giải pháp mở rộng hoạt động bảo lãnh tại ngân hàng thương mại cổ phần công thương việt nam - chi nhánh sông nhuệ



o0o




N TT NGHIP





 
GI M RNG HONG BI
I C PH
T NAM-




Ging Dn
: Th.S Phm Th Bo Oanh
c Tp
: i An

: A17513

 

-2014


LI C
Trong quá trình hoàn thành khóa lun, em xin gi li cm n đn các thy cô
ging viên trng i hc Thng Long đã trang b kin thc cn thit đ em hoàn
thành khóa lun, đc bit là Th.s Phm Th Bo Oanh đã hng dn em làm kháo lun
này.
Em xin chân thành cm n Ban lãnh đo Ngân hàng thng mi c phn Công
thng-Chi nhánh Sông Nhu, các anh ch  phòng Khách hàng doanh nghip đã to
điu kin cho em thc tp và tìm hiu v tình hình hot đng bo lãnh ca ngân hàng
đ em hoàn thành khóa lun đúng thi hn quy đnh.
Do thi gian thc tp  ngân hàng có hn và kinh nghim v thc t ca em còn
hn ch nên khóa lun này không th tránh khi nhng sai sót. Vì vy, em rt mong
đc s góp ý và ch bo ca quý thy cô đ khóa lun này đc hoàn chnh hn.
Hà Ni, ngày 25 tháng 3 nm 2014
Sinh viên

Võ Hi An




Thang Long University Library

L

Tôi xin cam đoan Khóa lun tt nghip này là do t bn thân thc hin
có s h tr t giáo viên hng dn và không sao chép các công trình nghiên
cu ca ngi khác. Các d liu thông tin th cp s dng trong Khóa lun là có
ngun gc và đc trích dn rõ ràng.
Tôi xin chu hoàn toàn trách nhim v li cam đoan này!
Sinh viên

VÕ HI AN




MC LC
 MT S    N V B    RNG
HONG BI 1
1.1. Hong b 1
1.1.1. Khái nim bo lãnh và bo lãnh ngân hàng 1
1.1.1.1. Khái nim bo lãnh 1
1.1.1.2. Khái nim bo lãnh ngân hàng 2
1.1.2. c đim, chc nng và vai trò ca bo lãnh ngân hàng 4
1.1.2.1. c đim ca bo lãnh 4
1.1.2.2. Chc nng ca bo lãnh 5
1.1.2.3. Vai trò ca bo lãnh ngân hàng 6
1.1.3. Nguyên tc và điu kin ca bo lãnh 7
1.1.3.1. Nguyên tc bo lãnh 7
1.1.3.2. iu kin bo lãnh 8

1.1.4. Phm vi bo lãnh 9
1.1.5. H s đ ngh bo lãnh 10
1.1.6. Phí bo lãnh 12
1.1.7. Các bin pháp đm bo cho bo lãnh 12
1.1.8. Quy trình bo lãnh 13
1.1.9. Phân loi bo lãnh 17
1.1.9.1. Cn c vào bn cht ca bo lãnh 17
1.1.9.2. Cn c vào phng thc phát hành bo lãnh 18
1.1.9.3. Cn c vào mc đích ca bo lãnh 19
1.1.9.4. Cn c vào điu kin thanh toán ca bo lãnh 19
1.1.9.5. Cn c vào phm vi bo lãnh 20
1.2. M rng hong ba ni 21
1.2.1. Khái nim m rng hot đng bo lãnh 21
1.2.2. Ý ngha ca vic m rng hot đng bo lãnh 21
1.2.3. Các ch tiêu đánh giá kh nng m rng hot đng bo lãnh ca ngân
hàng thng mi 22
Thang Long University Library


1.2.3.1. Ch tiêu đnh tính 22
1.2.3.2. Ch tiêu đnh lng 23
1.2.4. Các nhân t nh hng đn kh nng m rng hot đng bo lãnh ca
ngân hàng thng mi 26
1.2.4.1. Nhân t khách quan 26
1.2.4.2. Nhân t ch quan 27
 THC TRNG B RNG HONG M
RNG HO NG B      I C
PHT NAM- 30
2.1.  i c ph  
 30

2.2. Nhnh chung v bi c phn
- 31
2.2.1. Nguyên tc và điu kin bo lãnh 31
2.2.2. i tng khách hàng và phm vi bo lãnh 32
2.2.2.1. i tng khách hàng 32
2.2.2.2. Phm vi bo lãnh 32
2.2.3. H s bo lãnh 32
2.2.4. Phí bo lãnh 33
2.2.5. Các sn phm ca bo lãnh 34
2.3. i c ph-Chi
hu. 35
2.3.1. Tình hình doanh s bo lãnh 35
2.3.1.1. Tình hình s món bo lãnh 35
2.3.1.2. Tình hình doanh s bo lãnh 36
2.3.1.3. Doanh s bo lãnh phân theo loi hình khách hàng 38
2.3.1.4. Doanh s bo lãnh phân theo mc đích xin bo lãnh 39
2.3.2. Tình hình doanh s tr thay 43
2.3.3. Tình hình thu phí bo lãnh 43


2.4.    rng ho ng b      i c
ph  -     n t    
201344
2.4.1. Các ch tiêu đánh giá kh nng m rng hot đng bo lãnh 44
2.4.1.1. Ch tiêu đnh tính 44
2.4.1.2. Ch tiêu đnh lng 46
2.4.2. ánh giá kh nng m rng hot đng bo lãnh ti Ngân hàng thng
mi c phn Công thng-Chi nhánh Sông Nhu 50
2.4.2.1. Kt qu đt đc 51
2.4.2.2. Hn ch còn tn ti 52

2.4.2.3. Nguyên nhân ca các hn ch 53
 MT S GI  M M RNG HONG BO
     I C PH  -CHI
 56
3.1.  ng nhm m rng ho ng b     
mi c ph- 56
3.2. Mt s gi   n nhm m rng ho ng b   
i c ph- 57
3.3. Kin ngh 62
3.3.1. Kin ngh vi Chính ph 62
3.3.2. Kin ngh vi Ngân hàng nhà nc 63
3.3.3. Kin ngh vi Ngân hàng thng mi c phn Công thng Vit
Nam…………………………………………………………………………… 65


Thang Long University Library


DANH MC VIT TT
u

CHXHCN
Cng hòa xã hi ch ngha
GHBL
Gii hn bo lãnh
GHGD
Gii hn giao dch
GHTD
Gii hn tín dng
HBT

Hi đng B trng
HQT
Hi đng qun tr
HTD
Hp đng tín dng
NHBL
Ngân hàng bo lãnh
NHCT
Ngân hàng Công thng
NHNN
Ngân hàng Nhà nc
NHTMCP
Ngân hàng thng mi c phn
TMCP
Thng mi c phn
TNHH
Trách nhim hu hn
TSB
Tài sn bo đm





DANH MC BNG BI
Bng 2.1. Tình hình s món bo lãnh ca Ngân hàng TMCP Công thng-Chi nhánh
Sông Nhu giai đon nm 2011-2013 35
Bng 2.2. Tình hình doanh s bo lãnh ca Ngân hàng TMCP Công thng-Chi nhánh
Sông Nhu giai đon nm 2011-2013 36
Bng 2.3. Tình hình doanh s bo lãnh theo loi hình khách hàng ca Ngân hàng

TMCP Công thng-Chi nhánh Sông Nhu giai đon nm 2011-2013 38
Bng 2.4. Tình hình doanh s bo lãnh phân theo mc đích xin bo lãnh ca Ngân
hàng TMCP Công thng-Chi nhánh Sông Nhu giai đon nm 2011-2013 39
Bng 2.5. Tình hình thu phí bo lãnh ca Ngân hàng TMCP Công thng-Chi nhánh
Sông Nhu giai đon nm 2011-2013 43
Bng 2.6. Tc đ tng trng s món bo lãnh ca Ngân hàng TMCP Công thng-
Chi nhánh Sông Nhu giai đon nm 2011-2013 46
Bng 2.7. Tc đ tng trng doanh s bo lãnh ca Ngân hàng TMCP Công thng-
Chi nhánh Sông Nhu giai đon nm 2011-2013 48
Bng 2.8. T l thu phí bo lãnh trên tng thu nhp ca Ngân hàng TMCP Công
thng-Chi nhánh Sông Nhu giai đon nm 2011-2013 49
Bng 2.9. T l thu phí bo lãnh trên tng thu t tín dng ca Ngân hàng TMCP Công
thng-Chi nhánh Sông Nhu giai đon nm 2011-2013 50
Biu đ 2.1. Doanh s bo lãnh giai đon 2011-2013 37
Biu đ 2.2. Tình hình thu phí bo lãnh 44


Thang Long University Library


LI M U
1. p thit c 
Nhân loi đã bc sang mt th k mi, th k mà tri thc và tin b khoa hc,
k thut đc coi là nn tng ca s phát trin kinh t, xã hi, th k mà nn giáo dc
phi đào to ra đc nhng con ngi nng đng, sáng to. iu này buc các quc
gia trong đó có Vit Nam phi c cu li nn kinh t trên c s phát huy nhng th
mnh, li th so sánh ca đt nc đáp ng ti đa nhu cu ca th trng trong nc
và nc ngoài. Vi chc nng ch yu là huy đng vn và cung ng vn phc v cho
s phát trin kinh t xã hi ca đt nc, hot đng ca ngân hàng có mi quan h cht
ch vi quá trình chuyn dch c cu kinh t. iu đó đòi hi các ngân hàng thng

mi Vit Nam phi có nhng chuyn bin cn bn v nhn thc, phi thc s kin
toàn, đi mi v nghip v ngân hàng, các sn phm, thái đ phc v đ đáp ng yêu
cu ca s phát trin kinh t.
Bo lãnh ngân hàng là mt trong nhng nghip v ngân hàng hin đi đã ra đi
vào đu nhng nm 70 ca th k 20 đc s dng nh là mt công c đ đm bo
tính lành mnh ca các quan h kinh t vn ngày càng phc tp. Trên th gii, nghip
v bo lãnh đã phát trin khá mnh m và ph bin. Bo lãnh ngân hàng nhm h tr
cho tt c các dng giao dch kinh t nh hp đng mua bán, thuê tài sn hoc hp
đng xây dng cho đn các giao dch khác nh vay n, phát hành trái phiu, tái bo
him và các cam kt tài chính khác.
Ti Vit nam, bo lãnh ngân hàng đc thc hin t nm 1994. Nghip v bo
lãnh đã đc các ngân hàng thng mi Vit Nam ng dng và phát trin trong nhng
nm qua. Vic áp dng nghip v bo lãnh trong hot đng ca các ngân hàng thng
mi đã giúp cho các ngân hàng m rng hot đng kinh doanh ca mình, tng cng
mi quan h vi khách hàng. Tuy nhiên, cho đn nay các loi hình bo lãnh vn còn
đn điu, s phát trin ca nó cha đáp ng đc yêu cu ca nn kinh t. Trong đó,
hot đng bo lãnh ca Ngân hàng thng mi c phn (TMCP) Công thng Vit
Nam-Chi nhánh Sông Nhu vn cha thc s đt đc hiu qu nh mong mun,
doanh s bo lãnh còn thp, s lng khách hàng đn xin bo lãnh còn hn ch. T đó
cn phi có nhng gii pháp đ m rng hot đng bo lãnh ti Ngân hàng TMCP
Công thng-Chi nhánh Sông Nhu. Vi nhng lý do trên, em đã chn đ tài: i
 m rng ho ng b      i c ph 
t Nam- làm đ tài cho khóa lun tt nghip ca
mình.


2. Mu:
 tài tp trung nghiên cu, làm rõ ba mc tiêu chính sau:
 Làm rõ c s lý lun v hot đng bo lãnh và m rng hot đng bo lãnh
ca NHTM.

 Phân tích làm rõ thc trng bo lãnh và m rng hot đng bo lãnh ti Ngân
hàng TMCP Công thng-Chi nhánh Sông Nhu, t đó thy đc nhng hn
ch còn tn ti và nguyên nhân ca các hn ch đó.
 T nhng hn ch và nguyên nhân ca các hn ch đó, khóa lun đa ra mt
s gii pháp nhm m rng hot đng bo lãnh ti Ngân hàng TMCP Công
thng-Chi nhánh Sông Nhu.
3. u:
i tng nghiên cu: Hot đng bo lãnh và m rng hot đng bo lãnh ti
Ngân hàng TMCP Công thng-Chi nhánh Sông Nhu.
Phm vi nghiên cu: Hot đng bo lãnh và m rng hot đng bo lãnh ti
Ngân hàng TMCP Công thng-Chi nhánh Sông Nhu trong 3 nm t nm 2011 đn
nm 2013.
4. u:
 tài s dng và kt hp nhiu phng pháp nghiên cu, song ch yu tp
trung vào ba phng pháp sau:
Phng pháp thng kê: là phng pháp thu thp thông tin s liu v hot đng
bo lãnh ca ca Ngân hàng TMCP Công thng-Chi nhánh Sông Nhu, tóm tt thông
tin nhm h tr quá trình tìm hiu v hot đng bo lãnh ca đn v.
Phng pháp so sánh: là phng pháp đc s dng đ xác đnh xu hng,
mc đ bin đng ca hot đng bo lãnh ca Ngân hàng TMCP Công thng-Chi
nhánh Sông Nhu, nhng phi có s thng nht v không gian, thi gian, ni dung,
tính cht và đn v tính toán, t đó thy đc nhng hn ch còn tn ti trong hot
đng bo lãnh và kh nng m rng hot đng bo lãnh ca đn v.
Phng pháp phân tích, tng hp: là phng pháp s dng các d liu đã thu
thp đ đa ra, đánh giá, nhn xét v hot đng bo lãnh và m rng hot đng bo
lãnh ti Ngân hàng TMCP Công thng-Chi nhánh Sông Nhu. Kt hp vi các
phng pháp nghiên cu khác đ làm rõ đi tng và phm vi nghiên cu, qua đó đt
đc các mc tiêu đã đ ra.

Thang Long University Library

5. Kt c 
Ngoài li m đu và kt lun, danh mc các t vit tt, danh mc bng biu đ
th, kt cu khóa lun gm ba chng nh sau:
t s  n v hong bm rng hong
bi.
c trng hong b m rng hong b
ti c ph-.
t s gim m rng ho ng b   
i c ph-.

1

 MT S C   N V B   M RNG
HONG B CI
1.1. Hong b
1.1.1. Khái nim bo lãnh và bo lãnh ngân hàng
1.1.1.1. Khái nim bo lãnh
Trong quan h xã hi đc bit là quan h kinh t, quyn li và ngha v ca mi
bên đc đc bit quan tâm. Ch cn mt bên không thc hin đúng ngha v ca mình
thì s nh hng đn quyn li ca đi tác. Quan h kinh t ch din ra lành mnh khi
các bên thc hin ngha v ca mình, chính vì vy các bên tham gia đu mun có đc
s đm bo bng uy tín hay tài sn ca bên th ba v vic thc hin ngha v ca phía
đi tác, s đm bo đó là bo lãnh.
Tùy theo tính cht ca quan h mà ngi ta phân chia các hình thc bo lãnh nh
sau:
B: Là loi bo lãnh đc áp dng ch yu đi vi quan h phi
tài sn trong các lnh vc hình s, t tng hình s, ch tài hành chính và quan h phi
tài sn trong dân s.

Bi vt: Là loi bo lãnh đc áp dng trong quan h kinh t và dân s
có yu t tài sn. Vi s đm bo rng nu ngi bo lãnh không thc hin ngha v
thì bên bo lãnh phi đn bù cho bên nhn bo lãnh mt s tin tha thun t trc.
Ti Vit Nam hin nay, trong h thng pháp lut, các quy đnh v bo lãnh c
bn cng đc xây dng da trên các nguyên tc này. Tuy nhiên có nhng quy đnh
đc thù hin đang tn ti  hai lnh vc là hp đng dân s và hp đng kinh t.
Trong B Lut dân s ca nc Cng hòa xã hi ch ngha Vit Nam, theo điu
306, bo lãnh đc đnh ngha nh sau:
Bo lãnh là vic ngi th ba (gi là ngi bo lãnh) cam kt vi bên có quyn
(gi là ngi nhn bo lãnh) s thc hin ngha v thay cho bên có ngha v (gi là
ngi đc bo lãnh), nu đn hn mà ngi đc bo lãnh không thc hin hoc
thc hin không đúng ngha v.
Ti điu 2 khon 3 Ngh đnh s 17/HBT ngày 16/01/1990 ca Hi ng B
Trng, nay là Chính ph quy đnh chi tit thi hành pháp lnh hp đng kinh t thì bo
lãnh đc ghi:
Bo lãnh tài sn là s đm bo bng tài tài sn thuc quyn s hu ca ngi
bo lãnh đ chu trách nhim tài sn thay cho ngi đc bo lãnh khi ngi này vi
phm hp đng kinh t đã ký.
Thang Long University Library
2

Qua quá trình nghiên cu, ta có th hiu bc m ba cam
kt v n thc hi   
c bc hin hoc thc hi .  
 th tho thun v vi phi thc hi 
c b c hi c.
1.1.1.2. Khái nim bo lãnh ngân hàng
Bo lãnh là mt nghip v ngân hàng hin đi, xut hin vào gia nhng nm
1960  M. Vào đu nhng nm 1970, nghip v này bt đu đc s dng trong các
giao dch thng mi quc t. Cho đn nay, vi kh nng ng dng rng rãi trong các

loi hình giao dch (k các trong các giao dch tài chính và phi tài chính, thng mi
ln phi thng mi) nên v trí ca bo lãnh ngân hàng ngày càng đc cng c và m
rng không ngng.
Có th nhìn nhn bo lãnh ngân hàng di các góc đ khác nhau:
Xét theo khía cnh hc thut, bo lãnh ngân hàng là mt hình thc “tín dng ch
ký”, là hot đng không dùng đn vn ca ngân hàng.
Xét theo khía cnh thng mi quc t, bo lãnh ngân hàng đc xem nh mt
loi hình tài tr ngoi thng nhm chng đ nhng tn tht ca ngi th hng bo
lãnh do s vi phm ngha v ca phía đi tác.
Trong giáo trình v nghip v ngân hàng thng mi ging dy ti trng đi
hc Thng Long xut bn nm 2011 ca Nhà xut bn tài chính cng nêu ra khái nim:
“Bo lãnh ngân hàng là s cam kt bng vn bn ca bên bo lãnh (ngân hàng)
vi bên nhn bo lãnh (bên có quyn) v vic thc hin ngha v tài chính thay cho
khách hàng khi khách hàng không thc hin đúng hoc thc hin không đy đ
ngha v đã cam kt vi bên nhn bo lãnh; và khách hàng đc bo lãnh phi tr
n cho bên bo lãnh s tin mà bên bo lãnh đã tr thay đó”.
Theo Lut các t chc tín dng nm 2010 ban hành theo Quyt đnh s
47/2010/QH12 ngày 16/06/2010, bo lãnh ngân hàng đc đnh ngha nh sau:
Bo lãnh ngân hàng là hình thc cp tín dng, theo đó t chc tín dng (bên
bo lãnh) cam kt vi bên nhn bo lãnh v vic t chc tín dng s thc hin
ngha v tài chính thay cho khách hàng (bên đc bo lãnh) khi khách hàng không
thc hin hoc thc hin không đy đ ngha v đã cam kt; khách hàng phi nhn
n và hoàn tr cho t chc tín dng theo tha thun.
Nh vy, qua quá trình tìm hiu, ta có th kt lun “Bo lãnh ngân hàng là vic
ngân hàng (bên bo lãnh) cam kt vi các khách hàng (bên đc bo lãnh) v vic
s thc hin các ngha v v tài chính thay cho khách hàng đi vi bên th ba (bên
3

nhn bo lãnh) khi khách hàng không thc hin đúng ngha v đã nêu ra trong
hp đng vi bên th ba, theo đó khách hàng phi nhn n và phi hoàn tr cho

ngân hàng s tin đc tr thay”.
Hot đng bo lãnh là hot đng đa phng, bao gm nhiu ch th tham gia
cùng vi nhau nh bên bo lãnh, bên đc bo lãnh, bên nhn bo lãnh trong đó:
Bên bo lãnh (ngân hàng bo lãnh): Là các t chc tín dng cung cp dch v
bo lãnh bao gm các ngân hàng thng mi nhà nc, ngân hàng thng mi c
phn, ngân hàng chính sách, ngân hàng liên doanh, chi nhánh ngân hàng nc ngoài
ti Vit Nam, ngân hàng hp tác, các loi hình ngân hàng khác và các t chc tín dng
phi ngân hàng thành lp vào hot đng theo Lut các t chc tín dng.
Bên đc bo lãnh (khách hàng đc bo lãnh): Là các khách hàng đc ngân
hàng bo lãnh bao gm các doanh nghip đang hot đng kinh doanh hp pháp ti
Vit nam: doanh nghip nhà nc, công ty c phn, công ty trách nhim hu hn, công
ty hp danh, doanh nghip các t chc chính tr, t chc chính tr xã hi, doanh nghip
liên doanh, doanh nghip 100% vn đu t nc ngoài, doanh nghip t nhân, h kinh
doanh cá th, các t chc tín dng đc thành lp và hot đng theo lut các t chc
tín dng, hp tác xã và các t chc có đ điu kin quy đnh ti điu 94 B Lut Dân
S, các t chc kinh t nc ngoài tham gia các hp đng hp tác liên doanh và tham
gia đu thu các d án đu t ti Vit Nam hoc vay vn đ thc hin các d án đu t
ti Vit Nam.
Bên nhn bo lãnh (bên đc hng bo lãnh): Là các t chc, cá nhân trong và
ngoài nc có quyn th hng các cam kt bo lãnh mà ngân hàng bo lãnh đã ký.
Bên cnh các ch th cùng tham gia trong hot đng bo lãnh, còn có nhiu loi
hp đng cùng tn tài nh:
Hp đng bo lãnh: Là vn bn tha thun gia ngân hàng và bên đc bo lãnh
v quyn li và ngha v ca các bên trong vic bo lãnh và hoàn tr.
Hp đng gc: Là vn bn tha thun gia bên nhn bo lãnh và bên đc bo
lãnh v quyn li và ngha v ca hai bên trong giao dch kinh t ban đu.

Thang Long University Library
4

1.1.2. c đim, chc nng và vai trò ca bo lãnh ngân hàng
1.1.2.1. c đim ca bo lãnh
ng c
Hot đng bo lãnh cng đc coi nh là hot đng tài tr ca ngân hàng trong
các mi quan h kinh t. Trong quá trình xem xét và ra quyt đnh bo lãnh, ngân hàng
cng phi xem xét khách hàng trên mi khía cnh nh mt khon cp tín dng thông
thng, t đó có th đa ra quyt đnh có nên bo lãnh hay không. Nu ngân hàng bo
lãnh phi thc hin ngha v tr thay thì ngi đc bo lãnh phi nhn n và hoàn tr
đy đ c n gc và lãi cho ngân hàng.
 b
ó là vic ngân hàng ly uy tín ca mình đ đm bo vi bên thc ba trong hp
đng bo lãnh mà không phi xut mt đng tin nào ra đ tài tr. Ch khi nào khách
hàng (bên đc bo lãnh) vi phm ngha v đã cam kt vi bên th ba, khi đó ngân
hàng bo lãnh mi phi tr thay. Càng là ngân hàng ln, có uy tín ln trên th trng
thì hot đng bo lãnh càng phát trin vì khách hàng càng tin tng vào uy tín ca
ngân hàng.
Li quan h 
Cam kt bo lãnh là mt cam kt gia bên phát hành (ngân hàng) vi bên nhn
bo lãnh. Nó đc lp vi hp đng gc. Tuy nhiên đ có th hiu đc c ch hot
đng ca bo lãnh ngân hàng ta cn phi hiu rng đó không ch là mi quan h song
phng mà còn là mi quan h đa phng bao gm:
 Mi quan h gia bên đc bo lãnh và bên nhn bo lãnh thông qua các
hp đng kinh t nh hp đng mua bán hàng hóa, hp đng thi công xây
dng….
 Mi quan h gia ngân hàng phát hành bo lãnh và bên đc bo lãnh
thông qua hp đng bo lãnh.
 Mi quan h gia ngân hàng phát hành bo lãnh và bên nhn bo lãnh
thông qua cam kt bo lãnh di hình thc th bo lãnh hoc các hình
thc khác.
Trong đó, mi quan h gia bên đc bo lãnh và bên nhn bo lãnh là mi quan

h c s, to điu kin cho hai mi quan h còn li ra đi. Bên cnh đó, cam kt bo
lãnh không th có nu thiu bt k mt trong hai quan h trên. Mc dù có s khác bit
nhng ba quan h này luôn có s liên kt cht ch vi nhau tng đôi mt. Trong mt
s trng hp cu trúc ca giao dch bo lãnh ngân hàng có th phc tp hn vi s
5

tham gia ca mt s bên trung gian nh ngân hàng phát hành bo lãnh đi ng hay
ngân hàng hng dn trong loi hình bo lãnh gián tip.
Mc lp
Mt đc đim quan trng ca bo lãnh ngân hàng là tính đc lp. ó là s đc
lp v mt pháp lý gia hai mi quan h: ngân hàng vi ngi đc bo lãnh và ngân
hàng vi ngi nhn bo lãnh. Hay nói cách khác, đó là s đc lp ca bo lãnh ngân
hàng, hp đng bo lãnh vi hp đng gc.
Trong quan h gia ngân hàng và ngi nhn bo lãnh, các quyn và ngha v
ca hai bên ch b chi phi duy nht bi các điu khon ghi nhn trong cam kt bo
lãnh. Bên nhn bo lãnh s ch đc quyn đòi tin bo lãnh theo bo lãnh ngân hàng
nu điu kin ghi nhn trong đó xy ra. Tuy nhiên, các điu khon trong hp đng gc
chính là cn c phát sinh điu khon trong cam kt bo lãnh.
Trong quan h gia ngân hàng và bên đc bo lãnh, tính đc lp th hin  ch
ngân hàng có quyn thu hi khon tin bo lãnh tr thay cho khách hàng ngay sau khi
thc hin yêu cu thanh toán t bên nhn bo lãnh (yêu cu này phù hp vi các điu
khon trong bo lãnh ngân hàng) mà không h b nh hng bi các điu ca hp
đng gc.
Lt hong ngoi bng c
Nghip v bo lãnh là hot đng ngoi bng vì khi cam kt bo lãnh thì s tin
bo lãnh ngân hàng cha thc s phi b ra, bng cân đi tài sn ca ngân hàng không
thay đi. Ch khi nào bên nhn bo lãnh yêu cu ngân hàng thc hin ngha v bo
lãnh thì ngân hàng mi phi tr tin, bng cân đi tài sn mi thay đi. Nu bên đc
bo lãnh cha hoàn tr đc ngay s tin mà ngân hàng tr thay thì s phi nhn n,
tc là ngân hàng đã cp tín dng cho bên đc bo lãnh.

1.1.2.2. Chc nng ca bo lãnh
Chc nm bo: Bo lãnh ngân hàng đm bo cho ngi nhn bo lãnh
mt khon đn bù tài chính trong trng hp bên đc bo lãnh vi phm điu khon
đc ghi nhn trong cam kt bo lãnh. ó là mt ngha v ca ngân hàng thay cho
ngi đc bo lãnh. Nu khách hàng không hoàn tr li s tin này thì ngân hàng s
phi chu ri ro tín dng. Là mt hình thc bo đm nhng bo lãnh ngân hàng không
phi là mt hot đng bo him.
Theo mt ngha rng hn, đc bit trên quan đim ca bên nhn bo lãnh và bên
đc bo lãnh thì bo lãnh ngân hàng đa ra mt s phng thc phân b ri ro gia
các bên. S phân b ri ro này ph thuc vào dng ca điu kin thanh toán. Loi hình
bo lãnh thanh toán ngay khi có yêu cu là cho phép đo ngc hoàn toàn ri ro. Bên
Thang Long University Library
6

th hng có quyn đc thanh toán ngay lp tc mà không cn đa ra bt k bng
chng nào v li ca bên đc bo lãnh và ngân hàng. Trong khi đó bên đc bo lãnh
s gp khó khn trong vic hoàn tr thanh toán theo bo lãnh nu nó vi phm nhng
điu mà nó cam kt trong hp đng gc và đc ghi nhn trong cam kt bo lãnh.
Ch c: Bo lãnh ngân hàng to áp lc buc bên đc bo lãnh
phi hoàn thành ngha v ca mình đúng theo nh hp đng, theo đúng nh mong
mun ca bên nhn bo lãnh. Chính vì vy, chc nng chính ca bo lãnh là đôn đc
bên đc bo lãnh thc hin đúng hp đng hn là mt đm bo v mt tài chính do
không thc hin đúng ngha v.
Ch: Bo lãnh ngân hàng cng đc coi nh là mt công c tài
tr. Trong các hp đng kinh t, nhà thu ch đc nhn toàn b s tin thanh toán khi
hoàn thành hp đng, th nhng nhà thu li cn tin đ thanh toán các khon chi phí
trong sut quá trình thc hin hp đng. Nhà thu thng nhn đc khon tm ng
trc cho tng công đon t nhà đu t vi điu kin có mt bo lãnh do ngân hàng
phát hành, cam kt s hoàn tr li s tin ng trc đó. Vì th, có th coi bo lãnh
ngân hàng nh là mt công c tài tr.

Ch ri ro: Bo lãnh ngân hàng to thun tin cho vic tái điu
chnh gánh nng tài tr cho hp đng hoc d án bng cách bo v bên nhn bo lãnh
chng li các ri ro có th phát sinh khi phi ng trc tin hoc giao dch không thc
hin hp đng ca bên đc bo lãnh.
Ch Mt chc nng khác ca bo lãnh ngân hàng là nó giúp
cho bên nhn bo lãnh có đc nhng đánh giá nht đnh v nng lc tài chính và hot
đng ca đi tác (bên đc bo lãnh). Nu nh ngân hàng phc v đi tác ca mình
không sn sàng phát hành mt bo lãnh thì đó không th nào là mt đi tác tin cy, bi
vì ngân hàng là mt đnh ch tài chính chuyên môn cao có kh nng phân tích đánh giá
đc thc trng tng doanh nghip.
1.1.2.3. Vai trò ca bo lãnh ngân hàng
i vi nn kinh t: Bo lãnh ngân hàng là mt công c tin ích đc s dng
rng rãi đ tr giúp các giao dch kinh t, thúc đy hot đng kinh t phát trin, góp
phn gia tng tc đ luân chuyn hàng hóa, dch v. Trong quan h hp đng, nu
không tin tng thì s yêu cu ký qu và lng tin mt đa vào lu thông rt ln, nh
có bo lãnh ngân hàng mà h s gim nh, gim bt tính ri ro, to thun li cho giao
dch.
i v  : Các ngân hàng hot đng theo hng đa nng tng hp,
luôn không ngng to lp và phát trin các loi hình dch v ngân hàng nhm đa dng
hóa hot đng, phân tán ri ro, giúp nâng cao thu nhp. Bo lãnh ngân hàng là mt
7

dch v đc s dng rng rãi trên nhiu lnh vc, phát trin nghip v bo lãnh s
đem li mt ngun thu ln t phí dch v. Hn na, vi s tin ký qu bo lãnh d
tha, ngân hàng có th s dng mt cách thích hp đ nâng cao thu nhp ca mình.
Bo lãnh ngân hàng góp phn tng cng mi quan h cht ch gia ngân hàng
và khách hàng truyn thng, đng thi giúp ngân hàng tìm thêm đc nhng khách
hàng mi.
Thông thng đ xin đc bo lãnh ngân hàng, cng nh xin vay, khách hàng
phi chu s giám sát cht ch ca ngân hàng, và phi tuân th theo nhng yêu cu

đm bo do ngân hàng quy đnh. Khách hàng càng có quan h tt vi ngân hàng thì s
có nhng u đãi khi xin bo lãnh. Ngân hàng s cùng doanh nghip xem xét c th k
hoch kinh doanh, cng nh đa ra các gii pháp tháo g khó khn đ doanh nghip
kinh doanh ngày càng hiu qu hn và điu đó cng đm bo li ích ca ngân hàng.
Thông qua vic cung cp dch v bo lãnh cho các khách hàng, ngân hàng s có
điu kin cung cp thêm nhiu dch v khác đng b (nh là cho vay vn lu đng,
cung cp dch v thanh toán trong nc và quc t… ) giúp to lp mi quan h lâu
dài vi khách hàng, m rng th trng, nâng cao hiu qu kinh doanh ca ngân hàng.
i vi ng bVai trò ln nht mà bo lãnh ngân hàng đem li
khách hàng là hn ch ri ro, đm bo li ích kinh t chng li nhng thit hi do vic
vi phm hp đng gây ra.
i vc b
Nh có bo lãnh ngân hàng, các khách hàng có kh nng tip cn đc các
ngun vn r, hiu qu, tham gia các hot đng kinh t đem li thu nhp cao.
Bo lãnh ngân hàng cng giúp cho khách hàng tng uy tín trong quan h sn xut
kinh doanh, m rng quan h vi các khách hàng trong và ngoài nc.
1.1.3. Nguyên tc và điu kin ca bo lãnh
1.1.3.1. Nguyên tc bo lãnh
Vì hot đng bo lãnh ngân hàng cng là mt hình thc cp tín dng ca ngân
hàng, do vy nó cng tuân th nhng nguyên tc chung ca vic cp tín dng:
c bi thc him kp
ng b: Theo nguyên tc này thì mi khon bo lãnh s phi đc xác đnh
trc v mc đích kinh t, vì mc đích xin bo lãnh là c s đ ngân hàng thm đnh
và ra quyt đnh có đng ý cho bo lãnh hay không. C th ngân hàng phi xem xét v
nng lc thc hin ngha v đc bo lãnh ca bên đc bo lãnh, đó là kh nng thc
hin ngha v hp đng đi vi bên th ba, điu này nh hng ti kh nng xy ra ri
ro trong hot đng bo lãnh ca ngân hàng. Hn na, đây cng là c s đ ngân hàng
Thang Long University Library
8

giám sát và đôn đc khách hàng nghiêm túc thc hin các ngha v mà mình đc bo
lãnh, nhm hn ch ri ro ca ngân hàng sau khi phát hành th bo lãnh cho khách
hàng. Cui cùng, mc đích ca khon bo lãnh còn là cn c đ ngân hàng xem xét và
thc hin ngha v tr thay ca mình khi khách hàng không thc hin hoc thc hin
không đy đ ngha v đi vi bên th ba.
Nh vy, các khách hàng có nhu cu bo lãnh phi trình bày vi ngân hàng mc
đích xin bo lãnh, sau đó ngân hàng s lp h s bo lãnh. Ngân hàng cng phi có
trách nhim chi tr toàn b các khon bo lãnh đã cam kt trong hp đng bo lãnh khi
khách hàng bo lãnh vi phm cam kt đi vi bên th ba.
 phi nhn n    c n g
bng hi tr  Hoàn tr là
thuc tính vn có ca tín dng, vì ngun vn ngân hàng s dng đ thc hin ngha v
bo lãnh là vn do ngân hàng huy đng đc t bên ngoài, sau mt thi gian nht đnh
thì ngân hàng phi hoàn tr li cho ch n. Hn na, trong hot đng ngân hàng, ngân
hàng phi trang tri rt nhiu các khon chi phí cng nh mc tiêu li nhun, điu này
đòi hi ngi đc bo lãnh phi hoàn tr đy đ các gc và lãi cho ngân hàng trong
trng hp ngân hàng bo lãnh phi tr thay. Nh vy, s hoàn tr là mi quan tâm
hàng đu ca các ngân hàng khi cp tín dng, thu hi và gc và lãi đúng hn là c s
đ các ngân hàng thng mi tn ti và phát trin.
 có th thc hin đc nguyên tc này, ngân hàng phi xác đnh thi hn bo
lãnh, các k hn n ca tng khon bo lãnh, đng thi thng xuyên theo dõi, đôn
đc khách hàng trong vic tr n.
1.1.3.2. iu kin bo lãnh
Bo lãnh là mt trong các hình thc cp tín dng ca ngân hàng, do đó mun
đc ngân hàng chp nhn phát hành bo lãnh, thì khách hàng (ngi đc bo lãnh)
phi đáp ng đc các điu kin cp tín dng mà ngân hàng yêu cu.
  t
: Quan h bo lãnh gia khách hàng và ngân hàng là quan h đc pháp lut
bo v, vì vy nó phi đc lp trên c s quy đnh ca lut pháp. Hn th na trong
quan h bo lãnh có th phát sinh s chuyn giao và giao dch v tài sn, do đó cn có

s xác nhn ca các bên tham gia theo đúng quy đnh ca lut pháp, nh vy khách
hàng phi có đ t các pháp lý đ tham gia bo lãnh.
  i thc hi    t trong h ng b 
Ngha là khi đc cp tín dng, khách hàng phi s dng khon tín dng hp pháp,
phù hp vi đng ký kinh doanh ca doanh nghip, t chc kinh t và các cam kt
trong hp đng kinh t đi vi bên th ba. Vì khi khách hàng s dng khon tín dng
9

bt hp pháp, thì các tài sn đó s b phong ta hoc b tch thu, t đó nh hng ti
kh nng hoàn tr gc và lãi cho ngân hàng.
m bo tr
 n gng ho
i tr thay: Khi khách hàng có nng lc tài chính lành mnh, tc là khách
hàng có kh nng qun lý tt, chng minh s phát trin n đnh ca khách hàng, có c
s vng chc v tài chính, đm bo cho cam kt hoàn tr tin vay đúng hn trong
trng hp ngân hàng phi thc hin ngha v bo lãnh cho bên th ba.
 nh kh u qu:
Bn cht ca ngân hàng thng mi là t chc kinh doanh trong đó hot đng bo lãnh
phi đm bo các nguyên tc sinh li c bn, do đó phng án và d án mà ngân hàng
tài tr phi có tính kh thi và hiu qu. iu này to c s đ ngân hàng có th tin
tng vào kh nng thc hin đy đ ngha v ca khách hàng đc bo lãnh đi vi
bên th ba, cng là hn ch ri ro cho ngân hàng v vic phi tr thay cho khách hàng
đc bo lãnh.
i thc hi m bo tin vay: Trong
nhiu trng hp, khách hàng đc bo lãnh s không thc hin hoc thc hin không
đy đ ngha v đã cam kt đi vi bên th ba, khi đó ngân hàng bo lãnh s phi tr
thay cho khách hàng đc bo lãnh. Song khách hàng có th không hoàn tr đc cho
ngân hàng đy đ n gc và lãi ca khon đã tr thay đó, dn đn vic ngân hàng có
nguy c b mt vn, gây mt an toàn trong hot đng tín dng ca ngân hàng. Nh vy
đ ngn chn và hn ch ri ro này, ngân hàng bo lãnh s yêu cu khách hàng đc

bo lãnh phi thc hin đy đ các bin pháp đm bo tin vay. Nó là công c bo
đm trong vic thc hin trách nhim và ngha v ca khách hàng trong hot đng bo
lãnh. m bo tin vay cng là ngun thanh toán “th hai” cho ngân hàng thng mi
(trong trng hp không tr đc khon vay).
1.1.4. Phm vi bo lãnh
Theo quy đnh ti iu 363 B Lut Dân S 2005, phm vi bo lãnh có th là
mt phn hoc toàn b ngha v. Nu không có tha thun gì khác thì ngi bo lãnh
phi bo lãnh c tin lãi trên n gc trong phm vi bo lãnh, đng thi phi bo lãnh
c khon tin pht cng nh tin bi thng thit hi.
Bên ngân hàng bo lãnh có th cam kt bo lãnh mt phn hoc toàn b ngha v
sau đây:
 Ngha v tr n gc, lãi vay và các chi phí khác liên quan đn khon vay;
Thang Long University Library
10

 Ngha v thanh toán tin mua vt t, hàng hóa, máy móc, thit b, và các
khon chi phí đ khách hàng thc các d án hoc phng án đu t, sn
xut kinh doanh hoc dch v đi sng;
 Ngha v thanh toán các khon thu, ngha v tài chính khác vi nhà
nc;
 Ngha v ca khách hàng khi tham gia d thu;
 Ngha v ca khách hàng khi tham gia quan h hp đng vi bên nhn
bo lãnh, bo đm cht lng sn phm, nhn và hoàn tr tin ng trc;
 Các ngha v hp pháp khác do các bên tha thun cam kt trong các hp
đng liên quan.
Ngoài ra, các ngân hàng bo lãnh còn b gii hn giá tr hp đng bo lãnh theo
quy đnh sau:
 Tng s d bo lãnh ca ngân hàng bo lãnh cho mt khách hàng không
vt quá 15% vn t có ca ngân hàng bo lãnh. Trng hp ngân hàng
phi tr thay cho khách hàng dn đn tng d n cho vay và d n tr

thay vt quá 15% vn t có ca ngân hàng bo lãnh, thì ngân hàng bo
lãnh đó phi dng ngay vic cho vay và bo lãnh mi đi vi khách hàng
đó, đng thi thu hi n đ đ đm bo tng mc d n cho vay đi vi
mt khách hàng theo quy đnh.
 Tng s d bo lãnh cho mt khách hàng ca chi nhánh ngân hàng nc
ngoài không đc vt quá 15% vn t có ca ngân hàng nc ngoài.
 Ngân hàng bo lãnh xác đnh tng mc bo lãnh phù hp vi kh nng tài
chính ca mình, bo đm thc hin theo quy đnh hin hành ca Ngân
hàng Nhà nc v các t l đm bo an toàn trong các t chc tín dng.
Nu khách hàng có yêu cu bo lãnh vt quá 15% vn t có ca ngân hàng
thng mi, thì các ngân hàng thng mi có th thc hin vic bo lãnh theo hình
thc đng bo lãnh, tc là nhiu t chc tín dng cùng bo lãnh cho mt ngha v ca
khách hàng.
1.1.5. H s đ ngh bo lãnh
i vi b
Giy đ ngh bo lãnh
H s pháp lý ca doanh nghip: Là loi h s chng minh cho ngân hàng bit
v nng lc pháp lut dân s, hành vi dân s ca khách hàng xin cp bo lãnh, bao
gm:
11

 Quyt đnh thành lp doanh nghip;
 iu l doanh nghip (tr doanh nghip t nhân);
 Quyt đnh b nhim Ch tch Hi đng qun tr (nu có), Tng Giám đc
(Giám đc), K toán trng; quyt đnh công nhn Ban qun tr, Ch
nhim hp tác xã;
 ng ký kinh doanh;
 Giy phép hành ngh (nu có);
 Giy phép đu t (đi vi doanh nghip có vn đu t nc ngoài);
 Biên bn góp vn, danh sách thành viên sáng lp (Công ty c phn, Công

ty TNHH, Công ty hp danh);
 Các th tc v k toán theo quy đnh ca ngân hàng.
H s th hin nng lc tài chính ca khách hàng: Là h s giúp ngân hàng xác
đnh kh nng tài chính, tình hình sn xut kinh doanh ca khách hàng, giúp đánh giá
đa ra quyt đnh có nên cp bo lãnh hay không:
 K hoch sn xut kinh doanh trong k;
 Bng cân đi k toán, kt qu hot đng kinh doanh k trc lin k vi
k xin cp tín dng;
 Báo cáo thc hin sn xut kinh doanh.
H s chng minh mc đích xin bo lãnh: m bo cho khon cp tín dng đc
s dng đúng vi mc đích và hp l nh đã cam kt ca khách hàng đi vi ngân
hàng. Trong đó bao gm các tài liu v d án, phng án sn xut kinh doanh ca
khách hàng.
H s đm bo tin vay: Là loi h s bao gm các tài liu giúp bo v quyn li
ca ngân hàng da trên c s th chp, cm c tài sn thuc s hu ca khách hàng.
H s đm bo tin vay bao gm các giy t chng minh quyn s hu tài sn, giy t
chng minh nng lc pháp lý, nng lc tài chính ca ngi đc bo lãnh, hp đng
bo lãnh cho bo lãnh….
i vi bn mc:
Ngân hàng s áp dng bo lãnh theo hn mc trong trng hp đi vi khách
hàng có nng lc tài chính lành mnh, có k hoch sn xut kinh doanh tt và có nhu
cu bo lãnh thng xuyên. Khi đó, ngân hàng s không mt thi gian thm đnh
khách hàng li t đu, mà ch cn thm đnh theo tng món cn bo lãnh. Chính vì th
ngân hàng không phi lp li b h s mi cho khách hàng mà ch cn nhng giy t
sau:
Thang Long University Library
12

Giy đ ngh bo lãnh;
Các tài liu liên quan đn các ngha v đ ngh đc bo lãnh (hp đng kinh

t, ).
H s v tài sn đm bo ngha v đc bo lãnh kèm theo các tài liu chng
minh tính hp pháp - Áp dng trong trng hp bên đc bo lãnh b sung thêm tài
sn (bt đng sn, hàng hóa, )
1.1.6. Phí bo lãnh
Phí bo lãnh là chi phí mà ngi đc bo lãnh phi tr cho ngân hàng do đc
hng dch v này. Phí bo lãnh phi đm bo bù đp các chi phí b ra ca ngân hàng
có tính đn các ri ro mà ngân hàng có th phi gánh chu. Nu xét bo lãnh di góc
đ mt sn phm dch v thì phí bo lãnh chính là giá c ca dch v đó.
Phí bo lãnh có th đc tính bng s tuyt đi hoc tính trên c s t l phí theo
quy đnh ca nhà nc và quy đnh ca ngân hàng bo lãnh.
Phí bo lãnh theo t l phí đc tính theo công thc:
 tin b l i gian b
S tin b: Là s tin ngân hàng cam kt tr thay khi bên đc bo lãnh
không thc hin đúng hp đng đc ghi trong hp đng bo lãnh.
T l  c quy đnh c th vi tng loi bo lãnh, tng ngân hàng và
tng quc gia khác nhau.
Phí bo lãnh đc tính vào phí dch v nói chung ca ngân hàng và đóng góp
trc tip vào li nhun ca ngân hàng.
1.1.7. Các bin pháp đm bo cho bo lãnh
Các bin pháp đm bo cho bo lãnh là h thng các bin pháp do ngân hàng bo
lãnh đt ra, nhm to c s kinh t và pháp lý giúp ngân hàng thu hi đc đy đ n
gc, lãi và các chi phí khác trong trng hp ngân hàng phi thc hin ngha v ca
bo lãnh là tr thay cho khách hàng đc bo lãnh. Các bin pháp đm bo cho bo
lãnh bao gm: m bo bng tài sn và đm bo không bng tài sn (tín chp). Các
hình thc đm bo cho mt khon bo lãnh bao gm ký qu, cm c tài sn, th chp
tài sn, bo lãnh bng tài sn ca bên th ba, bo lãnh đi ng ca các t chc tín dng
khác và các bin pháp đm bo khác phù hp theo lut đnh.
 là vic bên đc bo lãnh gi mt khon tin hoc kim khí quí, đá quí
hoc giy t có giá khác vào tài khon phong to ti mt ngân hàng đ bo đm vic

thc hin ngha v,  đây là đ đm bo cho bo lãnh.
Th chn là vic khách hàng đc bo lãnh s dng tài sn thuc quyn
s hu, quyn s dng ca mình cam kt đm bo ngha v vi ngân hàng bo lãnh
13

trong trng hp khách hàng đc bo lãnh không thc hin đc ngha v đã cam kt
vi bên th ba, ngân hàng phi tr thay nhng khách hàng đc bo lãnh không thc
hin đc đy đ ngha v tr n cho ngân hàng.
Trong hot đng th chp, khách hàng đc bo lãnh ch giao các chng t bn
gc cho ngân hàng nm gi trong sut thi gian bo lãnh theo cam kt mà không phi
giao tài sn cho ngân hàng. Nh vy, đm bo bng th chp vn cho phép ngi đc
bo lãnh s dng tài sn bo đm phc v cho hot đng sn xut kinh doanh, đó là
mt thun li. Tuy nhiên, quá trình s dng s làm bin dng tài sn, làm gim giá tr
tài sn do hao mòn trong quá trình s dng. Hn na, do kh nng kim soát tài sn
bo đm ca ngân hàng b hn ch, khách hàng có th li dng phân tán, làm gim giá
tr ca tài sn, gây thit hi cho ngân hàng.
Cm c  n là vic khách hàng mang các tài sn thuc quyn s hu ca
mình giao cho ngân hàng trong thi gian đc bo lãnh. Trong thi gian ngân hàng
thc hin ngha v bo lãnh đã cam kt, khách hàng s giao quyn kim soát tài sn
sang cho ngân hàng, đây thng là nhng tài sn nh gn, d ct gi, giá c tng đi
n đnh trên th trng, ít chu tác đng t môi trng t nhiên, ví d nh: vàng, đá
quý, trái phiu, tín phiu. Vi vàng , đá quý phi đc kim đnh ca ngân hàng bo
lãnh hoc c quan chuyên môn do ngân hàng ch đnh, doanh nghip t đóng gói có s
chng kin ca ngân hàng trc khi giao cho ngân hàng bo lãnh. Vi trái phiu và tín
phiu phi đm bo còn thi hn thanh toán, do t chc có tín nhim phát hành, có th
chuyn nhng d dàng và thuc quyn s hu ca bên đc bo lãnh.
Bi ng c ch là mt bo lãnh ngân hàng do
t chc tín dng (Bên phát hành bo lãnh đi ng) phát hành cho ngân hàng bo lãnh
(bên bo lãnh) v vic đ ngh bên bo lãnh thc hin bo lãnh cho các ngha v ca
khách hàng ca bên phát hành bo lãnh đi ng vi bên nhn bo lãnh. Trng hp,

khách hàng vi phm các cam kt vi bên nhn bo lãnh, bên bo lãnh phi thc hin
ngha v bo lãnh thì bên phát hành bo lãnh đi ng phi thc hin ngha v bo lãnh
đi ng cho bên bo lãnh.
1.1.8. Quy trình bo lãnh
Quy trình bo lãnh đc thc hin theo các bc sau:
c 1: li h  ngh b nh  u
kin bo 
Khi khách hàng có nhu cu cn bo lãnh, liên h vi ngân hàng, ngân hàng s c
cán b tip nhn nhu cu và hng dn khách hàng lp h s. Sau đó theo quy đnh
ca ngân hàng, khách hàng v chun b b h s bo lãnh np li làm c s đ ngân
hàng thm đnh.
Thang Long University Library
14


Vic thu thp thông tin giúp ngân hàng có đ c s đ thm đnh và đa ra quyt
đnh có nên phát hành th bo lãnh hay không, do đó ngân hàng phi da vào nhiu
ngun thông tin khác nhau nh h s do khách hàng lp và np vào cho ngân hàng đ
xin bo lãnh, đây là mt trong nhng c s quan trng đ ngân hàng thm đnh ca
khách hàng cng nh nhu cu ca khách hàng, nó bao gm:
H s pháp lý là toàn b giy t chng minh nng lc pháp lý, nng lc hành vi
dân s ca khách hàng nh: Quyt đnh thành lp doanh nghip, điu l công ty, giy
phép đng ký kinh doanh, giy phép hành ngh, giy phép đu t, các th tc v k
toán theo quy đnh ca ngân hàng…
H s xin bo lãnh là toàn b nhng giy t chng minh đc nng lc tài chính
ca khách hàng cng nh các giy t chng minh cho hot đng xin bo lãnh, đm bo
cho khon cp tín dng đc s dng đúng vi mc đích và hp l nh đã cam kt ca
khách hàng đi vi ngân hàng.
H s đm bo tin vay là nhng giy t chng minh quyn s hu, quyn s
dng, quyn thuê tài sn hp pháp ca khách hàng đi vi nhng tài sn mà khách

hàng cam kt s dng làm tài sn đm bo trong quá trình s dng dch v bo lãnh
ca khách hàng vi ngân hàng.
Các loi h s trên là nhng c s quan trng nht đ ngân hàng thm đnh đ
tin ti quyt đnh cp bo lãnh, song nó li là nhng thông tin do khách hàng cung
cp nên tính khách quan không cao. Do đó ngân hàng còn phi da vào các thông tin
khác đ thc hin vic thm đnh nh:
Thông tin thu thp đc thông qua vic điu tra, kho sát thc t. ó là nhng
thông tin v khách hàng do ngân hàng thm đnh đc thông qua vic xung c s ca
khách hàng đ điu tra thc t nh tình hình sn xut kinh doanh, quy mô khách
hàng… giúp ngân hàng hiu rõ hn v khách hàng xin bo lãnh.
Thông tin thu thp t các c quan nhà nc,  đây là các báo cáo nghiên cu s
liu ca các c quan chuyên môn, các vin nghiên cu,t chc cp nhà nc.
Thông tin t các đi tác ca khách hàng, đây là mt trong nhng ngun thông tin
vô cùng quan trng, t các đi tác ca có th suy ra nhu cu, nng lc thc s ca
khách hàng cng nh thái đ làm vic ca khách hàng xin cp bo lãnh.
Cui cùng là nhng thông tin đc lu tr ti ngân hàng, áp dng đi vi nhng
khách hàng c, đã tng có quan h hp đng vi ngân hàng, nay mun xin ngân hàng
cp bo lãnh.