giải pháp nâng cao hiệu quả cho vay tiêu dùng tại ngân hàng thương mại cổ phần sài gòn hà nội - phòng giao dịch trần đăng ninh

B GIÁO DC ÀO TO
TRNGăI HCăTHNGăLONG
o0o
KHịAăLUN TT NGHIP
 TÀI:
GIIăPHÁPăNỂNGăCAOăHIU QU CHO VAY
TIểUăDỐNGăTIăNGỂNăHÀNGăTHNGăMI
C PHNăSÀIăGọNăHÀăNI- PHọNG GIAO
DCH TRNăNGăNINH
SV THC HIN : PHMăPHNGăTHANH
MÃăSV : A18006
CHUYểNăNGÀNH : NGỂNăHÀNG
HÀăNI ậ 2014


B GIÁO DC ÀO TO
TRNGăI HCăTHNGăLONG
o0o
KHịAăLUN TT NGHIP
 TÀI:
GIIăPHÁPăNỂNGăCAOăHIU QU CHO VAY
TIểUăDỐNGăTI NGỂNăHÀNGăTHNGăMI
C PHNăSÀIăGọNăHÀăNI- PHọNGăGIAOă
DCH TRNăNGăNINH
GVăhng dn : ThS. NguynăPhngăMai
SV thc hin : PhmăPhngăThanh
Mƣ SV : A18006
ChuyênăngƠnh : NgơnăHƠng
HÀăNI ậ 2014

Thang Long University Library


LI CMăN
Li đu tiên, em xin bày t bit n sâu sc ti thy giáo, cô giáo trng i hc
Thng Long, đc bit em chân thành cm n s ch bo tn tình ca giáo viên hng
dn là Thc S Nguyn Phng Mai, cô đã luôn giúp đ, trau di thêm kin thc, ch
ra nhng thiu sót và giúp em có nhng đnh hng tt hn trong sut thi gian em
thc hin làm khóa lun. Em cng xin cm n s giúp đ ca các cô chú, anh ch công
tác ta Ngân hàng thng mi c phn Sài Gòn Hà Ni- Phòng giao dch Trn ng
Ninh đã nhit tình giúp đ em trong vic cung cp các s liu và thông tin thc t đ
chng minh cho các kt lun trong khóa lun tôt nghip ca em.
Do gii hn kin thc và kh nng lý lun ca bn thân còn thiu sót, em kính
mong đc s ch dn và đóng góp ca các thy cô giáo đ khóa lun ca em hoàn
thin hn.
Em xin chân thành cm n!

Hà Ni ngày 28 tháng 6 nm 2014
Sinh viên


Phm Phng Thanh


LIăCAMăOAN

Tôi xin cam đoan Khóa lun tt nghip này là do t bn thân thc hin có s h
tr t giáo viên hng dn và không sao chép các công trình nghiên cu ca ngi
khác. Các d liu thông tin th cp s dng trong Khóa lun là có ngun gc và đc

trích dn rõ ràng.
Tôi xin chu hoàn toàn trách nhim v li cam đoan này!
Sinh viên

Thang Long University Library


MC LC

CHNGă1. NHNG VNă CăBN V HIU QU CHOăVAYăTIểUă
DỐNGăCAăNGỂNăHÀNGăTHNGăMI 1
1.1. KháiănimăvƠăđcăđim ca hotăđng caăngơnăhƠngăthngămi 1
1.2. KháiănimăvƠăđcăđim ca hotăđngăchoăvayătiêuădùng 3
1.2.1. Khái nim hot đng cho vay tiêu dùng 3
1.2.2. c đim hot đng cho vay tiêu dùng 4
1.3. Cácăloiăhìnhăchoăvayătiêuădùng 6
1.3.1. Cn c vào mc đích vay 6
1.3.2. Cn c vào tính cht đm bo 6
1.4. Vaiătròăca hotăđng CVTD 7
1.4.1. i vi khách hàng 7
1.4.2. i vi ngân hàng 7
1.4.3. i vi nn kinh t 7
1.5. Hiu qu hotăđng CVTD tiăngơnăhƠngăthngămi 8
1.5.1. Các ch tiêu đánh giá hiu qu hot đng cho vay tiêu dùng 8
1.6. Cácănhơnăt nhăhng ti vicănơngăcaoăhiu qu hotăđng CVTD 13
1.6.1. Các nhân t khách quan 13
1.6.2. Các nhân t ch quan 15
KTăLUN CHNGă1 16
CHNGă2. THC TRNG HIU QU HOTăNGăCHOăVAYăTIểUă
DỐNGăTIăNGỂNăHÀNGăTHNGăMI C PHNăSÀIăGọNăHÀăNIậ

PHọNGăGIAOăDCH TRNăNGăNINH 17
2.1. Kháiăquátăv hotăđng kinh doanh tiăNgơnăhƠngăTMCPăSƠiăGònăHƠăNiậ
phòngăgiaoădch Trn ngăNinh 17
2.1.1. Quá trình hình thành và phát trin ca Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Ni 17
2.1.2. Quá trình hình thành và phát trin ca SHB – Phòng giao dch Trn ng
Ninh 17
2.1.3. C cu t chc và chc nng, nhim v các phòng ban thuc Ngân hàng
TMCP Sài Gòn Hà Ni – Phòng giao dch Trn ng Ninh. 18
2.1.4. Tình hình hot đng kinh doanh ca Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Ni–
phòng giao dch Trn ng Ninh giai đon 2011 -2013 19
2.2. Thc trng hotăđngăchoăvayătiêuădùngăti SHB- phòngăgiaoădch Trn
ngăNinhătrongăgiaiăđon 2011-2013 28
2.2.1. Nhng quy đnh chung v nghip v CVTD ti SHB – phòng giao dch Trn
ng Ninh. 28


2.2.2. Các hình thc CVTD ca SHB 31
2.2.3. Tình hình doanh s CVTD ca SHB- phòng giao dch Trn ng Ninh giai
đon 2011-2013 33
2.2.4. Tình hình doanh s thu n CVTD ca SHB – Phòng giao dch Trn ng
Ninh giai đon 2011 – 2013 35
2.2.5. Tình hình d n CVTD ca Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Ni – phòng giao
dch Trn ng Ninh giai đon 2011-2013 37
2.2.6. C cu d n CVTD ca SHB-Phòng giao dch Trn ng Ninh 39
2.3. Thc trng hiu qu hotăđng CVTD 47
2.3.1. Các ch tiêu đnh tính 47
2.3.2. Ch tiêu đnh lng 49
2.4. ánhăgiáăhotăđng cho vay tiăNgơnăhƠngăTMCPăSƠiăGònăHƠăNi-Phòngă
giao dch TrnăngăNinh. 57
2.4.1. Nhng kt qu đt đc 57

2.4.2. Nhng tn ti 58
2.4.3. Nguyên nhân ca nhng tn ti 59
KT LUNăCHNGă2ầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầầ61
CHNGă3. GIIăPHÁPăNỂNGăCAOăHIU QU CHOăVAYăTIểUăDỐNGă
TIăNGỂNăHÀNGăTHNGăMI C PHNăSÀIăGọNăHÀăNI- PHọNGă
GIAO DCH TRNăNGăNINH 62
3.1. nhăhng hotăđng caăNgơnăhƠngăTMCPSƠiăGònăHƠăNi trong nhng
nmăti 62
3.1.1. .Nhu cu cho vay tiêu dùng trong thi gian ti 62
3.1.2. nh hng phát trin hot đng cho vay tiêu dùng ca SHB- Phòng giao
dch Trn ng Ninh 62
3.2. Giiăphápănơngăcaoăhiu qu choăvayătiêuădùngătiăNgơnăhƠngăThngămi
c phn SƠiăGònăHƠăNi- Phòngăgiaoădch TrnăangăNinh 63
3.2.1. Tng cng công tác huy đng vn 63
3.2.2. a dng hóa các loi hình cho vay tiêu dùng 64
3.2.3. Xây dng chính sách khách hàng theo hng ci m hn đi vi khách
hàng vay tiêu dùng 65
3.2.4. X lí dt đim n quá hn, n xu 66
3.2.5. Hin đi hoá ngân hàng 67
3.2.6. y mnh hot đng Marketing ngân hàng 67
3.3. Kin ngh 69
3.3.1. Kin ngh vi chính ph và các c quan thm quyn có liên quan 69
3.3.2. Kin ngh vi NHNN 70
Thang Long University Library


3.3.3. Kin ngh vi SHB 71
3.3.4. Kin ngh vi Phòng giao dch Trn ng Ninh 72
KTăLUNăCHNGă3 72

DANHăMCăVITăTT
KỦăhiu vit tt
Tênăđyăđ
CBTD

Cán b tín dng
CVTD
CBCNV
CBQLH
Cho vay tiêu dung
Cán b công nhân viên
Cán b qun lý điu hành
DPRR
NHNN
NHTM
NQH
TMCP
TSB
D phòng ri ro
Ngân hàng nhà nc
Ngân hàng thng mi
N quá hn
Thng mi c phn
Tài sn đm bo
RRTD
Ri ro tín dng
VN
Vit Nam ng
USD
United States Dollar

Thang Long University Library


DANH MCăSă, BNG BIU

S đ 2.1 T chc b máy hot đng ca SHB- Phòng giao dch Trn ng Ninh 18
S đ 2.2 Qui trình CVTD ti SHB- Phòng giao dch Trn ng Ninh 29
Biu đ 2.1 D n CVTD phân theo k hn giai đon 2011-2013 39
Bng 2.1 Tình hình huy đng vn ca SHB- Phòng giao dch Trn ng Ninh giai
đon 2011-2013 23
Bng 2.2 Tình hình s dng vn ca SHB- Phòng giao dch Trn ng Ninh trong giai
đon 2011-2013 26
Bng 2.3 Kt qu hot đng kinh doanh ca SHB- Phòng giao dch Trn ng Ninh
giai đon 2011-2013 27
Bng 2.4 Tình hình doanh s CVTD ca SHB – Phòng giao dch Trn ng Ninh giai
đon 2011– 2013 33
Bng 2.5 Tình hình doanh s thu n CVTD giai đon 2011-2013 36
Bng 2.6 Tình hình d n CVTD ca SHB – Phòng giao dch Trn ng Ninh giai
đon 2011-2013 38
Bng 2.7 D n CVTD ca SHB – Phòng giao dch Trn ng Ninh phân theo hình
thc đm bo 41
Bng 2.8 D n CVTD phân theo mc đích vay 44
Bng 2.9 Tình hình d n cho vay phân theo phng thc cho vay giai đon 2011 -
2013 46
Bng 2.10 S món vay khách hàng CVTD ca SHB – Phòng giao dch Trn ng
Ninh giai đon 2011 - 2013 47
Bng 2.11 H s cht lng CVTD giai đon 2011-2013 51
Bng 2.12 Ch tiêu vòng quay ca CVTD 52
Bng 2.13 T l trích lp DPRR CVTD 53
Bng 2.14 H s kh nng bù đp ri ro 55
Bng 2.15Thu nhp t CVTD 56


LIăNịIăU

1. TínhăcpăthităcaăđătƠi
Trong nhng nm gn đây, vi vic thúc đy mnh m công cuc đi mi kinh
t, Vit Nam đã đt đc nhng thành tu to ln vi tc đ tng trng kinh t cao.
Trong quá trình hi nhp mnh m vi nn kinh t th gii, nn kinh t trong nc
đang có nhng chuyn bin tích cc phù hp vi xu th phát trin chung. c bit, k
t khi Vit Nam tr thành thành viên ca WTO thì du n ca s hi nhp càng tr
nên rõ nét hn trong nn kinh t nc ta.
Trong hoàn cnh nn kinh t ngày càng phát trin, đi sng ngi dân ngày càng
tng cao, nhu cu vay tiêu dùng ca ngi dân cng ngày mt ln. Nhng nm tr li
đây, hot đng cho vay tiêu dùng (CVTD) đóng mt vai trò quan trng trong dch v
ngân hàng, CVTD đóng góp mt phn li nhun không nh trong hot đng cho vay
ca ngân hàng. Ngi tiêu dùng vi mc thu nhp ngày càng n đnh và đc ci
thin, cùng vi trình đ dân trí và mc sng cao, ha hn s thúc đy hot đng CVTD
ngày càng phát trin.
Tuy vy, hot đng CVTD ti Vit Nam vn có nhng hn ch nht đnh nh
đnh mc CVTD ti đa còn thp, thi hn CVTD ngn, chính sách và th tc CVTD
còn phc tp và hn ch, cha hp dn đc lng đông đo KH tng xng vi v
th và tim nng ca các ngân hàng ti Vit Nam
Nhn thy nhu cu vay vn t các cá nhân, t chc cho tiêu dùng là rt ln, trong
nhng nm qua, Ngân hàng TMCP Sài Gòn Hà Ni–Phòng giao dch Trn ng Ninh
đã có nhng chin lc nhm thu hút đy mnh hot đng CVTD. Tuy nhiên vic
hoàn thin công tác này vn còn gp không ít khó khn, bt cp.Vì vy vic nâng cao
hiu qu CVTD là điu cn thit đ ngân hàng phát trin hot đng kinh doanh ca
mình, nâng cao li nhun.
Nhn thy tính cp thit đó, em đã chn đ tài ắNơngăcaoăhiu qu CVTD ti
NgơnăHƠng TMCP SƠiăGònăHƠăNi-Phòngăgiaoădch TrnăngăNinh” làm đ tài
khóa lun tt nghip ca mình vi mong mun đóng góp mt vài gii pháp đy mnh
hiu qu hot đng này ti ngân hàng.
2. McăđíchănghiênăcuăcaăđătƠi
 Nghiên cu nhng vn đ lý lun c bn v cho vay và hiu qu hot đng

cho vay.
 Phân tích, đánh giá thc trng hiu qu hot đng cho vay ti Ngân hàng
TMCP Sài Gòn Hà Ni phòng giao dch Trn ng Ninh.
  xut gii pháp nhm nâng cao hiu qu cho vay ti Ngân hàng TMCP Sài
Gòn Hà Ni phòng giao dch Trn ng Ninh.
Thang Long University Library


3. iătng,ăphmăviănghiênăcuă
  tài tp trung nghiên cu v lý thuyt, hot đng, hiu qu hot đng CVTD
ca SHB, đa ra các giái pháp nhm giúp hot đng CVTD ca ngân hàng và phòng
giao dch ngày càng phát trin hn.
 Phm vi nghiên cu ca đ tài là nâng cao hiu qu hot đng CVTD ca
SHB- Phòng giao dch Trn ng Ninh trong giai đon 2011-2013.
4. Phngăphápănghiênăcu
 phù hp vi ni dung, yêu cu, mc đích ca đ tài đ ra, phng pháp đc
thc hin trong quá trình nghiên cu gm:
 Phng pháp thng kê, so sánh cùng vi phân tích - tng hp, trên c s phân
tích s liu quá kh t các thông tin, tài liu, báo cáo đã đc công b.
 Phng pháp điu tra kho sát đ thu thp thông tin t các phòng ban, có liên
quan đn đ tài nghiên cu.
5. Ktăcuăkhoáălun: Bao gm 3 chng:
 Chng 1: Nhng vn đ c bn v hiu qu hot đng CVTD ca Ngân
hàng thng mi (NHTM).
 Chng 2: Thc trng hiu qu hot đng CVTD ti Ngân hàng TMCP Sài
Gòn Hà Ni–Phòng giao dch Trn ng Ninh.
 Chng 3: Gii pháp nhm nâng cao hiu qu tiêu dùng ti Ngân hàng
TMCP Sài Gòn Hà Ni-Phòng giao dch Trn ng Ninh.
1

CHNGă1. NHNG VNă  Că BN V HIU QU CHOă VAYă TIểUă
DỐNGăCAăNGỂNăHÀNGăTHNGăMI
1.1. KháiănimăvƠăđcăđim ca hotăđng caăngơnăhƠngăthngămi
Ngân hàng thng mi là: ngân hàng đc thc hin toàn b hot đng ngân hàng và
các hot đng kinh doanh khác có liên quan vì mc tiêu li nhun theo quỔ đnh ca
Lut các t chc tín dng và các quỔ đnh khác ca pháp lut (Ngun:Ngh đnh s
59/2009N-CP ca Chính ph v t chc và hot đng ca NHTM)
 Mt s hot đng ca NHTM:
Hot đng huy đng vn: Hot đng huy đng vn chim v trí quan trng
trong các hot đng ca ngân hàng. Ngân hàng huy đng vn ch yu di hình thc
nhn tin gi. Khi mt ngân hàng bt đu hot đng, nghip v đu tiên là m các tài
khon tin gi đ gi h và thanh toán h cho khách hàng, bng cách đó ngân hàng
huy đng tin ca các doanh nghip, các t chc xã hi và ca dân c.  gia tng
ngun tin gi trong môi trng cnh tranh và đ có đc ngun tin có cht lng
ngày càng cao, các ngân hàng đã đa ra và thc hin nhiu hình thc huy đng vn
khác nhau. Bao gm: tin gi thanh toán, tin gi có k hn ca doanh nghip và các
t chc xã hi, tin gi tit kim ca dân c, tin gi ca các ngân hàng khác. Mi loi
tin gi có đc đim khác nhau phù hp vi tng đi tng khác nhau.
Hot đng ngân qu: Là hot đng đm bo kh nng chi tr thanh toán
thng xuyên ca ngân hàng. Ngun đm bo cho kh nng này là nhng tài sn có
tính lng cao.
Hot đng s dng vn ca NHTM:
Hotăđngăđuăt: Ngân hàng có th tham gia vào các hot đng đu t trên th
trng chng khoán, góp vn liên doanh liên kt nhm sinh li và phân tán ri ro.
Hotăđngătínădng: Tín dng là loi tài sn chim t trng ln nht  phn ln
các NHTM, phn ánh hot đng đc trng ca ngân hàng. Hot đng tín dng là hot
đng truyn thng và ch yu to ra li nhun cho ngân hàng, hot đng này bao gm:
Cho vay: Là vic ngân hàng đa tin cho khách hàng vi cam kt khách hàng
phi hoàn tr c gc và lãi trong khong thi gian xác đnh. Cho vay là tài sn ln nht
trong khon mc tín dng. Cho vay thng đc đnh lng theo hai ch tiêu là doanh

s cho vay và d n cui k. Hot đng cho vay đem li mt t l sinh li cao nht
nhng đng thi cng tim n nhiu ri ro nht trong hot đng kinh doanh ca ngân
hàng. Các loi hình cho vay bao gm cho vay thng mi, CVTD và tài tr cho d án.
 đm bo cho khon vay ca ngân hàng sinh lãi và an toàn thì khi cho vay Ngân
hàng cn tuân th theo đúng các nguyên tc tín dng. ó là: khách hàng phi s dng
món vay mc đích, khách hàng phi tr gc và lãi theo đúng hn quy đnh, ngân hàng
tài tr cho khách hàng da trên phng án vay có hiu qu.
Thang Long University Library
2

Chit khu thng phiu: Là vic ngân hàng ng trc cho khách hàng mt
khon tin bng mnh giá thng phiu tr đi lãi sut chit khu và hoa hng phí, đi
li ngân hàng s đc s hu mt thng phiu cha ht hn ( hoc mt giy n). Khi
thng phiu ht hn thì ngân hàng s tin hành đi thu n thng phiu.
Cho thuê: Là hot đng tín dng trung và dài hn, theo đó ngân hàng s b tin
mua tài sn đ cho khách hàng thuê theo nhng tha thun nht đnh. Sau thi gian
thuê, khách hàng s phi tr c gc và lãi cho ngân hàng, hp đng cho thuê thng
yêu cu khách hàng phi tr ti hn 2/3 giá tr ca tài sn cho thuê. Cui hp đng
thuê, khách hàng có th mua li tài sn thuê nu mun.
Bo lãnh: Là vic ngân hàng cam kt thc hin các ngha v tài chính h khách
hàng ca mình. Mc dù không phi xut tin ra song ngân hàng đã cho khách hàng s
dng uy tín ca mình đ thu li. Trong thi gian gn đây, nghip v bo lãnh ngày
càng đa dng và phát trin mnh. Ngân hàng thng bo lãnh cho khách hàng mua
chu hàng hóa trang thit b, phát hành chng khoán, vay vn ca t chc tín dng
khác…
Hot đng dch v khác: Ngoài các hot đng ch yu trên, ngân hàng còn
cung cp mt s các loi hình dch v nh Dch v mua bán ngoi t, Dch v bo
qun vt có giá, cung cp dch v y thác và t vn, cung cp dch v môi gii và đu
t chng khoán, cung cp dch v bo him, cung cp các dch v đi lý… Thông qua
các dch v này ngân hàng s có mt khon li nhun nh vic thu phí dch v ca

khách hàng. Ngày nay, bên cnh các hot đng truyn thng, nhng loi hình dch v
này đang dn chim t trng ln, và đc chú trng trong hot đng ca ngân hàng.
Theo lut các t chc tín dng nm 2010:
 Cho vay ti NHTM là: S chuyn nhng tm thi mt lng giá tr t ngi
s hu (NHTM) sang ngi s dng (khách hàng), sau mt thi gian nht đnh li
quay v vi lng giá tr ln hn lng giá tr ban đu.
Cho vay là hot đng sinh li ln nht song ri ro cao nht ca NHTM.  ngân
hàng tn ti và phát trin vng chc, hot đng cho vay phi an toàn và hiu qu. Mun
vy, nó phi đc thc hin theo nhng nguyên tc nht đnh:
Th nht, khách hàng vay vn phi đm bo s dng vn vay đúng mc đích
đã tho thun. iu này giúp hn ch ri ro tín dng cho ngân hàng.
Th hai, khách hàng phi đm bo hoàn tr n gc và lãi vn vay đúng thi
hn đã tho thun trong hp đng.
Th ba, ngân hàng cho vay đi vi nhng d án kh thi, có hiu qu và có kh
nng hoàn tr n. Nh đó, ngân hàng mi có đc li nhun t vic cho vay

3

 Phân loi hot đng cho vay:
Theo mc đích s dng vn vaỔ: Cho vay nhm mc đích sn xut kinh doanh,
CVTD…
Theo thi gian : Cho vay ngn hn là các khon vay có thi hn đn 12 tháng,
cho vay trung hn là các khon vay có thi hn t trên 12 đn 60 tháng, cho vay dài
hn là các khon vay có thi hn 60 tháng tr lên.
Theo hình thc bo đm: Cho vay có đm bo bng tài sn, cho vay không có
đm bo bng tài sn.
Theo cách thc cho vaỔ: Cho vay trc tip, cho vay gián tip.
Theo phng thc cho vaỔ: Cho vay thu chi, cho vay trc tip tng ln, cho
vay theo hn mc, cho vay luân chuyn, cho vay tr góp.
Hot đng cho vay ca NHTM có ý ngha ln đi vi nn kinh t. Nó có tác

dng khuyn khích tiêu dùng, thúc đy sn xut kinh doanh, to đng lc cho s tng
trng kinh t. Ngun vn vay t các ngân hàng rt quan trng đi vi s phát trin
ca các doanh nghip, cá nhân và các t chc kinh t, đc bit ngun vn vay t ngân
hàng thúc đy và góp phn quan trng đáp ng nhu cu tiêu dùng ca ngi dân. Vy
tiêu dùng và nhu cu tiêu dùng ca ngi dân có vai trò nh th nào trong nn kinh t?
Vì sao hot đng CVTD ca NHTM li có tm quan trng đc bit? iu này s đc
trình bày  phn tip theo.
1.2. KháiănimăvƠăđcăđim ca hotăđngăchoăvayătiêuădùng
1.2.1. Khái nim hot đng cho vay tiêu dùng
 Nhc đn hot đng ch yu ca ngân hàng không th không nói đn hot
đng cho vay. Da trên các tiêu thc khác nhau thì ngi ta có th phân chia cho vay
làm nhiu loi. Nu da vào mc đích s dng vn vay, ngi ta đa ra loi hình
CVTD. Và trên thc t có nhiu cách đnh ngha khác nhau v CVTD.
CVTD là vic ngân hàng cho vaỔ giao cho khách hàng mt khon tin theo tho
thun vi nguỔên tc có hoàn tr c gc và lãi trong mt thi gian nht đnh đ s
dng cho mc đích tiêu dùng, sinh hot và các nhu cu phc v đi sng khác (Ngun:
Giáo trình NHTM, PGS.TS. Phan Th Thu Hà, NXB Tài Chính)
Trong giai đon đu, hu ht các ngân hàng không tích cc cho vay đi vi cá
nhân và h gia đình bi vì h tin rng các khon CVTD có ri ro v n tng đi cao.
Tuy nhiên cuc sng ngày càng phát trin kéo theo đó nhu cu ca con ngi cng
ngày càng tng cao. Nhu cu CVTD gia tng mnh m gn lin vi các hàng tiêu dùng
lâu bn nh nhà, xe, đ g sang trng, nhu cu du lch… đi vi lc lng khách hàng
rng ln. Hn na mt s tng lp ngi tiêu dùng có thu nhp khá và n đnh, có kh
nng tr n cho ngân hàng.
Thang Long University Library
4

Nh vy ngân hàng nên phát trin hot đng CVTD bi đây là mt hot đng
cho vay rt tim nng. Vic nghiên cu nhng đc trng c bn ca hot đng CVTD
kt hp vi điu kin thc t ca nc ta s thúc đy hot đng này và đem li hiu

qu thit thc cho ngân hàng nói riêng và nn kinh t nói chung.
1.2.2. c đim hot đng cho vay tiêu dùng
CVTD là mt trong nhng hình thc cho vay có ri ro rt cao. Nu ngi vay
không may b m, cht, hoc b mt vic thì ngân hàng s khó thu hi đc n. Hn
na mt s khon vay li có thi hn rt dài nh mua nhà th chp có ngân hàng cho
vay vi thi hn ti đa ti 20 nm… Vì vy, các khon vay tiêu dùng thng đc
thm đnh rt k càng và giám sát cht ch. Nhiu ngân hàng còn lp riêng phòng
chuyên trách đ theo dõi các khon vay này đ gim thiu ri ro cho ngân hàng.
Dch v CVTD ca NHTM có th là mt trong nhng dch v mang chi phí cao
nht vi nhiu ri ro nht vì tình hình tài chính ca các cá nhân và h gia đình không
n đnh, có th thay đi nhanh chóng tu theo tình trng công vic hay sc kho ca
h. Do đó các khon CVTD luôn đc qun lý mt cách cht ch và linh hot.
 iătngăchoăvayătiêuădùng: Là các cá nhân, h gia đình. Nhu cu vay vn
ca nhng ngi này ph thuc vào tình hình thu nhp, tài chính ca h. Do đó có th
chia ra thành 3 trng hp ph bin sau :
Các cá nhân có mc thu nhp thp di 9 triu đng/tháng: Nhu cu tín dng
thng không cao, nó ch xut hin nhm tho mãn nhu cu gia đình to s cân đi
gia thu nhp và chi tiêu.
Các cá nhân có mc thu nhp trung bình t 9 triu đn 15 triu/tháng: Nhu
cu tín dng tiêu dùng phát trin mnh do ý mun vay mn đ mua hàng tiêu dùng
ln hn khon tin d phòng ca mình.
Các cá nhân có mc thu nhp cao t 15 triu/tháng tr lên: Nhu cu tín dng
tiêu dùng ny sinh nhm tng thêm kh nng thanh toán hoc tài tr chi tiêu khi mà
ngun vn ca h đã nm trong tài khon đu t.
 QuiămôăvƠăs lngăcácăkhonăvayătiêuădùng: Các khon CVTD thng có
qui mô tng đi nh so vi các khon cho vay kinh doanh. Cho vay bt đng sn có
th có giá tr ln hn, nhng giá tr so sánh vn nh hn các món vay khác ti Ngân
hàng. Nguyên nhân ch yu do khách hàng ch vay tiêu dùng khi đã có mt lng vn
tng đi, ch vay ngân hàng đ b sung s tin còn thiu. Tuy nhiên s lng các
khon CVTD li rt ln do đi tng ca loi hình cho vay này là mi cá nhân trong

xã hi vi nhu cu tiêu dùng đa dng. Khi nn kinh t phát trin, nhu cu tiêu dùng
tng cao, s lng các khon vay tiêu dùng s càng nhiu thêm.
5

 Thi hn vay: Các khon CVTD thng là ngn và trung hn do món vay có
giá tr nh và đ ri ro cao.
 Ngun tr n: Ngun tr n ch yu ca khon vay tiêu dùng chính là thu
nhp ca ngi đi vay, NH thng xem xét mc thu nhp thng xuyên ca KH đ ra
quyt đnh cho vay.
 Lƣiăsut CVTD: Các khon CVTD có lãi sut cao hn lãi sut cho vay trong
các lnh vc khác. Nguyên nhân là do quy mô ca hp đng cho vay nh li khó qun
lý hn vì vy chi phí cho vay ca ngân hàng cao.  bù đp chi phí này, tt nhiên, lãi
sut cho vay s cao. Bên cnh đó, không nh hu ht các khon cho vay kinh doanh
hin nay vi lãi sut thay đi theo điu kin th trng, lãi sut CVTD thng đc c
đnh  mt mc nht đnh.
 Ri ro CVTD: Hình thc CVTD cha đng đ ri ro cao hn so vi vic tài
tr cho hot đng sn xut kinh doanh. Ri ro đc chia thành ba nhóm
Ri ro t môi trng t nhiên và xã hi: Ngun tr n ch yu ca khon vay
tiêu dùng là t thu nhp n đnh ti thi đim hin ti ca ngi vay, kh nng tr n
ca KH s b nh hng khi nn kinh t gp khó khn, hoc xy ra nhng bin đng
tiêu cc chung nh thiên tai, mt mùa, tht nghip.
Ri ro t phía khách hàng: Thông tin tài chính ca cá nhân và h gia đình
thng khó đy đ và rõ ràng nh thông tin v doanh nghip (thông qua báo cáo tài
chính thng niên, hoc kim tra công tác k toán), dn đn ri ro đo đc và ri ro
thông tin không cân xng. KH có th không có thin chí tr n cho NH mc dù có kh
nng thanh toán, hoc cung cp thông tin không đy đ và trung thc nhm đt mc
đích vay vn. Kh nng tr n vay tiêu dùng còn ph thuc vào tình trng sc kho
ca KH, đc bit khi ngi vay cht thì NH s rt khó đ thu hi đc khon n
Ri ro t phía ngân hàng: o đc ca cán b tín dng (CBTD) có th trình đ
chuyên môn cha cao, nng lc và kinh nghim không tt dn ti khi thm đnh cho

vay h s không đa ra đc nhng kt qu thm đnh đúng đn, có hiu qu. C s
vt cht, mng li thông tin ngân hàng thiu thn, lng lo hay hot đng kim soát
ni b không đc thc hin thng xuyên cng là nguyên nhân dn ti ri ro cao
trong cho vay.
 ChiăphíăCVTD: CVTD là mt trong nhng khon mc có chi phí ln nht
trong danh mc cho vay ca NH. Do s lng món vay nhiu, KH đông nhng quy
mô nh, NH phi huy đng nhiu nhân lc, t khâu tip nhn h s, thm đnh, quyt
đnh cho vay, gii ngân, kim soát và thu n. Công tác qun lý các khon CVTD vi
s lng ln cng phát sinh nhiu chi phí.
Thang Long University Library
6

 Li nhun t choăvayătiêuădùng: Hin nay mc li nhun thu đc t các
khon cho vay tiêu dùng ca các NHTM khá cao, chim t trng ln trong tng li
nhun ca NH do s lng các khon vay tiêu dùng là rt ln, mc lãi sut CVTD cao.
Vì trin vng v li nhun cng nh phm vi KH trong lnh vc CVTD là rt ln
nên đi vi hu ht các nc phát trin hin nay, CVTD đã tr thành mt trong nhng
ngun thu ch cht ca các NHTM, đóng vai trò ch đo trong dch v NH, mang ý
ngha quan trng trong qun lý NH. Khai thác lnh vc CVTD vn tip tc ha hn
nhiu trin vng trong tng lai.Ti các nc đang phát trin, CVTD cng đang dn
khng đnh đc vai trò ca mình, đem li nhng li nhun không nh trong hot đng
cho vay ca NHTM.
1.3. Cácăloiăhìnhăchoăvayătiêuădùng
1.3.1. Cn c vào mc đích vay
Cn c vào mc đích vay, CVTD đc chia thành hai loi:
 CVTD cătrú: Là các khon cho vay nhm tài tr cho nhu cu mua sm, xây
dng hoc/và ci to nhà  ca khách hàng là cá nhân và h gia đình.
 CVTD phiăcătrú: Là các khon cho vay tài tr cho vic trang tri các chi phí
mua sm xe c, đ dùng gia đình, chi phí hc hành, gii trí và du lch…
1.3.2. Cn c vào tính cht đm bo

Theo tính cht đm bo, CVTD có hai loi chính: Cho vay có đm bo bng tài
sn và cho vay không có đm bo bng tài sn.
 Choăvayăcóăđm bo bngătƠiăsn: Là loi cho vay da trên c s các bo
đm nh th chp hoc cm c, hoc phi có s bo lãnh ca ngi th ba. i vi
các khách hàng không có uy tín cao đi vi ngân hàng khi vay vn đòi hi phi có bo
đm. S bo đm này là cn c pháp lý đ ngân hàng có thêm mt ngun th hai, b
sung cho ngun thu n th nht thiu chc chn. Cho vay có đm bo bng tài sn ch
yu đc thc hin bi các hình thc sau:
Cho vay cm c: Là hình thc ngân hàng cho khách hàng vay tin vi điu
kin là khách hàng phi chuyn quyn kim soát TSB cho ngân hàng trong thi gian
cam kt.
Cho vay th chp: Trong hình thc này ngi vay phi chuyn các giy t
chng nhn s hu các TSB sang cho ngân hàng nm gi trong thi hn cam kt.
i vi th chp bng tài sn thì nhng tài sn mang th chp thng là bt
đng sn nh nhà ca, quyn s dng đt hoc là nhng đng sn mà vic ngân hàng
nm gi không thun tin nh: ô tô, xe máy.
 Choăvayăkhôngăcóăđm bo bngătƠiăsn: Là vic ngân hàng cho vay vn
không có tài sn cm c, th chp hoc không có bo lãnh ca ngi th ba v tài sn.
7

Trong trng hp này, ngân hàng cho t chc cá nhân vay ch yu da vào uy tín
khách hàng. i vi nhng khách hàng tt, có kh nng tài chính mnh ngân hàng có
th cp tín dng da vào uy tín ca bn thân khách hàng mà không cn mt ngun thu
n th hai b sung. Mc vay ti đa không bo đm ca mi loi hình t chc tín dng
do Ngân hàng nhà nc (NHNN) quy đnh trong mi thi k.
1.4. Vaiătròăca hotăđng CVTD
Vic CVTD ca Ngân hàng có tác đng nh hng rt ln đi vi bn thân Ngân
hàng, cng nh đi vi ngi tiêu dùng và nn kinh t.
1.4.1. i vi khách hàng
CVTD h giúp khách hàng đc hng các tin ích trc khi tích ly đ tin và

đc bit quan trng hn, nó cn thit cho nhng trng hp cá nhân có nhu cu chi
tiêu cp bách, nhu cu chi tiêu cho giáo dc y t… i vi th h tr và ngi thu
nhp thp, CVTD giúp h có đc mt cuc sng n đnh ngay t khi còn tr, bng
vic mua tr góp nhng gì cn thit, to đng lc to ln đ làm vic, tit kim, nuôi
dng con cái. Tuy nhiên, nu lm dng CVTD có th làm cho ngi đi vay chi tiêu
vt quá mc cho phép, làm gim kh nng tit kim và chi tiêu trong tng lai.
1.4.2. i vi ngân hàng
CVTD giúp ngân hàng m rng quan h vi khách hàng, t đó làm tng kh nng
huy đng các loi tin gi cho ngân hàng, to điu kin đa dng hóa đc các sn phm
dch v nh: th, các dch v qun lý tin mt, t vn, chit khu. Ngoài ra, nâng cao
hiu qu CVTD giúp ngân hàng tìm kim đc li nhun t các khon vay, tng thu
nhp và phân tán ri ro, góp phn qung bá thng hiu sn phm dch v, tng kh
nng cnh tranh ca ngân hàng vi các ngân hàng khác.CVTD giúp ngân hàng nâng cao
hiu qu s dng vn. Nh đã phân tích, CVTD tuy có chi phí cao nhng đng thi
cng to ra li nhun ln hn trên đng vn b ra so vi các hình thc cho vay khác.
CVTD cng giúp ngân hàng thu hút khách hàng s dng thêm các hình thc dch v
khác nh :chuyn tin hoc s dng dch v tr lng qua tài khon ti Ngân hàng đ
thun li cho hot đng thanh toán lãi theo k hn, s dng các dch v th, qung bá
thng hiu ngân hàng thông qua khách hàng. Khách hàng cng có xu hng s dng
kèm các dch v ti ngân hàng mình đã có quan h tín dng. ây là điu kin giúp ngân
hàng nâng cao nng lc cnh tranh và m rng th phn. Ngoài ra CVTD góp phn đa
dng hoá các lnh vc đu t, nâng cao thu nhp, phân tán ri ro cho ngân hàng.
1.4.3. i vi nn kinh t
CVTD thúc đy thành phn tiêu dùng do đó gia tng cu trong nc, trong c
cu tng sn phm quc ni, hn ch s ph thuc vào cu nc ngoài, thúc đy phát
trin kinh t bn vng hn.CVTD thúc đy tng trng kinh t, to vic làm và t đó
làm tng thu nhp, to kh nng tit kim, m rng c hi huy đng vn và phát trin
Thang Long University Library
8

các dch v ngân hàng ca các t chc tín dng. CVTD kích cu dn đn quy mô sn
xut tng nhanh, mc đ đi mi phong phú v cht lng ngày mt ln, tng tính
cnh tranh gia các doanh nghip vi nhau. CVTD giúp đy mnh tc đ lu thông
hàng hóa, to thêm công n vic làm cho ngi lao đng, phát trin kh nng cnh
tranh, đy mnh s nng đng ca các doanh nghip. Chính vì vy đã làm cho toàn b
quá trình sn xut, trao đi, phân phi tiêu dùng din ra nhanh chóng và hiu qu. ây
chính là nn tng tng trng kinh t. CVTD góp phn ci thin môi trng thanh
toán, gim lng tin mt lu thông trên th trng. Xét trên góc đ kinh t v mô:
dch v ngân hàng bán l đy nhanh quá trình lu chuyn tin t, tn dng tim nng
ln trong dân c đ phát trin kinh t, ci thin đi sng ngi dân, hn ch dùng tin
mt và tit kim chi phí thi gian, tin bc cho xã hi
1.5. Hiu qu hotăđng CVTD ti NHTM
Hiu qu hot đng CVTD là s đáp ng tt nht ca ngân hàng Ổêu cu v vn
ca khách hàng đ thc hin hot đng CVTD, phù hp vi s phát trin kinh t, ồã
hi và đm bo s tn ti và phát trin ca ngân hàng. (Ngun :Lut các t chc tín
dng s 02/1997/QH ngàỔ 12/12/1997).
Hiu qu CVTD đc xác đnh thông qua s phc v tt s phát trin ca các
ngành, các đa phng theo đnh hng ca Nhà nc qua tng thi k. Các khon
cho vay đc thc hin đúng mc đích, đúng đi tng, có hàng hoá tng đng làm
đm bo. Ngoài ra, các khon vay đc thu hi đy đ, đúng hn c gc ln lãi cho
hot đng ca ngân hàng và đm bo đc tính cnh tranh trên th trng.
Di góc đ này, CVTD đc coi là có hiu qu khi đáp ng nhu cu v vn ca
ngi tiêu dùng, nâng cao cht lng đi sng dân c, thúc đy đc sn xut phát
trin.
Hiu qu CVTD là vic đáp ng ti đa nhu cu ca khách hàng, đa dng hoá
đc các sn phm dch v cung cp, đng thi các th tc đn gin, thun li, lãi sut
và thi hn hp lý vi kh nng và thu nhp ca ngi tiêu dùng nhn đc trong
tng lai.
Nh vy, có th nói hiu qu CVTD đc đm bo thì vic m rng CVTD s
din ra d dàng, có c s và dành đc th phn cho vay trên th trng, khi đó hot

đng CVTD ca ngân hàng s đt hiu qu cao. Nâng cao hiu qu ca CVTD s giúp
ngân hàng thc hin thành công chin lc kinh doanh và đng vng trong nn kinh t
th trng cnh tranh ngày mt gay gt nh hin nay.
1.5.1. Các ch tiêu đánh giá hiu qu hot đng cho vay tiêu dùng
1.5.1.1. Các ch tiêu đnh tính
 Tuân th các quỔ đnh cho vay ca NHNN: S tuân th các quy đnh ca
NHTM v hot đng cp tín dng tiêu dùng: NHNN qui đnh các ch tiêu có tính cht
9

bt buc đi vi các NHTM nh th tc, h s vay vn, thi gian ti đa đ ra quyt
đnh đi vi mt khon vay, biên đ ti đa, ti thiu lãi sut cho vay so vi mc lãi
sut c bn, t l an toàn vn ti thiu…Vic tuân th nhng quy đnh này làm gim
thiu ri ro trong quy trình CVTD.
 Chin lc CVTD phù hp vi Ổêu cu cnh tranh, phát trin kinh doanh theo
tng thì kì: Ch tiêu trên đc th hin trong chính sách cho vay ca ngân hàng.
Chính sách cho vay cho ta bit v ch trng ca ngân hàng là u đãi cho vay đi
tng khách hàng nào, t đó đ ra các chin lc, phng thc và hình thc thúc đy
phát trin kinh doanh ca Chi nhánh.
 Công ngh thông tin ca ngân hàng: Trong xu th hin nay, công ngh thông
tin ngày càng có vai trò quan trng không ch vi các hot đng kinh t mà còn là hot
đng ngân hàng nói riêng. Công ngh thông tin đem li nhng li ích to ln và sc
mnh cnh tranh cho các NHTM bng vic cp nht, thu thp x lý thông tin nhanh
hn, nâng cao cht lng dch v. Nh đó, ngân hàng có th qun lý mt khi lng
ln các h s tín dng và khách hàng cng có th tip cn các dch v khác nhau ca
ngân hàng thông qua mng Internet.
 o đc ca CBTD: Khi cho vay, nu CBTD có tinh thn thái đ, đo đc
ngh nghip tt thì trong quá trình tip cn phc v khách hàng, CBTD to nim tin và
to mt hình nh tt trong mi khách hàng. Mun làm đc điu đó, mi nhân viên
cn có trình đ chuyên môn, nng lc và kinh nghim tt. Nng lc trình đ chuyên
môn, kinh nghim ca CBTD có nh hng rt ln đn cht lng món vay. Vi nng

lc trình đ chuyên môn và kinh nghim cao thì khi thm đnh cho vay, CBTD s đa
ra đc nhng kt qu thm đnh đúng đn, có hiu qu, giúp gim thiu ri ro trong
cho vay.
 Hot đng kim soát ni b: Hot đng cho vay ca ngân hàng rt nhy cm
và liên tc phi đi mt vi nhiu ri ro. Chính vì vy, công tác kim soát ni b giúp
nhn dng, đo lng, đánh giá thng xuyên, liên tc kp thi phát hin, ngn nga
các ri ro xy ra trong hot đng cho vay, qua đó đ xut các bin pháp qun lý ri ro
thích hp, nâng cao hiu qu cho vay ca ngân hàng. Hot đng kim soát ni b đc
thc hin thng xuyên s tác đng rt ln đn cht lng cho vay, hn ch ri ro cho
vay ngân hàng. Ngoài ra, đánh giá tính tuân th qui trình hot đng ca khách hàng,
xem xét và kim tra li các công vic đã đc thc hin giúp gim thiu sai sót.
 S lng khách hàng đn vay ti ngân hàng: Cht lng cho vay ca ngân
hàng có tt thì mi có nhiu ngi đn vi ngân hàng, kh nng đáp ng nhu cu ca
khách hàng nhanh và đy đ. S hài lòng ca khách hàng là nhng gì phòng giao dch
cn n lc đ đt đc.ó cng là cách tt nht đ thu hút và gi chân khách hàng.
Nhng khách hàng có mc đ hài lòng cao cng ít quan tâm ti vn đ giá c, mt
Thang Long University Library
10

hàng h a chung s luôn đc chú ý và đánh giá cao t đó bn bè, ngi thân ca h
s bit ti sn phm dch v ca ngân hàng trong các bui nói chuyn thân mt.
Có th nói các ch tiêu đnh tính phn ánh ri ro CVTD ti NHTM là cn c đ
đánh giá ri ro CVTD mt cách khái quát. Tuy nhiên, đ có đc kt lun chính xác
hn na thì phi da trên mt h thng các ch tiêu đnh lng c th bao gm các ch
tiêu liên quan đn hot đng CVTD ca ngân hàng
1.5.1.2. Các ch tiêu đnh lng
 Doanh s CVTD: Doanh s CVTD th hin tng lng vn mà ngân hàng đã
cho các cá nhân, t chc vay trong mt thi k c th. ây là ch tiêu phn ánh rõ nht
tc đ m rng CVTD. Doanh s cho vay càng ln chng t nhu cu vay ca khách
hàng đc đáp ng tt hn, đng thi cho thy kh nng tng li nhun t hot đng

này ca ngân hàng.
 Dăn CVTD: Ch tiêu trên phn ánh s vn ngân hàng CVTD ti mt thi
đim c th. Nó đc tính trên s d cui kì trên bng cân đi k toán ca ngân hàng.
Cùng vi ch tiêu doanh s cho vay, ch tiêu cng đánh giá mc đ tng trng CVTD
ca ngân hàng. ây là ch tiêu mà ngân hàng theo dõi thng xuyên đ bit tình hình
s dng vn ca khách hàng. Ch tiêu phn ánh quy mô ca m rng CVTD và là c
s đ xác đnh thu nhp ca ngân hàng t hot đng này.Tuy nhiên, d n CVTD cui
kì cao cng cha th đánh giá hiu qu CVTD là tt đc. Ch tiêu này còn phi kt
hp vi các ch tiêu khác đ có th đánh giá mt cách toàn din hiu qu CVTD.
Nu c hai ch tiêu trên đu cao và tc đ tng trng ca hai ch tiêu này cùng
dng thì chng t ngân hàng đang có tng trng trong CVTD, sn phm cho vay
ca ngân hàng đã có uy tín và thu hút khách hàng. Qua đó, nhu cu v vn CVTD
đc ngân hàng đáp ng tt nht. Mc dù vy, đ xem xem hiu qu CVTD có tht s
tt ta vn cn phi xét đn các ch tiêu v thu n khác.
 Doanh s thu n CVTD: Doanh s thu n CVTD là ch tiêu quan trng phn
ánh cht lng vn đã cho các cá nhân, t chc vay và đc hoàn tr trong mt thi kì
c th. Nu doanh s cho cay cao kèm theo theo doanh s thu n cng cao thì đây
đc xem là cht lng các khon vay là tt, vòng quay vn tín dng ca Chi nhánh là
cao.
 N quáăhn CVTD: N quá hn là nhng khon cho vay đn hn mà khách
hàng không tr đc hoc tr không đy đ s tin trong hp đng tín dng và không
đc ngân hàng gia hn. T l n quá hn là t l phn trm gia NQH và tng d n
ca NHTM  mt thi đim nht đnh, thng cui tháng, cui quý, cui nm. T l
này cho bit ti thi đim xác đnh c 100 đng ngân hàng cho vay thì có bao nhiêu
đng là n quá hn.
11



N quá hn CVTD

T l n quá hn CVTD = *100%
Tng d n CVTD

ây là ch tiêu c bn đ đánh giá cht lng cho vay ca ngân hàng, nó phn
ánh nhng ri ro cho vay mà ngân hàng phi đi mt. i vi ngân hàng, vic khách
hàng không tr đc n có th nh hng đn tính thanh khon cúng nh hot đng
kinh doanh ca ngân hàng. Do đó, điu quan trng là ngân hàng cn duy trì t l NQH
 mc thp nht có th. Ngân hàng cn có nhng bin pháp hu hiu đ gim thiu kp
thi nh tng cng công tác đòi n quá hn cng nh giám sát cht ch các khon
vay.
 N xu trong CVTD: N xu là nhng khon n mà kh nng thu hi là
thp. ây là nhng khon n mà ngân hàng không h mong mun. T l n xu cho
bit, trong 100 đng tng d n thì có bao nhiêu đng là n xu chính vì vy t l n
xu là mt ch tiêu c bn đánh giá hiu qu cho vay ca ngân hàng
T l n ồu CVTD
N xu CVTD
T l n xu CVTD = *100%
Tng d n CVTD
T l n xu trên tng d n CVTD phn ánh t trng ca n xu CVTD trong
tng d n CVTD ca ngân hàng. T l n xu càng cao càng phn ánh nhng ri ro
trong cho vay ca ngân hàng càng ln. Vì vy, ngân hàng phi luôn tìm cách gim t
l này đn mc thp nht có th bng nhng bin pháp khác nhau t gia hn n đn
phát mi TSB…
N ồu CVTD trên n quá hn CVTD
T l n xu CVTD trên n quá hn CVTD = N xu CVTD/N quá hn
CVTD
T l này cho bit 100 đng n quá hn CVTD thì có bao nhiêu đng n xu
CVTD. T l này phn ánh chi tit nht tình hình n xu CVTD có nguy c mang li
ri ro cao cho ngân hàng, nó chim bao nhiêu trong n quá hn, t đó ngân hàng có
th đa ra các phng án x lý n xu hp lý và nhanh chóng.T l này càng cao

chng t hiu qu các khon vay càng thp và đ an toàn ca ngân hàng càng thp.
 Vòngăquayăvn CVTD: Ch tiêu này thng đc các NHTM tính toán hàng
nm đ đánh giá kh nng t chc qun lý vn tín dng tiêu dùng và cht lng tín
Thang Long University Library
12

dng tiêu dùng trong vic đáp ng nhu cu ca khách hàng, gii quyt hp lý gia 3
li ích: Nhà nc, khách hàng và ngân hàng.
Doanh s thu n CVTD
Vòng quay vn CVTD =
D n CVTD bình quân
H s này càng ln càng tt th hin kh nng thu n ca ngân hàng và chng t
ngun vn ca ngân hàng đã đu t có hiu qu. Nó phn ánh s vòng chu chuyn vn
ca vn CVTD cao, ngun vn luân chuyn nhanh, tham gia vào nhiu chu k. Ngc
li, h s này nh chng t vic thu n ca ngân hàng là kém, cht lng cho vay tiêu
dùng là không cao.
Tríchălp d phòngări ro CVTD: D phòng ri ro là khon tin đc trích lp
đ d phòng cho nhng tn tht có th xỔ ra do khách hàng không thc hin ngha v
theo cam kt (Ngun: Ngân hàng nhà nc (2005), Quyt đnh 493/2005/Q-NHNN,
Hà Ni.)
 Do đó các ngân hàng s dng qu d phòng nhm bù đp khon n quá hn
khi ri ro xy ra đ không làm nh hng đn li nhun ngân hàng.
 T l trích lp d phòng ri ro cho bit DPRR trong CVTD đc trích so vi
d n CVTD. T l này càng cao, chng t n xu càng nhiu, ngân hàng CVTD cha
tt, vn phi trích lp d phòng nhiu.

DPRR cho vay tiêu dùng
T l trích lp d phòng ri ro CVTD = *100%
D n CVTD

 Kh nngăbùăđp ri ro CVTD: ây là ch tiêu phn ánh kh nng có th bù
đp cho các ri ro phát sinh t các khon CVTD nh n khó đòi, n xu. Kh nng bù
đp ri ro càng cao chng t tim lc tài chính ca ngân hàng càng mnh và an toàn
trong kinh doanh  mc cao.
H s kh nng bù đp CVTD = DPRR cho vay tiêu dùng đc trích/ N đã x lý ri
ro
Nu h s này >1, chng t ngân hàng trích lp d phòng đy đ, và có kh
nng bù đp vn khi xy ra RRTD
Nu h s này <1 cho bit trích lp d phòng không đ kh nng bù đp vn
khi xy ra RRTD
Nu h s này =1, ngân hàng đ kh nng bù đp ri ro CVTD.
 T l n mt trng:
T l n mt trng = N mt trng đã xóa/ D n CVTD
13

Ch tiêu này cho bit bao nhiêu phn trm d n đc xóa, tc là n không th
thu hi đc và chuyn vào ngoi bng đ ngân hàng theo dõi. T l này càng thp thì
càng tt và thông thng không vt quá 2% chng t ngân hàng cha đáng lo ngi.
Nhng nu t l này quá cao chng t ngân hàng có nhiu khon cho vay b mt trng,
hiu qu cho vay có vn đ nh hng ln ti hot đng kinh doanh ngân hàng.
 Thu nhp t hotăđng CVTD:
Mc đích kinh doanh ca bt c NHTM nào cng là li nhun. Do vy bt k
mt khon cho vay nào mà không đem li khon thu nhp cho ngân hàng hoc làm
gim thu nhp ca ngân hàng thì không th nói khon vay đó có hiu qu cao. Do đó là
ngun thu ch yu đ ngân hàng tn ti và phát trin.
Lãi t hot đng CVTD
Thu nhp t hot đng CVTD =
Tng thu nhp
ây là mt trong nhng ch tiêu quan trng đánh giá hiu qu CVTD.Ch tiêu
này phn ánh mc sinh li t hot đng CVTD ca ngân hàng, theo đó ch tiêu này

càng cao thì li nhun t CVTD đóng góp vào li nhun ca ngân hàng càng ln, th
hin hiu qu CVTD càng tt. Ngoài ra, t l này còn giúp ngân hàng xây dng đnh
hng phát trin hot đng CVTD ti ngân hàng.
1.6. Cácănhơnăt nhăhng ti vicănơngăcaoăhiu qu hotăđng CVTD
Cht lng ca các khon CVTD chu nh hng ca rt nhiu nhân t bao gm
nhân t quan và nhân t khách quan.  có th nâng cao đc cht lng CVTD ngân
hàng phi xem xét tác đng ca các nhân t đn hot đng cho vay ca ngân hàng nh
th nào, ch ra đc nhng mt tích cc và nhng hn ch còn tn ti.T đó, phát huy
mt cách hiu qu nhng mt tích cc và hn ch nhng mt tiêu cc.
1.6.1. Các nhân t khách quan
 Chinălc kinh doanh caăngơnăhƠng:ăChin lc kinh doanh là nhân t
đu tiên nh hng ti cht lng CVTD. Chin lc đc hiu là tm nhìn ca doanh
nghip trong dài hn v phng hng, v quy mô phát trin, v th trng, li th,
ngun lc, môi trng nh hng ti kh nng cnh tranh, giá tr k vng mà nhng
ngi trong và ngoài doanh nghip cn.
Chin lc kinh doanh liên quan đn kh nng cnh tranh thành công trên mt th
trng c th. Chin lc kinh doanh nó quyt đnh vic la chn sn phm, đáp ng
nhu cu khách hàng, giành li th cnh tranh so vi các đi th khác, khai thác và to
ra các c hi mi…Cng ging nh các doanh nghip, các NHTM nu không có chin
lc kinh doanh c th s ri vào tình trng b đng, s b b li phía sau trong cuc
chy đua gia các ngân hàng. Các ngân hàng da trên c s mt chin lc kinh
Thang Long University Library
14

doanh đc xác lp, ngân hàng s chuyn nó thành hành đng, lp ra nhng k hoch
b phn cho tng thi k đm bo cho nhng mc tiêu đã đ ra.
 Chínhăsáchătínădng: Các khon vay là tài sn ln nht ca mt ngân hàng.
S lành mnh ca danh mc cho vay quyt đnh thu nhp ca ngân hàng, cng nh
tính hiu qu ca nó. Ngân hàng luôn tìm cách cung cp ti đa các dch v tín dng
nhng phi theo nguyên tc thn trng, an toàn và thanh khon. Chính sách tín dng là

nguyên tc c bn chi phi m rng hot đng tín dng. Mt chính sách tín dng đc
hoch đnh tt, phù hp vi các quy lut khách quan là điu kin tiên quyt đ nâng
cao hiu qu tín dng nói chung và hiu qu CVTD nói riêng.
Trong tng thi k khác nhau các ngân hàng luôn đt ra các ch tiêu hot đng
khác nhau, phù hp vi xu hng phát trin ca nn kinh t, phù hp vi mc tiêu
hot đng ca ngân hàng. Cn c vào đó, ngân hàng tin hành xây dng các bin pháp
c th đ đt mc tiêu c th đ ra. Vic có mt chính sách tín dng hp lý va giúp
ngân hàng gim thiu các ri ro, đng thi to điu kin thc hin các mc đ ra. Tu
tng giai đon, tùy thi k, ngân hàng có th đ ra các chính sách nhm tht cht hay
ni lng tín dng. Vic ni lng là vic ngân hàng tin hành m rng cho vay tc cho
khách hàng vay vn nhiu hn. Ngc li, tht cht tín dng tc ngân hàng hn ch
cho vay.
 Quyătrìnhătínădng: Quy tình CVTD là tng hp các nguyên tc, các quy
đnh ca ngân hàng trong vic cho khách hàng vay vn, trong đó xây dng các bc
đi c th theo mt trình t nht đnh, k t khi chn b h s vay vn đn khi chm dt
hp đng. ây là mt trong các nhân t có nh hng rt ln đn cht lng CVTD
ca ngân hàng. Quy trình CVTD không cht ch có nh hng ti quá trình thm đnh
và quyt đnh cho vay. Mi khách hàng trc khi đc ngân hàng cho vay đu phi
tri qua mt quy trình nht đnh. Quy trình này có th chia thành các giai đon: lp h
s tín dng, thm đnh (phân tích tín dng), quyt đnh tín dng, gii ngân, thu hi n
và thanh lý tín dng. Các giai đon có mi liên h mt thit vi nhau, kt qu ca giai
đon trc là c s cho giai đon sau thc hin và nó tác đng đn cht lng ca
công vic ca giai đon sau. Trong quy trình CVTD ca ngân hàng, thm đnh là khâu
quan trng nht, quyt đnh cht lng ca món vay. Thm đnh có th hiu là vic
xem xét tng hp các yu t nh hng trc tip đn tính kh thi ca phng án đ ra
quyt đnh cho vay. Bao gm các bc: thu thp thông tin, x lý thông tin và ra quyt
đnh cho vay. Mc đích ca khâu thm đnh là giúp cho các CBTD xem xét hiu qu
kinh t ca phng án kinh doanh, kh nng tr n, ri ro có th xy ra. T đó CBTD
quyt đnh xem có cho vay hay không? ng thi, nu cho vay đc xác đnh luôn s
tin khách hàng đc vay, thi hn vay bao lâu, mc lãi sut bao nhiêu và phng

thc tr n nh th nào?