dự kiến ngân quỹ và dự báo tình hình tài chính của công ty vật liệu và công nghệ

Trần Hữu Bình
Ch ơng I
Cơ sở lý luận của đề tài
I.1. Sự cần thiết của đề tài và hớng giải quyết của đồ án
I.1.1. Sự cần thiết và giới hạn của đề tài

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Trần Hữu Bình
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I.1.2. Hớng giải quyết của đồ án
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I.2. Báo cáo tài chính và phân tích báo cáo tài chính
I.2.1. Báo cáo tài chính và ý nghĩa của báo cáo tài chính
I.2.1.1. Khái niệm báo cáo tài chính
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Trần Hữu Bình
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Bảng I.1:Nguyên tắc điều chỉnh bảng cân đối kế toán thành bảng cân đối tài
chính.
STT Điều chỉnh Bên Tài sản Bên Nguồn vốn
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Loại bỏ
- TSCĐ vô hìnhJ!)D
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- Đầu t tài chính dài hạnJg
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- Chi phí xây dựng cơ bản dở
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- Các khoản ký quỹ, ký cợc
dài hạn-
Nguồn vốn chủ sở hữuJ#
AMO!
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Bổ sung
Phải thu của khách hàngJE
MD&C-
Vay ngắn hạnJEM
D&C-
j
Bóc tách
TSCĐ thuê tài chính-
- Nợ dài hạn đến hạn trảJ
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- Nợ dài hạnJ #
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Sắp xếp lại
- TSCĐJ4!IlL=
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Trần Hữu Bình
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Xử ký khác
Khấu hao các khoản dự
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- Nguồn vốn chủ sở hữuJ
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- Nợ ngắn hạnJ N
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I.2.4. Các tỷ số tài chính cơ bản
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I.2.4.1. Các tỷ số thời điểm
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a) Các tỷ số về kết cấu tài sản và nguồn vốn
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I.3.2. Các phơng pháp dự báo
I.3.2.1. Các phơng pháp dự báo định tính
a) Phơng pháp nghiên cứu thị trờng

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I.3.2.2. Các phơng pháp dự báo định lợng
I.3.2.2.1. Dòng thời gian và các tính chất của nó

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Trần Hữu Bình
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I.3.2.2.2. Các phơng pháp dự báo định lợng
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d) Ph¬ng ph¸p san b»ng sè mò cã ®iÒu chØnh theo xu híng
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I.3.3. Dù b¸o doanh thu
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