Giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Quang Trung

Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng
LỜI CẢM ƠN

 !"#$%&'&()*+,'-
!./-01
2!.3/34#30+$0#56(/!-
"#$*/ 478#.!./)
)9:)*)!*# ;&3;<=8(0>,?
#1
Hà Nội, ngày 01 tháng 06 năm 2013
Sinh viên
Trần Thị Chà
Trần Thị Chà LTĐH8-NHD
Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng
LỜI CAM ĐOAN
2?? .+!,?.1@=-!#
)*A!B.!!./!8#!30C  8*,?
D1
Người viết chuyên đề
Trần Thị Chà
Trần Thị Chà LTĐH8-NHD
Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng
BẢNG KÝ HIỆU CHỮ VIẾT TẮT
@:*" D!.7
D2E D$
DDD D
FGHI D2E@JK!0'ID?
DL D<A!$
2JM2 20)*
HDIID H?0C?9
NN2H N,OP

2@2H 2Q+OP
RFDH RST?
@DU22@D @0U'!,0
2DUHI 20UVP
@F2H @T4OP
D D
Trần Thị Chà LTĐH8-NHD
Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng
DANH MỤC BẢNG, BIỂU ĐỒ VÀ SƠ ĐỒ
Bảng
FBW1XY2  )?OP,?FGHIUL!?2!7
WZXZUWZXW[[[[[[[[[[[111[[[[[1[[[111111111111111111111111\Z
FBW1WYD<A!$&(C7WZZ]UWZXX,?FGHIU
L!?2![[[[[[[[[[[[[[[[[[1[[[11111111111111\^
FBW1^YD<A!$&+4BTBC7WZXZUWZXW,?FGHIU
L!?2![[11[[[[1[[[[111[[[[11111111111111111111111\_
FBW1\Y2  <3!C7WZXZUWZXW,?FGHIUL!?
2![[[[[[[[[[[[[[[[[[[[[[[[11111111111111\`
FBW1_Y2  O;080a,C7WZXZUWZXW,?FGHIU
L!?2![[[[[[[[[[[[[11[[11111111111111111111111_Z
FBW1`YE+4;0!OP&-<)C7WZXZU
WZXW,?FGHIUL!?2![[[11[[[[[[1[1111111111_X
FBW1bYE+4;0!OP&$)B?[[1111111111_^
FBW1cYD<>,TdA!e80a[[[[[[[[1111111111_c
Biểu Đồ:
F'!fW1XYD<A!$&($FGHIUL!?2!CWZXZU
WZXW[[[[[[[[[[[[[[[[[[111[[111[11[1111111111111111\\
F'!fW1WYD<A!$&+4BTB$FGHIUL!?2!
CWZXZUWZXW11111111111111111111111111[[[[[[[[[[11[[[111111111111111\_
F'!W1^YE+4;0!OP&-<) CWZXZU

WZXW11111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111111_W
F'!fW1\YE+4;0!OP&$)B?[11111111111_^
Sơ đồ:
W1XY@3!Q+T4,?FGHIUL!?2![111111111111^c
Trần Thị Chà LTĐH8-NHD
Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng
MỤC LỤC
Trần Thị Chà LTĐH8-NHD
Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng
LỜI NÓI ĐẦU
1. Tính cấp thiết của đề tài
D?0'"/=8?0',?/
)*'BA!*3/00--#!!?0PP
0'#g4=B!3)?,?Q+)*#
56)?.h8/1I *3<-47g
/!4-?-,?=i43-4
7g4T/:,??0(.T4/)
*(!1
28:?)*A!-*/h80V
$IUEe?;0j2k?5?-D2E
ID?:+612(h8
g?)*?;0j2k,?ID?1
K'4;0)TVl0*.=#D2E#5
TD2EU:!!#m,?-D2EI
D?#0B$O&!n8A!-*#?78
$?(A!B>-,$4#5T
!.,OP1E0POP?$<!;,*!
1I *opq!."!7C?,#3
,OP4:PA!?D
$?1

r!30C.!!30*.#6A! ;0$
&8?/: “Giải pháp phòng ngừa và hạn chế rủi ro
tín dụng tại Ngân hàng Đầu tư và Phát triển Việt Nam chi nhánh Quang
Trung”1I!-A!B>,OPg<
-(/!)')?(!A!Bg0-1
Trần Thị Chà LTĐH8-NHD
X
Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng
2. Mục đích nghiên cứu
-$:3/?O>!;/NN2H,?
0aC?$*NN2H$1
JO#8$NN2H$FGHI
L!?2!1
K/!3B00:)*Vd$*,$
4OP$FGHIL!?2!1
3. Đối tượng, phạm vi nghiên cứu
K-<.+!Y$4OP,OP$
FGHIL!?2!1
J$.+!Y8$0aC?$*,OP$
FGHIL!?2!C7WZXZUWZXW1
4. Phương pháp nghiên cứu
@!./=P000!;!;T+#!;V=
'&l=8;#<$;4T*Q)
C!.(-A!?4A!?$s?!t000
0OQ<0=-!8*#;P>!;8u'BO
!.C(??B00O<01
5. Kết cấu của chuyên đề
D0g!#)*!;#?P!?)B#4!
O,?!./<)*3!^Y
@XY2OP,OP,?D

$1
@WY28$,OP$FGHI
L!?2!1
@^YvB000aC?$*,OP$
FGHIL!?2!1
Trần Thị Chà LTĐH8-NHD
W
Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng
CHƯƠNG 1
TÍN DỤNG NGÂN HÀNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG CỦA
NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI
1.1. Những vấn đề cơ bản về tín dụng ngân hàng
1.1.1. Khái niệm tín dụng ngân hàng
r!30C-w?@NHG22RE(h?=8g#O
?Oa1
2&:?ID? OPA!??<s
?!.=g(BB-1
C.Mác cho rằng: Tín dụng là quá trình chuyển nhượng tạm thời một lượng
giá trị từ người sở hữu đến người sử dụng sau một thời gian nhất định thu hồi
lại một lượng giá trị lớn hơn lượng giá trị ban đầuq1
1.1.2. Đặc trưng của tín dụng ngân hàng
- Tín dụng ngân hàng dựa trên cơ sở lòng tin: 2OP=8!30
4<V8?.=ga1x?g
?=P-?(!A!B=?!4?3V(()B
7B<<1
- Tín dụng phải trên nguyên tắc hoàn trả cả gốc và lãi: D*!)(=8
B )<OP1vVB0BVy
?zV-{#h?BV-#)0BB
4)B#O,?A!/=P-?1
MB0B!!4=-#(;T6"0<0O

$4$?<!;#0BTB3$4)
?,?1
- Tín dụng là sự chuyển nhượng một tài sản có thời hạn:K'BTB!
f<y$#?V|??1K'
V$?<0>#0B7+O3$
!f-,? A! !!'-,?-<?1
Trần Thị Chà LTĐH8-NHD
^
Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng
E*Yo2/}A!?~)9?=P4
?=g:!=??TB$4#./)0B<T9?
'?#m)0B8&?#/~&<$/!
)(=iA!?g/'!304)•$3Vq1
- Tín dụng ẩn chứa nhiều khả năng rủi ro:H=8)+/
#?)'!|*/?1E4-A!?O
P<B*!?B<,B-
y$1D<A!$T'!)$,?A! $4O
P#=8T!,?,z,3-,?)B{1
- Tín dụng phải dựa trên cơ sở cam kết hoàn trả vô điều kiệnYL! 
??u?.=g:7+00>5iY<0
fOP#)*?/#<0fTBB/?#TB[#
(T.?0B?)*B/!))B?)
*$1
2C5.3#OP0BBTB<?
!."TB=?!Y
€I-?0B<=PyPO1
€I-?0B<BB-y$?)*
<0f1
1.1.3. Các loại tín dụng ngân hàng
- Căn cứ vào thời hạn cho vay

€2OP"$1
€2OP!$
€2OP$
- Căn cứ vào mục đích sử dụng vốn
€2OP=B!3!
€2OP.!6
- Căn cứ vào sự đảm bảo
€2OP(BTB)Td=BzO30{
Trần Thị Chà LTĐH8-NHD
\
Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng
€2OP(BTB
- Căn cứ vào hình thái giá trị của tín dụng
€2OPTd/
€2OPTd=B
€2OPTd!O
- Căn cứ vào xuất xứ tín dụng
€2OP8*0
€2OP*0
- Căn cứ vào phương thức hoàn trả nợ vay
€2OPB(0
€2OPB4
€2OPB&.!!
1.1.4. Vai trò của tín dụng ngân hàng
- Đối với nền kinh tế
€I?a)*TB,?OP!!'-C
:(!f-5*:*!P-1
€2HDy00TQ!A!B!f8O/)*1
€2A!?!-OP:#/#)!8
)*'=iyn=80',?/(# 

.3!$#<0>!A!B1
€2OP(00!/##/!*V
#)'=Vf/ynA! g4?!)*
:?1
€2OP?$!f!=
A!?!*!;0C!S!-,?O0,1
€2OP).!/B-<,?*
0##(00(B•#QVOV#41
- Đối với khách hàng
€2HD0+)V0!!/=-<3<-
Trần Thị Chà LTĐH8-NHD
_
Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng
)1
€2HDy0!"T"<:4)?1
€2HDT!4)0BB--
$3VB!;1
- Đối với ngân hàng
€2OP$4!/-#*S3Q
=B(?$!f!;0,*!zCbZ‚*]Z‚{1
€2A!?$4OP?$<?P
=B(#B'!,1
€2A!?$4OP#g4<$ 
VP)#?#!y/#)?$#3[
1.2. Rủi ro tín dụng của các Ngân hàng thương mại
1.2.1. Khái niệm rủi ro tín dụng
NN2H)B%/-(#<$?)D30OP1
D()#NN2H:$#3V!
?-?=P-)By$#)8
yh?P?)*K2H T3)'> 1

2&LK\]^,?DDDYoN,OP)B7B?Q3
$4,?2@2H))85
)()B78h?P,? &?)*1q
N,OP0=)30OP)T?
f +30OPY?#TB#*)3!#!.
O#T??1
1.2.2. Phân loại rủi ro tín dụng
$4OP!/n,T4<?,?
"/)B7B<&K2H,?)#,OP('
0??$Y,-,3-1
- Rủi ro đọng vốnYw,OP)?=?ƒ8
h?PB<&<0f#T?f--5?#=8=?ƒ
Trần Thị Chà LTĐH8-NHD
`
Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng
uƒ1N,-=iBg*)*$=P-#(
0-!<C<-#?()&=-
-!/'!*!)B?TV+)!< )*
$5?)8<#3!f!#B
g*!O,?)B?)()7
B/1
- Rủi ro mất vốnYw,OP)))B40
5T4)BOPzl.)O?$=-<{#C(
70O0BO;080a,#0O!<t
a/,?B=y#f?!,?
;$531D*!TV3- A!,?=iTVB#*!TV
3 )B7==iB1
1.2.3. Sự cần thiết phải phòng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng
E4:$4O,?$$4
?.,OP4-*=+A!?#a9

0B()B70O#A!B>,!A!B *!
30;/!)B?(,OP? ()B
70B-5 $*!-?O?)B301K/!
('B$4)?!<!;,?#;O
0=B1I *T40;A!BVOPA!B>,?T40;
1.2.4. Các dấu hiệu nhận biết rủi ro tín dụng
1.2.4.1. Dấu hiệu từ phía khách hàng
- Dấu hiệu từ báo cáo tài chính
€FBQ)*=BYD);<TOC
))V0t2/5BtvV!--,?)B
0B!744T*tMB7?)B„IwKBtD:?
Q|/3!=B)?tD:?Q?(,?2…@Kt
@)B80a7$t2;0!!/!=B tv?
7=83-,?)B<"$t@)B<$7
Trần Thị Chà LTĐH8-NHD
b
Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng
)'5*Sz<?!#$„I@…^{tD:?
Q)'3!TBQ)*=B1
€F!;0#0OYH?=-TBtH?=-T
?74?(tE+4.:?Q?!
?!at2S07,?0O.Q?!?!
at@)B%CDL7t@0OA!B>7?)+
=+7,??!Tt2Q2…@7=S=!3?
!T„<!;tr!3%C$4)?tw!!'/
aC$4)?5()*A!BC!)•)?
- Dấu hiệu từ hoạt động kinh doanh: 2?Q/0$)?t…-
!O•A!B>$4)l!A!B; M()7
?)B<T; F-O*TV)<0
>; …P!f8)l!A!B

- Dấu hiệu từ giao dịch ngân hàng: …-)B/$
Bt@)*$O!!/=B-V5
!!/-!4'=8B#)l9t2;/!
)B<"$t2?))V0)B<*$#0B
/!~)•$<.P1
- Dấu hiệu liên quan đến quản trị doanh nghiệp: 2?Q4#
(A!&,?:$?0t2?Q4-
D#@FD#5T)$B*!O<0t 2u
:3/T3Q$A!8('BA!*<tM()B
78)*$tFA!B>O*!)lt@+7
/!0>'=8"0tE$')!?
T#)8)?$)!8)?5
!/=B!3tE!-)7)7aoT$q)
?+?8:,A!+1
1.2.4.2. Dấu hiệu liên quan đến công tác quản lý tín dụng
UL! ?)<!,yA!V,?1
U@F2H(-A!?5TT3T )1
Trần Thị Chà LTĐH8-NHD
c
Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng
U@30A!B>*!=8=A!B>1
Uw$A!4)0.!)B?1
UM')'?=B)?,??1
U@?8?V=Q=,??0#))'
TO,??1
UM'O#A!?#)A!B><0>
2…2@) $=!Bg.)'+!1
UvB)f=1
UKB<1
UI-?)<=PyPO1

1.2.4.3. Dấu hiệu từ khoản vay
Uf=?*!=85i#4;,?:T4
f=TV1
UvV8*,?2…FK301
UM*$B<!fB<)<0>1
UD!fB<)y)*$?-1
1.2.4.4. Các dấu hiệu khác
U@*O=?QBg)-*$4)
?,?)?1
UvBV?QBg8*0*!#!?
,?=B0n)B?(!1
U2S$-7Bg*)B7B<?$,?
)#Bg*  !3;0)n!#Bg*$4
,?)1
1.2.5. Các chỉ tiêu đánh giá rủi ro tín dụng
@(/!~.!0B,OP,?41…('
)'*4~.!A!?=?!Y
1.2.5.1. Các chỉ tiêu phản ánh nợ quá hạn:
DL0=))B?*$))B<
T4?40/-5?#7+O3,#?
Trần Thị Chà LTĐH8-NHD
]
Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng
(~.!0BDL=?!Y
a. Tỷ lệ tổng dư nợ có NQH:
H~.!o2Q<(<A!$qT?fT4<,?4
)z)'B*$?*${)'C)!3(DL!
.#.(0BO+4,z3<{OP,?
1
b. Chỉ tiêu khách hàng có nợ quá hạn:

@~.!T*#+XZZ)?-# (T?.!)
A!$1D*!S?#0BO=OP,?
)!A!B1D?#*!~.!30~.!oD<Ay?$q#
T*<A!$;0!:)t<$#*!~.!
?~.!oD<A!$q#T*<A!$;0!:
)91
1.2.5.2. Các chỉ tiêu phản ánh nợ xấu
K' ~.!oD<3!q#y?0B*0$<,?
D2E_(=?!Y
Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồmY
U@)B<$2@2H()B7!f,
B-y$1
U@)BDLXZ2@2H()B7!f
,-TVAy?$!f,-y$a$1
Nhóm 2 (Nợ cần chú ý) bao gồm:
Trần Thị Chà LTĐH8-NHD
XZ
2SDL†
2Q<(DL
2Q<
XZZ‚
2S)(DL†
2Q=-)A!$
2Q=-M(<
XZZ‚
Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng
U@)B<A!$CXZ*]Z
U@)B</!~)•$B<!1
Nhóm 3 (nợ dưới tiêu chuẩn)Y
U@)B<A!$C]X*XcZ

U@)B<3!$$B<!
U@)B<<u5B)),)B7
B,&K2H1
Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ) bao gồmY
U@)BDLCXcX*^`Z
U@)B<3!$$B<!A!$]Z&
$B<<3!$!
U@)B<3!$$B<+?1
Nhóm 5(Nợ có khả năng mất vốn) bao gồmY
U@)BDL.^`Z
U@)B<3!$$B<!A!$C]Zg
.&$B<<3!$!
U@)B<3!$$B<+?A!$&$
B<<3!$+?
U@)B<3!$$B<+T?g.#)'B?TV
A!$5A!$
U@)B<)?#<>
oD<3!qzDUJ&‡?&w?UDJw{)B<!4(
^#\_1

2S<3!qT*#XZZfQ< (T?.!f
<3!1@O ;#S<3!4~.!TB3<O
P,?1D<3!0B)B7!f-)()7#-,?
Trần Thị Chà LTĐH8-NHD
XX
2S<3!†
2Q<
XZZ‚
D<3!
Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng

y)ag+4,:?!
3-1
1.2.5.3. Chỉ tiêu phản ánh tỷ lệ mất vốn
H<3-)B<!4(_12S3-?
$ (0B:)BOP
TV30B6A!e80a'T6"012#3-*!
W‚(h?3<OP(3/1
1.2.5.4. Các chỉ tiêu trích lập dự phòng và bù đắp rủi ro tín dụng
a. Tỷ lệ trích lập dự phòng rủi ro tín dụng
2!•&304,2@2H0BO;080aNN2HCZ*
XZZ‚V,?C)B?z=?!)CV2…FK<V
${1D;#*!4(?P?, SO
;080am=i?12#S?4)B
CZ*_‚1
b. Tỷ lệ xoá nợ:
D:)B<)(a=i<&A!*z??$
$TB{<T6"0TgA!e80aNN2H1D;#4
(S<?'S3-#h?3<OP
301D*!SzCW‚g.{# 3<OP,?
<&(3/1
1.2.5.5. Các chỉ tiêu phân tán rủi ro:
vf~.!Y
Uv$?-?4)&A!V,?00!;1
Trần Thị Chà LTĐH8-NHD
XW
2S3-†
2Q<
H<3-
2SO;080aNN2H†
H<T A!

H80aNN2HO;0)•
2S<†
H<T A!
r<
2S<†
H<T A!
r<
Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng
UJ,&)*
UJ,&)!8V?>
UH<?XZ)3.Q<1
1.2.5.6. Mức độ tập trung tín dụng
E+4;0!OPS!-OP0&C
-<)#C()#C#C$#C
$/)!8V?>+4;0!P'-C~.!T?
.! $!•!4O=OP,?C8?.A!
V,?DDDC)•1
UE+4;0!OP&-<)YE+4;0!
OP&-<)<l&?~.!&4)
&4()1
2&A!V,?DDD Q<?-4)
)<<A!X_‚-8(,?Q+OP#Q+?
TB-4()(.A!?)<<A!W_‚
-8(,?2@2H1
E+4;0!OP†
XZZ‚
-4)
2&A!V,?DDD Q<?-4()
(.A!?)<<A!_Z‚I2@,?2@2Ht2Q+
?TB-4()(.A!?)<<A!

`Z‚I2@,?2@2H1E+4f-OP4()
? <!;&$f,/n?1
E+4;0!OPI-2H?3304(M
-4(M†XZZ‚
2Q<
Trần Thị Chà LTĐH8-NHD
X^
2Q<
-OP?330XM
Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng
UE+4;0!OP&$YE+4;0!OP&
$S-OP?30 +O
P"$#!$?P!,?(1E+
4f- +OP? +4,1
H<2HD
E+4;0!2HD†XZZ‚
2Q<
E+4;0!OP†H<OP!$XZZ‚
!$2Q<
UE+4;0!OP&$/YE+4;0!OP&
$/Sf-OPIDK?$#0P!4O
=OP,?CC)•1E+4f-$
/? <!;&$C$/(
,$?1
E+4;0!OP&IDK
†
H<TdIDK
XZZ‚
2Q<
E+4;0!OP&$

†
<Td$

XZZ‚
2Q<
UE+4;0!OP&/)?YE+4;0!
OP&/)?+4f-OP&?P
/)*1
UE+4;0!OP&)!8V?>YE+4;0!OP
&)!8V?>+4!-OP)$4
&)!8g1D?g)!8
/!3 (''!O$VP.!,?1
1.2.6. Các nguyên nhân dẫn đến rủi ro tín dụng
NN2H,TB3,?D2E1NN2H(/!!.#
('A!$:!.TB=?!Y
1.2.6.1. Các nguyên nhân khách quan
Trần Thị Chà LTĐH8-NHD
X\
Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng
UE00>Y
•…8)l!A!B,?A!?00!;30V?0
•…8??#)'?#=?!A!B,?DDD
•-A!B>aT3;0
UE)*Y
•…8T*4A!?)8<,?V*Y
•N,3*!,?A! 8(?O#4;0A!-*Y
…83,?;0;!1
•2*!=8A!$#0TQ!4<0>s*),
BC?/!4=-
I4=-!.)A!?)Y

UH-A!-*
UE8.
UE4
UE
1.2.6.2. Nguyên nhân chủ quan
- Nguyên nhân từ phía khách hàng
•…P-=?PO#)(OB<?
•MB7A!B>)?)l
•2  O?0*!)l#*!T$
- Nguyên nhân từ phía ngân hàng
H*!/)
@T4T3;0/ 450$$+)
?1
@T4OP)T?A!<!*'*!/500>
5=?=()A!?#,A!?),??0f=#+
C?1
2*!OP#5OP)O#)V0#
?(?=oJ$?0q#?(=80O
?04)A!?y"1
@*#O=T?)<0>#)06<0=8T*
4,?V1
- Các nguyên nhân khác
Trần Thị Chà LTĐH8-NHD
X_
Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng
vV2…FK/?)0+<.!!!<,?D
vBT*4&/!T3<
2O)B$30
K-BTBTdTBD50,)TBC
-5)()B78h?PTB1

D:T*43!,?/)**1
1.3 Quản lý rủi ro tín dụng tại ngân hàng thương mại.
1.3.1 Khái niệm Quản lý rủi ro tín dụng
L!B>NN2H44!A!?"/$4,?
D$1L!B>NN2H)(h?l,
V4+,('30;<#.=g(??
T00'BTBNN2H,?D)<A!+A!V1
L!B>NN2HA! #,A! 
?#&|=>)V0'BTBA!/<,?D*!(T3
)•=8?Q*))B?<B1@O=A!B>
NN2H(O30aC?B:Q3$4O
P,?D#BTB)B?<B,#y$1
Mục tiêu của quản lý RRTD
IA!B>NN2H0B<A!?0+<.!!=?!Y
U2$;0<4?POP<0>#()B7=?#O
,)*('+)(?'%<?)B1
U2$<=8,4#?,?T40;
0d )*)B?()B7=?O,1
U@(:A!V'8-3#T$T
A! ?#A!V<0>/3!#S1
UKBTB0BT$#O3<OP#O8
0a'T6"0:,0=?A! ?1
U@(-)'?#)'=O<0'0#7C?
>)V0,0=?POP1
1.3.2 Quy trình quản lý RRTD
Trần Thị Chà LTĐH8-NHD
X`
Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng
INN2H834A! .PT"!C)!
nV)0.!)B?tBt&|)B?

zT?fB??3!!BT=/ $,?)
{#A!B>)B<3!(3/zT?fB??B00#
0!f<dB'!*+303$D{#
*)!f-1
Sơ đồ 1.1:Chu trình kiểm soát tín dụng liên tục
Trong đó:
M'=)?Y
U*;04O=,POPTd7TB1
UnV)?
U0.!)B?
M'=)?Y
U r;0<0fOP
U v=A! B
U v=OP1
M'==?!)?Y
U 2&|-!f<
U 2lOP0OP
U M'=P4T44;0
U K$O=OP1
Trần Thị Chà LTĐH8-NHD
Xb
M'=
)?
M'=)
?
M'==?!)
?
Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng
Sơ đồ 1.2: Ngăn ngừa và xử lý rủi ro tín dụng
1.3.3 Nội dung quản lý RRTD

1.3.3.1 Công tác phòng ngừa RRTD
a. Xây dựng chính sách tín dụng hợp lý
Trần Thị Chà LTĐH8-NHD
Xc
v=!.?P
OP
N=V)•)BOP
r!-$,OP#)B?
TV!-(<3!
@!'=?T40;><3!#T4
0;><8=
w;0050ˆ)
w;00)"0P
280)"0P
@!'T40;OP&|T 

@!'T40;><3!
D*!)
30!ậ
D*!30!;
D*!
D*!)
Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng
E4:T00A!?')9?OPD0+
<.!!n00>BTB? 4o@O
=OP?!A!Bo1@O=OP!30@F2H
A!B>4)!~s*'??A!*VOPV
?P!OP,?D1D*!4O=OP$
4)!A!B 0B*)'?50B<7A!B
>Tg$D1

D:*!-A!?33!O=OP
,?4Df(Y
U EPO,??POPDYT?f5',?4
?POP-#l&.!OY$OP#) $O
P#3<OP[1
U J30,A!/?-C@F2HC<0fO
PzA!V+?-?#$OP<0l0:)>,?
({
U J30V!T
4T40aOPt030V!4T4D#0
T4V!! )'?f=OP1
U L! *0;#)'?#?A!*V-
?,?)#f=T"T!4-CV?1
U @~s#V3f=BTBOP1
U L! O=A! 3V+=!3OP#/!
)B)B?1
U L!V:.!!n0P3B$OP#A!
V$-?0l01
U L!V:h8$4O,?D#C(OP
:h81
U @000!.0#>:)BO
P(3/1
Trần Thị Chà LTĐH8-NHD
X]
Chuyên đề tốt nghiệp Học viện Ngân hàng
b. Xây dựng hệ thống theo dõi cảnh báo sớm RRTD
@6!*D84*BTB?OP#
/!)30OP('?Q&?#(('(
/!)')94=-)BOPs('50,1I ;
D84-&|BT=:NN2H'??

T00)V075NN2H('T601
D;$,T?fTY&|#&l#.+!
$4A! ?'-).$NN2H#!.
C)•8T<:!./n('?NN2H1
K';$,#A!BV0B;0<TB).3B$
,#?=i('!3Td000Y;0TB!9
.+!#*/!?#0Of=OP#5TA!?
*/!?f=(3/1M*A!B0O?:3!!:
T'!#!.NN2H#C(d ?T00:!!'0a
C?,1
…?!4=-3!!!3';T*NN2H,?!*
)BOP(3/Y
•Nhóm dấu hiệu liên quan đến mối quan hệ với ngân hàng
UvB=y$=-/Y…-.)B/,?)
B=y|#54T3#!3=l0A!
=-1
UE+4?!.?7#30;?=!3?1
U…8;uT3)(>O!
30TO5;u#l50ˆ@F2H1
U2?;)B<-1M(>!-)3
<#?$<#;O30;DL=!3?1
U2!.?<A!!!8)*1
U…P-=?PO#=P)B<"$'<!
!!‰$1
Trần Thị Chà LTĐH8-NHD
WZ