Gịn Cơng Thương...................................................22
2.2. Khái qt NHTMCP Sài Gịn Cơng Thương Chi Nhánh Cà Mau.................................23
2.2. Khái qt NHTMCP Sài Gịn Cơng Thương Chi Nhánh Cà Mau.............................23
2.2. Khái qt NHTMCP Sài Gịn Cơng Thương Chi Nhánh Cà Mau.................................23
2.2.1. Vài nét về địa bàn hoạt động của chi nhánh............................................................23
2.2.1. Vài nét về địa bàn hoạt động của chi nhánh.......................................................23
2.2.1. Vài nét về địa bàn hoạt động của chi nhánh............................................................23
2.2.2. Cơ cấu tổ chức.........................................................................................................24

2.2.2. Cơ cấu tổ chức.........................................................................................................24
2.2.2. Cơ cấu tổ chức....................................................................................................24
2.2.3. Chức năng và nhiệm vụ của các phòng ban............................................................24
GVHD: PGS.TS Lê Khương Ninh

SVTH: Nguyễn Thị Thúy Nhỏ


Phân tích kết quả cho vay tại NHTMCP Sài gịn Công Thương Chi Nhánh Cà Mau
2.2.3. Chức năng và nhiệm vụ của các phòng ban............................................................24
2.2.3. Chức năng và nhiệm vụ của các phòng ban........................................................24
2.2.4. Các hoạt động chủ yếu của ngân hàng....................................................................25
2.2.4. Các hoạt động chủ yếu của ngân hàng....................................................................25
2.2.4. Các hoạt động chủ yếu của ngân hàng................................................................25
2.2.5. Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng qua 3 năm 2009 – 2011..............26
2.2.5. Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng qua 3 năm 2009–2011....................26
2.2.5. Kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng qua 3 năm 2009–2011....................26
2.2.6. Thuận lợi, khó khăn và phương hướng, nhiệm vụ cơng tác của chi nhánh năm 2012
...........................................................................................................................................29
2.2.6. Thuận lợi, khó khăn và phương hướng, nhiệm vụ công tác của chi nhánh năm
2012...............................................................................................................................29
2.2.6. Thuận lợi, khó khăn và phương hướng, nhiệm vụ cơng tác của chi nhánh năm 2012
...........................................................................................................................................29
2.2.6.1. Thuận lợi..........................................................................................................29
2.2.6.1. Thuận lợi..........................................................................................................29
2.2.6.2. Khó khăn..........................................................................................................30
2.2.6.2. Khó khăn..........................................................................................................30
2.2.6.3. Phương hướng, nhiệm vụ cơng tác của Saigonbank chi nhánh Cà Mau năm
2012...............................................................................................................................31
2.2.6.3. Phương hướng, nhiệm vụ công tác của Saigonbank chi nhánh Cà Mau năm

2012...............................................................................................................................31
2.3. Phân tích tình hình huy động vốn của ngân hàng giai đoạn 2009 -2011.......................32
2.3. Phân tích tình hình huy động vốn của ngân hàng giai đoạn 2009 -2011...................32
2.3. Phân tích tình hình huy động vốn của ngân hàng giai đoạn 2009 -2011.......................32
2.4. Phân tích kết quả cho vay của ngân hàng qua 3 năm 2009-2011...................................36
2.4. Phân tích kết quả cho vay của ngân hàng qua 3 năm 2009-2011...................................36
2.4.1. Phân tích doanh số cho vay.....................................................................................36
2.4.1. Phân tích doanh số cho vay.................................................................................36
2.4.1. Phân tích doanh số cho vay.....................................................................................36
2.4.1.1. Phân tích doanh số cho vay theo thời hạn........................................................36
2.4.1.1. Phân tích doanh số cho vay theo thời hạn........................................................36
2.4.1.2. Phân tích doanh số cho vay theo ngành kinh tế...............................................40
2.4.1.2. Phân tích doanh số cho vay theo ngành kinh tế...............................................40
2.4.2. Phân tích doanh số thu nợ.......................................................................................43
2.4.2. Phân tích doanh số thu nợ.......................................................................................43
2.4.2. Phân tích doanh số thu nợ...................................................................................43
2.4.2.1. Phân tích doanh số thu nợ theo thời hạn..........................................................43
2.4.2.1. Phân tích doanh số thu nợ theo thời hạn..........................................................43
2.4.2.2. Phân tích doanh số thu nợ theo ngành kinh tế.................................................46
2.4.2.2. Phân tích doanh số thu nợ theo ngành kinh tế.................................................46
2.4.3. Phân tích dư nợ........................................................................................................48
2.4.3. Phân tích dư nợ........................................................................................................48
2.4.3. Phân tích dư nợ...................................................................................................48
2.4.3.1. Phân tích dư nợ theo thời hạn..........................................................................48
2.4.3.1. Phân tích dư nợ theo thời hạn..........................................................................48
GVHD: PGS.TS Lê Khương Ninh

SVTH: Nguyễn Thị Thúy Nhỏ

Phân tích kết quả cho vay tại NHTMCP Sài gịn Cơng Thương Chi Nhánh Cà Mau
.4.3.2. Phân tích dư nợ theo ngành kinh tế....................................................................50
2.4.3.2. Phân tích dư nợ theo ngành kinh tế..................................................................50
2.4.4. Phân tích tình hình nợ xấu.......................................................................................53
2.4.4. Phân tích tình hình nợ xấu.......................................................................................53
2.4.4. Phân tích tình hình nợ xấu..................................................................................53
2.4.4.1. Phân tích nợ xấu theo thời hạn.........................................................................54
2.4.4.1. Phân tích nợ xấu theo thời hạn.........................................................................54
2.4.4.1. Phân tích nợ xấu theo ngành kinh tế................................................................55
2.4.4.1. Phân tích nợ xấu theo ngành kinh tế................................................................55
2.5. Một số chỉ tiêu đánh giá kết quả cho vay tại Saigonbank chi nhánh Cà Mau................57
2.5. Một số chỉ tiêu đánh giá kết quả cho vay tại Saigonbank Cà Mau............................57
2.5. Một số chỉ tiêu đánh giá kết quả cho vay tại Saigonbank chi nhánh Cà Mau................57
MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO KẾT QUẢ CHO VAY TẠI SAIGONBANK CHI
NHÁNH CÀ MAU...............................................................................................................61
MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO KẾT QUẢ CHO VAY TẠI SAIGONBANK CHI
NHÁNH CÀ MAU...............................................................................................................61
CHƯƠNG 3..........................................................................................................................61
CHƯƠNG 3..........................................................................................................................61
3.1. Ưu điểm..........................................................................................................................61
3.1. Ưu điểm..........................................................................................................................61
3.1. Ưu điểm......................................................................................................................61
3.2. Nhược điểm....................................................................................................................62
3.2. Nhược điểm....................................................................................................................62
3.2. Nhược điểm................................................................................................................62
3.3. Một số giải pháp nâng cao kết quả cho vay tại Saigonbank chi nhánh Cà Mau............63
3.3. Một số giải pháp nâng cao kết quả cho vay tại Saigonbank chi nhánh Cà Mau............63
3.3. Một số giải pháp nâng cao kết quả cho vay tại Saigonbank Cà Mau.........................63
3.3.1. Tăng cường công tác huy động vốn........................................................................63
3.3.1. Tăng cường công tác huy động vốn........................................................................63

3.3.2. Đào tạo đội ngũ nhân viên......................................................................................65
3.3.2. Đào tạo đội ngũ nhân viên......................................................................................65
3.3.3. Chính sách lãi suất..................................................................................................66
3.3.3. Chính sách lãi suất..................................................................................................66
3.3.4. Tăng cường hoạt động marketing...........................................................................66
3.3.4. Tăng cường hoạt động marketing...........................................................................66
3.3.1. Tăng cường hoạt động marketing.......................................................................66
KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ...............................................................................................69
KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ...............................................................................................69
KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ...............................................................................................69
Kết luận.............................................................................................................................69
Kết luận.............................................................................................................................69
Kết luận.............................................................................................................................69
Kiến nghị...........................................................................................................................69
Kiến nghị...........................................................................................................................69
Kiến nghị...........................................................................................................................69
Đối với ngân hàng.........................................................................................................69
GVHD: PGS.TS Lê Khương Ninh

SVTH: Nguyễn Thị Thúy Nhỏ


Phân tích kết quả cho vay tại NHTMCP Sài gịn Công Thương Chi Nhánh Cà Mau
Đối với ngân hàng.........................................................................................................69
Đối với ngân hàng.........................................................................................................70
Đối với ngân hàng.........................................................................................................70
Đối với chính quyền địa phương...................................................................................70
Đối với chính quyền địa phương...................................................................................70
TÀI LIỆU THAM KHẢO.....................................................................................................72
TÀI LIỆU THAM KHẢO.....................................................................................................72

LỜI CẢM ƠN
Để hồn thành đề tài khóa luận tốt nghiệp này, tôi xin chân thành cảm ơn ban
lãnh đạo trường Đại Học Tây Đô, quý thầy cô Khoa Kế Tốn – Tài Chính Ngân
Hàng, đã tạo điều kiện giúp tôi trang bị vốn kiến thức quý báo trong suốt bốn năm
học.
Tôi vô cùng cảm ơn thầy Lê Khương Ninh đã tận tình hướng dẫn tơi trong suốt
thời gian thực hiện đề tài.
Tơi xin kính lời cảm ơn Ban Giám Đốc và toàn thể nhân viên (đặc biệt là các anh
chị Phòng Kinh Doanh) Ngân hàng Thương Mại Cổ Phần Sài Gịn Cơng Thương
Chi Nhánh Cà Mau đã tạo điệu kiện thuận lợi cho tôi tiếp cận thực tế từ hoạt động

GVHD: PGS.TS Lê Khương Ninh

SVTH: Nguyễn Thị Thúy Nhỏ


Phân tích kết quả cho vay tại NHTMCP Sài gịn Công Thương Chi Nhánh Cà Mau

của ngân hàng cũng như việc cung cấp số liệu và thông tin để tôi hồn thành đề tài
đúng hạn.
Cuối lời tơi xin kính chúc các thầy (cô), Ban lãnh đạo và các anh chị Ngân hàng
Sài Gịn Cơng Thương Chi nhánh Cà Mau ln dồi dào sức khỏe và thành công hơn
trong công việc.

Ngày .........tháng ........năm ........
Sinh viên thực hiện

Nguyễn Thị Thúy Nhỏ

LỜI CAM ĐOAN
Tơi cam đoan rằng đề tài này là do chính tôi thực hiện, các số liệu thu thập và
kết quả phân tích trong đề tài là trung thực, đề tài không trùng với bất kỳ đề tài
nghiên cứu khoa học nào.

Ngày ……..tháng ……năm……
Sinh viên thực hiện

Nguyễn Thị Thúy Nhỏ

GVHD: PGS.TS Lê Khương Ninh

SVTH: Nguyễn Thị Thúy Nhỏ


Phân tích kết quả cho vay tại NHTMCP Sài gịn Công Thương Chi Nhánh Cà Mau

NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP

GVHD: PGS.TS Lê Khương Ninh

SVTH: Nguyễn Thị Thúy Nhỏ


Phân tích kết quả cho vay tại NHTMCP Sài gịn Công Thương Chi Nhánh Cà Mau

DANH MỤC BIỂU BẢNG
Bảng 1: Kết quả hoạt động kinh doanh tại Saigonbank chi nhánh Cà Mau
2009 -2011
Bảng 2: Tình hình huy động vốn tại Saigonbank chi nhánh Cà Mau 2009 – 2011

Bảng 3: Doanh số cho vay theo thời hạn tại Saigonbank chi nhánh Cà Mau
2009 -2011
Bảng 4: Doanh số cho vay theo ngành kinh tế tại Saigonbank chi nhánh Cà Mau
2009 – 2011
Bảng 5: Doanh số thu nợ theo thời hạn tại Saigonbank chi nhánh Cà Mau
2009 – 2011
GVHD: PGS.TS Lê Khương Ninh

SVTH: Nguyễn Thị Thúy Nhỏ


Phân tích kết quả cho vay tại NHTMCP Sài gịn Công Thương Chi Nhánh Cà Mau

Bảng 6: Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế tại Saigonbank chi nhánh Cà Mau
2009 – 2011
Bảng 7: Dư nợ theo thời hạn tại Saigonbank chi nhánh Cà Mau 2009 -2011
Bảng 8: Dư nợ theo ngành kinh tế tại Saigonbank chi nhánh Cà Mau 2009 – 2011
Bảng 9: Nợ xấu theo thời hạn tại Saigonbank chi nhánh Cà mau 2009 – 2011
Bảng 10: Nợ xấu theo thời ngành kinh tế tại Saigonbank chi nhánh Cà mau
2009 – 2011
Bảng 11: Một số chỉ tiêu đánh giá kết quả cho vay tại Saigonbank chi nhánh Cà Mau
2009 - 2011

DANH MỤC HÌNH
Hình 1: Biểu đồ thể hiện kết quả kinh doanh tại Saigonbank chi nhánh Cà Mau
2009 – 2011
Hình 2: Biểu đồ thể hiện tình hình huy động vốn tại Saigonbank chi nhánh Cà
Mau 2009 – 2011
Hình 3: Biểu đồ thể hiện doanh số cho vay theo thời hạn tại Saigonbank chi
nhánh Cà Mau 2009 – 2011

Hình 4: Biểu đồ thể hiện dư nợ cho vay theo thời hạn tại Saigonbank chi nhánh
Cà Mau 2009 - 2011

GVHD: PGS.TS Lê Khương Ninh

SVTH: Nguyễn Thị Thúy Nhỏ


Phân tích kết quả cho vay tại NHTMCP Sài gịn Công Thương Chi Nhánh Cà Mau

DANH MỤC TỪ VIẾT TẮT

CHỮ VIẾT TẮT

CHỮ VIẾT ĐẦY ĐỦ

CBTĐ

CÁN BỘ THẨM ĐỊNH

ĐVT

ĐƠN VỊ TÍNH

NHTM

NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

NHTMCP

NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN

NHNN

NGÂN HÀNG NHÀ NƯỚC

TMCP

THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN

GVHD: PGS.TS Lê Khương Ninh

SVTH: Nguyễn Thị Thúy Nhỏ


Phân tích kết quả cho vay tại NHTMCP Sài gịn Công Thương Chi Nhánh Cà Mau

Trđ

TRIỆU ĐỒNG

VND

VIỆT NAM ĐỒNG

GVHD: PGS.TS Lê Khương Ninh

SVTH: Nguyễn Thị Thúy Nhỏ

Phân tích kết quả cho vay tại NHTMCP Sài gịn Công Thương Chi Nhánh Cà Mau

PHẦN MỞ ĐẦU
1. Đặt vấn đề
Hiện nay, với sự hội nhập ngày càng nhanh, sâu và rộng của các ngân hàng nước
ngoài vào Việt Nam trong điều kiện ngành ngân hàng nước nhà vẫn còn non trẻ, yếu
hơn so với ngân hàng nước ngoài về nhiều mặt như: quy mơ, kinh nghiệm, trình độ,
cơng nghệ,…thì buộc các ngân hàng trong nước phải tự thay đổi một cách nhanh
chóng, linh hoạt, phù hợp với tình hình kinh tế - xã hội đất nước để đảm bảo khả
năng cạnh tranh của mình. Bằng chứng là năm 2012 hệ thống ngân hàng trong nước
sẽ được tái cấu trúc tạo nền tảng cho sự thay đổi này.
Với nhiệm vụ nặng nề như vậy, ngành ngân hàng Việt Nam còn phải chịu nhiều
tác động mạnh mẽ như: tỷ giá thay đổi liên tục, chính sách Ngân hàng Nhà nước ban
hành ngày càng chặt chẽ hơn, kinh tế diễn biến phức tạp,… đã gây nhiều khó khăn
cho ngành ngân hàng. Ngân hàng hiện được ví như là “mạch máu” của nền kinh tế,
nên chính sách ổn định kinh tế vĩ mơ của Nhà Nước có thực hiện hiệu quả hay
khơng cũng cần sự đóng góp khơng nhỏ của các ngân hàng.
Năm 2012, vẫn cịn nhiều khó khăn, nhiều hệ lụy cần giải quyết. Một trong
những vấn đề trọng yếu là phải kiềm chế lạm phát nhưng phải đảm bảo được tốc độ
tăng trưởng kinh tế ở mức hợp lý. Trong đó, không thể không bàn đến giải pháp phải
thực hiện là hạn chế tăng trưởng tín dụng, khơng thể bơm vốn một cách tràn lan vào
nền kinh tế mà phải quan tâm đến chất lượng tín dụng. NHTM là một kênh phân
phối nguồn vốn rất quan trọng. Tuy nhiên, đến nay hình thức cấp tín dụng quan
trọng và chiếm tỷ trọng lớn nhất vẫn là cho vay và thu từ dịch vụ này chiếm từ 80%
đến trên 90% tổng thu nhập của hầu hết các ngân hàng. Mặc dù cho vay luôn là lĩnh
vực rủi ro, đặc biệt khi nền kinh tế khó khăn, nhưng lợi nhuận là khá cao. Do vậy,
việc xem xét và đánh giá kết quả cho vay của ngân hàng dường như khơng thể
khơng quan tâm, vì qua đó có thể thấy được những mặt tích cực để phát huy cũng

Phân tích kết quả cho vay tại NHTMCP Sài gịn Công Thương Chi Nhánh Cà Mau

như đưa ra những giải pháp thích hợp khắc phục kịp thời những mặt tồn tại trong
cơng tác cho vay. Từ đó khơng những phát huy khả năng cạnh tranh và mang lại lợi
nhuận cho chính ngân hàng mà cịn giúp nền kinh tế vượt qua giai đoạn khó khăn và
phát triển. Xuất phát từ thực tế trên, tôi quyết định chọn đề tài: “Phân tích kết quả
cho vay tại NHTMCP Sài Gịn Cơng Thương chi nhánh Cà Mau” để nghiên cứu
cho luận văn tốt nghiệp của mình.
2. Mục tiêu nghiên cứu

 Mục tiêu chung
Mục tiêu chung của đề tài là phân tích kết quả cho vay tại NHTMCP Sài Gịn
Cơng Thương Chi Nhánh Cà Mau giai đoạn 2009 – 2011.

 Mục tiêu cụ thể
Để thực hiện được mục tiêu chung cần đạt được các mục tiêu cụ thể như sau:
Đánh giá khái quát kết quả hoạt động kinh doanh của Saigonbank chi nhánh Cà
Mau qua 3 năm 2009 -2011.
Phân tích tổng qt tình hình huy động vốn của Saigonbank chi nhánh Cà Mau
giai đoạn 2009 – 2011
Phân tích và đánh giá kết quả cho vay của Saigonbank chi nhánh Cà Mau giai
đoạn 2009-2011.
Đề xuất các giải pháp nâng cao kết quả cho vay tại Saigonbank chi nhánh Cà
Mau.
3. Phạm vi nghiên cứu
 Không gian
Không gian nghiên cứu của đề tài là Ngân hàng thương mại cổ phần Sài Gịn
Cơng Thương chi nhánh Cà Mau.

Phân tích kết quả cho vay tại NHTMCP Sài gịn Công Thương Chi Nhánh Cà Mau

 Thời gian
Để làm rõ đề tài tôi tiến hành thu thập số liệu qua 3 năm 2009, 2010 và 2011.
Thời gian thực hiện đề tài từ 6/2/2011 đến 4/5/2011.
 Đối tượng nghiên cứu
Đối tượng nghiên cứu của đề tài này là kết quả cho vay tại Ngân hàng thương
mại cổ phần Sài Gịn Cơng Thương chi nhánh Cà Mau.
4. Phương pháp nghiên cứu

 Phương pháp thu thập số liệu
Số liệu, thông tin sử dụng trong đề tài này được thu thập từ các báo cáo do ngân
hàng cung cấp, qua trao đổi trực tiếp với nhân viên của Saigonbank chi nhánh Cà
Mau, qua quan sát thực tiễn trong quá trình thực tập tại ngân hàng và qua một số
phương tiện truyền thông (sách, báo, …).

 Phương pháp xử lý số liệu gồm
* Phương pháp so sánh: Đây là phương pháp sử dụng phân tích vấn đề. Nội dung
của phương pháp này là nhìn nhận từng chỉ tiêu cả về tuyệt đối lẫn tương đối, theo
diễn biến thời gian (kỳ này so với kỳ trước).
- Phương pháp so sánh bằng số tuyệt đối: Là phép trừ giữa trị số của kỳ phân
tích và kỳ gốc. Phương pháp này dùng để so sánh số liệu kỳ phân tích với số liệu kỳ
gốc của các chỉ tiêu xem có biến động khơng và tìm ra ngun nhân gây ra biến
động của các chỉ tiêu kinh tế để tìm cách xử lý thích hợp.
y = y1 – y0
Trong đó: y0: chỉ tiêu ở kỳ gốc
y1: chỉ tiêu ở kỳ phân tích
y: Phần chênh lệch tăng giảm của các chỉ tiêu kinh tế

Phân tích kết quả cho vay tại NHTMCP Sài gịn Công Thương Chi Nhánh Cà Mau

- Phương pháp so sánh bằng số tương đối: là tỷ lệ phần trăm (%) của chỉ tiêu
kỳ phân tích so với chỉ tiêu kỳ gốc để thể hiện mức độ hoàn thành hoặc tỷ lệ của số
chênh lệch tuyệt đối so với chỉ tiêu kỳ gốc để nói lên tốc độ tăng trưởng.
Δy =
Trong đó:

y1 − y0
x 100
y0

y0: chỉ tiêu ở kỳ gốc.
y1: chỉ tiêu ở kỳ phân tích.
Δy: Tỷ lệ tăng giảm của các chỉ tiêu kinh tế.

* Phương pháp đánh giá cá biệt: thực hiện sâu theo từng vấn đề, từng chỉ tiêu,
từng hiện tượng như: phân tích doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ xấu
theo thời hạn và theo ngành kinh tế.
Ngồi ra, trong q trình phân tích, đề tài cịn sử dụng phương pháp phân tích
định tính.
5. Bố cục đề tài
Ngồi phần mở đầu và kết luận, đề tài có kết cấu gồm 3 chương:
Chương 1: Cơ sở lý luận
Chương 2: Phân tích kết quả cho vay tại NHTMCP Sài Gịn Cơng Thương Chi
Nhánh Cà Mau
Chương 3: Một số giải pháp nâng cao kết quả cho vay tại NHTMCP Sài Gịn
Cơng Thương Chi Nhánh Cà Mau

Phân tích kết quả cho vay tại NHTMCP Sài gịn Công Thương Chi Nhánh Cà Mau

CHƯƠNG 1: CƠ SỞ LÝ LUẬN
1.1. Một số vấn đề cơ bản về cho vay
1.1.1. Khái niệm cho vay
Cho vay là một hình thức cấp tín dụng, theo đó tổ chức tín dụng giao cho khách
hàng sử dụng một khoản tiền để sử dụng vào mục đích và thời gian nhất định theo
thoả thuận với ngun tắc có hồn trả cả gốc và lãi.
1.1.2. Các loại cho vay của ngân hàng
Cho vay được chia ra làm nhiều loại khác nhau, căn cứ vào các tiêu thức phân
loại khác nhau.
1.1.2.1. Căn cứ vào mục đích
Dựa vào căn cứ này cho vay thường được chia ra làm các loại sau:
- Cho vay bất động sản: là loại cho vay liên quan đến việc mua sắm và xây dựng
bất động sản như nhà ở, đất đai, bất động sản trong lĩnh vực công nghiệp, thương
mại và dịch vụ.
- Cho vay công nghiệp và thương mại: là loại cho vay ngắn hạn để bổ sung vốn
lưu động cho các doanh nghiệp trong lĩnh vực công nghiệp, thương mại và dịch vụ.
- Cho vay nông nghiệp: Là loại cho vay để trang trải các chi phí sản xuất như:
phân bón, thuốc trừ sâu, giống, cây trồng, thức ăn gia súc, lao động, nhiên liệu.
- Cho vay cá nhân: là loại cho vay để đáp ứng các nhu cầu tiêu dùng như mua
sắm các vật dụng đắt tiền. Ngày nay ngân hàng còn thực hiện các khoản cho vay để
trang trải các chi phí thơng thường của đời sống thơng qua phát hành thẻ tín dụng.
1.1.2.2. Căn cứ vào thời hạn cho vay
Theo căn cứ này, cho vay được chia ra làm ba loại sau:


Phân tích kết quả cho vay tại NHTMCP Sài gịn Công Thương Chi Nhánh Cà Mau

- Cho vay ngắn hạn: Loại cho vay này có thời hạn đến 12 tháng và thường được

sử dụng để bù đắp sự thiếu hụt vốn lưu động của các doanh nghiệp và các nhu cầu
chi tiêu ngắn hạn của cá nhân.
- Cho vay trung hạn: là các khoản vay có thời hạn cho vay từ trên 12 tháng đến
60 tháng và được cung cấp để mua sắm tài sản cố định, cải tiến hoặc đổi mới thiết
bị, công nghệ, mở rộng sản xuất kinh doanh, xây dựng các dự án mới có quy mơ nhỏ
và thời hạn thu hồi vốn nhanh.
- Cho vay dài hạn: là loại cho vay có thời hạn trên 60 tháng. Mục đích của loại
cho vay này thường là nhằm tài trợ đầu tư vào các dự án đầu tư, các nhu cầu dài hạn
như xây dựng nhà ở, các thiết bị, phương tiện vận tải có quy mơ lớn, xây dựng các
xí nghiệp mới.
1.1.2.3. Căn cứ vào mức độ tín nhiệm đối với khách hàng
Theo tiêu thức này, cho vay được chia làm hai loại:
- Cho vay không đảm bảo (cho vay tín chấp): là loại cho vay khơng có tài sản thế
chấp, cầm cố hoặc sự bảo lãnh của người thứ ba, mà việc cho vay chỉ dựa vào uy tín
của bản thân khách hàng.
- Cho vay có đảm bảo: là loại cho vay được ngân hàng cung ứng trên cơ sở các
bảo đảm cho tiền vay như tài sản thế chấp hoặc cầm cố, hoặc phải có sự bảo lãnh
của bên thứ ba. Sự đảm bảo này là căn cứ pháp lý để ngân hàng có thêm một nguồn
thu nợ thứ hai bổ sung cho nguồn thụ nợ thứ nhất thiếu chắc chắn.
1.1.2.4. Căn cứ vào phương thức vay
Tổ chức tín dụng thỏa thuận với khách hàng vay việc áp dụng các phương thức
cho vay:
- Cho vay từng lần: Mỗi lần vay vốn khách hàng và tổ chức tín dụng thực hiện
thủ tục vay vốn cần thiết và ký kết hợp đồng tín dụng.


Phân tích kết quả cho vay tại NHTMCP Sài gịn Công Thương Chi Nhánh Cà Mau

- Cho vay theo hạn mức tín dụng: Tổ chức tín dụng và khách hàng xác định và
thoả thuận một hạn mức tín dụng duy trì trong một khoảng thời gian nhất định.

- Cho vay theo dự án đầu tư: Tổ chức tín dụng cho khách hàng vay vốn để thực
hiện các dự án đầu tư phát triển sản xuất, kinh doanh, dịch vụ và các dự án đầu tư
phục vụ đời sống.
- Cho vay hợp vốn: Một nhóm tổ chức tín dụng cùng cho vay đối với một dự
án vay vốn hoặc phương án vay vốn của khách hàng; trong đó, có một tổ chức tín
dụng làm đầu mối dàn xếp, phối hợp với các tổ chức tín dụng khác.
- Cho vay trả góp: Khi vay vốn, tổ chức tín dụng và khách hàng xác định và
thoả thuận số lãi vốn vay phải trả cộng với số nợ gốc được chia ra để trả nợ theo
nhiều kỳ hạn trong thời hạn cho vay.
- Cho vay theo hạn mức tín dụng dự phịng: Tổ chức tín dụng cam kết đảm bảo
sẵn sàng cho khách hàng vay vốn trong phạm vi hạn mức tín dụng nhất định. Tổ
chức tín dụng và khách hàng thỏa thuận thời hạn hiệu lực của hạn mức tín dụng dự
phịng, mức phí trả cho hạn mức tín dụng dự phịng.
- Cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng: Tổ chức tín
dụng chấp thuận cho khách hàng được sử dụng số vốn vay trong phạm vi hạn mức
tín dụng để thanh tốn tiền mua hàng hố, dịch vụ và rút tiền mặt tại máy rút tiền tự
động hoặc điểm ứng tiền mặt là đại lý của tổ chức tín dụng.
- Cho vay theo hạn mức thấu chi: Là việc cho vay mà tổ chức tín dụng thỏa
thuận bằng văn bản chấp thuận cho khách hàng chi vượt số tiền có trên tài khoản
thanh tốn của khách hàng.


Phân tích kết quả cho vay tại NHTMCP Sài gịn Công Thương Chi Nhánh Cà Mau

1.1.3. Điều kiện vay vốn
Tổ chức tín dụng xem xét và quyết định cho vay khi khách hàng có đủ các điều
kiện sau:
 Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm
dân sự theo quy định của pháp luật.
 Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp.

 Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời hạn cam kết.
 Có dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi và có hiệu
quả; hoặc có dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống khả thi và phù hợp với quy
định của pháp luật.
 Thực hiện các quy định về bảo đảm tiền vay theo quy định của Chính phủ và
hướng dẫn của Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
1.1.4. Nguyên tắc vay vốn
 Nguyên tắc 1: Tiền vay được sử dụng đúng mục đích đã thỏa thuận trên hợp
đồng tín dụng.
Theo nguyên tắc này, tiền vay phải được sử dụng đúng cho các nhu cầu đã được
bên vay trình bày với ngân hàng và đã được ngân hàng cho vay chấp nhận. Đó là các
khoản chi phí, những đối tượng phù hợp với nội dung sản xuất kinh doanh của bên
vay. Ngân hàng có quyền từ chối và hủy bỏ mọi yêu cầu vay vốn không được sử
dụng đúng mục đích đã thỏa thuận.
 Nguyên tắc 2: Tiền vay phải được hoàn trả đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn đã
thỏa thuận trên hợp đồng tín dụng.
Trong nền kinh tế thị trường, nguyên tắc này bắt nguồn từ bản chất của tín dụng
là giao dịch cung cầu về vốn, tín dụng chỉ là giao dịch quyền sử dụng vốn trong một
thời gian nhất định. Trong khoảng thời gian cam kết giao dịch, ngân hàng và bên


Phân tích kết quả cho vay tại NHTMCP Sài gịn Công Thương Chi Nhánh Cà Mau

vay thỏa thuận trong hợp đồng tín dụng rằng ngân hàng sẽ chuyển giao quyền sử
dụng một lượng giá trị nhất định cho bên vay. Khi kết thúc kỳ hạn, bên vay phải
hoàn trả quyền này cho ngân hàng (trả nợ gốc) với một khoản chi phí (lợi tức và phí)
nhất định cho việc sử dụng vốn vay.
1.1.5. Quy trình cho vay tại ngân hàng
Sơ đồ quy trình cho vay tại Saigonbank chi nhánh Cà Mau như sau:

Khách hàng

(1)

Nhận hồ sơ

(4)

(2)

Thẩm định và lập tờ
trình, biên bản định giá

(4)

(3)

Trình & xét
duyệt

(4)
(5)

Thanh lý

(8)

Theo dõi

(7)

Giải ngân

(6)

Thủ tục công
chứng, ĐKGDĐB

Hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn, kiểm tra và tiếp nhận hồ sơ
Cán bộ tín dụng khách hàng hoặc cán bộ được phân công thực hiện công việc
chịu trách nhiệm tư vấn, hướng dẫn, giúp đỡ khách hàng hoàn thiện hồ sơ cho vay
vốn phù hợp với nội dung, tính chất, yêu cầu của từng khoản vay (hồ sơ pháp lý, hồ
sơ đảm bảo tiền vay,…)
Tiếp nhận hồ sơ vay vốn, tiến hành xem xét các yếu tố của bộ hồ sơ vay vốn.
Nếu hồ sơ khơng đầy đủ hoặc khơng hợp lệ thì u cầu người vay vốn bổ sung hoặc
sửa đổi. Trường hợp không đủ điều kiện, khơng phù hợp với chính sách cho vay của
ngân hàng thì báo cáo với lãnh đạo phịng xem xét và thông báo cho khách hàng lý
do từ chối cho vay (trả lời trực tiếp bằng văn bản). Ngược lại thì tiếp nhận, lập phiếu
giao nhận hồ sơ với khách hàng (điền các giấy tờ tài sản thế chấp, cầm cố, bảo lãnh
chỉ nhận bản sao, khi lập hợp đồng đảm bảo tiền vay mới nhận bảng chính để tránh
thất lạc), lập giấy hẹn thẩm định đối với khách hàng (tối đa trong 3 ngày làm việc


Phân tích kết quả cho vay tại NHTMCP Sài gịn Công Thương Chi Nhánh Cà Mau

đối với khoản vay ngắn hạn và 5 ngày đối với khoản vay trung và dài hạn). Cuối giờ
làm việc hoặc đầu giờ làm việc ngay hôm sau phải tiến hành bàn giao hồ sơ đã tiếp
nhận cho bộ phận thẩm định, yêu cầu người ký nhận trên sổ giao nhận hồ sơ.
Thẩm định điều kiện cho vay
10Sau khi tiếp nhận hồ sơ tùy theo mức độ phức tạp của từng khoản vay, cán bộ

được giao nhiệm vụ thẩm định với các nội dung chủ yếu sau:
Xác nhận thông tin
Tùy theo đối tượng khách hàng mà áp dụng cách thức thức điều tra khách hàng
khác nhau. Nhìn chung, sử dụng thơng tin cơ bản từ các nguồn như: thông tin từ
nguồn khách hàng, đối tác của khách hàng, từ trung tâm thơng tin tín dụng của Hội
sở, của Ngân hàng Nhà nước, từ các phương tiện thông tin đại chúng. Sau khi thu
thập đủ thông tin về khách hàng cán bộ tín dụng lập báo cáo thẩm định.
Lập báo cáo thẩm định
Cán bộ thẩm định căn cứ các văn bản hướng dẫn thẩm định của từng loại cho
vay lập báo cáo thẩm định. Trong đó phải đảm bảo các nội dung:
- Đánh giá chung về khách hàng:
+ Khách hàng là doanh nghiệp: cần đánh giá về năng lực pháp lý dân sự, mơ
hình tổ chức của đơn vị, khả năng quản trị điều hành của ban lãnh đạo, đánh giá tình
hình hoạt động chung của ngành nghề kinh doanh, quan hệ của khách hàng với các
tổ chức tín dụng, nhận xét về quan hệ (đạo đức, gia đình, xã hội, nghề nghiệp), đánh
giá các rủi ro chủ yếu giải quyết cho vay.
+ Khách hàng cá nhân: Phải đánh giá các yếu tố về nhân thân, nghề nghiệp,
q khứ cơng tác, trình độ chun mơn, uy tín, học vấn, kinh nghiệm trong lĩnh vực
họ sẽ đầu tư, các quan hệ trong xã hội, các rủi ro chủ yếu.
- Tình hình tài chính và sản xuất kinh doanh chung của khách hàng:


Phân tích kết quả cho vay tại NHTMCP Sài gịn Công Thương Chi Nhánh Cà Mau

+ Đánh giá về độ chính xác trung thực của số liệu, báo cáo tình hình tài chính
của khách hàng.
+ Phân tích đánh giá các chỉ tiêu về tình hình sản xuất kinh doanh và khả
năng tài chính của khách hàng, các báo cáo về chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh trong
tương lai, các mối quan tâm khác của cán bộ thẩm định như dự đốn về dịng tiền,
sự biến động về tài sản.

+ Khách hàng là cá nhân phải xem xét, đánh giá kỹ mức độ ổn định của thu
nhập chính phụ, thu nhập từ tài sản, tỷ lệ nợ phải trả trên thu nhập.
- Thẩm định tính khả thi của phương án, dự án sản xuất kinh doanh như: sự cần
thiết đầu tư, địa điểm, quy mô, công suất, công nghệ, các yếu tố đơn vị giá cung ứng
nguyên liệu, thị trường và khả năng tiêu thụ, phân phối sản phẩm, khả năng cạnh
tranh của sản phẩm đầu tư, phương tiện tổ chức quản lý nhân lực, bảo hiểm tài sản
đầu tư của dự án, khách hàng sử dụng tiền vay, khả năng trả nợ.
- Phân tích đánh giá các điều kiện vệ sinh môi trường hoặc các yếu tố hoạt động
môi trường của phương án, dự án sản xuất kinh doanh, dịch vụ đời sống.
- Xem xét khả năng cân đối nguồn vốn và dự kiến lãi suất cho vay của chi nhánh
- Các biện pháp đảm bảo tiền vay:
+Phải phân tích kỹ hình thức, loại tài sản, phương thức cầm cố, thế chấp bảo
lãnh, tính hợp pháp, hợp lệ, tính khả mại, khả năng quản lý bảo quản, khả năng duy
trì giá trị tài sản bảo đảm tiền vay. Định giá tài sản bảo đảm để xác định mức cho
vay.
+ Việc xác định giá trị tài sản đảm bảo tiền vay được thực hiện theo quy định
về bảo đảm cho vay trong hệ thống ngân hàng Saigonbank do hội đồng quản trị ban
hành trong từng thời kỳ.


Phân tích kết quả cho vay tại NHTMCP Sài gịn Công Thương Chi Nhánh Cà Mau

- Xem xét các điều kiện vay khác: CBTĐ với các bộ phận khác xem xét các
trường hợp khoản vay có liên quan đến các điều kiện khác như: điều kiện thanh
tốn, hình thức thanh tốn, giao nhận hàng hóa, bán theo sản phẩm,…
12Sau khi phân tích các yếu tố trên, CBTĐ phải nhận xét về một khoản vay, kết
luận đủ các nội dung cần thẩm định và đề xuất ý kiến ghi rõ có giải quyết cho vay
hay không cho vay.
Nếu xét thấy giải quyết cho vay được thì đề xuất cụ thể: Mức cho vay, phương
thức cho vay, thời hạn cho vay, các kỳ hạn trả nợ và mức trả nợ từng kỳ, định kỳ

thanh toán tiền lãi, lãi suất cho vay, phương thức giải ngân, các điều kiện đảm bảo
tiền vay (nếu có), các điều kiện cần phải hồn thiện trước khi ký hợp đồng tín dụng
hoặc giải ngân, biện pháp theo dõi kiểm tra (nếu cần thiết), các điều kiện cần ghi bổ
sung trong hợp đồng tín dụng. Nếu khơng cho vay được thì nêu rõ lý do.
Chuyển tồn bộ hồ sơ vay và báo cáo thẩm định cho trưởng phòng, phó phịng
nghiệp vụ kinh doanh hay người được phân cơng để xem xét đề xuất và trình hồ sơ
giám đốc chi nhánh hay người được ủy quyền phê duyệt.
Quyết định cho vay
Cán bộ tín dụng:
Sau khi xem xét tồn bộ hồ sơ vay vốn, thẩm định nội dung các chỉ tiêu đã được
tính tốn, cán bộ tín dụng ghi ý kiến đề xuất của mình vào tờ trình thẩm định. Cụ
thể:
Trường hợp đề xuất cho vay: phải nêu rõ số tiền, phương thức cho vay, lãi suất,
thời hạn cho vay, phương thức giải ngân, trả nợ, điều kiện đảm bảo tiền vay và các
điều kiện bổ sung phải thực hiện.
Trường hợp đề xuất không đồng ý cho vay phải kèm theo các lý do khơng đồng
ý cho vay. Sau đó trình tồn bộ hồ sơ cho lãnh đạo phịng. Lãnh đạo phịng có trách


Phân tích kết quả cho vay tại NHTMCP Sài gịn Công Thương Chi Nhánh Cà Mau

nhiệm xem xét lại sau đó đề xuất ý kiến và trình hồ sơ cho Giám đốc chi nhánh
duyệt.
Giám đốc chi nhánh
Căn cứ vào báo cáo thẩm định có chữ ký của cán bộ thẩm định và trưởng phòng
để xem xét và quyết định cho vay hay khơng cho vay.
Trường hợp khơng cho vay thì ghi rõ lý do để thông báo bằng văn bản cho khách
hàng.
Trường hợp quyết định cho vay thì nội dung cho vay phải xác định rõ số tiền, lãi
suất, thời hạn cho vay và các điều kiện khác (nếu có).

Trường hợp khoản vay phải đưa ra hội đồng tín dụng, hoặc trình Hội sở chính
theo quyết định về ủy quyền phán quyết cho vay thì giám đốc chi nhánh phải ghi rõ
thời gian phải đưa ra hội đồng tín dụng. Khi họp hội đồng tín dụng, cán bộ tín dụng
khách hàng báo cáo tình hình hồ sơ vay vốn của khách hàng có đầy đủ khơng,
những vướng mắc, tốn tại và các thủ tục phải thực hiện theo quy định. CBTĐ có
trách nhiệm báo cáo kết quả thẩm định để hội đồng thẩm định xem xét kết luận cụ
thể Giám đốc quyết định.
Hoàn chỉnh thủ tục, lập và ký kết hợp đồng tín dụng, hợp đồng đảm bảo tiền vay
Hồn chỉnh thủ tục
Khi hồ sơ vay vốn được Giám đốc duyệt cho vay hoặc có quyết định hay thơng
báo cho vay của cấp trên, cán bộ tín dụng khách hàng và cán bộ thẩm định nếu cần
thiết phải cùng người vay tiến hành các bước hồn chỉnh hồ sơ tín dụng.
Bổ sung báo cáo thẩm định nếu có yêu cầu thống nhất với khách hàng về nội
dung và điều kiện cho vay đã được phê duyệt.
Yêu cầu khách hàng bổ sung hồ sơ, tài liệu, thủ tục (nếu cần).


Phân tích kết quả cho vay tại NHTMCP Sài gịn Công Thương Chi Nhánh Cà Mau

Đối với trường hợp từ chối cho vay, cán bộ tín dụng khách hàng phải soạn thảo
văn bản trả lời trình trưởng phịng có ý kiến trước khi trình lãnh đạo phê duyệt.

Lập và ký kết hợp đồng tín dụng, hợp đồng bảo đảm tiền vay
Khi các thủ tục cho vay đã hoàn chỉnh và được phê duyệt, cán bộ tín dụng theo
mẫu của Hội sở hướng dẫn khách hàng ký kết hợp đồng tín dụng rồi trình trưởng
phịng kiểm tra lại.
Tiến hành đăng ký giao dịch bảo đảm và ký kết hợp đồng bảo đảm tiền vay.
Giám đốc là người xem xét lại toàn bộ các điều kiện trong hợp đồng tín dụng và
ký trực tiếp vào hợp đồng tín dụng làm cơ sở cho việc giải ngân.
Khi đã duyệt giải ngân, cán bộ tín dụng khách hàng có trách nhiệm nhập thơng

tin dữ liệu về khách hàng, khoản vay vào chương trình máy tính để quản lý và theo
dõi khoản vay. Sau đó chuyển hồ sơ khách hàng đến phịng kế tốn làm thủ tục giải
ngân.
Giải ngân
Kế toán cho vay phải kiểm tra lại tính hợp pháp, hợp lệ của hồ sơ vay vốn, nếu
thấy đúng quy định thì lập thủ tục giải ngân (chuyển khoản hoặc tiền mặt) cho khách
hàng theo nội dung đã được duyệt và tiến hành hạch toán. Nếu có phát hiện sai sót
thì phải báo cáo ngay, Giám đốc cho ý kiến cụ thể mới được giải ngân.
Nếu duyệt giải ngân, phịng kế tốn lập thủ tục chuyển qua phịng ngân quỹ đề
nghị giải ngân. Sau đó, phịng ngân quỹ giải ngân cho khách hàng, khách hàng ký
giấy nhận nợ và nhận tiền vay.
Sau khi giải ngân xong, chậm nhất ba ngày làm việc, cán bộ tín dụng khách hàng
phải báo cáo về khoản vay cho bộ phận thơng tin tín dụng Hội sở và Ngân hàng Nhà
nước theo quy định.