phân tích hoạt động tín dụng doanh nghiệp tại nh thương mại cổ phần đông á cn cần thơ

Phân tích hoạt động tín dụng doanh nghiệp tại NH TMCP Đông Á CN Cần Thơ
PHẦN I: PHẦN MỞ ĐẦU
1. Cơ sở hình thành đề tài:
Đất nước ta đang trong quá trình hội nhập, đổi mới và phát
triển, nền kinh tế Việt Nam có nhiều chuyển biến tích cực, đời
sống kinh tế ngày một nâng cao. Để đạt được những thành tựu đó,
với sự đóng góp không nhỏ của ngành ngân hàng. Ngành ngân
hàng với vai trò là “người đi vay” và “người cho vay” đã có
những chính sách đổi mới tích cực phù hợp với tình hình thực
tiễn, huy động tối đa các nguồn tiền nhàn rỗi đưa vào lưu thông
để phát triển sản xuất. Việc tạo lập nguồn vốn không những giúp
cho ngân hàng tổ chức được mọi hoạt động kinh doanh mà còn
góp phần quan trọng trong việc đầu tư phát triển sản xuất kinh
doanh của mọi doanh nghiệp nói riêng cũng như sự phát triển của
toàn bộ nền kinh tế nói chung.
Tuy tín dụng là một hoạt động kinh doanh chủ yếu và đem lại
thu nhập cao nhất đối với tất cả các ngân hàng. Đồng thời hoạt
động tín dụng còn nói lên qui mô phát triển kinh tế của ngân hàng
thông qua doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ… Tuy nhiên,
qua thực tế cho thấy hoạt động tín dụng của ngân hàng còn tiềm
ẩn nhiều rủi ro và những rủi ro này lại bắt nguồn từ nhiều nguyên
nhân khác nhau. Để hoạt động kinh doanh ổn định phát triển, đảm
bảo có hiệu quả nhưng hạn chế rủi ro trước tiên phải thông qua
việc phân tích tín dụng là mục tiêu không thể thiếu đối với hoạt
động tín dụng của tất cả các ngân hàng.
Là một Ngân hàng thương mại cổ phần hoạt động theo cơ chế
cạnh tranh của thị trường. Từ nhận thức được tầm quan trọng của
GVHD: ThS. Nguyễn Thị Diệu SVTH: Trần Văn Lộc
1
Phân tích hoạt động tín dụng doanh nghiệp tại NH TMCP Đông Á CN Cần Thơ
vấn đề nên tôi chọn đề tài: “Phân tích hoạt động tín dụng

doanh nghiệp tại Ngân hàng TMCP Đông Á Chi nhánh Cần
Thơ” làm đề tài cho luận văn tốt nghiệp để hiểu sâu hơn về lĩnh
vực tín dụng đối với sự phát triển của đời sống xã hội.
2. Mục tiêu nghiên cứu:
2.1. Mục tiêu chung:
Phân tích và đánh giá hoạt động tín dụng doanh nghiệp của
Ngân hàng TMCP Đông Á Chi nhánh Cần Thơ từ năm 2007 đến
năm 2009 và 06 tháng đầu năm 2010. Đề xuất một số giải pháp để
hoạt động tín dụng doanh nghiệp có thể mở rộng và tăng trưởng
bền vững.
2.2. Mục tiêu cụ thể:
- Phân tích và đánh giá chung kết quả hoạt động kinh doanh
của Ngân hàng TMCP Đông Á Chi nhánh Cần Thơ.
- Phân tích tình hình hoạt động tín dụng doanh nghiệp của
Ngân hàng TMCP Đông Á Chi nhánh Cần Thơ.
- Đưa ra một số giải pháp để mở rộng nâng cao hiệu quả hoạt
động tín dụng doanh nghiệp của Ngân hàng.
3. Phạm vi nghiên cứu:
3.1. Phạm vi không gian:
Luận văn được thực hiện tại Ngân hàng TMCP Đông Á Chi
nhánh Cần Thơ.
3.2. Phạm vi thời gian:
Luận văn trình bày dựa trên số liệu được thu thập qua 3 năm
2007, 2008, 2009 và 06 tháng đầu năm 2010.
GVHD: ThS. Nguyễn Thị Diệu SVTH: Trần Văn Lộc
2
Phân tích hoạt động tín dụng doanh nghiệp tại NH TMCP Đông Á CN Cần Thơ
Thời gian thực hiện luận văn bắt đầu từ ngày 09/09/2010 đến
ngày 15/11/2010.
3.3. Đối tượng nghiên cứu:

Do hoạt động của Ngân hàng bao gồm nhiều lĩnh vực khác
nhau mà thời gian thực tập và vốn kiến thức của bản thân lại có
hạn nên nội dung của đề tài chỉ tập trung nghiên cứu về hoạt động
tín dụng doanh nghiệp của Ngân hàng thương mại cổ phần Đông
Á trong giai đoạn 2007 – 2009 và 06 tháng đầu năm 2010.
4. Giới hạn nội dung nghiên cứu:
Đề tài này không đi sâu vào tất cả hoạt động của Ngân hàng,
tình hình cạnh tranh giữa các ngân hàng, mà chỉ tập trung phân
tích đánh giá những vấn đề có liên quan đến hoạt động tín dụng
doanh nghiệp tại Ngân hàng.
5. Bố cục nội dung nghiên cứu:
Phần I: Phần mở đầu.
Phần II: Phần nội dung.
Chương 1: Tổng quan Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Á
chi nhánh Cần Thơ.
Chương 2: Phương pháp luận và phương pháp nghiên cứu
Chương 3: Phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng doanh nghiệp
tại Ngân hàng trong giai đoạn 2007 – 2009 và 06 tháng đầu năm
2009, 2010.
Chương 4: Một số biện pháp nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động
tín dụng doanh nghiệp tại Ngân hàng.
Chương 5: Kết luận – kiến nghị.
GVHD: ThS. Nguyễn Thị Diệu SVTH: Trần Văn Lộc
3
Phân tích hoạt động tín dụng doanh nghiệp tại NH TMCP Đông Á CN Cần Thơ
GVHD: ThS. Nguyễn Thị Diệu SVTH: Trần Văn Lộc
4
Phân tích hoạt động tín dụng doanh nghiệp tại NH TMCP Đông Á CN Cần Thơ
PHẦN II: PHẦN NỘI DUNG
CHƯƠNG 1: TỔNG QUAN NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI

CỔ PHẦN ĐÔNG Á CHI NHÁNH CẦN THƠ:
1.1. Giới thiệu hệ thống Ngân hàng Đông Á Việt Nam:
1.1.1. Lịch sử hình thành:
Ngân hàng thương mại cổ phần Đông Á có tên giao dịch là:
Dong A Bank, được thành lập vào ngày 01/07/1992 với vốn điều
lệ ban đầu là 20 tỷ đồng và cho đến nay tính đến 06/2009 vốn
điều lệ Ngân hàng đạt 3.540 tỷ đồng. Qua hơn 17 năm hoạt động
ngân hàng đã khẳng định là một trong những ngân hàng cổ phần
phát triển hàng đầu ở Việt Nam. Đặc biệt là ngân hàng đi đầu
trong việc triển khai các dịch vụ ngân hàng hiện đại, đáp ứng nhu
cầu thiết thực cho cuộc sống hằng ngày.
Ngân hàng Đông Á bao gồm 1 hội sở chính, sở giao dịch và
hơn 155 chi nhánh và phòng giao dịch, có đến hơn 900 máy giao
dịch tự động ATM và gần 1500 điểm chấp nhận thanh toán bằng
thẻ - POS. Từ năm 2003 ngân hàng Đông Á đã khởi động dự án
hiện đại hóa công nghệ và chính thức đưa vào áp dụng phần mềm
quản lý mới ( Core – banking ) trên toàn hệ thống từ tháng
06/2006. Phần mềm này do tập đoàn I – Flex cung cấp. Với việc
thành công trong đầu tư công nghệ và hoàn chỉnh cơ sở hạ tầng,
Ngân hàng Đông Á cung cấp nhiều dịch vụ mới, đáp ứng nhu cầu
của mọi khách hàng cá nhân và doanh nghiệp. Đặc biệt Ngân
hàng Đông Á có khả năng mở rộng phục vụ trực tuyến trên toàn
GVHD: ThS. Nguyễn Thị Diệu SVTH: Trần Văn Lộc
5
Phân tích hoạt động tín dụng doanh nghiệp tại NH TMCP Đông Á CN Cần Thơ
hệ thống chi nhánh, qua ngân hàng tự động và ngân hàng điện tử
mọi lúc, mọi nơi, luôn là người bạn đồng hành tin cậy.
1.1.2. Quá trình phát triển:
Ngày 01/07/1992: Ngân hàng Đông Á chính thức hoạt động
tại trụ sở đầu tiên đặt tại số 60-62 Nam Kỳ Khởi Nghĩa, Quận Phú

Nhuận, TP.HCM ( nay là đường Nguyễn Văn Trỗi ). Khởi đầu
với vốn điều lệ là 20 tỷ đồng.
Năm 1993: thành lập 3 chi nhánh đầu tiên tại Quận 1, Hậu
Giang ( TP. Hồ Chí Minh ) và Hà Nội. Chính thức triển khai thêm
dịch vụ thanh toán quốc tế, chuyển tiền nhanh, chi lương hộ và là
ngân hàng đầu tiên thực hiện tín dụng trả góp chợ.
Năm 1994: tăng vốn điều lệ lên 30 tỷ đồng. Thành lập Chi bộ
Đảng, Công đoàn, Chi đoàn thanh niên.
Năm 1998: là một trong hai ngân hàng cổ phần tại Việt Nam
nhận vốn tài trợ từ Quỹ phát triển nông thôn của ngân hàng thế
giới – RDF.
Năm 2001: tăng vốn điều lệ lên 120 tỷ đồng. Thành lập Công
ty TNHH Kiều hối Đông Á. Thành lập Chi nhánh An Giang trên
cơ sở mua lại Ngân hàng TMCP Tứ Giác Long Xuyên, góp phần
hỗ trợ Ngân hàng Nhà nước trong việc áp dụng thành công hệ
thống quản lý chất lượng ISO 9001:2000 và hoạt động ngân hàng.
Năm 2002: tăng vốn điều lệ lên 200 tỷ đồng. Thành lập
Trung tâm thẻ trực thuộc Ngân hàng Đông Á và chính thức phát
hành Thẻ Đông Á đầu tiên. Là một trong hai ngân hàng cổ phần
nhận vốn tài trợ từ Ngân hàng hợp tác Quốc tế của Nhật Bản –
JBIC.
GVHD: ThS. Nguyễn Thị Diệu SVTH: Trần Văn Lộc
6
Phân tích hoạt động tín dụng doanh nghiệp tại NH TMCP Đông Á CN Cần Thơ
Năm 2004: ra mắt hệ thống tự động ATM và phát hành Thẻ
Đa Năng Đông Á. Tháng 7 sáp nhập Ngân hàng Nông thôn Tân
Hiệp vào Ngân hàng Đông Á, và thành lập Chi Nhánh Kiên
Giang. Tháng 10 chính thức triển khai dịch vụ thanh toán tự động
qua Thẻ Đa Năng Đông Á.
Tháng 3 năm 2006: ngân hàng Đông Á được người tiêu dùng

bình chọn là “Thương hiệu Việt Nam nổi tiếng nhất” ngành Ngân
hàng – Tài chính – Bảo hiểm năm 2006. Triển khai thành công
giai đoạn 1 dự án hiện đại hóa Ngân hàng, ứng dụng core –
banking mới và tiếp tục triển khai giai đoạn 2. Khánh thành tòa
nhà Hội sở. Nhận giải thưởng SMART 50 – 50 doanh nghiệp
hàng đầu của Châu Á ứng dụng thành công IT vào công việc kinh
doanh – do Tạp chí công nghệ thông tin hàng đầu Châu Á ZDNet
trao tặng. Chính thức ra mắt trung tâm giao dịch 24H. Triển khai
kênh giao dịch “Ngân hàng Đông Á Điện tử”. Nhận giải thưởng
“Top 10 doanh nghiệp tiêu biểu của Tp.HCM”. Tăng vốn điều lệ
lên 880 tỷ đồng.
Năm 2007: thành lập Chi nhánh Quảng Nam. Tăng vốn điều
lệ lên 1.400 tỷ đồng. Khánh thành tòa nhà chi nhánh Kiên Giang.
Đạt chứng nhận chất lượng “Thanh toán quốc tế xuất sắc” do các
định chế tài chính uy tín thế giới chứng nhận bao gồm Standard
Chartered Bank. Bank of New York, American Express Bank và
Citibank – Khánh thành tòa nhà Chi nhánh Bạc Liêu. Ngày 15/8
máy ATM Thế kỷ 21 do Ngân hàng Đông Á chế tạo được chứng
nhận “Kỷ lục Việt Nam” là máy ATM đầu tiên tại Việt Nam có
chức năng nhận và đổi tiền trực tiếp qua máy. Tăng vốn điều lệ
GVHD: ThS. Nguyễn Thị Diệu SVTH: Trần Văn Lộc
7
Phân tích hoạt động tín dụng doanh nghiệp tại NH TMCP Đông Á CN Cần Thơ
lên 1.600 tỷ đồng. Hoạt động thanh toán quốc tế đạt doanh số trên
2 tỷ USD và đạt chứng nhận xuất sắc về chất lương vượt trội của
hoạt động thanh toán quốc tế do Standard Chartered Bank,
Citibank, American Express Bank và Bank of New York trao
tặng. Nhận được giải thưởng Ngân hàng “Top 100 thương hiệu
tiêu biểu nhất Việt Nam 2007”.
Năm 2008: đạt chứng nhận thanh toán quốc tế xuất sắc do

Wachovia Bank chứng nhận. Nhận danh hiệu “Doanh nghiệp dịch
vụ được hài lòng nhất”. Nhận giải thưởng “Thương hiệu mạnh
Việt Nam năm 2007”. Ra mắt Vàng miếng Phượng Hoàng PNJ –
DongA Bank. Ngày 08/08/2008 chính thức triển khai phát hành
Thẻ Tín dụng DongA Bank.
1.2. Khái quát về NH TMCP Đông Á (DONGA BANK) CN
Cần Thơ:
1.2.1. Quá trình hình thành và phát triển:
DongA Bank Chi nhánh Cần Thơ là Chi nhánh cấp 1 trực
thuộc Ngân hàng Đông Á và là một trong những Chi nhánh có
quy mô hoạt động lớn trong hệ thống Ngân hàng Đông Á. Ngân
hàng Đông Á – Chi nhánh Cần Thơ chính thức được thành lập
vào ngày 16/05/1996 dưới sự quản lý trực tiếp của Ngân hàng
Nhà nước Chi nhánh Cần Thơ. Ngân hàng Đông Á – Chi nhánh
Cần Thơ luôn là Chi nhánh tiên phong và năng động trong hệ
thống Ngân hàng Đông Á trong việc phát triển các dịch vụ mới
trên cơ sở ứng dụng công nghệ hiện đại và định hướng theo nhu
cầu khách hàng.
GVHD: ThS. Nguyễn Thị Diệu SVTH: Trần Văn Lộc
8
Phân tích hoạt động tín dụng doanh nghiệp tại NH TMCP Đông Á CN Cần Thơ
Ngân hàng Đông Á – Chi nhánh Cần Thơ đặt tại số 67,
đường Phan Đình Phùng, Q.Ninh Kiều, TP. Cần Thơ, đây là địa
bàn rất thuận lợi cho ngân hàng tiếp cận với nhiều khách hàng
khác nhau, đặc biệt là các công ty TNHH, DNTN cần bổ sung
vốn lưu động cho quá trình sản xuất kinh doanh được liên tục.
Hiện nay, Ngân hàng Đông Á – Chi nhánh Cần Thơ có 8 đơn vị
trực thuộc gồm: Phòng giao dịch Ninh Kiều, Phòng giao dịch
Xuân Khánh, Phòng giao dịch Bình Thủy, Phòng giao dịch Trà
Nóc, Phòng giao dịch Ô Môn, Phòng giao dịch Ngã Bảy, Phòng

giao dịch Cờ Đỏ và Phòng giao dịch 24H số 1.
1.2.2. Chức năng hoạt động:
1. Huy động vốn: Khai thác nguồn vốn ngắn hạn, trung hạn
và dài hạn trong và ngoài nước của mọi đối tượng.
2. Cho vay:
Cho vay ngắn hạn, trung hạn và dài hạn.
Cho vay tài trợ xuất nhập khẩu.
Cho vay nông thôn.
Cho vay trả góp.
Cho vay các loại khác.
3. Kinh doanh ngoại tệ, vàng bạc đá quý.
4. Dịch vụ thanh toán quốc tế.
5. Dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt ( chuyển khoản,
séc, thẻ )
6. Chiết khấu thương phiếu và các giấy tờ có giá.
7. Thực hiện nghiệp vụ bảo lãnh trong và ngoài nước.
8. Dịch vụ chi trả kiều hối, chuyển tiền nhanh.
GVHD: ThS. Nguyễn Thị Diệu SVTH: Trần Văn Lộc
9
Phân tích hoạt động tín dụng doanh nghiệp tại NH TMCP Đông Á CN Cần Thơ
9. Các dịch vụ ngân quỹ ( thu chi hộ, kiểm đếm hộ )
10. Thực hiện nghiệp vụ phát hành, thanh toán và các giao
dịch khác của thẻ nội địa DONG A CARD, thẻ tín dụng, thẻ quốc
tế và các loại thẻ khác.
11. Kinh doanh các dịch vụ khác theo quy định của pháp luật
khi được Hội Đồng Quản Trị Ngân hàng Đông Á cho phép.
1.2.3. Cơ cấu tổ chức và nhân sự:
Ngân hàng TMCP Đông Á – CN Cần Thơ được khách hàng
biết đến với một đội ngũ nhân viên trẻ, năng động, am hiểu
nghiệp vụ và nhiệt tình trong công tác phục vụ khách hàng. Đội

ngũ nhân viên của chi nhánh gồm 130 người. Trong đó có 100
nhân viên nữ và 30 nhân viên nam. Bằng cấp của các nhân viên
đại học và sau đại học là 93 người, cao đẳng 34 người, trung cấp
3 người. Về kinh nghiệm của các nhân viên thì 126 người có trên
3 năm kinh nghiệm, dưới 3 năm kinh nghiệm chỉ có 4 người. Số
nhân viên có độ tuổi trên 40 là 31 người, dưới 40 tuổi là 99 người.
Về mặt hợp đồng lao động, nhìn chung đều là hợp đồng dài hạn từ
12 tháng trở lên. Sau đây là bảng hệ thống nhân viên của ngân
hàng TMCP Đông Á – CN Cần Thơ.
Bảng 1: Cơ cấu nhân sự DAB – CN Cần Thơ
Đơn vị tính : người.
Chỉ tiêu Số lượng
Tỷ lệ ( %
)
Giới tính
Nam 30 23,08
Nữ 100 76,92
GVHD: ThS. Nguyễn Thị Diệu SVTH: Trần Văn Lộc
10
Phân tích hoạt động tín dụng doanh nghiệp tại NH TMCP Đông Á CN Cần Thơ
Bằng cấp
Đại học và sau đại
học
93 71,54
Cao đẳng 34 26,15
Trung cấp 3 2,31
Kinh nghiệm
> 3 năm 126 96,92
< 3 năm 4 3,08
Độ tuổi

> 40 tuổi 31 23,85
< 40 tuổi 99 76,15
( Nguồn : Phòng hành chánh
nhân sự )
GVHD: ThS. Nguyễn Thị Diệu SVTH: Trần Văn Lộc
11
Phân tích hoạt động tín dụng doanh nghiệp tại NH TMCP Đông Á CN Cần Thơ
1.2.4. Sơ đồ cơ cấu tổ chức:
GVHD: ThS.Nguyễn Thị Diệu SVTH: Trần Văn
Lộc
12
PHÓ GIÁM ĐỐC PHÓ GIÁM ĐỐC
PGD
XUÂN
KHÁNH
P.Công
Nghệ
Thông
Tin
P.Kế
Toán
P.Hành
Chánh
Nhân
Sự
P.Ngân
Quỹ
P.Khách
Hàng
Cá Nhân

P.Khách
Hàng
Doanh
Nghiệp
PGD
NINH
KIỀU
PGD
BÌNH
THỦY
GIÁM ĐỐC
PGD
TRÀ
NÓC
PGD
Ô
MÔN
PGD
NGÃ
BẢY
PGD
24H
PGD
THỐT
NỐT
PGD
CỜ
ĐỎ
Phân tích hoạt động tín dụng doanh nghiệp tại NH TMCP Đông Á CN Cần Thơ
Hình 1 : Sơ đồ cơ cấu tổ chức DAB chi nhánh Cần Thơ

GVHD: ThS.Nguyễn Thị Diệu SVTH: Trần Văn
Lộc
13
Phân tích hoạt động tín dụng doanh nghiệp tại NH TMCP Đông Á CN Cần Thơ
1.2.5. Chức năng và nhiệm vụ các bộ phận:
1.2.5.1. Giám đốc:
Giám đốc Chi nhánh là người phụ trách và chịu trách
nhiệm với Tổng giám đốc về kết quả hoạt động kinh doanh của
Chi nhánh. Giám đốc Chi nhánh là chức danh thuộc thẩm quyền
bổ nhiệm, bãi nhiệm của Hội đồng quản trị ngân hàng. Giám đốc
thực hiện nhiệm vụ, quyền hạn của chức danh theo sự ủy quyền
của Tổng giám đốc và được phép ủy quyền lại một phần nhiệm
vụ, quyền hạn của mình cho cán bộ, nhân viên thuộc quyền nhưng
vẫn phải chịu trách nhiệm về kết quả thực hiện do người ủy quyền
thực hiện.
1.2.5.2. Phó giám đốc:
Phó Giám đốc có chức năng giúp Giám đốc điều hành hoạt
động của Chi nhánh theo sự ủy quyền của Giám đốc. Chức danh
này thuộc thẩm quyền bổ nhiệm, bãi nhiệm của Tổng giám đốc.
1.2.5.3. Phòng khách hàng cá nhân:
Cung cấp các sản phẩm dịch vụ dành cho khách hàng cá
nhân, bao gồm các sản phẩm tín dụng, huy động vốn, thẻ và các
dịch vụ như chuyển tiền, chuyển khoản, thanh toán tự động, chi
trả kiều hối… qua các kênh giao dịch của Ngân hàng.
Chịu trách nhiệm chăm sóc KHCN, quản lý và phát triển
quan hệ với KHCN của CN thông qua việc ghi nhận & giải đáp
các ý kiến, thắc mắc & phản hồi của KHCN, tư vấn hướng dẫn
KHCN về sản phẩm dịch vụ để đáp ứng nhu cầu khách hàng.
1.2.5.4. Phòng khách hàng doanh nghiệp:
GVHD: ThS.Nguyễn Thị Diệu SVTH: Trần Văn Lộc

14
Phân tích hoạt động tín dụng doanh nghiệp tại NH TMCP Đông Á CN Cần Thơ
Cung cấp các sản phẩm dịch vụ dành cho khách hàng
doanh nghiệp, bao gồm các sản phẩm tín dụng doanh nghiệp, tài
khoản tiền gửi thanh toán và thanh toán quốc tế…qua các kênh
dịch vụ của ngân hàng (gồm ngân hàng truyền thống, Ngân hàng
tự động, Ngân hàng điện tử)
Chịu trách nhiệm về chăm sóc khách hàng doanh nghiệp,
tiếp nhận & giải đáp các ý kiến thắc mắc & phản hồi của khách
hàng về những sản phẩm dịch vụ quản lý và phát triển quan hệ
với KHDN.
Tham mưu với Giám đốc chi nhánh về các vấn đề liên quan
đến hoạt động kinh doanh sản phẩm dịch vụ dành cho khách hàng
doanh nghiệp.
1.2.5.5 Phòng hành chính nhân sự:
Phụ trách các vấn đề về hành chính, văn thư & quản lý
nhân sự, công đoàn, đoàn thanh niên của chi nhánh.
Vận hành & quản lý hệ thống tổng đài điện thoại của chi
nhánh. Quản lý con dấu, giấy giới thiệu của chi nhánh. Phân phối
bảo trì, quản lý theo dõi tài sản cố định, công cụ lao động, văn
phòng phẩm, điện, nước, điện thoại tại chi nhánh.
GVHD: ThS.Nguyễn Thị Diệu SVTH: Trần Văn Lộc
15
Phân tích hoạt động tín dụng doanh nghiệp tại NH TMCP Đông Á CN Cần Thơ
Tổ chức quản lý và điều động xe tại chi nhánh. Phối hợp
với P. Nhân sự - Đào tạo (Hội sở) tuyển dụng và đào tạo cán bộ
nhân viên cho chi nhánh. Chấm công và bình bầu thi đua khen
thưởng, thực hiện chi trả lương, phụ cấp hàng tháng cho cán bộ
nhân viên của chi nhánh. Quản lý số lượng và hồ sơ đoàn viên
thanh niên tại chi nhánh.

1.2.5.6. Phòng công nghệ thông tin:
Chịu trách nhiệm quản lý và vận hành hạ tầng CNTT, trung
tâm giao dịch tự động, hệ thống ATM, POS để đảm bảo phục vụ
cho các ứng dụng nghiệp vụ tại chi nhánh. Hỗ trợ các phòng ban
chi nhánh để sử dụng có hiệu quả hạ tầng CNTT, ATM, POS của
chi nhánh.
1.2.5.7. Phòng kế toán:
Theo dõi và hạch toán kịp thời, đầy đủ, nhanh chóng và
chính xác các khoản tạm ứng, phải thu tạm trích, chi phí chờ phân
bổ, các khoản phải trả, thu nhập, chi phí. Thực hiện các nghiệp vụ
hạch toán kế toán nội bộ, hạch toán cho các giao dịch trên Trung
tâm giao dịch, tổng hợp số liệu kế toán của chi nhánh.
Tham mưu cho Giám đốc chi nhánh về quản trị tài chính
của chi nhánh, hỗ trợ về nghiệp vụ cho các Phòng giao dịch trực
thuộc.
1.2.5.8. Phòng ngân quỹ:
Quản lý và theo dõi toàn bộ tiền mặt bằng VND, ngoại tệ,
vàng, kỳ phiếu, tín phiếu, trái phiếu, các chứng từ có giá tại chi
GVHD: ThS.Nguyễn Thị Diệu SVTH: Trần Văn Lộc
16
Phân tích hoạt động tín dụng doanh nghiệp tại NH TMCP Đông Á CN Cần Thơ
nhánh. Thực hiện thu –chi hộ, kiểm đếm & quản lý hộ tài sản.
Tham mưu cho Giám đốc về hoạt động ngân quỹ.
1.2.5.9. Các phòng giao dịch trực thuộc:
Thực hiện chức năng và các chỉ tiêu kế hoạch do chi nhánh
giao,và báo cáo.
1.3. Kết quả hoạt động kinh doanh của chi nhánh giai đoạn
2007 – 2009 và 06 tháng đầu năm 2010:
Trong nền kinh tế thị trường có sự cạnh tranh gay gắt thì việc
tạo ra lợi nhuận là mục tiêu hàng đầu của các nhà quản trị ngân

hàng. Có thể nói lợi nhuận là yếu tố cụ thể nhất nói lên toàn bộ
quá trình kinh doanh của ngân hàng và bị chi phối bởi nhiều yếu
tố. Hai yếu tố chính tác động trực tiếp đến lợi nhuận cũng như kết
quả hoạt động kinh doanh là các khoản thu nhập và các khoản chi
phí kinh doanh.
GVHD: ThS.Nguyễn Thị Diệu SVTH: Trần Văn Lộc
17
Phân tích hoạt động tín dụng doanh nghiệp tại NH TMCP Đông Á CN Cần Thơ
Bảng 2: Kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng 2007 – 2009 và 06 tháng đầu năm 2010
ĐVT: Triệu
đồng
Nă
m
2007 2008 2009
6T/201
0
2008/2007 2009/2008
Số tiền % Số tiền %
Tổng Thu Nhập 75.820 266.124 298.500 164.175 190.304 250,99 32.376 12,17
+ Thu nhập từ lãi 72.029 250.157 268.650 147.758 178.128 247,30 18.493 7,39
+ Thu nhập ngoài
lãi
3.791 15.967 29.850
16.418
12.176 321,18 13.883 86,95
Tổng Chi Phí 50.034 230.000 254.376 139.907 179.966 359,69 24.376 10,60
+ Chi phí trả lãi 47.532 216.200 228.939 125.916 168.668 354,85 12.739 5,89
+ Chi phí ngoài lãi 2.502 13.800 25.437 13.990 11.298 451,56 11.637 84,33
Lợi nhuận trước
thuế

25.786 36.124 44.124
24.268
10.338 40,09 8.000 22,15
GVHD: ThS.Nguyễn Thị Diệu SVTH: Trần Văn Lộc
18
Phân tích hoạt động tín dụng doanh nghiệp tại NH TMCP Đông Á CN Cần Thơ
( Nguồn: Bảng cân đối tài khoản kế toán qua 3 năm và 06
tháng đầu năm 2010)
GVHD: ThS.Nguyễn Thị Diệu SVTH: Trần Văn Lộc
19
Phân tích hoạt động tín dụng doanh nghiệp tại NH TMCP Đông Á CN Cần Thơ
Qua bảng số liệu trên ta thấy hoạt động kinh doanh của Ngân
hàng rất hiệu quả:
Hình 2: Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng
qua 3 năm
Lợi nhuận có sự thay đổi là do chịu ảnh hưởng của tổng thu
nhập và tổng chi phí, cụ thể:
oThu nhập:
Năm 2008 tổng thu nhập của Ngân hàng đạt 266.124 triệu
đồng tăng đến 190.304 triệu đồng so với năm 2007 tương đương
với tốc độ tăng 250,99%. Trong đó, tăng từ lãi chiếm đa số
93,60%, nhưng tốc độ tăng thấp hơn thu ngoài lãi, tăng 247,30%,
thu ngoài lãi tăng 321,18%. Thu nhập chủ yếu của Ngân hàng là
từ hoạt động tín dụng, điều này chứng tỏ chi nhánh đã đa dạng
hóa các hình thức cho vay, cho vay đủ mọi thành phần kinh tế,
mở rộng các hoạt động hợp tác kinh doanh…. Bên cạnh đó, chi
nhánh cũng chú trọng đến việc xây dựng cụ thể phương án huy
động vốn ngoại tệ, chú trọng đến các đối tượng dân cư, tổ chức
đoàn thể có nguồn vốn lớn; thực hiện dịch vụ chi trả kiều hối,
GVHD: ThS.Nguyễn Thị Diệu SVTH: Trần Văn Lộc

20
Phân tích hoạt động tín dụng doanh nghiệp tại NH TMCP Đông Á CN Cần Thơ
dịch vụ chuyển tiền, phát triển các đại lý đổi ngoại tệ tạo thêm
nguồn thu đáng kể cho Ngân hàng từ kinh doanh ngoại tệ.
Sang năm 2009 tổng thu nhập đạt 298.500 triệu đồng, tương
ứng với lượng tăng là 32.376 triệu đồng, đạt tốc độ tăng trưởng
12,2% so với năm 2008. Tăng thu ngoài lãi chiếm 42,88% tổng
phần tăng thu nhập, tỷ lệ này tăng quá nhanh. Nguyên nhân là do
chi nhánh thực hiện tốt khung lãi suất cho vay và huy động vốn
theo từng thời điểm, tích cực khai thác các nguồn vốn lớn, vận
dụng linh hoạt lãi suất nhằm phát triển, duy trì và mở rộng khách
hàng. Ngoài ra, chi nhánh còn mở rộng phạm vi hoạt động bảo
lãnh như: bảo lãnh dự thầu, bảo lãnh thực hiện hợp đồng, bảo lãnh
thanh toán nhằm tăng thu nhập.
oChi phí:
Bên cạnh thu nhập của Ngân hàng tăng lên thì chi phí cũng
tăng. Cụ thể, tổng chi năm 2007 là 50.034 triệu đồng, sang năm
2008 tăng lên đến 230.000 triệu đồng và năm 2009 là 254.376
triệu đồng. Mặc dù có xu hướng tăng dần qua các năm nhưng đó
là các khoản chi hợp lý và có tốc độ tăng chậm hơn so với các
khoản thu nhập nên lợi nhuận Ngân hàng vẫn tăng cao.
oLợi nhuận:
Lợi nhuận của ngân hàng tăng đều qua các năm. Cụ thể năm
2007 lợi nhuận là 25.786 triệu đồng sang năm 2008 lợi nhuận là
của ngân hàng đạt được 36.124 triệu đồng, tăng 10.338 triệu đồng
so với năm 2007 tương đương tăng 40%. Bước sang năm 2009 lợi
nhuận tiếp tục tăng nhưng với tốc độ chậm hơn trước cụ thể đạt
GVHD: ThS.Nguyễn Thị Diệu SVTH: Trần Văn Lộc
21
Phân tích hoạt động tín dụng doanh nghiệp tại NH TMCP Đông Á CN Cần Thơ

44.124 tăng 8.000 triệu đồng so với năm 2008 tương đương tăng
22,1%. Điều đó có thể nhìn thấy rõ hơn qua biểu đồ:
Sở dĩ Chi nhánh đạt được kết quả trên là do Chi nhánh tăng
cường phát triển sản phẩm dịch vụ mới, mở rộng nghiệp vụ thanh
toán chi lương qua thẻ và chuyển khoản qua thẻ. Riêng nguồn thu
nhập ngoài lãi trong năm 2009 cũng tăng đáng kể so với năm
2008 tuy không đáng kể nhưng cũng góp phần trong việc tổng thu
nhập trong năm tăng.
Tóm lại, với mức lợi nhuận đạt được qua ba năm cho thấy
Ngân hàng thương mại cổ phần hoạt động ngày càng có hiệu quả.
Đặc biệt trong năm 2009 đã đánh dấu một quá trình phát triển và
vươn lên khá toàn diện của Ngân hàng trong nỗ lực tự khẳng định
mình nhằm tích cực hội nhập vào thị trường tài chính - tiền tệ.
Đây là kết quả mà không phải Ngân hàng nào cũng có thể có
được và là kết quả của tinh thần làm việc có trách nhiệm, đầy
nhiệt huyết của Ban lãnh đạo cũng như đội ngũ cán bộ công nhân
viên của chi nhánh.
1.4. Định hướng hoạt động trong năm 2010:
Năm 2010 được dự báo vẫn là năm còn không ít khó khăn đối
với nền kinh tế thế giới cũng như Việt Nam. Xác định rõ điều
này, bước sang năm 2010, DongA Bank đưa ra mục tiêu “Tiến lên
– Bền vững” và chủ yếu tập trung vào 3 vấn đề lớn.
- Thứ nhất, đẩy mạnh huy động vốn để đưa tổng tài sản tăng lên
60.000 tỷ đồng, tăng khoảng 42% so với cuối năm 2009.
- Thứ hai, tăng cường công tác giám sát nội bộ, nhằm đảm bảo
an toàn hoạt động ngân hàng.
GVHD: ThS.Nguyễn Thị Diệu SVTH: Trần Văn Lộc
22
Phân tích hoạt động tín dụng doanh nghiệp tại NH TMCP Đông Á CN Cần Thơ
- Thứ ba, phấn đấu tăng thêm 1 triệu khách hàng mới. Về chỉ

tiêu vốn huy động, DongA Bank phấn đấu đạt 50.000 tỷ đồng,
tăng 39% so với năm 2009; dư nợ cho vay phấn đấu đạt 43.000 tỷ
đồng, tăng 25%; thanh toán quốc tế khoản 2,6 triệu USD tăng 3%;
tổng tài sản là 60.000 tỷ đồng, tăng 42% so với năm 2009.
- Năm 2009 chỉ tiêu kiều hối không đạt kế hoạch 1,2 tỷ USD do
chịu ảnh hưởng của suy thoái kinh tế nhưng thị phần kiều hối của
DongA Bank không giảm nhiều. Năm nay kế hoạch tăng trưởng
kiều hối của DongA Bank là 1 tỷ USD, chỉ tiêu lợi nhuận năm
2010 là 1.100 tỷ đồng và chia cổ tức là 12%. Dự kiến năm nay
DongA Bank tăng vốn từ 3.400 tỷ lên 6.000 tỷ đồng và chia làm 2
đợt. Đợt 1 06-2010 đã tăng vốn lên 4.500 tỷ và phát hành cổ
phiếu bán bằng mệnh giá với tỷ lệ tăng 32,35% cho cổ đông hiện
hữu. Đợt 2 sẽ chào ra công chúng, bán cho đối tác trong và ngoài
nước. Việc tìm kiếm đối tác nước ngoài để hợp tác phát triển cũng
là vấn đề được DongA Bank quan tâm trong năm 2010.
GVHD: ThS.Nguyễn Thị Diệu SVTH: Trần Văn Lộc
23
Phân tích hoạt động tín dụng doanh nghiệp tại NH TMCP Đông Á CN Cần Thơ
CHƯƠNG 2: PHƯƠNG PHÁP LUẬN VÀ PHƯƠNG PHÁP
NGHIÊN CỨU
2.1. Phương pháp luận:
2.1.1. Ngân hàng thương mại và chức năng chủ yếu:
2.1.1.1. Khái niệm NHTM:
Ngân hàng thương mại là một doanh nghiệp kinh doanh
tiền tệ, là tổ chức tín dụng thực hiện huy động vốn nhàn rỗi từ các
chủ thể trong nền kinh tế để tạo lập nguồn vốn tín dụng và cho
vay phát triển kinh tế, tiêu dùng cho xã hội.
2.1.1.2: Chức năng của NHTM:
- Trung gian tài chính bao gồm chức năng huy động vốn
nhàn rỗi và cho vay phát triển hoạt động sản xuất kinh doanh của

các doanh nghiệp, tiêu dùng của dân cư.
- Trung gian thanh toán giữa các doanh nghiệp và cá nhân
trong và ngoài nước.
- Kinh doanh dịch vụ tiền tệ - tín dụng thông qua việc huy
động và sử dụng các nguồn lực tạo ra các hàng hóa, sản phẩm tài
chính và dịch vụ ngân hàng cung cấp cho nền kinh tế.
- Chức năng tạo tiền, tức là trong quá trình kinh doanh tiền
tệ - tín dụng, ngân hàng đã gia tăng khối tiền tệ cung ứng thêm
cho nền kinh tế.
2.1.1.3. Nghiệp vụ hoạt động kinh doanh của NHTM:
GVHD: ThS.Nguyễn Thị Diệu SVTH: Trần Văn Lộc
24
Nhà nước nền kinh tế thị trường
Các cơ quan định chế
tài chính khác
Các NHTM kinh doanh
trong lĩnh vực tiền tệ,
tín dụng
Các doanh nghiệp hoạt
động kinh doanh trong lĩnh
vực sản xuất, lưu thông,
Các nghiệp vụ hoạt động kinh doanh
Nghiệp vụ
huy động vốn
1. Nguồn vốn phát
sinh
2. Nguồn vốn quản lý
và huy động
Trả tiền gửi, tiền vay,
chi phí hoạt động kinh

doanh
Nghiệp vụ
sử dụng vốn
Nghiệp vụ trung gian,
dịch vụ ngân hàng
1. Cho vay
2. Chiết khấu
3. Đầu tư, liên doanh
1. Dịch vụ trung gian
2. Dịch vụ kinh doanh
vàng bạc, ngoại tệ
3. Dịch vụ nhận ủy
thác
Thu lãi tiền vay, tiền
đầu tư, liên doanh
Thu hoa hồng từ các
dịch vụ trung gian
Tổng chi phí Tổng thu
Lợi nhuận trước thuế của NHTM
Thuế thu nhập
doanh nghiệp
cộng
trừ
trừ
Phân tích hoạt động tín dụng doanh nghiệp tại NH TMCP Đông Á CN Cần Thơ
GVHD: ThS.Nguyễn Thị Diệu SVTH: Trần Văn Lộc
25