Slide bài giảng Thẩm định tín dụng

THẨM ĐỊNH TÍN DỤNG
TRUNG TÂM ĐÀO TẠO
TRUNG TÂM ĐÀO TẠO
NHTMCP BẮC Á
NHTMCP BẮC Á
PHƯƠNG PHÁP TIẾP CẬN
PHƯƠNG PHÁP TIẾP CẬN
Nghe
Nghe




Quên
Quên
Nhìn
Nhìn




Nhớ
Nhớ
L m à
L m à




Hi uể

Hi uể
TS. Phạm Thanh Binh & TS. Đàm Minh Đức
NỘI DUNG TRÌNH BÀY
PHẦN I TỔNG QUAN VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY
DOANH NGHIỆP
PHẦN II PHÂN TÍCH PHÁP LÝ VÀ PHÂN TÍCH
TỔNG QUAN DN VAY VỐN
PHẦN III PHÂN TÍCH TÀI CHÍNH
PHẦN IV -
PHẦN V THẨM ĐỊNH TÀI CHÍNH DAĐT
PHẦN IV XÁC ĐỊNH HẠN MỨC TÍN DỤNG
PHẦN V XỬ LÝ NỢ
VĂN BẢN PHÁP QUY

- Lu t các t ch c tín d ng 2010ậ ổ ứ ụ
- Lu t các t ch c tín d ng 2010ậ ổ ứ ụ

- Lu t doanh nghi p 2005ậ ệ
- Lu t doanh nghi p 2005ậ ệ

- B lu t dân s 2005ộ ậ ự
- B lu t dân s 2005ộ ậ ự

- Quy ch cho vay c a TCTD i v i 1 khách h ngế ủ đố ớ à
- Quy ch cho vay c a TCTD i v i 1 khách h ngế ủ đố ớ à

- Ngh nh CP v giao d ch b o m (tr. 28 giáo trình)ị đị ề ị ả đả
- Ngh nh CP v giao d ch b o m (tr. 28 giáo trình)ị đị ề ị ả đả

- Thông t 13/2010 quy nh v các t l b o m an to n ư đị ề ỷ ệ ả đả à

- Thông t 13/2010 quy nh v các t l b o m an to n ư đị ề ỷ ệ ả đả à
trong ho t ng c a TCTDạ độ ủ
trong ho t ng c a TCTDạ độ ủ
HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG TẠI VIỆT NAM
S l ng các TCTD Vi t nam: 79ố ượ ệ
S l ng các TCTD Vi t nam: 79ố ượ ệ
-
NHTM Nh n c (bao g m NHTMCP có v n góp chi à ướ ồ ố
NHTM Nh n c (bao g m NHTMCP có v n góp chi à ướ ồ ố
ph i c a Nh n c): 5ố ủ à ướ
ph i c a Nh n c): 5ố ủ à ướ
-
NH chính sách: 1
NH chính sách: 1
-
NHTM c ph n: 34ổ ầ
NHTM c ph n: 34ổ ầ
-
NH liên doanh: 4
NH liên doanh: 4
-
NH 100% v n n c ngo i: 5ố ướ à
NH 100% v n n c ngo i: 5ố ướ à
-
Công ty t i chính: 18à
Công ty t i chính: 18à
-
Công ty cho thuê t i chính: 12à
Công ty cho thuê t i chính: 12à
-

Chi nhánh Ngân h ng n c ngo i: 50à ướ à
Chi nhánh Ngân h ng n c ngo i: 50à ướ à
HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG TẠI VIỆT NAM
Kinh t Vi t Nam ph thu c quá nhi u v o h th ng TCTD:ế ệ ụ ộ ề à ệ ố
Kinh t Vi t Nam ph thu c quá nhi u v o h th ng TCTD:ế ệ ụ ộ ề à ệ ố
-
-
T ng t i s n h th ng TCTD t ng ng 192,86% GDP, ổ à ả ệ ố ươ đươ
T ng t i s n h th ng TCTD t ng ng 192,86% GDP, ổ à ả ệ ố ươ đươ
-
-
D n h th ng TCTD t ng ng 97,86% GDP. ư ợ ệ ố ươ đươ
D n h th ng TCTD t ng ng 97,86% GDP. ư ợ ệ ố ươ đươ
-
-
Tuy nhiên, kém b n v ng, v có y u t t ng o do các ề ữ à ế ố ă “ả ”
Tuy nhiên, kém b n v ng, v có y u t t ng o do các ề ữ à ế ố ă “ả ”
TCTD s d ng nhi u v n vay m n l n nhau (22,20% t ng ử ụ ề ố ượ ẫ ổ
TCTD s d ng nhi u v n vay m n l n nhau (22,20% t ng ử ụ ề ố ượ ẫ ổ
t i s n)à ả
t i s n)à ả
HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG TẠI VIỆT NAM
T i th i i m 31/12/2011:ạ ờ đ ể
T i th i i m 31/12/2011:ạ ờ đ ể

- T ng t i s n h th ng TCTD: t 4.897.774 t ng, ổ à ả ệ ố đạ ỷ đồ
- T ng t i s n h th ng TCTD: t 4.897.774 t ng, ổ à ả ệ ố đạ ỷ đồ
t ng 17,64% so v i 2010; ă ớ
t ng 17,64% so v i 2010; ă ớ


- D n tín d ng t 2.484.780 t ng, t ng 13,32% so ư ợ ụ đạ ỷ đồ ă
- D n tín d ng t 2.484.780 t ng, t ng 13,32% so ư ợ ụ đạ ỷ đồ ă
v i 2010; b ng 50,73% t ng t i s n.ớ ằ ổ à ả
v i 2010; b ng 50,73% t ng t i s n.ớ ằ ổ à ả

- Các t l n y cao h n nhi u so v i các n c có trình ỷ ệ à ơ ề ớ ướ
- Các t l n y cao h n nhi u so v i các n c có trình ỷ ệ à ơ ề ớ ướ
phát tri n t ng ng trong khu v c.độ ể ươ đươ ự
phát tri n t ng ng trong khu v c.độ ể ươ đươ ự
TỶ TRỌNG DƯ NỢ TRÊN GDP
TĂNG TRƯỞNG DƯ NỢ
Dư nợ tín dụng đánh giá lại (31/12/2011)
Đơn vị: tỷ đồng, %
Nhóm TCTD
Dư nợ theo
báo cáo
Dư nợ đánh
giá lại
Dư nợ điều
chỉnh/ báo cáo
NHTM NN
1.257.355
1.291.538 102,72%
NHTM CP
925.165
1.146.038 123,87%
NHLD, NHNNg
213.480
215.196 100,80%
Cty TC, CTTC

88.781
141.475 159,35%
Toàn ngành
2.484.780
2.794.247 112,45%
THỊ PHẦN TÍN DỤNG
NỢ XẤU VÀ NỢ QUÁ HẠN
Nhóm TCTD
Tỷ lệ nợ quá hạn Tỷ lệ nợ xấu
2010 2011 2010 2011
NHTM NN 10,43% 13,36% 2,16% 2,95%
NHTM CP 3,53% 6,43% 1,66% 2,30%
NHLD, NNg 4,66% 5,76% 1,20% 1,86%
Cty TC, CTTC 21,06% 22,9% 11,38% 16,56%
Toàn ngành 7,69% 10,47% 2,21% 3,10%
CƠ CẤU NỢ QUÁ HẠN
TỶ LỆ CHO VAY/ HUY ĐỘNG (103%)
TỶ LỆ CHO VAY/ HUY ĐỘNG
HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG
Thu nh p t ho t ng tín d ng chi m t tr ng ng y ậ ừ ạ độ ụ ế ỷ ọ à
Thu nh p t ho t ng tín d ng chi m t tr ng ng y ậ ừ ạ độ ụ ế ỷ ọ à
c ng cao trong t ng thu nh p ph n ánh ho t ng c a h à ổ ậ ả ạ độ ủ ệ
c ng cao trong t ng thu nh p ph n ánh ho t ng c a h à ổ ậ ả ạ độ ủ ệ
th ng TCTD ph thu c ch y u v o ho t ng tín d ng.ố ụ ộ ủ ế à ạ độ ụ
th ng TCTD ph thu c ch y u v o ho t ng tín d ng.ố ụ ộ ủ ế à ạ độ ụ


N m 2011, thu nh p t ho t ng tín d ng chi m 89,13% ă ậ ừ ạ độ ụ ế
N m 2011, thu nh p t ho t ng tín d ng chi m 89,13% ă ậ ừ ạ độ ụ ế
trong t ng thu nh p (n m 2010 l 83,98%; n m 2009 l ổ ậ ă à ă à

trong t ng thu nh p (n m 2010 l 83,98%; n m 2009 l ổ ậ ă à ă à
78,85%)
78,85%)
CƠ CẤU THU NHẬP HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG
Nhóm Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011
NHTM NN 86,38% 89,95% 92,13%
NHTM CP 73,23% 80,04% 88,07%
NHLD, NNg 65,59% 66,44% 71,83%
Cty TC, CTTC 63,65% 78,84% 76,72%
Toàn ngành 78,85% 83,98% 89,13%
Giới thiệu chung
Giới thiệu chung


Khái niệm: Tín dụng là sự chuyển nh ợng tạm thời một l
Khái niệm: Tín dụng là sự chuyển nh ợng tạm thời một l
ợng giá trị từ ng ời sở hữu sang ng ời sử dụng và sau một thời
ợng giá trị từ ng ời sở hữu sang ng ời sử dụng và sau một thời
gian nhất định đ ợc quay trở lại ng ời sở hữu một l ợng giá trị
gian nhất định đ ợc quay trở lại ng ời sở hữu một l ợng giá trị
lớn hơn ban đầu
lớn hơn ban đầu
T+t
T
Ngân hàng
Khách hàng
CÁC HÌNH THỨC CẤP TÍN DỤNG
KHÁI NIỆM CHO VAY

Cho vay l m t hình th c c p tín d ng, theo ó bên à ộ ứ ấ ụ đ
Cho vay l m t hình th c c p tín d ng, theo ó bên à ộ ứ ấ ụ đ
cho vay giao cho khách h ng quy n s d ng m t kho n à ề ử ụ ộ ả
cho vay giao cho khách h ng quy n s d ng m t kho n à ề ử ụ ộ ả
ti n v o m t m c ích xác nh trong m t th i h n ề à ộ ụ đ đị ộ ờ ạ
ti n v o m t m c ích xác nh trong m t th i h n ề à ộ ụ đ đị ộ ờ ạ
nh t nh ã th a thu n v ph i ho n tr c g c v ấ đị đ ỏ ậ à ả à ả ả ố à
nh t nh ã th a thu n v ph i ho n tr c g c v ấ đị đ ỏ ậ à ả à ả ả ố à
lãi.
lãi.
C I M CHO VAY C A TCTD:ĐẶ Đ Ể Ủ
C I M CHO VAY C A TCTD:ĐẶ Đ Ể Ủ
-
Ch chuy n nh ng quy n s d ng v n t bên cho vay ỉ ể ượ ề ử ụ ố ừ
Ch chuy n nh ng quy n s d ng v n t bên cho vay ỉ ể ượ ề ử ụ ố ừ
sang bên i vay; đ
sang bên i vay; đ
-
Có th i h n nh t nh c ôi bên xác nh tr c;ờ ạ ấ đị đượ đ đị ướ
Có th i h n nh t nh c ôi bên xác nh tr c;ờ ạ ấ đị đượ đ đị ướ
-
Bên vay ph i ho n tr y c n g c v lãi;ả à ả đầ đủ ả ợ ố à
Bên vay ph i ho n tr y c n g c v lãi;ả à ả đầ đủ ả ợ ố à
-
Cho vay l lo i hình kinh doanh ti n t ch a ng à ạ ề ệ ứ đự
Cho vay l lo i hình kinh doanh ti n t ch a ng à ạ ề ệ ứ đự
nhi u kh n ng r i ro nh t.ề ả ă ủ ấ
nhi u kh n ng r i ro nh t.ề ả ă ủ ấ
NGUYÊN TẮC VAY VỐN
-

Ti n vay ph i c s d ng úng m c ích ã th a ề ả đượ ử ụ đ ụ đ đ ỏ
Ti n vay ph i c s d ng úng m c ích ã th a ề ả đượ ử ụ đ ụ đ đ ỏ
thu n trong h p ng vay v n;ậ ợ đồ ố
thu n trong h p ng vay v n;ậ ợ đồ ố
-
Ng i vay ph i ho n tr úng h n n g c v lãi.ườ ả à ả đ ạ ợ ố à
Ng i vay ph i ho n tr úng h n n g c v lãi.ườ ả à ả đ ạ ợ ố à
→
→
T I SAO ?Ạ
T I SAO ?Ạ
HỒ SƠ TÍN DỤNG
Tình huống vui về pháp lý KH

Công ty ABC có ch c n ng nh p kh u hóa ch t ngh vay ứ ă ậ ẩ ấ đề ị
Công ty ABC có ch c n ng nh p kh u hóa ch t ngh vay ứ ă ậ ẩ ấ đề ị
BacaBank thanh toán L/C nh p silincon t c trên c s n ậ ừ Đứ ơ ở đơ
BacaBank thanh toán L/C nh p silincon t c trên c s n ậ ừ Đứ ơ ở đơ
t h ng c a TT th m m t i HCMđặ à ủ ẩ ỹ ạ
t h ng c a TT th m m t i HCMđặ à ủ ẩ ỹ ạ

M c sinh l i c a ph ng án l 32%/n mứ ờ ủ ươ à ă
M c sinh l i c a ph ng án l 32%/n mứ ờ ủ ươ à ă

Th i gian ho n v n l 2 thángờ à ố à
Th i gian ho n v n l 2 thángờ à ố à

Công ty ABC ngh dùng chính lô h ng l m t i s n b o đề ị à à à ả ả
Công ty ABC ngh dùng chính lô h ng l m t i s n b o đề ị à à à ả ả
mđả

mđả

T ng giá tr ph ng án 8 t v ngh vay 4 t ngổ ị ươ ỷ à đề ị ỷ đồ
T ng giá tr ph ng án 8 t v ngh vay 4 t ngổ ị ươ ỷ à đề ị ỷ đồ
Yêu c u: anh/ch s ng ý hay t ch i ngh vay trên (Nêu rõ ầ ị ẽ đồ ừ ố đề ị
Yêu c u: anh/ch s ng ý hay t ch i ngh vay trên (Nêu rõ ầ ị ẽ đồ ừ ố đề ị
c n c ra quy t nh)ă ứ để ế đị
c n c ra quy t nh)ă ứ để ế đị
5C TÍN DỤNG
CHARACTER – TƯ CÁCH


B n ch t, Tính nh t quán, Thái c a ng i ả ấ ấ độ ủ ườ
B n ch t, Tính nh t quán, Thái c a ng i ả ấ ấ độ ủ ườ
vay trong cu c s ng v trong kinh doanh ộ ố à
vay trong cu c s ng v trong kinh doanh ộ ố à
- Tính nh t quánấ
- Tính nh t quánấ
- Tính trung th c v thông tinự ề
- Tính trung th c v thông tinự ề
- Uy tín
- Uy tín
- T cách o cư đạ đứ
- T cách o cư đạ đứ
- Ý th c trách nhi mứ ệ
- Ý th c trách nhi mứ ệ