Phân tích tình hình huy động vốn và cho vay tại ngân hàng Phát triển nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long chi nhánh Trà Vinh.pdf

www.kinhtehoc.net

TRƯỜNG ĐẠI HỌC CẦN THƠ
KHOA KINH TẾ - QUẢN TRỊ KINH DOANH

LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP

PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN VÀ
CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN
NHÀ ĐỒNG BẰNG SÔNG CỬU LONG
CHI NHÁNH TRÀ VINH

Giáo viên hướng dẫn:

Sinh viên thực hiện:

TS. MAI VĂN NAM

HUỲNH THỊ HỒNG THY
Mã số SV: 4053650
Lớp: Kế tốn tổng hợp khóa 31

Cần Thơ - 2009




www.kinhtehoc.net

LỜI CẢM TẠ


Qua bốn năm học tập tại trường đại học Cần Thơ, em luôn được sự chỉ bảo và
giảng dạy nhiệt tình của q thầy cơ, đặc biệt là quý thầy cô khoa Kinh tế - QTKD đã
truyền đạt cho em về lý thuyết cũng như về thực tế trong suốt thời gian học tập ở
trường. Cùng với sự nỗ lực của bản thân, em đã hoàn thành chương trình học của
mình.
Qua thời gian thực tập tại ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL chi nhánh Trà
Vinh, được học hỏi thực tế và sự hướng dẫn giúp đỡ nhiệt tình của Ban lãnh đạo và
các anh, chị trong Ngân hàng cùng với sự chỉ dạy của quý thầy cô khoa Kinh
tế - QTKD đã giúp em hoàn thành đề tài tốt nghiệp.
Em kính gửi lời cảm ơn đến quý thầy cô khoa Kinh tế - QTKD đã truyền đạt
cho em kiến thức bổ ích trong thời gian qua, đặc biệt là thầy Mai Văn Nam đã tận tình
hướng dẫn cho em hồn thành luận văn tốt nghiệp này.
Em kính gửi lời cảm ơn đến Ban lãnh đạo, các anh chị trong ngân hàng Phát
triển nhà ĐBSCL chi nhánh Trà Vinh đã tận tình giúp đỡ và hướng dẫn em hồn thành
tốt nhiệm vụ trong thời gian thực tập.
Do kiến thức cịn hạn hẹp, thời gian tìm hiểu chưa sâu nên bài luận văn của em
khơng tránh khỏi những thiếu sót. Rất mong nhận được sự đóng góp của quý thầy cô
và Ban lãnh đạo Ngân hàng giúp em khắc phục được những thiếu sót và khuyết điểm.
Em xin kính chúc q thầy cơ, Ban giám đốc và tồn thể anh chị trong Ngân
hàng lời chúc sức khoẻ và luôn thành đạt.
Ngày 12 tháng 05 năm 2009
Sinh viên thực hiện

Huỳnh Thị Hồng Thy

i

www.kinhtehoc.net

LỜI CAM ĐOAN

Tôi cam đoan rằng đề tài này là do chính tơi thực hiện, các số liệu thu thập và
kết quả phân tích trong đề tài là trung thực, đề tài không trùng với bất kỳ đề tài nghiên
cứu khoa học nào.

Ngày 12 tháng 05 năm 2009
Sinh viên thực hiện

Huỳnh Thị Hồng Thy

ii




www.kinhtehoc.net

NHẬN XÉT CỦA CƠ QUAN THỰC TẬP

.............................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................

...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................
...........................................................................................................................................

Ngày …. tháng …. năm …
Giám đốc

iii




www.kinhtehoc.net

BẢN NHẬN XÉT LUẬN VĂN TỐT NGHIỆP ĐẠI HỌC

Họ và tên người hướng dẫn: ..........................................................................................

Học vị: ...........................................................................................................................
Chuyên ngành: ...............................................................................................................
Cơ quan công tác: ..........................................................................................................
Tên học viên: .................................................................................................................
Mã số sinh viên: .............................................................................................................
Chuyên ngành: ...............................................................................................................
Tên đề tài: ......................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................

NỘI DUNG NHẬN XÉT
1. Tính phù hợp của đề tài với chuyên ngành đào tạo
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
2. Về hình thức
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
3. Ý nghĩa khoa học, thực tiễn và tính cấp thiết của đề tài
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
4. Độ tin cậy của số liệu và tính hiện đại của luận văn
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
5. Nội dung và các kết quả đạt được (theo mục tiêu nghiên cứu, …)
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................

6. Các nhận xét khác
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
7. Kết luận (Cần ghi rõ mức độ đồng ý hay không đồng ý nội dung đề tài và các yêu cầu chỉnh sửa)
.......................................................................................................................................
.......................................................................................................................................
Cần thơ, ngày …. tháng …. năm 2009
Người nhận xét

iv




www.kinhtehoc.net

MỤC LỤC

Trang
Chương 1: GIỚI THIỆU .................................................................................... 1
1.1. Đặt vấn đề nghiên cứu ................................................................................... 1
1.1.1. Sự cần thiết nghiên cứu .......................................................................... 1
1.1.2. Căn cứ khoa học và thực tiễn ................................................................. 2
1.2. Mục tiêu nghiên cứu ...................................................................................... 3
1.2.1. Mục tiêu chung ....................................................................................... 3
1.2.2. Mục tiêu cụ thể ....................................................................................... 3
1.3. Câu hỏi nghiên cứu ........................................................................................ 3
1.4. Phạm vi nghiên cứu ....................................................................................... 4
1.4.1. Phạm vi về không gian ........................................................................... 4
1.4.2. Phạm vi về thời gian ............................................................................... 4

1.4.3. Đối tượng nghiên cứu............................................................................. 4
1.5. Lược khảo tài liệu có liên quan đến đề tài nghiên cứu .................................. 4
Chương 2:PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU . 6
2.1. Phương pháp luận .......................................................................................... 6
2.1.1. Một số cơ sở lý thuyết về huy động vốn ................................................ 6
2.1.2. Một số cơ sở lý thuyết về tín dụng ......................................................... 9
2.1.3. Các chỉ số đánh giá hoạt động huy động vốn và cho vay của
ngân hàng ....................................................................................................... 17
2.2. Phương pháp nghiên cứu ............................................................................. 19
2.2.1. Phương pháp chọn vùng nghiên cứu .................................................... 19
2.2.2. Phương pháp thu thập số liệu ............................................................... 19
2.2.3. Phương pháp phân tích số liệu ............................................................. 19
Chương 3: GIỚI THIỆU KHÁI QUÁT VỀ NGÂN HÀNG
PHÁT TRIỂN NHÀ ĐBSCL CHI NHÁNH TRÀ VINH .............................. 21
3.1. Khái quát về địa lý, tình hình kinh tế - xã hội tỉnh Trà Vinh ...................... 21
3.1.1. Đặc điểm tự nhiên ................................................................................ 21
3.1.2. Đặc điểm kinh tế - xã hội ..................................................................... 21

v




www.kinhtehoc.net

3.2. Khái quát về ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL chi nhánh Trà Vinh.......... 22
3.2.1. Lịch sử hình thành và phát triển ........................................................... 22
3.2.2. Cơ cấu tổ chức bộ máy ......................................................................... 23
3.2.3. Phạm vi hoạt động ................................................................................ 25
3.3. Khái quát kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng Phát triển nhà

ĐBSCL chi nhánh Trà Vinh qua 3 năm 2006 – 2008 ........................................ 30
3.4. Thuận lợi, khó khăn và phương hướng hoạt động năm 2009 của
ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL chi nhánh Trà Vinh ...................................... 34
3.4.1. Thuận lợi .............................................................................................. 34
3.4.2. Khó khăn .............................................................................................. 35
3.4.3. Phương hướng hoạt động năm 2009 .................................................... 35
Chương 4: PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN VÀ
CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG PHÁT TRIỂN NHÀ ĐBSCL
CHI NHÁNH TRÀ VINH QUA 3 NĂM 2006 – 2008 ................................... 37
4.1. Phân tích tình hình huy động vốn của ngân hàng Phát triển nhà
ĐBSCL chi nhánh Trà Vinh qua 3 năm 2006 – 2008 ........................................ 37
4.1.1. Phân tích cơ cấu nguồn vốn của Ngân hàng qua 3 năm 2006 – 2008 . 37
4.1.2. Phân tích tình hình huy động vốn ........................................................ 41
4.2. Phân tích tình hình cho vay của ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL
chi nhánh Trà Vinh qua 3 năm 2006 – 2008 ...................................................... 45
4.2.1. Khái quát chung về tình hình tín dụng tại Ngân hàng ......................... 45
4.2.2. Phân tích doanh số cho vay .................................................................. 48
4.2.3. Phân tích doanh số thu nợ .................................................................... 59
4.2.4. Phân tích tình hình dư nợ ..................................................................... 70
4.2.5. Phân tích tình hình nợ q hạn và nợ xấu ............................................ 79
4.2.6. Đánh giá tình hình cho vay .................................................................. 93
Chương 5: MỘT SỐ GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ
HUY ĐỘNG VỐN VÀ CHO VAY TẠI NGÂN HÀNG
PHÁT TRIỂN NHÀ ĐBSCL CHI NHÁNH TRÀ VINH .............................. 97
5.1. Tồn tại và nguyên nhân ............................................................................... 97
5.1.1. Huy động vốn ....................................................................................... 97
vi

www.kinhtehoc.net

5.1.2. Cho vay ................................................................................................ 98
5.2. Giải pháp nâng cao hiệu quả huy động vốn ................................................ 98
5.3. Giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay ........................................................ 102
Chương 6: KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ .................................................... 107
6.1. Kết luận...................................................................................................... 107
6.2. Kiến nghị ................................................................................................... 108
Tài liệu tham khảo ............................................................................................ 112

vii




www.kinhtehoc.net

DANH MỤC BIỂU BẢNG

Trang
Bảng 1: Khung lãi suất tiền gửi của MHB Trà Vinh ........................................... 26
Bảng 2: Khung lãi suất cho vay của MHB Trà Vinh .......................................... 28
Bảng 3: Kết quả hoạt động kinh doanh của MHB Trà Vinh qua 3 năm
2006 – 2008 ......................................................................................................... 31
Bảng 4: Cơ cấu nguồn vốn của MHB Trà Vinh qua 3 năm 2006 – 2008 ........... 38
Bảng 5: Tình hình huy động vốn của MHB Trà Vinh qua 3 năm
2006 – 2008…………………… ......................................................................... 42
Bảng 6: Tình hình hoạt động tín dụng của MHB Trà Vinh qua 3 năm
2006 - 2008 .......................................................................................................... 46

Bảng 7: Doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng .............................................. 49
Bảng 8: Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế ............................................ 52
Bảng 9: Doanh số cho vay theo ngành kinh tế .................................................... 56
Bảng 10: Doanh số thu nợ theo thời hạn tín dụng ............................................... 61
Bảng 11: Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế ............................................ 64
Bảng 12: Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế .................................................... 67
Bảng 13: Dư nợ theo thời hạn tín dụng ............................................................... 71
Bảng 14: Dư nợ theo thành phần kinh tế ............................................................. 74
Bảng 15: Dư nợ theo ngành kinh tế ..................................................................... 77
Bảng 16: Nợ quá hạn theo thời hạn tín dụng ....................................................... 81
Bảng 17: Nợ quá hạn theo thành phần kinh tế .................................................... 84
Bảng 18: Nợ quá hạn theo ngành kinh tế ............................................................ 87
Bảng 19: Nợ xấu phân theo nhóm ....................................................................... 91
Bảng 20: Đánh giá tình hình cho vay của Ngân hàng ......................................... 93

viii




www.kinhtehoc.net

DANH MỤC HÌNH

Trang
Hình 1: Sơ đồ cơ cấu tổ chức của MHB Trà Vinh .............................................. 23
Hình 2: Kết quả hoạt động kinh doanh của MHB Trà Vinh năm 2006 - 2008 ... 32
Hình 3: Cơ cấu nguồn vốn của MHB Trà Vinh năm 2006 – 2008 ..................... 39
Hình 4: Tình hình huy động vốn của MHB Trà Vinh năm 2006 – 2008 ............ 43
Hình 5: Tình hình hoạt động tín dụng của MHB Trà Vinh qua 3 năm ............... 46

Hình 6: Doanh số cho vay theo thời hạn tín dụng ............................................... 50
Hình 7: Doanh số cho vay theo thành phần kinh tế............................................. 53
Hình 8: Doanh số cho vay theo ngành kinh tế .................................................... 57
Hình 9: Doanh số thu nợ theo thời hạn tín dụng ................................................. 62
Hình 10: Doanh số thu nợ theo thành phần kinh tế ............................................. 65
Hình 11: Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế ..................................................... 68
Hình 12: Dư nợ theo thời hạn tín dụng................................................................ 72
Hình 13: Dư nợ theo thành phần kinh tế ............................................................. 75
Hình 14: Dư nợ theo ngành kinh tế ..................................................................... 78
Hình 15: Nợ quá hạn theo thời hạn tín dụng ....................................................... 82
Hình 16: Nợ quá hạn theo thành phần kinh tế ..................................................... 85
Hình 17: Nợ quá hạn theo ngành kinh tế ............................................................ 88
Hình 18: Nợ xấu phân theo nhóm ....................................................................... 92

ix




www.kinhtehoc.net

DANH SÁCH CÁC TỪ VIẾT TẮT

- ĐBSCL: Đồng Bằng Sông Cửu Long
- NH:

Ngân hàng

- NHNN: Ngân hàng Nhà nước
- UBND: Ủy ban nhân dân

- MHB:

Mekong Housing Bank (Ngân hàng Phát triển nhà Đồng Bằng Sông

Cửu Long)
- MHB Trà Vinh: Ngân hàng Phát triển nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long chi
nhánh Trà Vinh.
- TP:

Trưởng phịng

- KH:

Khách hàng

- TD:

Tín dụng

- VHĐ:

Vốn huy động

- VĐC:

Vốn điều chuyển

- TNV:

Tổng nguồn vốn

- TG:

Tiền gửi

- TGTT: Tiền gửi thanh toán
- TGTK: Tiền gửi tiết kiệm
- TNHH: Trách nhiệm hữu hạn

x




www.kinhtehoc.net

TĨM TẮT NỘI DUNG

Đề tài “Phân tích tình hình huy động vốn và cho vay tại ngân hàng Phát
triển nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long chi nhánh Trà Vinh” đi vào phân tích tình
hình huy động vốn và cho vay của ngân hàng Phát triển nhà Đồng Bằng Sông Cửu
Long chi nhánh Trà Vinh và giới hạn trong phạm vi các năm 2006, 2007, 2008. Đề tài
bao gồm những nội dung chính sau đây:
- Các lý thuyết cần thiết phục vụ cho việc nghiên cứu của đề tài.
- Khái quát về cơ cấu tổ chức, chức năng các phòng ban, các lĩnh vực hoạt động
của Ngân hàng.
- Phân tích một cách khái quát về hoạt động kinh doanh của Ngân hàng thơng qua
các chỉ tiêu doanh thu, chi phí và lợi nhuận mà Ngân hàng đạt được. Phân tích thuận
lợi và khó khăn của Ngân hàng.
- Phân tích và đánh giá kết quả huy động vốn: tổng nguồn vốn, cơ cấu vốn huy

động. Hoạt động cho vay của Ngân hàng: doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ,
nợ quá hạn và nợ xấu.
- Đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng bằng các chỉ số tài chính.
- Từ những phân tích, đánh giá trên tìm ra những tồn tại và nguyên nhân mà
Ngân hàng đang gặp phải, từ đó đưa ra những giải pháp và kiến nghị để hoạt động của
Ngân hàng ngày càng tốt hơn.
- Kết quả đạt được sau q trình phân tích: Nguồn vốn của Chi nhánh khá dồi
dào trong đó vốn huy động chiếm tỷ trọng ngày càng cao trong tổng nguồn vốn nhưng
Chi nhánh vẫn còn phụ thuộc khá nhiều vào vốn điều chuyển từ Trung ương. Về hoạt
động tín dụng: Doanh số cho vay, doanh số thu nợ và dư nợ khơng ngừng tăng lên qua
3 năm. Trong đó dư nợ của Ngân hàng tập trung chủ yếu vào cho vay ngắn hạn (chiếm
trên 70%). Tỷ lệ nợ xấu tuy có tăng nhưng vẫn nằm trong phạm vi cho phép. Đây là
kết quả khả quan, tuy nhiên để Ngân hàng hoạt động ngày càng tốt hơn đề tài đã đưa
ra một số giải pháp để nâng cao hiệu quả hoạt động huy động vốn và cho vay của
Ngân hàng.

xi




www.kinhtehoc.net
Luận văn tốt nghiệp

CHƯƠNG 1
GIỚI THIỆU
1.1. ĐẶT VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU
1.1.1. Sự cần thiết nghiên cứu
Trong những năm qua, tình hình trong nước và quốc tế có nhiều diễn biến
phức tạp, gây ra khơng ít khó khăn và thách thức cho tồn bộ nền kinh tế nói

chung và ngành ngân hàng nói riêng. Đặc biệt vào năm 2008, đây là năm đáng
nhớ trong hoạt động của các ngân hàng, chính sách tiền tệ đã từ định hướng thắt
chặt và linh hoạt nửa đầu năm 2008 chuyển dần sang nới lỏng một cách thận
trọng những tháng cuối năm, đi cùng với q trình này là tần suất điều chỉnh
chưa từng có các công cụ điều hành của Ngân hàng Nhà nước, tập trung ở các lãi
suất chủ chốt, tỷ lệ dự trữ bắt buộc và biên độ tỷ giá.
Trong tình hình thị trường có nhiều biến động, ngân hàng ln đóng vai trò
quan trọng trong sự nghiệp phát triển kinh tế đất nước. Do đó, việc huy động mọi
nguồn vốn nhàn rỗi trong dân cư nhằm cung ứng vốn cho các thành phần, tổ
chức thiếu vốn thông qua hoạt động cho vay là vấn đề cần thiết. Nó trực tiếp góp
phần làm cho sản phẩm xã hội tăng lên, vốn đầu tư được mở rộng, giảm thất
nghiệp, nâng cao đời sống vật chất và tinh thần của người dân.
Với phương châm “đi vay để cho vay” ngân hàng Phát triển nhà Đồng Bằng
Sông Cửu Long chi nhánh Trà Vinh đã hỗ trợ vốn cho người dân từ nguồn vốn
huy động được của mình, tạo điều kiện cho người dân mở rộng sản xuất kinh
doanh góp phần thúc đẩy nền kinh tế tỉnh phát triển. Tuy nhiên, nhu cầu vốn của
người dân trên địa bàn ngày càng tăng mà vốn của ngân hàng thì có hạn. Do đó,
u cầu đặt ra là có đủ vốn để đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn cho người dân, đặc
biệt là mở rộng nâng cao hoạt động cho vay đối với các thành phần kinh tế cần
được quan tâm nghiên cứu khơng ngừng vì mục tiêu kinh tế.
Như vậy, có thể nói hoạt động huy động vốn và cho vay là hai hoạt động
kinh doanh chủ yếu của ngân hàng, luôn luôn đồng hành cùng với sự tồn tại và
phát triển của ngân hàng. Với tầm quan trọng trên cùng với mong muốn học hỏi

GVHD: TS. Mai Văn Nam



1

SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thy


www.kinhtehoc.net
Luận văn tốt nghiệp
thêm kiến thức về hoạt động ngân hàng nên em chọn đề tài “Phân tích tình hình
huy động vốn và cho vay tại ngân hàng Phát triển nhà Đồng Bằng Sông Cửu
Long chi nhánh Trà Vinh” làm đề tài luận văn tốt nghiệp.
1.1.2. Căn cứ khoa học và thực tiễn
Bất cứ quốc gia nào muốn phát triển kinh tế đều phải có vốn đầu tư xây
dựng mới, phát triển hàng hóa dịch vụ để tạo ra của cải vật chất cho xã hội và tạo
công ăn việc làm cho người dân. Vốn cho sản xuất bắt đầu được đặt ra nhưng
phải lấy từ đâu? Vốn của ngân sách thì có hạn, khơng thể đáp ứng hết cho nhu
cầu của người sử dụng vốn, nếu mỗi doanh nghiệp, mỗi người dùng vốn của
mình mà khơng có sự đầu tư của người khác, thì hoạt động kinh doanh của họ
không thể nào mở rộng được. Để thu hút và sử dụng được nguồn vốn tài trợ cho
nhu cầu trên, không ai khác hơn là ngân hàng, đứng ra làm người trung gian, có
vai trị hết sức quan trọng tập hợp tiền nhàn rỗi trong xã hội phục vụ cho nền
kinh tế. Ngân hàng hỗ trợ cho sự phát triển của cộng đồng địa phương thơng qua
việc cung cấp tín dụng, đáp ứng nhu cầu tài chính của doanh nghiệp và của nguời
tiêu dùng với một mức lãi suất hợp lý. Rõ ràng, huy động vốn và cho vay là hai
chức năng kinh tế hàng đầu của ngân hàng. Hoạt động huy động vốn và cho vay
có quan hệ mật thiết với tình hình phát triển kinh tế tại khu vực ngân hàng phục
vụ, góp phần thúc đẩy sự tăng trưởng của các doanh nghiệp, tạo ra sức sống cho
nền kinh tế.
Trà Vinh là một tỉnh còn khá nghèo, cơ sở vật chất cịn hạn chế, trình độ
dân trí cịn thấp, nền kinh tế kém phát triển so với các tỉnh khác. Vì vậy để phát
triển nền kinh tế tỉnh nhà thì nhu cầu về vốn cho các doanh nghiệp đầu tư mở
rộng quy mô sản xuất kinh doanh là rất quan trọng. Vì vậy huy động vốn và cho
vay là một trong những vấn đề đang thu hút sự quan tâm của mọi ng ành, mọi cấp

nhất là ngành ngân hàng.
Như vậy, có thể thấy được hoạt động huy động vốn và cho vay của ngân
hàng Phát triển nhà ĐBSCL chi nhánh Trà Vinh là rất quan trọng và cần thiết,
góp phần đáng kể vào sự phát triển kinh tế của tỉnh.

GVHD: TS. Mai Văn Nam



2

SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thy


www.kinhtehoc.net
Luận văn tốt nghiệp
1.2. MỤC TIÊU NGHIÊN CỨU
1.2.1. Mục tiêu chung
Đề tài “Phân tích tình hình huy động vốn và cho vay tại ngân hàng Phát
triển nhà Đồng Bằng Sông Cửu Long chi nhánh Trà Vinh” nhằm phân tích thực
trạng tình hình huy động vốn và cho vay của Ngân hàng qua 3 năm 2006 – 2008.
Trên cơ sở đó đề xuất một số giải pháp góp phần hồn thiện và nâng cao hiệu quả
hoạt động huy động vốn và cho vay của Ngân hàng, qua đó giúp cho Ngân hàng
ngày càng phát triển bền vững hơn.
1.2.2. Mục tiêu cụ thể
- Phân tích khái quát kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng Phát
triển nhà ĐBSCL chi nhánh Trà Vinh qua 3 năm 2006 – 2008.
- Phân tích cơ cấu nguồn vốn của Ngân hàng qua 3 năm 2006 – 2008.
- Phân tích tình hình huy động vốn của Ngân hàng qua 3 năm 2006 – 2008
- Khái quát chung tình hình cho vay của Ngân hàng qua 3 năm 2006 – 2008.

- Phân tích doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ quá hạn theo thời
hạn tín dụng (ngắn, trung và dài hạn), theo thành phần kinh tế và theo ngành kinh
tế.
- Phân tích tình hình nợ xấu phân theo nhóm.
- Đánh giá tình hình cho vay của Ngân hàng qua 3 năm thông qua các chỉ số
tài chính.
- Đề ra một số giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động huy động vốn
và cho vay tại Ngân hàng.
1.3. CÂU HỎI NGHIÊN CỨU
- Tình hình huy động vốn của ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL chi nhánh
Trà Vinh qua 3 năm 2006 – 2008 như thế nào?
- Nguồn vốn huy động của Ngân hàng có đủ đáp ứng nhu cầu tín dụng
khơng?
- Tình hình thu nợ của Ngân hàng có tương xứng với tình hình cho vay hay
khơng?
- Tình hình nợ q hạn, nợ xấu tại Ngân hàng như thế nào?
- Nên đề ra những giải pháp nào để nâng cao hiệu quả hoạt động huy động
vốn và cho vay của Ngân hàng?
GVHD: TS. Mai Văn Nam



3

SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thy


www.kinhtehoc.net
Luận văn tốt nghiệp
1.4. PHẠM VI NGHIÊN CỨU

1.4.1. Phạm vi về không gian
Đề tài được thực hiện tại ngân hàng Phát triển nhà Đồng Bằng Sông Cửu
Long chi nhánh Trà Vinh. Địa chỉ: Số 57 Phạm Hồng Thái, phường 3, Thị xã Trà
Vinh, Tỉnh Trà Vinh.
Các số liệu dùng để thực hiện phân tích đề tài được cung cấp từ phịng kế
tốn và phịng nghiệp vụ kinh doanh của ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL chi
nhánh Trà Vinh.
1.4.2. Phạm vi về thời gian
Đề tài được thực hiện trong thời gian thực tập từ ngày 02/02/2009 đến ngày
25/04/2009. Sử dụng những thơng tin và số liệu về tình hình huy động vốn và
cho vay của Ngân hàng qua các năm 2006, 2007, 2008.
1.4.3. Đối tượng nghiên cứu
Đối tượng nghiên cứu của đề tài là tình hình huy động vốn và cho vay tại
ngân hàng Phát triển nhà ĐBSCL chi nhánh Trà Vinh. Trên cơ sở phân tích tình
hình huy động vốn và cho vay để đề ra các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả
hoạt động của ngân hàng trong những năm tới.
1.5. LƯỢC KHẢO TÀI LIỆU CÓ LIÊN QUAN ĐẾN ĐỀ TÀI NGHIÊN
CỨU
- Nguyễn Huỳnh Ái Vân (2007), Luận văn tốt nghiệp “Phân tích hiệu quả
huy động vốn và cho vay tại chi nhánh ngân hàng Công thương Trà Vinh”, Đại
học Cần Thơ. Tác giả đã phân tích được tình hình huy động vốn và cho vay tại
chi nhánh ngân hàng Công thương Trà Vinh. Từ những cơ sở phân tích trên tác
giả đã đưa ra những nhận xét về vấn đề phân tích và đưa ra các giải pháp nâng
cao hiệu quả hoạt động huy động vốn và cho vay tại Ngân hàng. Ngồi ra, tác giả
cịn sử dụng các chỉ số đánh giá hiệu quả cho vay như: tổng dư nợ/tổng nguồn
vốn, nợ quá hạn/tổng dư nợ, hệ số thu nợ, vịng quay vốn tín dụng...
- Nguyễn Văn Nhu (2008), Luận văn tốt nghiệp “Phân tích hoạt động tín
dụng tại ngân hàng Phát triển nhà Đồng Bằng Sơng Cửu Long chi nhánh Trà
Vinh”, Đại học Mở thành phố Hồ Chí Minh. Tác giả đã phân tích được tình hình
cho vay ngắn, trung và dài hạn tại ngân hàng Phát triển nhà Đồng Bằng Sông

Cửu Long chi nhánh Trà Vinh, đánh giá thu nhập, chi phí, lợi nhuận của Ngân
GVHD: TS. Mai Văn Nam



4

SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thy


www.kinhtehoc.net
Luận văn tốt nghiệp
hàng. Trên cơ sở phân tích trên tác giả đã đưa ra những nhận xét, đồng thời đánh
giá kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh, đánh giá được tình hình cho vay, thu
nợ, nợ quá hạn. Từ đó đưa ra một số giải pháp về tình hình tín dụng tại ngân
hàng, song song đó tác giả cũng đã có kết luận khá sâu sắc và tồn diện đối với
hoạt động kinh doanh của Ngân hàng.

GVHD: TS. Mai Văn Nam



5

SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thy


www.kinhtehoc.net
Luận văn tốt nghiệp

CHƯƠNG 2
PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU

2.1. PHƯƠNG PHÁP LUẬN
2.1.1. Một số cơ sở lý thuyết về huy động vốn
2.1.1.1. Khái niệm về huy động vốn
Huy động vốn là một trong những hoạt động chủ yếu và quan trọng nhất
của ngân hàng thương mại. Hoạt động này mang lại nguồn vốn để ngân hàng có
thể thực hiện các hoạt động khác như: cấp tín dụng và cung cấp các dịch vụ ngắn
hạn cho khách hàng. Nghiệp vụ huy động vốn của ngân hàng thương mại được
thực hiện bằng hành vi mở tài khoản để thực hiện thanh toán cho khách hàng
hoặc huy động các loại tiền gởi định kỳ có lãi.
2.1.1.2. Ý nghĩa của cơng tác huy động vốn
Ngân hàng thương mại là một tổ chức kinh doanh tiền tệ mà hoạt động chủ
yếu và thường xuyên là nhận tiền gửi của khách hàng với trách nhiệm hoàn trả.
Và ngân hàng sử dụng số tiền đó để cho vay, thực hiện các nghiệp vụ khác như:
thanh tốn, chiết khấu, chi trả séc…
Như vậy, cơng tác huy động vốn có tác dụng quyết định đến các nghiệp vụ
tín dụng, thanh tốn của ngân hàng thương mại. Với mục tiêu đạt được lợi nhuận
cao trong việc kinh doanh tiền tệ, do đó, ngân h àng phải phối hợp chiến lược huy
động vốn và các chiến lược khác với nhau. Trong cơ chế thị trường ngày nay,
công tác huy động vốn giữa các ngân hàng thương mại có sự cạnh tranh rất gay
gắt. Mỗi ngân hàng đều đua nhau tăng lãi suất huy động để thu hút nguồn vốn từ
người dân. Do nguồn vốn là một phần cho sự sống cịn nên các ngân hàng đều có
một chiến lược thu hút vốn riêng bằng nhiều giải pháp khác nhau. Vì vậy có thể
nói cơng tác huy động vốn có ý nghĩa quyết định cho sự tồn tại của ngân hàng.
2.1.1.3. Các hình thức huy động vốn
a. Vốn tiền gửi
Tiền gửi là số tiền của khách hàng tại ngân hàng dưới hình thức tiền gửi
khơng kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiền gửi tiết kiệm và các hình thức khác. Tiền

gửi được hưởng lãi hoặc không được hưởng lãi và phải được hoàn trả cho người
gửi tiền. Tiền gửi huy động của ngân hàng được chia theo nhóm khách hàng.
GVHD: TS. Mai Văn Nam



6

SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thy


www.kinhtehoc.net
Luận văn tốt nghiệp
- Tiền gửi của các tổ chức kinh tế: Là tiền gửi từ các doanh nghiệp hoặc từ
các đơn vị kinh tế khác. Nhóm khách hàng này thường gửi tiền ở ngân hàng để
thuận tiện cho việc kinh doanh và giao dịch của họ. Tuy nhiên, cũng có những
lúc họ gửi tiền vào ngân hàng với mục đích sinh lời ở dạng tiền gửi có kỳ hạn.
Do đó, nhóm khách hàng này thường gửi tiền vào ngân hàng dưới các hình thức
sau:
+ Tiền gửi khơng kỳ hạn (tiền gửi thanh toán): Là loại tiền gửi mà khi gửi
vào, khách hàng gửi tiền có thể rút ra bất cứ lúc nào mà không cần phải báo
trước cho ngân hàng, và ngân hàng phải thỏa mãn yêu cầu đó của khách hàng.
Do đây là nguồn vốn không ổn định nên ngân hàng thường áp dụng mức lãi suất
thấp.
+ Tiền gửi có kỳ hạn: Là loại tiền gửi mà khi khách hàng gửi tiền vào
ngân hàng có sự thỏa thuận về các loại thời hạn với ngân hàng để chọn một loại
thời hạn gửi tiền thích hợp. Khách hàng gửi tiền theo thời hạn chỉ được rút tiền ra
khi đến hạn. Tuy nhiên, trên thực tế do yếu tố cạnh tranh, để thu hút tiền gửi các
ngân hàng thường cho phép khách hàng được rút tiền ra trước thời hạn nhưng
không được hưởng lãi suất, hoặc chỉ được hưởng một mức lãi suất thấp hơn,

thông thường là lãi suất tiền gửi không kỳ hạn.
- Tiền gửi của cá nhân và hộ gia đình: Là một bộ phận thu nhập bằng tiền
của cá nhân và hộ gia đình gửi tại ngân hàng. Tiền gửi của nhóm khách hàng này
bao gồm:
+ Tiền gửi tiết kiệm: Là khoản tiền của cá nhân và hộ gia đình được gửi
vào tài khoản tiền gửi tiết kiệm, được xác nhận trên thẻ tiết kiệm, được hưởng lãi
theo qui định của ngân hàng nhận gửi tiết kiệm và được bảo hiểm theo qui định
của pháp luật về bảo hiểm tiền gửi. Đây là hình thức huy động tiền gửi theo kiểu
truyền thống của ngân hàng. Tiền gửi tiết kiệm được chia làm hai loại: Tiết kiệm
có kỳ hạn và tiết kiệm khơng có kỳ hạn.
+ Tài khoản tiền gửi cá nhân: Là loại tiền gửi mà từng cá nhân mở tài
khoản tại ngân hàng để sử dụng cho việc thanh tốn khơng dùng tiền mặt như ký
séc, hoặc sử dụng cho các loại thẻ thanh tốn. Vì vậy, tài khoản tiền gửi cá nhân
cũng góp phần tăng cường nguồn vốn cho các ngân hàng thương mại, khi đời

GVHD: TS. Mai Văn Nam



7

SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thy


www.kinhtehoc.net
Luận văn tốt nghiệp
sống vật chất của người dân được nâng lên nên càng có nhiều cá nhân mở tài
khoản tiền gửi.
+ Tiền gửi khác: Ngoài hai loại tiền gửi trên, tại các ngân hàng thương
mại cịn có các khoản tiền gửi như: Tiền gửi vốn chuyên dùng, tiền gửi của các tổ

chức tín dụng khác, tiền gửi của Kho bạc Nhà nước...
b. Vốn huy động bằng các chứng từ có giá
Giấy tờ có giá là chứng nhận của tổ chức tín dụng phát hành để huy động
vốn trong đó xác nhận nghĩa vụ trả nợ một khoản tiền trong một thời gian nhất
định, điều kiện trả lãi và các điều khoản cam kết khác giữa tổ chức tín dụng và
người mua.
Ở Việt Nam, khi các ngân hàng thương mại cần huy động số vốn lớn trong
thời gian ngắn thì ngân hàng có thể phát hành các loại giấy tờ có giá như kỳ
phiếu ngân hàng có mục đích, trái phiếu ngân hàng và chứng chỉ tiền gửi.
- Giấy tờ có giá ngắn hạn: Là giấy tờ có giá có thời hạn đến một năm bao
gồm kỳ phiếu, chứng chỉ tiền gửi ngắn hạn, tín phiếu và các giấy tờ có giá ngắn
hạn khác.
- Giấy tờ có giá dài hạn: Là giấy tờ có giá có thời hạn từ trên một năm trở
lên kể từ khi phát hành đến hết hạn, bao gồm trái phiếu, chứng chỉ tiền gửi dài
hạn và các giấy tờ có giá dài hạn khác.
c. Nguồn vốn đi vay
Trong những trường hợp cần vốn gấp với số lượng lớn hoặc cần thiết để bù
đắp những thiếu hụt tạm thời thì buộc ngân hàng thương mại phải đi vay của các
ngân hàng khác hoặc của ngân hàng Trung ương. Nguồn vốn đi vay bao gồm:
- Vay của các tổ chức tín dụng: Tình trạng thiếu vốn hay thừa vốn của một
ngân hàng ở một thời điểm nào đó là hiện tượng hết sức bình thường. Vì có
những lúc nguồn vốn huy động vào ít, khơng đáp ứng được nhu cầu thanh khoản
của ngân hàng thì buộc ngân hàng phải đi vay các ngân hàng khác. Ngược lại
trường hợp huy động nhiều nhưng hạn chế đầu ra, tức ngân hàng thừa ngân quỹ,
khi đó ngân hàng có thể cho các ngân hàng khác vay để hạn chế thiệt hại chi phí
trả lãi. Ưu điểm đối với nguồn vốn đi vay là giúp ngân hàng tận dụng được
nguồn vốn lớn trong thời gian ngắn nhưng có nhược điểm là phải trả lãi suất cao
hơn vốn huy động.
GVHD: TS. Mai Văn Nam

8

SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thy


www.kinhtehoc.net
Luận văn tốt nghiệp
- Vay của ngân hàng Trung ương: Trong vai trị là người điều hành chính
sách tiền tệ của quốc gia. Ngân hàng Trung ương cũng thực hiện nghiệp vụ cho
vay đối với các ngân hàng trung gian trong vai trị điều tiết lượng cung ứng tiền.
Vì vậy, khi có nhu cầu, các ngân hàng thương mại sẽ được ngân hàng Trung
ương cho vay vốn.
Ngân hàng Trung ương cho các ngân hàng trung gian vay dưới các hình
thức sau:
+ Cho vay lại theo hồ sơ tín dụng: Là hình thức tái cấp vốn của Ngân hàng
Trung ương cho các ngân hàng thương mại đã cho vay đối với khách hàng.
+ Chiết khấu các chứng từ có giá trị ngắn hạn.
+ Cho vay có đảm bảo bằng cầm cố các chứng từ có giá.
Ngồi các hình thức cho vay trên, Ngân hàng Trung ương còn thực hiện cho
vay bổ sung thanh toán bù trừ giữa các ngân hàng thương mại . Trong trường hợp
đặc biệt, khi được chính phủ chấp thuận, Ngân hàng Trung ương còn cho vay đối
với các tổ chức tín dụng tạm thời mất khả năng thanh tốn.
- Nguồn vốn hình thành trong thanh tốn: Từ việc tổ chức thực hiện thanh
toán trong doanh nghiệp và cá nhân, ngân hàng có thể huy động được bộ phận
vốn đáng kể từ những quy định ký quỹ trong thanh tốn. Trong q trình thực
hiện thanh tốn qua ngân hàng giữa các khách hàng, ngân hàng thương mại huy
động được vốn tiền tệ nhàn rỗi dưới các hình thức sau: Do chênh lệch giữa thời
điểm trích tài khoản của người phải trả và thời điểm ghi có cho người thụ hưởng;

Trong q trình thanh tốn, có một số hình thức thanh toán phải lưu ký tiền vào
tài khoản riêng, ví dụ: Séc bảo chi, thư tín dụng, thẻ thanh tốn ký quỹ…
- Nguồn vốn khác: Ngồi ra, ngân hàng có thể tận dụng các nguồn vốn do
ủy thác đầu tư, tài trợ của chính phủ hoặc của nước ngồi để đầu tư cho các
chương trình, dự án phát triển kinh tế, văn hóa, xã hội.
2.1.2. Một số cơ sở lý thuyết về tín dụng
2.1.2.1. Khái niệm về tín dụng
Tín dụng là một phạm trù kinh tế tồn tại và phát triển qua nhiều hình thái
kinh tế - xã hội. Ngày nay, tín dụng được hiểu theo những định nghĩa sau:

GVHD: TS. Mai Văn Nam



9

SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thy


www.kinhtehoc.net
Luận văn tốt nghiệp
- Định nghĩa 1: Tín dụng là quan hệ kinh tế được biểu hiện dưới hình thái
kinh tế hay hiện vật, trong đó người đi vay phải trả cho người cho vay cả gốc và
lãi sau một thời gian nhất định.
- Định nghĩa 2: Tín dụng là phạm trù kinh tế, phản ánh quan hệ sử dụng vốn
lẫn nhau giữa các pháp nhân và thể nhân trong nền kinh tế hàng hóa.
- Định nghĩa 3: Tín dụng là một giao dịch giữa hai bên, trong đó một bên
(trái chủ - người cho vay) cấp tiền, hàng hóa, dịch vụ, chứng khoán… dựa vào
lời hứa thanh toán lại trong tương lai của bên kia.
Như vậy, “tín dụng” có thể được diễn đạt bằng nhiều cách khác nhau nhưng

nội dung cơ bản của những định nghĩa này là thống nhất. Chúng đều phản ánh
một bên là người cho vay, còn bên kia là người đi vay. Quan hệ giữa hai bên
được ràng buộc trên cơ sở pháp luật hiện hành.
Cụ thể hơn, tín dụng ngân hàng là quan hệ chuyển nhượng vốn giữa một
bên là các tổ chức tín dụng, còn bên kia là những chủ thể kinh tế khác trong xã
hội trên cơ sở hồn trả và có lãi.
2.1.2.2. Chức năng và vai trị của tín dụng
a. Chức năng của tín dụng
- Chức năng phân phối lại tài nguyên: Tín dụng là sự chuyển nhượng vốn từ
chủ thể này sang chủ thể khác. Thông qua sự chuyển nhượng này tín dụng góp
phần phân phối lại tài ngun, thể hiện ở chỗ:
+ Người cho vay có một số tài ngun tạm thời chưa dùng đến, thơng qua
tín dụng, số tài nguyên đó được phân phối lại cho người đi vay.
+ Ngược lại, người đi vay cũng thông qua quan hệ tín dụng nhận được
phần tài nguyên được phân phối lại.
- Chức năng thúc đẩy lưu thơng hàng hố và phát triển sản xuất: Nhờ tín
dụng mà q trình chu chuyển tuần hồn vốn trong từng đơn vị nói riêng và
trong tồn bộ nền kinh tế nói chung được thực hiện một cách bình thường và liên
tục. Do đó, tín dụng góp phần thúc đẩy phát triển sản xuất và lưu thơng hàng hố.
b. Vai trị của tín dụng
- Tín dụng giúp duy trì quá trình sản xuất và thực hiện tái sản xuất mở rộng,
góp phần đầu tư phát triển kinh tế tạo điều kiện để nền kinh tế ngày càng vận
động đi lên.
GVHD: TS. Mai Văn Nam



10

SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thy

www.kinhtehoc.net
Luận văn tốt nghiệp
- Tín dụng thúc đẩy q trình tập trung vốn và tập trung sản xuất.
- Tín dụng là công cụ tài trợ cho các ngành kinh tế kém phát triển và các
ngành kinh tế mũi nhọn nhằm đáp ứng kịp thời mọi nhu cầu thiết yếu cho xã hội
và tạo điều kiện lôi kéo các thành phần kinh tế khác phát triển để làm giàu cho
nền kinh tế cả nước.
- Tín dụng tăng cường chế độ hạch tốn kinh tế của các doanh nghiệp Nhà
nước, khuyến khích các đơn vị sử dụng vốn tín dụng phải chú ý đến hiệu quả của
quá trình đầu tư để hoạt động sản xuất ngày càng đạt kết quả cao hơn.
- Tín dụng cịn là chiếc cầu nối ra nước ngồi, trên cơ sở đó tạo ra mối quan
hệ hợp tác thu hút vốn đầu tư từ nước ngồi.
2.1.2.3. Các hình thức tín dụng
Trong nền kinh tế thị trường, tín dụng tồn tại dưới nhiều hình thức tuỳ theo
cách phân loại khác nhau.
a. Căn cứ vào thời hạn tín dụng
- Tín dụng ngắn hạn: Có thời hạn vay dưới 1 năm, thường nhằm mục đích
bổ sung thiếu hụt tạm thời về vốn của các đơn vị sản xuất kinh doanh và phục vụ
cho nhu cầu chi tiêu trong xã hội.
- Tín dụng trung hạn: Có thời hạn từ 1 đến 5 năm, khách hàng thường vay
để mua sắm tài sản cố định, mở rộng và xây dựng các cơng trình nhỏ.
- Tín dụng dài hạn: Có thời hạn cho vay trên 5 năm, thường sử dụng để cấp
vốn cho xây dựng cơ bản, đầu tư cải tiến và mở rộng sản xuất có qui mơ lớn.
b. Căn cứ vào đối tượng tín dụng
- Tín dụng vốn lưu động: Là loại tín dụng được cấp phát để hình thành vốn
lưu động của các tổ chức kinh tế. Loại tín dụng này thường được chia ra làm các
loại sau: Cho vay dự trữ hàng hóa, cho vay chi phí sản xuất và cho vay để thanh
tốn các khoản nợ dưới hình thức chiết khấu thương phiếu.

- Tín dụng vốn cố định: Là loại tín dụng được cấp phát để hình thành tài sản
cố định. Loại tín dụng này thường được đầu tư để mua sắm tài sản cố định, cải
tiến và đổi mới kỹ thuật, mở rộng sản xuất, xây dựng các xí nghiệp và cơng trình
mới, thời hạn cho vay đối với loại tín dụng này là trung hạn và dài hạn.

GVHD: TS. Mai Văn Nam



11

SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thy


www.kinhtehoc.net
Luận văn tốt nghiệp
c. Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn
- Tín dụng sản xuất và lưu thơng hàng hố: Là việc cấp tín dụng cho các
doanh nghiệp và các đơn vị sản xuất kinh doanh khác tiến hành sản xuất và lưu
thơng hàng hố.
- Tín dụng tiêu dùng: Là hình thức cấp phát tín dụng cho các cá nhân để đáp
ứng nhu cầu tiêu dùng.
d. Căn cứ vào chủ thể trong quan hệ tín dụng
- Tín dụng thương mại: Là quan hệ tín dụng giữa các nhà doanh nghiệp
được biểu hiện dưới hình thức mua bán chịu hàng hố.
- Tín dụng Ngân hàng: Là quan hệ tín dụng giữa các ngân hàng, các tổ chức
tín dụng với các nhà doanh nghiệp và cá nhân.
- Tín dụng Nhà nước: Là quan hệ tín dụng mà trong đó Nhà nước biểu hiện
là người đi vay và người cho vay là dân chúng, các tổ chức kinh tế và ngân hàng.
2.1.2.4. Nguyên tắc tín dụng

- Tiền vay phải được sử dụng đúng mục đích đã thỏa thuận trên hợp đồng
tín dụng: Nguyên tắc này nhằm đảm bảo tính hiệu quả của sử dụng vốn vay tạo
điều kiện thực hiện tốt việc hoàn trả nợ vay của khách hàng. Để thực hiện tốt
điều này, mỗi lần vay vốn khách hàng làm giấy đề nghị vay vốn, trong giấy này
khách hàng phải ghi rõ mục đích sử dụng vốn vay của mình và kèm theo phương
án sản xuất kinh doanh có hiệu quả. Khách hàng vay vốn phải sử dụng vốn vay
đúng như mục đích đã cam kết, nếu ngân hàng phát hiện khách hàng sử dụng vốn
sai mục đích thì ngân hàng có quyền yêu cầu thu hồi nợ trước hạn.
- Tiền vay phải được hoàn trả đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn đã thoả thuận
trên hợp đồng tín dụng: Nguyên tắc này bắt nguồn từ bản chất của tín dụng là
giao dịch cung cầu về vốn, tín dụng chỉ là giao dịch quyền sử dụng vốn trong
một thời gian nhất định. Trong khoảng thời gian cam kết giao dịch, ngân hàng và
bên vay thoả thuận trong hợp đồng tín dụng rằng ngân hàng sẽ chuyển giao
quyền sử dụng một lượng giá trị nhất định cho bên vay. Khi kết thúc kỳ hạn, bên
vay phải hoàn trả quyền này cho ngân hàng (trả nợ gốc) và một khoản chi phí
(lợi tức) nhất định cho việc sử dụng vốn vay. Nguyên tắc này đảm bảo cho tiền
vay không bị giảm giá, tiền vay phải thu hồi được đầy đủ và có sinh lời.

GVHD: TS. Mai Văn Nam



12

SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thy


www.kinhtehoc.net
Luận văn tốt nghiệp
2.1.2.5. Điều kiện cấp tín dụng

Ngân hàng xem xét và quyết định cho vay khi khách hàng có đủ các điều
kiện sau:
- Có năng lực pháp luật dân sự, năng lực hành vi dân sự và chịu trách nhiệm
dân sự theo quy định của pháp luật.
- Mục đích sử dụng vốn vay hợp pháp.
- Có khả năng tài chính đảm bảo trả nợ trong thời gian cam kết.
- Có dự án đầu tư, phương án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ khả thi và có
hiệu quả, hoặc có dự án đầu tư, phương án phục vụ đời sống khả thi và phù hợp
với quy định của pháp luật.
- Thực hiện quy định về bảo đảm tiền vay theo quy định của Chính Phủ,
Ngân hàng Nhà nước Việt Nam.
2.1.2.6. Đối tượng cấp tín dụng
* Ngân hàng cho vay các đối tượng sau:

- Giá trị vật tư, hàng hóa, máy móc, thiết bị và các khoản chi phí để khách
hàng thực hiện các dự án sản xuất, kinh doanh, dịch vụ, đời sống và đầu tư phát
triển.
- Số tiền vay trả cho các tổ chức tín dụng trong thời gian thi công chưa bàn
giao và đưa tài sản cố định vào sử dụng đối với cho vay trung và dài hạn để đầu
tư tài sản cố định mà khoản lãi được tính trong giá trị tài sản cố định đó.
* Ngân hàng khơng cho vay các đối tượng sau:
- Số tiền thuế phải nộp (trừ số tiền thuế xuất khẩu, nhập khẩu, thuế VAT).
- Số tiền để trả nợ gốc và lãi vay cho tổ chức tín dụng khác.
- Số tiền vay trả cho chính tổ chức tín dụng cho vay vốn.
Người đi vay có thể vay cho nhiều đối tượng khác nhau tại cùng một thời
điểm ở một hay nhiều ngân hàng khác. Trong một số trường hợp một đối tượng
của một người vay có thể được nhiều ngân hàng cùng cho vay dưới hình thức
đồng tài trợ (cho vay hợp vốn).
2.1.2.7. Các phương thức cho vay
Theo quy chế cho vay của Ngân hàng Nhà nước các tổ chức tín dụng được

phép thỏa thuận với khách hàng vay việc áp dụng các phương thức cho vay:

GVHD: TS. Mai Văn Nam



13

SVTH: Huỳnh Thị Hồng Thy